关于提高列车调度员应急处置能力的思考
关于提高列车调度员应急处置能力的思考
论文结合实际工作，总结行车调度指挥中列车调度员应急处置能力的构成，分析列车调度员在应急处置过程中存在的主要问题，提出提高列车调度员应急处置能力的相关建议措施。
【Abstract】Combined with the actual work，the paper summarizes the composition of the emergency disposal ability of train dispatchers in train dispatching command，analyzes the main problems of train dispatchers in the course of emergency disposal，and puts forward some suggestions on improving the emergency disposal ability of train dispatchers.
标签：列车调度；应急处置；建议措施
1 引言
随着铁路安全生产管理对调度安全的要求越来越严格，应急处置工作在日常调度安全管理中越来越受到重视，列车调度员作为一个调度区段运输生产的直接组织与指挥者，在保障铁路运输安全生产中充当重要的角色，是铁路安全生产链中重要的一环，其应急处置能力直接关系到铁路行车調度指挥的安全，因此研究如何提高列车调度员的应急处置能力具有较强的现实意义。
2 列车调度员应急处置能力构成分析
铁路行车指挥应急处置是指针对行车指挥过程中发生的设备故障、自然灾害、突发事件、行车事故等非正常情况下做出迅速、有效的响应并果断采取相应措施，在最短时间内恢复列车运行，尽可能降低对行车工作影响的过程。应急处置工作具有突发性、复杂性、不确定性等特点，对列车调度员各方面的能力都有较高的要求，列车调度员应急处置能力主要包括以下几方面。
①反映能力。包括列车调度员在处置过程的安全信息识别、处置是否及时、临场应变性以及危机防范意识等。反映能力是应急处置能力的关键，往往决定着应急处置的好坏。
②业务能力。包括列车调度员对规章制度的掌握、应急处置流程的熟悉程度、对现场行车人员设备的了解以及应急处置的经验性，业务能力是应急处置能力的基础，也是日常工作的积累。
③沟通能力。是衡量列车调度员在应急指挥过程中指挥是否有序、表达是否准确、通报是否及时以及沟通的效果。沟通能力是应急处置能力的主要表现形式，需要不断加强培养。
④操作能力。包括列车调度员运行计划调整、调度命令发布、信号设备的操
《领导胜任力提升》中试题及答案
领导胜任力提升》中试题及答案 判断 第 1 题. 兴趣对提高人的工作效率并没有帮助。 A. 正确 B. 错误标准答案：B 第 2 题. 物质需要的满足是长期的。 A. 正确 B. 错误标准答案：B 第 3 题. 清楚判断要达到何种目的的能力是目标管理需要的能力之一。 A. 正确 B. 错误标准答案：A 第 4 题. 清晰的自我意识是品尝快乐的根源。 A. 正确 B. 错误标准答案：A 第 5 题. 自我的三个层面物质自我、社会自我、精神自我。 A. 正确 B. 错误标准答案：A 第 6 题. 事业成功源于兴趣。 A. 正确 B. 错误标准答案：A 第7 题. 健康心态是影响领导胜任力的关键心理因素之一。 A. 正确 B. 错误标准答案：A 第8 题. 成就动机是一种重要的社会性动机，它对个体的工作和学习都有很大的推动作用。 A. 正确 B. 错误标准答案：A 第9 题. 坚持不懈是卓越领导的要素之一。 A. 正确 B. 错误标准答案：A 第10 题. 从个体的角度而言，成就动机是一个人在社会化过程中逐渐形成的适应社会生活的重要素质。 A. 正确 B. 错误标准答案：A
