风险管理-企业全面风险管理培训 精品
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20世纪90年代以损失为基础的风险管理方法VaR（Value at Risk）被提出并 逐渐兴起，这是现代风险管理的一个重要组成部分。按照J.P.Morgan的定义， VaR可看做是在既定头寸被冲销或重估前可能发生的市场价值损失的最大估 计值；或者用Jorion的权威说法是“给定置信区间一个维持期内的最坏预期 损失”。
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——目录——
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一、风险管理的概念及意义 二、风险管理的历史发展 三、风险管理的体系及内容 四、风险评估 五、内部控制 六、危机管理 七、民营企业风险管理 八、对顾家家居公司的几点建议
一、风险管理的概念及意义——风险管理重要性
07:01:45
一、风险管理的意义及重要性——风险管理重要性
三、风险管理的体系内容——建立风险管理体系的步骤
风风. 险险监监控控 信. 息与沟通
1风. 风险险治治理理
2目. 目标标设设定定
77
3风. 风险险辨辨识识
88
4风. 风险险评分估析与评价
5风. 风险险回应应对
6控. 控制制活活动动
三、风险管理体系内容——风险管理体系的主要内容
07:01:45
三、风险管理的体系内容——全面风险管理是经营理念
全面风险管理是一个过程， 是由企业的董事会、管理层 以及其他人员共同实施的， 应用于战略制定及企业各个 层次的活动，旨在识别可能 影响企业的各种潜在事件， 并按照企业的风险偏好管理 风险，为企业目标的实现提 供合理的保证。
风险管理框架
(建立风险管理流程和 风险语言)
风险评估
(识别和评价风险)
最优化
(风险管理能力的持续 提高)
07:01:45
二、风险管理的历史发展——演变总结
07:01:45
二、风险管理的历史发展——演变总结
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二、风险管理的历史发展——风险管理标准
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二、风险管理的历史发展——风险管理标准COSO
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二、风险管理的历史发展——澳/新风险管理标准
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三、风险管理的体系内容——建立风险管理体系的步骤
• 10、企业及其分支和部门重大风险排序 • 11、根据需要形成评价结论 • 12、建立风险评价指标、监测体系等 • 13、重大风险及其对策影响模拟分析 • 14、可能时估算组织的整体风险和剩余风险 • 15、依据风险评价结果提出供选择对策 • 16、根据需要形成（定期或不定期）风险评价报告 • 17、依据持续改进的周期设定，定期从第4、6、10、12项开始进行循环 • 18、企业战略重大变化后从1开始大循环风险评估的主要内容
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二、风险管理的历史发展
1921年美国经济学家佛兰克.奈特在他的《风险，不确定性和利润》一书中， 对风险做出了经典的定义：“风险是可测定的不确定性”，从此风险管理 的研究及应用，便在这样的理论框架下拉开了序幕。
毫无疑问金融业是风险管理最为热衷的行业，这不仅是行业的特点使得种 种不确定性可能带来巨大的经济利益的丧失，更重要的是在这个行业中集 中了许多专有精深的学者，有条件在风险管理的需求下开展各项研究工作。
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二、风险管理的历史发展
完整的风险管理包括风险的识别、测定和控制三个过程，只关心风险的统计特 征并不是风险管理的全部，金融管理的最新进展就是在VaR风险管理的单一变 量，即概率的基础上引入了价格和偏好，在这三个要素构成的系统中达到客观 计量和主体偏好之间的均衡最优。这就是全面风险管理TRM的思想，它克服了 VaR在内的现有风险管理技术的基本弱点，将金融风险管理中的价格、概率、 偏好综合起来进行系统的和动态的决策，从而实现金融风险和风险偏好之间的 均衡，使投资者愿意承担风险并获得最大的风险报酬。
风险管理能力是一流企业的关键成功要素之一
2009年顾售前家工家作具总风结险和管20理10年培工训作规划
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——顾家家具风险管理培训——
