ERP财务管理流程分析

ERP 财务管理流程 分析
1 2020 年 4 月 19 日

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ERP 中销售流程及财务管理应用案例之流程图部分
下面开始我们的 ERP 案例学习, 这是一家新成立公司, 公司新成立, 下面 的一些流程图和分析文字是我制作的, 财务的朋友也能够根据业务流程图对你 们的企业内部控制情况做个分析。更多的优秀案例在我站点中。下面的这一小 段主要是谈谈: ERP 中销售流程及财务管理应用流程。
ERP 财务部门工作流程
业务编号
GL-001
业务名称 财务部门工作流程
编号: PR-GL-023
业务流程简述
各制单岗位依据取得的审核无误的原始凭证在系统中制单, 然后将机制凭证 与手工凭证粘贴, 送交审核岗, 记账岗接受审核无误的凭证在系统中进行成批审 核并记账, 生成相关账表。
流程适用范围
制单
在总账中处理的业务流程
财务相关岗位
审核、 记账
报表
领导或税务局
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收集审核 无误的原 原始凭证
具
体
工
填制凭证
作
流
程
自动转账
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手工审核 机制凭证
打开报表
上报相关 报表
审核或成批审 核
出纳签字
记账
重算表页 生成报表
打印并粘 贴成机制 凭证
其它系统结 账
结账
具 1.财务部各制单岗位根据收集的原始凭证, 按照业务特点有的直接在【总账】模块中制单, 有的在各 体 功能模块根据已录入的审核无误的业务单据直接生成凭证。某些凭证可进行自定义结转凭证, 如计算 描 本月应交税金,但相关科目必须先记账。 述
2、 将录入到系统的凭证, 打印并与原始单据粘贴转交审核岗位。 3、 审核岗位对制单岗位传递来的凭证进行审核。并在【总账】模块中执行成批审核。 4、 出纳根据制单岗位传递来的凭证进行出纳签字。并在【总账】模块执行成批出纳签字。 5、 记账岗位根据审核岗位转过来的凭证在系统中执行记账。 6、 系统记账完毕之后, 各岗位在【UFO】模块中生成各自报表。 7、 财务主管确认本月业务均得到处理之后, 并确认其它系统结账后, 将【总账】模块执行结 账。
注意: 1、 上述流程均可逆向操作。 1、 能够查询包含未记账凭证的查询账簿。
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业务编号
SA-002
业务名称 普通销售业务
流程适用范围
无论赊销、 现销, 当月完成发货后( 含多次发货) 当月结算完毕( 含多次结算) 的销售业务
相关岗位及权限
岗位
系统操作
权限
销售部
销售管理模块中录入销售订单、 销售开票申请( 办事处) 录入、 审核、 复 核
配运部
销售管理模块中录入发货单( 确认批号批次)
增加、 审核
库管
库存管理模块中生成销售出库单并审核确认
增加、 审核
材料成本会计 存货核算模块中记账、 制单
记账、 制单
应收往来会计 应收账款模块中结转收入、 应收往来核算
审核、 核销、 制
单
相关部门或岗位
客户
销售部
配运部
库管
材料成本会计/往来会计
收 货
合同签定,
具 相关项目
体
及存货目
工
作
录已增加
流 完毕。
程
填写销售订单 审核销售订单
参照销售订单 生成提货通知 单
审核出库
结转销售 成本
参照发货单 生在销售出 库单
生成销售发票
现结 催收货款
复核
应收账款 收款单制单
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1、 销售部与客户签订销售合同, 销售部相关人员依据签审完毕的手工的销售合同审批单在【销
售管理】模块录入销售订单并审核。
流 2、 配运部根据库存现有情况, 在【销售管理】模块根据销售订单生成销售提货单, 并注明提货的
批次( 见表: PR-SA-03) ; 程 3、 财务销售会计根据销售办事处上报的开票申请单和客户开票需求,查询销售提货单审核状态,
描
对已审核的销售提货单在【销售管理】模块中根据销售提货单生成销售开票通知单( 专用发
述
票或普通发票) ( 见表: PR-SA-04) ,进行复核处理;
4、 财务往来会计在【应收账款】模块中对销售开票通知单进行审核处理, 形成应收账款往来;
5、 配运部根据【销售管理】模块中审核后的销售提货单传递给配送人员, 配运人员同库管员一
同到仓库办理实物出库填制销售出库单, 库房记账人员根据将销售出库单( 见表: PR-SA-05)
( 一式三联, 库房保管人员、 库房留存、 材料成本会计) 进行打印留存, 在【库存管理】模块
对销售出库单进行审核, 材料成本会计在【存货核算】模块对销售出库单对应发票进行单据
记账, 系统自动结转销售出库成本, 材料成本会计进行制单生成销售成本结转凭证。
操作要点:
2、 销售发货情况:
产品发货: 由销售部与客户签定合同, 并审查该客户有无资格发货, 如有, 则将 合同执行表移交到配运部, 配运部长审核批准交运务主管根据客户的要货情况 积极备货, 确定发货批次批号在【销售管理】模块中根据销售部传来的合同执 行表由销售订单拷贝生成提货单, 提货单一式五联, 第一联产品配运部主管留 存; 第二联计划财务部存确认提货; 第三联库管员存作配运部提货依据; 第四联 省级办事处存; 第五联客户单位签章后返回计划财务部存; 第六联客户单位 存。配运部长依据经各部门签字确认后在提货单, 在【销售管理】模块中对销 售提货单进行审核。
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