单选 第 1 题. 从厅局级干部的选择频次上来看，选择频次较高的合作共事能力占（） A. 10.04% B. 8.90% C. 7.32% D. 6.74% 标准答案：C 第 2 题. 从28 项能力要素的分布趋势上来看，解决实际问题的能力占（） A. 7.38% B. 8.04% C. 7.29% D. 5.97% 标准答案：B 第 3 题. 从厅局级干部的选择频次上来看，选择频次较高的政治鉴别能力占（） A. 10.04% B. 8.90% C. 7.32% D. 6.74% 标准答案：A 第 4 题. 厅局级领导干部关键品质提及频次最高的是（）。 A. 公道正派 B. 务实精神 C. 责任心 D. 大局意识 标准答案：B 第 5 题. 以下不属于自我的三个层面的是（）
提高风险防范意识
提高风险防范意识，加强风险管理水平不久之前，银监会在其网站上公布了《商业银行账户利率风险管理指引》，要求商业银行加强银行账户利率风险管理。随后，还公布了《商业银行资本计量高级方法验证指引》，要求实施新巴塞尔协议的银行要尽快建立起完善的验证体系。两个指引的发布意味着监管层日益关注和重视商业银行的风险管理。 一、我国商业银行风险的表现形式 (一)流动性风险。指银行没有足够的现款清偿债务和保证客户提取存款，使银行信誉遭受损失而形成的风险。流动性风险往往是导致银行被兼并、接管、破产、倒闭的风险。它是我国商业银行面临的最基本的风险。银行资金来源主要是城乡居民的短期暂时闲置资金，而银行信贷资金的投放以大型基本建设项目、政府债券、住房贷款为主，放贷资金回收期长、资金的周转率低。一旦市场状况发生变化，银行就会面临支付困难。如果不能保证存款的按时支付，就会严重损害银行的信誉，银行就有可能发生危机。 (二)信用风险。信用风险是我国商业银行所面临的最大风险,又叫违约风险,是指债务人(主要是贷款人)不能依约偿还借款本息或延期偿还本息而带来经济损失的可能性。信用风险主要表现为资金使用者信誉较差，债权债务人之间的关系倒置；企业间随意拖欠货款，形成“债务链”；企业的坏帐造成银行的不良资产比例偏高；有些企业甚至通过恶意破产来逃避银行债务等等。 (三)市场风险。市场风险指由于市场价格的变动而导致银行的表
内和表外头寸会面临遭受损失的风险。其主要表现为利率风险、汇率风险和价格风险。利率风险是指银行的资产、负债在利率波动时发生损失的可能性。这种风险不仅影响银行的赢利水平，也影响银行资产、负债和表外金融工具的价值。它是国有商业银行未来面临的主要风险，由于我国长期实行利率管制，利率风险主要表现为一种体制风险，随着利率市场化改革的推进、市场定价领域的拓宽和利率波动范围的扩大,必然对我国商业银行的生存环境和经营管理产生重大影响。汇率风险又称外汇风险，是指银行在持有或运用外汇的活动中，因汇率变化而蒙受损失的可能性。价格风险是指由于资产重置或贷款抵押品价格变化，使银行蒙受损失的可能性。 (四)管理操作风险。指银行在运作过程中因账务或机构设置不合理、分工不协调、规章制度和操作规范不严谨以及操作手段落后等内部管理原因，而可能使银行遭受损失的风险。管理操作风险在于银行内部控制及公司治理机制的失效。这种失效状态可能因指令、记账、结算错误，失误、欺诈，业务操作不当，违规、帐外经营等，未能及时做出反应而导致银行财务损失，或使银行的利益在其他方面受到损失。管理操作风险的其它方面还包括信息技术系统的重大失效或其它灾难等事件。 二、银行业风险的化解对策 (一)建立社会协调沟通机制，培育良好的信用环境和法制环境。应尽快出台保护金融债权的相关法律法规，建立健全社会信用系统和企业、个人信用登记制度及信用档案，对恶意逃废金融债务的企业实
发挥指挥中心作用提高应急处置能力