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——师资介绍——
胡乐群，中国科学院、斯坦福大学的博士、博士后，在中国科学院、国务院发展研究中心长期从事研究工 作，为北京市运筹学会常务理事，风险管理师资格认证中国专家委员会委员。胡乐群博士长期从事企业风险 管理咨询工作，对企业战略风险管理、财务风险管理、投资风险管理、操作风险管理、市场风险、内部控制 等有较为丰富的理论基础和实践的经验。在经济控制论、系统工程、大系统最优化、多目标决策、决策支持 系统、风险预警系统等方面的国内外学术会议及杂志上发表过20余篇论文。同时，胡博士也在IT行业有较宽 的业务经验，在应用软件系统开发上涉猎过许多行业，出任过多个软件产品和计算机信息管理和业务系统的 总设计师，在技术管理、技术组织和技术开发上做了大量的工作。曾担任过世界银行、亚洲开发银行、Ernst & Young、中国APEC IEG、中国劳动部养老保险项目的信息系统及决策支持系统项目专家。 胡乐群博士一直致力于信息技术在风险决策支持系统中的应用，自2006年以来，胡乐群博士加入了亚洲风 险管理学会有关企业绩效评估、企业经营管理决策支持系统、企业内部控制、风险管理的研究及工具软件的 开发工作，并一直担任亚洲风险管理学会认证风险管理师培训的《风险评估》、《风险信息》、《内部控 制》、《操作风险》和《财务风险》的课程主讲老师。 目前胡乐群博士作为中国软件公司首席风险咨询顾问，负责公司金融行业以及工商企业风险管理咨询方面 的规划、风险识别模型、风险管理信息系统建设等工作，承担了银监会、商业银行和企业集团公司风险管理 重大项目的咨询顾问和业务支持工作。
一、风险管理的概念及意义 二、风险管理的历史发展 三、风险管理的体系及内容 四、风险评估 五、内部控制 六、危机管理 七、民营企业风险管理 八、对顾家家居公司的几点建议
四、风险评估——基本框架
风险管理内外部环境
风险管理战略
风险评估
风险应对
企业内部控制
信息交换与沟通 风险管理系统运行监控
设定标准—风险识别－风险分析－风险评价－对策选择
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三、风险管理的体系内容——全面风险管理是经营方法
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三、风险管理的体系内容——全面风险管理特点
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三、风险管理的体系内容——全面风险管理的实质要求
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三、风险管理的体系内容——全面风险管理总体目标
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——目录——
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二、风险管理历史发展——风险管理标准COSO-ERM
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二、风险管理历史发展——国资委《全面风险管理指引》
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二、风险管理历史发展——财政部《内部控制管理规范》
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二、风险管理历史发展——风险管理标准ISO31000
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二、风险管理历史发展——几个标准的比较
风险管理 信息
风险对策
(发展风险管理策略,设 计和执行风险减轻行动)
风险监控
(监控风险管理的执行 并报告)
34
三、风险管理的体系内容——全面风险管理框架
ISO31000对于建立风险管理体系提出了一个十八步法则，可以参考作为风险 管理体系建设的基本步骤。一般更为通行的方法是选择要管理的风险类，然后 按照下面的流程开展风险评估工作。
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一、风险管理概念及意义——全球100家上市公司调查
需求不足（与经济波动相关）和行业危机（与商品价格等相关）是造成上市企业市值损失最 大的两项外部因素；超支、运营控制不良、高负债是其次三项因素，也是企业的内部因素。 调查也显示，这些企业的损失一般源于多项风险，但企业对风险之间的关联特点缺乏认识和 管理。同时，小概率事件管理不善、决策信息不充分也是重在原因
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一、风险管理的概念及意义——风险管理重要性