发挥指挥中心作用，提高应急处置能力 ——xxxxxxx应急管理工作总结 xxxx年，在xxx大力支持和帮助下，我段结合实际，不断完善了指挥中心的系统功能、软硬件设备，优化了机构设置，明确了指挥中心职能和各岗位职责，随着安全生产指挥中心的功能的逐步健全完善，应急指挥和应急管理的作用得到了充分发挥，全段安全生产保持了持续稳定，应急处置能力明显提高。 一、今年所做的工作。 ㈠.完善组织领导，强化了应急指挥组织。 我段一直把应急管理工作作为确保安全运输畅通的突破口，专门制定了应急管理工作方案，并在局网上公布，要求管内各车站认真执行。成立以xxxxxx为主任委员会，各xxxxxx科长（主任）、xxxxxxx为成员委员会。应急委员会下设事故救援、设备保证、后勤保障、医疗救护、治安保卫、宣传报道等专业工作组，在应急委员会统一领导下，开展铁路突发公共事件应急处置工作。做到了应急管理工作有领导分管，有专门的科室和专人负责，有相应的应急救援队伍。
㈡.总结指挥方法，规范了应急指挥方式。 为了在管内发生各种安全信息或突发行车安全问题后，能准确判断，迅速处置，减少损失，确保畅通，尽可能减少对行车的影响，积极发挥指挥中心在生产组织、应急指挥等方面的作用。指挥中心对应急指挥方法进行了总结，规范应急指挥必须做到“九必问、两必看、三必盯”。 接到信息必须履行“九必问”：一问是否报告列车调度员，二问运统-46登记内容，三问对行车组织的影响，四问是否通知邻站值班员，五问是否通知后续列车及邻线列车，六问是否通知站长盯岗，七问现场是否安排人员检查，八问是否安排备员上岗，九问是否启动站区应急预案，并及时指导车站值班员应急处理。 应急指挥必须执行“两必看”。一看车站平面示意图，核对运统-46登记故障现象、影响范围是否正确。二看列车运行图，了解相邻车站列车运行信息，全面了解对行车构成的影响，并及时向列车调度员提出合理化建议。 过程控制必须落实“三必盯”。一盯站长、相邻站长是否在接到通知后立即上岗，附近检查工作的段领导、业务干部接到段指挥中心的调动通知后是否立即赶赴事发车站或现场应急指导。
《领导胜任力提升》中 试题及答案
《领导胜任力提升》中试题及答案 判断 第1 题. 兴趣对提高人的工作效率并没有帮助。 A. 正确 B. 错误 标准答案：B 第2 题. 物质需要的满足是长期的。 A. 正确 B. 错误 标准答案：B 第3 题. 清楚判断要达到何种目的的能力是目标管理需要的能力之一。 A. 正确 B. 错误 标准答案：A 第4 题. 清晰的自我意识是品尝快乐的根源。 A. 正确 B. 错误 标准答案：A 第5 题. 自我的三个层面物质自我、社会自我、精神自我。 A. 正确 B. 错误 标准答案：A 第6 题. 事业成功源于兴趣。 A. 正确 B. 错误 标准答案：A 第7 题. 健康心态是影响领导胜任力的关键心理因素之一。 A. 正确 B. 错误 标准答案：A 第8 题. 成就动机是一种重要的社会性动机，它对个体的工作和学习都有很大的推动作用。 A. 正确 B. 错误 标准答案：A
第9 题. 坚持不懈是卓越领导的要素之一。 A. 正确 B. 错误 标准答案：A 第10 题. 从个体的角度而言，成就动机是一个人在社会化过程中逐渐形成的适应社会生活的重要素质。 A. 正确 B. 错误 标准答案：A 单选 第1 题. 从厅局级干部的选择频次上来看，选择频次较高的合作共事能力占（）。 A. 10.04% B. 8.90% C. 7.32% D. 6.74% 标准答案：C 第2 题. 从28项能力要素的分布趋势上来看，解决实际问题的能力占（）。 A. 7.38% B. 8.04% C. 7.29% D. 5.97% 标准答案：B 第3 题. 从厅局级干部的选择频次上来看，选择频次较高的政治鉴别能力占（）。 A. 10.04% B. 8.90% C. 7.32% D. 6.74% 标准答案：A 第4 题. 厅局级领导干部关键品质提及频次最高的是（）。 A. 公道正派 B. 务实精神 C. 责任心 D. 大局意识 标准答案：B 第5 题. 以下不属于自我的三个层面的是（）。
内控合规建设+提高风险防范能力
人保健康：创新内控合规建设提高风险防范能力新《保险法》的出台无疑是对保险业的内部控制和风险管理提出了更高的要求，本文以人保健康公司为例，介绍了公司是如何从四个方面推进其内部控制的巩固和完善，对潜在的风险作出防范的。 健康保险有其内在的经营特殊性和特有风险，如赔付风险大，运营成本高，医疗风险管控难，盈亏平衡周期长，市场竞争激烈等。 面对这些严峻的风险管理形势，中国人民健康保险股份有限公司（以下简称中国人保健康）认真研究和把握健康保险的发展规律，以促进业务发展和防范风险为目标，以建立健全规章制度和内控合规文化建设为重点，创新内控合规组织架构和管理模式，构建流程规范、运作高效、管控有力的内控运行体系，强化监督和问责，有效防范和化解各类风险，为公司持续健康发展提供了坚实保障。 以制度建设为切入点 夯实内控基础 健全、合理、有效的规章制度，是公司内控建设的基础。中国人保健康从规章制度清理入手，合理规划公司规章制度体系，将规章制度区分为基本管理类和业务操作类，规范基础管理，细化操作流程；按照新《保险法》对规章制度、产品条款、业务单证等进行梳理、规范，做到合法合规；制定《规章制度管理办法》，规范规章制度的制定、发布、修订等管理程序。通过清理，总公司规章制度数量由380余个精简为171个，覆盖公司管理、业务运营各个流程和板块。在此基础上，编印公司《规章制度汇编》，管理人员、重要岗位人手一册，初步构建了具有专业健康险特色较为完备的制度体系。同时，该公司还积极探索、研究健康保险行业法律法规基本内容、构成体系，编印了国内第一部较为系统、全面的《健康保险法律法规及规范性文件汇编》，发挥了健康保险引领者的作用，在行业内产生了良好的影响。 以合规管理为重点 筑牢风险防线 公司强化销售队伍建设和品质管理，修订和完善营销员基本管理办法，重点防范单证保证金管理、营销员、兼业代理机构资格证管理、销售误导、佣金手续费管理等方面的合规风险；按照成本低、效率高、服务优的原则，大力推广和复制“湛江模式”，优化业务流程，完善“政府主导、合署办公、专业运作、便捷服务”的社保补充业务模式，有效控制经营风险和运行成本；建立中介业
提升风险防范意识-强化安全保障体系
提升风险防范意识,强化安全保障体系 网络金融是银行业的发展方向 随着互联网的高速发展和移动终端的普及，通过互联网开展金融业务已被越来越多的客户接受和采用，电子银行逐渐成为商业银行提供金融服务的重要渠道。 据统计，我国电子银行业务连续5年快速增长。2014年，个人网上银行用户比例为43.1%，同比增长了7.2%；手机银行用户更是出现爆发式增长，同比上涨了50%。预计2015 年手机银行用户比例将达到24%，其中将有80%的用户利用移动终端进行支付，超过4成的用户通过手机银行购买理财产品。 中国银行大力拓展网络金融服务 面对网络金融的大潮，中国银行积极开展电子银行建设，大力拓展网络金融服务，推动银行业务转型升级。 截至2014年底，中国银行的个人网上银行存量客户数达到1.12亿户，同比增长11.30%；交易金额为15.46万亿，同比增长34.95%。网上银行的产品功能全面覆盖传统服务范围。2014年，中国银行的手机银行客户数量达到6460万户，同比增长23.93%；交易金额为2.05万亿，同比大增459.07%。电子交易渠道对传统网点业务的替代率达84.70%。
中国银行以“中银易商”为平台，跨界融合，从“易金融、泛金融、非金融、自金融”等维度全力打造以移动化服务型电子商务为核心的网络金融服务，探索建立全新的商务模式，以生活化、虚拟化、个性化及全球化为特点，实现“一个客户，一个银行”。 中行电子银行多重防护，保障客户交易安全 在网络金融业务给客户带来高度便利性的同时，层出不穷的网络安全事件一直困扰着广大用户。网络金融诈骗案件时有发生，客户利益面临严重挑战。 为了维护良好的市场声誉和形象，保证客户利益不受损害，中国银行高度重视网络金融业务的安全问题，采取了业界先进的多层次网络安全防护技术，制定并实施了一系列电子银行业务安全管控措施，取得了良好的效果。 1、业务交易过程的事前、事中、事后全方位技术保障 中国银行构建了完善的电子渠道信息安全防护体系，为客户提供了网络金融业务交易的事前、事中、事后全方位技术保障。 在交易的事前阶段，实施了安全控件、钓鱼网站监控、多因素身份认证等多种技术控制措施。同时，在业务交易层面，实施了交易限额控制、预留提示信息、会话超时控制、多次尝试登陆保护等多项业务控制措施。例如，交易限额控制是将客户通过电子银行渠道转账、支付的交易金额设置上