• 案例剖析——中国远洋 ——市场误判以及经营决策没有风险管理是主要的败因——
•案例剖析——中国铝业 ——业务结构的不合理性是当下巨额亏损的主要败因——
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一、风险管理的概念及意义——全球关注的十大风险
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一、风险管理的意义及概念——10大风险造成的损失
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一、风险管理概念及意义——当前的不确定形势
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一、风险管理概念及意义——风险发展的特点
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一、风险管理的概念及意义——风险定义
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一、风险管理的意义及重要性——风险管理与企业管理
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一、风险管理的概念及意义——风险特征
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在西方，风险管理的思想最早可以追溯到亚里士多德时代，但风险管理的 概念及理论的明确提出，一般认为开始于20世纪初。由于像芝加哥大火、 股票交易中的股票价格不确定性、天气变化而对谷物期货价格带来的变化 等等，给人们带来生命或财产上的各种损失，人们出于减少这些损失的愿 望，开始了对风险的研究，试图找到一些可行的方法来认识风险、分析风 险、监测风险以及规避或减少风险的损失。
一、风险管理的概念及意义——风险分类
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——目录——
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一、风险管理的概念及意义 二、风险管理的历史发展 三、风险管理的体系及内容 四、风险评估 五、内部控制 六、危机管理 七、民营企业风险管理 八、对顾家家居公司的几点建议
二、风险管理的历史发展
在中国，“君子不立于危墙之下”和“千金之子，坐不垂堂” ，都说了两 个方面的意思：一是防患于未然，预先觉察潜在的危险，并采取防范措施； 二是一旦发现自己处于危险境地，要及时离开。
20世纪30年代到50年代对证券市场长短期债券利率风险的研究，是金融风 险管理最为早期的研究成果，1952年美国经济学家Markowitz在他的《资产 组合的选择》一文中，将统计学中期望与方差的概念应用到资产组合问题 的研究中，提出用资产收益的期望来度量预期收益，用资产收益的标准差 来度量风险，将风险数量化。
建立标准
风险辨识
风险度量
风险分析
风险应对
信息交换与沟通 风险管理工具
三、风险管理的体系内容——建立风险管理体系的步骤
• 1、根据企业战略确立风险管理的目标 • 2、建立风险管理的共同语言基础 • 3、风险管理目标的分解与标准、承受能力确定 • 4、基础数据的整理 • 5、定性识别企业现存的风险和影响 • 6、建立风险管理的信息库（包括风险库和风险事件库等） • 7、确定评估和监测的风险项目 • 8、定量（结合定性）分析评估的各类风险 • 9、根据需要建立风险评估模型
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四、风险评估——风险表达
人们在风险的刻画上是通过损失来表达风险的危害程度，但在分析风险的成因 或表述风险的潜在影响时，往往是通过指标和事件来表征风险。
风险表现为一种损失
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——目录——
07:01:45
一、风险管理的概念及Байду номын сангаас义 二、风险管理的历史发展 三、风险管理的体系及内容 四、风险评估 五、内部控制 六、危机管理 七、民营企业风险管理 八、对顾家家居公司的几点建议
三、风险管理的体系内容——全面风险管理框架
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三、风险管理的体系内容——全面风险管理框架
•企业平均寿命远比我们想象的要短——
全世界企业的平均寿命也就是8~12年，中小企业的寿命就更短
• 企业领导人对市场的误判以及内部管理的缺陷造成了严重风险——
全世界500强企业平均寿命是50年，平均每隔十年要遭受一次重创.
• 信任就是懒惰——罗斯福
只有健全风险管理体系才能为企业为股东、为社会做较大贡献.