完善应急预案提高应急能力
完善应急预案提高应急能力 孙跃进 同志们： 刚才，省公安厅、省民政厅、省地震介绍了制订专项预案的情况；省建设厅介绍了制订部门预案的情况。四个厅局从提高应急能力、维护社会稳定、构建和谐社会的高度，就制订专项应急预案和部门应急预案做了充分的经验交流，讲得都非常好。下面，就我省专项预案和部门预案的编制情况和下一步的工作，我讲几点意见，与同志们共同交流。 一、我省专项预案和部门预案编制工作的基本情况 根据《国务院关于实施国家突发公共事件总体应急预案的决定》（国发[2005]11号），省政府于2006年6月20日印发了《山西省人民政府关于实施山西省突发公共事件总体应急预案的决定》（晋政发[2006]17号），在该《决定》中，详细列出了我省要制订的89个突发公共事件部门应急预案目录，并明确了制订部门。为了进一步推进预案的编制工作，将《决定》内容落到实处，2007年4月19日省政府办公厅印发了《山西省人民政府办公厅关于制订和完善突发公共事件应急预案的通知》（晋政办发[2007]46号），对专项应急预案、部门应急预案、地方应急预案等各类预案制订的责任主体、指导原则、编制审核程序等做了明确规定，并同时以附件的形式印发了《山西省突发公共事件应急预案编制内容导则》，为制订和完善应急预案提供了框架指南。 《决定》印发一年来，我省各级、各部门高度重视预案编制工作，主要领导亲自抓，应急预案的编制工作取得了阶段性成果。我省应制订专项预案26个（原为25个，防汛抗旱专项预案由原来的1个预案分解为防汛、抗旱2个预案，实际是26个），到目前为止，已经制订了17个，还有9个正在制订中。已制订的17个预案，有10个已经以省政府办公厅文件印发。《决定》中规定应制订的部门预案是89个，但由于有1个部门预案与专项预案内容相同，1个与专项预案名称相同，1个预案只有国家相关部委才涉及到等原因，实际应制订86个。到目前为止，已经制订67个，8个正在制订中，已上报省政府应急办备案的有29个。从我省应急管理工作的整体情况来看，预案编制工作进展顺利，势头良好，为我省应急管理工作奠定了积极的基础。 二、预案制订工作中存在的问题 两年来，我省应急预案的编制工作取得了积极的成果，但由于应急管理是一个新的领域，应急预案的编制也是一个全新的工作，一些专项预案和部门预案与国务院应急办的要求还存在着差距，与处置公共突发事件的实践工作还存在着差距，应急预案编制工作普遍存在着以下问题： 一是预案制订缺乏针对性和可操作性。这是预案中的共性问题。有的预案没有针对本部门的实际和特点进行认真调查、研究、论证，存在照搬照抄省里预案或国家部委预案的倾向，导致了上下“一般粗”、规定不具体、工作流程不明确、执行主体定位不准确、预案内容与实际脱节等现象。公共突发事件事前、事发、事中、事后各个环节由谁来做、怎样做、何时做，没有做出具体、详细和明确的规定。 二是预案制订的相关人员业务不熟，没有掌握预案的体例结构、预案要求、框架体系、应急保障、分级标准等方面的知识，对应急预案的制订还存在着模糊认识，一些基本概念还没有搞清。
加强内控建设 提高风险防范能力和经营管理水平
加强内控建设提高风险防范能力和经营管理水平华泰财产保险股份有限公司 发布时间:2010-09-13 建立周密的企业内部控制是现代企业制度的基本特征和内在要求。企业内部控制制度完善周密与否，其执行情况好坏，直接关系到企业的兴衰成败。为加强保险公司内部控制建设，提高保险公司风险防范能力和经营管理水平，促进保险公司合规、庄重、有用经营，中国保监会近期制定下发了《保险公司内部控制基本准则》(以下简称《准则》)。《准则》的颁布，将使保险公司的内部控制管理要求更为统一，形成更为统统的体系，具有非常严重的指导意义。 一、加强内部控制的严重性及《准则》颁布的严重意义 近年来，我国对公司内部控制建设的重视程度越来越高，2008年6月，财政部、审计署、银监会、证监会和保监会五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》，成为我国企业内部控制的纲领性文件。保险业作为国民经济中增长最快的行业之一，如何加强内部控制建设，提升全行业的内部控制水平，真正发挥保险业作为国民经济“助推器”和“稳定器”的严重作用，正逐渐成为整个行业的一大严重课题。2010年8月《准则》颁布，是保监会深入贯彻落实科学发展观，强化监管，切实防范风险，促进保险业平庄重康发展的一项严重举措。《准则》将使保险公司的内部控制管理要求更为统一，使公司治理和内控管理有机结合起来，形成更为统统的体系，对于保险公司防止“跑冒滴漏”、加强管理、走内涵式发展道路具有十分严重的意义。 二、华泰保险公司加强内部控制的实践活动 华泰保险公司经过多年实践，以科学发展观为指导，逐步形成了“集约化管理，专业化经营，质量效益型发展”的整体发展战略，并且这个发展战略已经深入人心。在这个发展战略的指导下，公司目前已基本建立了“由董事会负最终责任、管理层直接领导、内部审计部门检查监督、业务单位负首要责任”的内部控制组织体系。
干部素质提升心得体会
干部素质提升心得体会 强化内部管理，中层领导干部是关键。如果把单位比喻成一个人，领导班子是“头”，中层领导干部就是“腰”，大脑是指挥中枢，腰则是重要支撑。中层领导干部是承上启下的重要环节，是单位的中流砥柱，是在第一线上承担具体领导管理职责的人，他们的个人素质、履职能力、负责精神是完成任务带好队伍的可靠保证。中层领导干部应当具有较强的政治意识、大局 意识、责任意识、管理意识、创新意识、合作共事意识、廉政意识和表率意识，在工作中，破除好人主义、本位主义、平庸主义和平均主义，处理好与上级、下属、兄弟部门以及正副职间的关系，在动脑筋、负责任、有作为、做表率上下功夫，把以下六个方面作为提高素质和能力的着力点： 一、政治意识和大局意识 讲政治和顾大局是领导干部的第一素质，也是最基本的素质，不懂政治、不讲政治就当不了、也当不好领导干部。政治就是党的路线、方针、政策；就是党和国家工作大局；就是上级指示精神和群众的根本利益。大局就是改革、发展，稳定的局面；就是全院、全局、全路、全市、全国。想问题干事情要站在全局的高度，放开眼界，考虑长远，将具体工作融入中心，服从、服务于党和国家工作大局，不能因为局部工作的不慎或失误给全局带来负面作用和消极影响。既要把握大局，从宏观上分析和研究问题，又要注意细节，从微观入手解决问题。 古语云：“不谋全局者，难谋一域”，如何做到讲政治顾大局呢？ 首先要重视政治学习，及时理解掌握党的路线方针政策和上级指示精神，了解党和国家工作大局。 二是要把具体工作放在大政方针下去思考去谋划去开展，做到高度一致，合拍共振，贯彻落实。 三是要有政治敏感性，不做可能对大局产生消极影响和负面作用的事。要纠正法官只凭法律思维办事的片面认识，增加些政治思维和政治智慧，学会权衡利弊，趋利避害，特别是在司法活动中，法律、公理、社情、民意都要考虑周全，力求法律效果和社会效果的统一，追求胜败皆明、案结事了的最佳境界。有的同志在处理问题时，头脑简单，目光短浅，思路狭窄，就事论事，不注意时机，不注意事物的复杂联系，想不到可能产生的关联影响、连锁反应和导向作用；只顾眼前，只想局部，不想长远，结果引发矛盾，造成被动。经验教训告诉我们，思考、决策、处理问题一定要从大局出发，考虑全面和长远，严守依法合规底线，加强沟通，认真调研，坚持原则，谨慎稳妥，工作彻底，不留后患。
提高领导能力素质的心得体会