风险管理的发展趋势是进行全面风险管理。它是指组织为达到其目标而确认和 分析相关风险，对风险进行控制的过程，包括风险识别、衡量和控制三个环节。 目标在于控制和减少损失，提高单位或个人经济利益和社会效果。美国反欺诈 财务报告委员会管理组织（COSO）发布的企业风险管理框架，是目前企业全 面风险管理最为权威的纲要性文件。
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二、风险管理的历史发展
20世纪80年代，在债务危机的影响下，银行普遍开始重视对信用风险的防 范和管理，1988年《巴塞尔协议》的诞生标志着以不同类型资产规定不同 权数来量化风险，进行银行信贷风险的分析。随后对《巴塞尔协议》的修 改，以及J.P.Morgan银行发展的信贷矩阵方法、银行业绩衡量与资本配置方 法、以及信浮银行的风险调整的资本收益率方法是这一时代银行信用风险 管理的主要代表。
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一、风险管理的概念及意义 二、风险管理的历史发展 三、风险管理的体系及内容 四、风险评估 五、内部控制 六、危机管理 七、民营企业风险管理 八、对顾家家居公司的几点建议
一、风险管理的概念及意义——风险管理重要性
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一、风险管理的意义及重要性——风险管理重要性
三、风险管理的体系内容——建立风险管理体系的步骤
风风. 险险监监控控 信. 息与沟通
1风. 风险险治治理理
2目. 目标标设设定定
77
3风. 风险险辨辨识识
88
4风. 风险险评分估析与评价
5风. 风险险回应应对
6控. 控制制活活动动
三、风险管理体系内容——风险管理体系的主要内容
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三、风险管理的体系内容——全面风险管理是经营理念
全面风险管理是一个过程， 是由企业的董事会、管理层 以及其他人员共同实施的， 应用于战略制定及企业各个 层次的活动，旨在识别可能 影响企业的各种潜在事件， 并按照企业的风险偏好管理 风险，为企业目标的实现提 供合理的保证。
风险管理框架
(建立风险管理流程和 风险语言)
风险评估
(识别和评价风险)
最优化
(风险管理能力的持续 提高)
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二、风险管理的历史发展——演变总结
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二、风险管理的历史发展——演变总结
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二、风险管理的历史发展——风险管理标准
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二、风险管理的历史发展——风险管理标准COSO
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二、风险管理的历史发展——澳/新风险管理标准
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三、风险管理的体系内容——建立风险管理体系的步骤
• 10、企业及其分支和部门重大风险排序 • 11、根据需要形成评价结论 • 12、建立风险评价指标、监测体系等 • 13、重大风险及其对策影响模拟分析 • 14、可能时估算组织的整体风险和剩余风险 • 15、依据风险评价结果提出供选择对策 • 16、根据需要形成（定期或不定期）风险评价报告 • 17、依据持续改进的周期设定，定期从第4、6、10、12项开始进行循环 • 18、企业战略重大变化后从1开始大循环风险评估的主要内容
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二、风险管理的历史发展
1921年美国经济学家佛兰克.奈特在他的《风险，不确定性和利润》一书中， 对风险做出了经典的定义：“风险是可测定的不确定性”，从此风险管理 的研究及应用，便在这样的理论框架下拉开了序幕。
毫无疑问金融业是风险管理最为热衷的行业，这不仅是行业的特点使得种 种不确定性可能带来巨大的经济利益的丧失，更重要的是在这个行业中集 中了许多专有精深的学者，有条件在风险管理的需求下开展各项研究工作。
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二、风险管理的历史发展
完整的风险管理包括风险的识别、测定和控制三个过程，只关心风险的统计特 征并不是风险管理的全部，金融管理的最新进展就是在VaR风险管理的单一变 量，即概率的基础上引入了价格和偏好，在这三个要素构成的系统中达到客观 计量和主体偏好之间的均衡最优。这就是全面风险管理TRM的思想，它克服了 VaR在内的现有风险管理技术的基本弱点，将金融风险管理中的价格、概率、 偏好综合起来进行系统的和动态的决策，从而实现金融风险和风险偏好之间的 均衡，使投资者愿意承担风险并获得最大的风险报酬。
风险管理能力是一流企业的关键成功要素之一
2009年顾售前家工家作具总风结险和管20理10年培工训作规划