提高领导能力素质的心得体会 赵成筠:实战派人力资源管理专家。曾任上海金融学院工商管理副教授 企业人力资源管理和绩效考核培训专家 卓越领导力 团队建设与领导力 如果把单位比喻成一个人，领导班子是“头”，中层领导干部就是“腰”，大脑是指挥中枢，腰则是重要支撑。中层领导干部是承上启下的重要环节，是单位的中流砥柱，是在第一线上承担具体领导管理职责的人，他们的个人素质、履职能力、负责精神是完成任务带好队伍的可靠保证。中层领导干部应当具有较强的政治意识、大局意识、责任意识、管理意识、创新意识、合作共事意识、廉政意识和表率意识，在工作中，破除好人主义、本位主义、平庸主义和平均主义，处理好与上级、下属、兄弟部门以及正副职间的关系，在动脑筋、负责任、有作为、做表率上下功夫，把以下六个方面作为提高素质和能力的着力点： 一、政治意识和大局意识 讲政治和顾大局是提高领导能力干部的第一素质，也是最基本的素质，不懂政治、不讲政治就当不了、也当不好领导干部。政治就是党的路线、方针、政策；就是党和国家工作大局；就是上级指示精神和群众的根本利益。大局就是改革、发展，稳定的局面；就是全院、全局、全路、全市、全国。想问题干事情要站在全局的高度，放开眼界，考虑长远，将具体工作融入中心，服从、服务于党和国家工作大局，不能因为局部工作的不慎或失误给全局带来负面作用和消极影响。既要把握大局，从宏观上分析和研究问题，又要注意细节，从微观入手解决问题。 四是要破除本位主义和小团体主义。 本位主义和小团体主义是指一切从本团体利益出发，不顾大局，不顾整体，不顾其他部门。克服私事重于先于公事、部门的事重于先于整体的事的现象。个人对集体，集体是大局；部门对整体，整体是大局；下级对上级，上级是大局，大局要重于和先于局部，这是大局意识和全局观念的具体体现。 二、事业心和责任感 在其位，谋其政，负其责，尽其力，提高领导能力中层干部的基本要求。认真履职是对提高领导能力事业心责任感的最好检验。 一是要对自身责任有一个全面的认识。 既要管事，又要管人，既要完成任务，又要带队育人，政治业务两手抓。不能仅仅满足于完成事务性工作，而且要对本部门人员状态、环境氛围、人才成长和工作业绩负全责，把这些都列入自己应尽的职责范围。 二是要有敢管严管的勇气和信心。
为进一步提高保障公共安全系统和处置突发公共事件地应急能力
为进一步提高保障公共安全和处置突发公共事件的应急能力，最大限度地预防和减少各类突发公共事件及其造成的危害，保障公众健康和人民生命财产安全，维护社会稳定，结合本地区实际，特制定本预案： 一、应急预案体系 全社区突发公共事件应急预案体系包括： 1、社区总体应急预案。社区总体应急预案是全社区预案体系的总纲，是社区管理委员会应对突发公共事件而制定的规范性文件，由社区管理委员会负责制定，报新站区备案。 2、社区专项应急预案。社区专项应急预案主要是办事处及有关部门为应对某一类型或几种类型突发公共事件而制订的涉及数个部门应急预案。根据形势发展和工作需要，专项预案将不断补充完善。 3、社区的应急预案。社区的应急预案应按照有关法律、法规的规定和分类管理、分级负责的原则分别制定并报社区管理委员会备案。 4、活动安全单项应急预案。较大规模的集会、节会、庆典、会展等活动安全的应急预案，按照谁主办谁负责的原则，由组织承办单位负责制订，报社区管理委员会备案。 二、工作原则 1、加强预防。增强忧患意识，高度重视公共安全工作，坚持预防与应急相结合，常态与非常态相结合，做好应对突