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——顾家家具风险管理培训——
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——师资介绍——
胡乐群，中国科学院、斯坦福大学的博士、博士后，在中国科学院、国务院发展研究中心长期从事研究工 作，为北京市运筹学会常务理事，风险管理师资格认证中国专家委员会委员。胡乐群博士长期从事企业风险 管理咨询工作，对企业战略风险管理、财务风险管理、投资风险管理、操作风险管理、市场风险、内部控制 等有较为丰富的理论基础和实践的经验。在经济控制论、系统工程、大系统最优化、多目标决策、决策支持 系统、风险预警系统等方面的国内外学术会议及杂志上发表过20余篇论文。同时，胡博士也在IT行业有较宽 的业务经验，在应用软件系统开发上涉猎过许多行业，出任过多个软件产品和计算机信息管理和业务系统的 总设计师，在技术管理、技术组织和技术开发上做了大量的工作。曾担任过世界银行、亚洲开发银行、Ernst & Young、中国APEC IEG、中国劳动部养老保险项目的信息系统及决策支持系统项目专家。 胡乐群博士一直致力于信息技术在风险决策支持系统中的应用，自2006年以来，胡乐群博士加入了亚洲风 险管理学会有关企业绩效评估、企业经营管理决策支持系统、企业内部控制、风险管理的研究及工具软件的 开发工作，并一直担任亚洲风险管理学会认证风险管理师培训的《风险评估》、《风险信息》、《内部控 制》、《操作风险》和《财务风险》的课程主讲老师。 目前胡乐群博士作为中国软件公司首席风险咨询顾问，负责公司金融行业以及工商企业风险管理咨询方面 的规划、风险识别模型、风险管理信息系统建设等工作，承担了银监会、商业银行和企业集团公司风险管理 重大项目的咨询顾问和业务支持工作。
一、风险管理的概念及意义 二、风险管理的历史发展 三、风险管理的体系及内容 四、风险评估 五、内部控制 六、危机管理 七、民营企业风险管理 八、对顾家家居公司的几点建议
四、风险评估——基本框架
风险管理内外部环境
风险管理战略
风险评估
风险应对
企业内部控制
信息交换与沟通 风险管理系统运行监控
设定标准—风险识别－风险分析－风险评价－对策选择
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三、风险管理的体系内容——全面风险管理是经营方法
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三、风险管理的体系内容——全面风险管理特点
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三、风险管理的体系内容——全面风险管理的实质要求
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三、风险管理的体系内容——全面风险管理总体目标
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二、风险管理历史发展——风险管理标准COSO-ERM
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二、风险管理历史发展——国资委《全面风险管理指引》
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二、风险管理历史发展——财政部《内部控制管理规范》
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二、风险管理历史发展——风险管理标准ISO31000
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二、风险管理历史发展——几个标准的比较
风险管理 信息
风险对策
(发展风险管理策略,设 计和执行风险减轻行动)
风险监控
(监控风险管理的执行 并报告)
34
三、风险管理的体系内容——全面风险管理框架
ISO31000对于建立风险管理体系提出了一个十八步法则，可以参考作为风险 管理体系建设的基本步骤。一般更为通行的方法是选择要管理的风险类，然后 按照下面的流程开展风险评估工作。
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一、风险管理概念及意义——全球100家上市公司调查
需求不足（与经济波动相关）和行业危机（与商品价格等相关）是造成上市企业市值损失最 大的两项外部因素；超支、运营控制不良、高负债是其次三项因素，也是企业的内部因素。 调查也显示，这些企业的损失一般源于多项风险，但企业对风险之间的关联特点缺乏认识和 管理。同时，小概率事件管理不善、决策信息不充分也是重在原因
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一、风险管理的概念及意义——风险管理重要性
• 案例剖析——中国远洋 ——市场误判以及经营决策没有风险管理是主要的败因——
•案例剖析——中国铝业 ——业务结构的不合理性是当下巨额亏损的主要败因——
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一、风险管理的概念及意义——全球关注的十大风险
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一、风险管理的意义及概念——10大风险造成的损失
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一、风险管理概念及意义——当前的不确定形势
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一、风险管理概念及意义——风险发展的特点
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一、风险管理的概念及意义——风险定义
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一、风险管理的意义及重要性——风险管理与企业管理
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一、风险管理的概念及意义——风险特征
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在西方，风险管理的思想最早可以追溯到亚里士多德时代，但风险管理的 概念及理论的明确提出，一般认为开始于20世纪初。由于像芝加哥大火、 股票交易中的股票价格不确定性、天气变化而对谷物期货价格带来的变化 等等，给人们带来生命或财产上的各种损失，人们出于减少这些损失的愿 望，开始了对风险的研究，试图找到一些可行的方法来认识风险、分析风 险、监测风险以及规避或减少风险的损失。
一、风险管理的概念及意义——风险分类
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——目录——
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一、风险管理的概念及意义 二、风险管理的历史发展 三、风险管理的体系及内容 四、风险评估 五、内部控制 六、危机管理 七、民营企业风险管理 八、对顾家家居公司的几点建议
二、风险管理的历史发展
在中国，“君子不立于危墙之下”和“千金之子，坐不垂堂” ，都说了两 个方面的意思：一是防患于未然，预先觉察潜在的危险，并采取防范措施； 二是一旦发现自己处于危险境地，要及时离开。
20世纪30年代到50年代对证券市场长短期债券利率风险的研究，是金融风 险管理最为早期的研究成果，1952年美国经济学家Markowitz在他的《资产 组合的选择》一文中，将统计学中期望与方差的概念应用到资产组合问题 的研究中，提出用资产收益的期望来度量预期收益，用资产收益的标准差 来度量风险，将风险数量化。
建立标准
风险辨识
风险度量
风险分析
风险应对
信息交换与沟通 风险管理工具
三、风险管理的体系内容——建立风险管理体系的步骤
• 1、根据企业战略确立风险管理的目标 • 2、建立风险管理的共同语言基础 • 3、风险管理目标的分解与标准、承受能力确定 • 4、基础数据的整理 • 5、定性识别企业现存的风险和影响 • 6、建立风险管理的信息库（包括风险库和风险事件库等） • 7、确定评估和监测的风险项目 • 8、定量（结合定性）分析评估的各类风险 • 9、根据需要建立风险评估模型
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四、风险评估——风险表达
人们在风险的刻画上是通过损失来表达风险的危害程度，但在分析风险的成因 或表述风险的潜在影响时，往往是通过指标和事件来表征风险。
风险表现为一种损失
07:01:45
——目录——
07:01:45
一、风险管理的概念及Байду номын сангаас义 二、风险管理的历史发展 三、风险管理的体系及内容 四、风险评估 五、内部控制 六、危机管理 七、民营企业风险管理 八、对顾家家居公司的几点建议
三、风险管理的体系内容——全面风险管理框架
07:01:45
三、风险管理的体系内容——全面风险管理框架
•企业平均寿命远比我们想象的要短——
全世界企业的平均寿命也就是8~12年，中小企业的寿命就更短
• 企业领导人对市场的误判以及内部管理的缺陷造成了严重风险——
全世界500强企业平均寿命是50年，平均每隔十年要遭受一次重创.
• 信任就是懒惰——罗斯福
只有健全风险管理体系才能为企业为股东、为社会做较大贡献.
风险管理的发展趋势是进行全面风险管理。它是指组织为达到其目标而确认和 分析相关风险，对风险进行控制的过程，包括风险识别、衡量和控制三个环节。 目标在于控制和减少损失，提高单位或个人经济利益和社会效果。美国反欺诈 财务报告委员会管理组织（COSO）发布的企业风险管理框架，是目前企业全 面风险管理最为权威的纲要性文件。
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二、风险管理的历史发展
20世纪80年代，在债务危机的影响下，银行普遍开始重视对信用风险的防 范和管理，1988年《巴塞尔协议》的诞生标志着以不同类型资产规定不同 权数来量化风险，进行银行信贷风险的分析。随后对《巴塞尔协议》的修 改，以及J.P.Morgan银行发展的信贷矩阵方法、银行业绩衡量与资本配置方 法、以及信浮银行的风险调整的资本收益率方法是这一时代银行信用风险 管理的主要代表。