发公共事件的思想准备、预案准备、组织准备以及物资准备等。 2、快速反应。突发公共事件应急处置的各环节都要坚持效率原则，建立健全快速反应机制，及时获取充分而准确的信息，跟踪研判，果断决策，迅速处置，最大程度地减少危害和影响。 3、以人为本。把保障公众健康和生命安全作为首要任务。凡是有可能造成人员伤亡的突发公共事件发生前，要及时采取人员避险措施；突发公共事件发生后，要优先开展抢救人员的紧急行动；要加强抢险救援人员的安全防护，最大程度地避免和减少突发公共事件造成的人员伤亡和危害。 4、损益合理。处置突发公共事件所采取的措施应该与突发公共事件造成的社会危害的性质、程度、范围和阶段相适应；处置突发公共事件有多种措施可供选择的，应选择对公众利益损害较小的措施；对公众权利与自由的限制，不应超出控制和消除突发公共事件造成的危害所必要的限度。 5、分级负责。建立健全分类管理、分级负责，条块结合、属地管理为主的应急管理体制。根据突发公共事件的严重性、可控性、所需动用的资源、影响范围等因素，启动相应的预案。 6、联动处置。建立和完善联动协调制度，加强各社居委、企事业单位和社区管理委员会之间的沟通协调，形成统
加强公司党委班子建设 提高执政与执行能力汇报
加强公司党委班子建设提高执政与执行能力汇报 加强公司党委班子建设提高执政与执行能力汇报提纲 xxx: 为进一步提高分公司领导班子的凝聚力、战斗力，全面学习、深入贯彻中共中央“两个条例”和中央纪委第三次全体会议精神，现将我司加强党委班子建设，提高执政与执行能力的基本情况汇报如下： 一、2004年xxxx公司的基本情况 xxx位于xxx中部，地处x、x、x地，素有“xxxx”、“xxxxx”之称。总面积xxxx平方公里，下辖x区、xx县，共有人口xxx万人。2004年，国内生产总值xxxx亿元。 自2002年7月xx新一届领导班子成立以来，在总、省公司的正确领导下，xxx分公司以省公司“xxx、xxx、xxx、xxx”xx字方针为指导，坚定不移的践行分公司提出的“xxx、xxx、xxx、xxx、xxx、xxx”xx字经营方针，业务突飞猛进、基础建设显著增强，员工士气凝聚高涨，职工收入成倍增长，取得了一定成绩。2003年实现保费收入xx亿元，2004年，公司业务在2003年成功突破x亿元大关的基础上，再次呈现迅猛增势，全年实现保费总量xx亿元，完成比例全省排名第一，同比增长全省排名第二，实现期交保费xx亿元，同比增长x，完成省公司全年任务指标的x，总量全省排名第三。十年及以上期交保费收入xx，全省排名第一。实现短期险保费xx万元（其中大额医疗xx万元），同比增长xx％，完成省公司全年任务指标的xx％。其中，纯意外险xx万元，同比增长xx％。各项指标不仅圆满完成省公司计划任务目标，业务总量大幅攀升，而且业务结构日趋合理，经营效益显著提高。主要业务指标在省内均名列前茅，在全国80个大中城市的排位也由2002年的第xx位，2003年的第xx位跃升至2004年的第xx 位，取得了历史性的跨越。 二、加强公司党委班子建设的主要工作 （一）统一党委班子成员的思想，明确工作分工 “火车跑得快，全凭车头带”。只有明确的思想，才有统一的行动。我们根据公司的全年工作任务，市场竞争形势和公司发展的实际，多次召开党委班子会
提高风险防范意识加强应收账款管理
龙源期刊网 https://www.360docs.net/doc/201902806.html, 提高风险防范意识加强应收账款管理 作者：王少茜 来源：《财经界》2016年第02期 摘要：众所周知，应收账款的管理对于一个企业的发展来说非常重要，应收账款管理顾名思义就是一个企业的赊账回收管理工作，怎样回收，什么时间回收，不好回收怎么办都是我们需要管理的问题。只有科学的管理方法才能确保应收账款的及时准确回收，减少不必要的风险。这一管理归根结底属于企业信用管理的一种，在企业的后期信用管理中占据重要位置。 关键词：应收账款风险防范 造成应收账款的原因有很多，其中主要是由于日益激烈的商业竞争引起的。由于这种竞争企业不得不采取赊销的方式扩大销售，于是就产生了应收账款，但是这种状况也就增加了企业的财务成本和日后的收账成本，增加了形成坏账的机会，给企业带来了潜在的收账风险，应收账款主要存在于制造加工业。 在这种情况下，就需要不断强化应收账款管理力度，充分发挥自身作用促进企业长远发展。严格来说，应收账款属于一种流动资产，它的流转速度与企业现金流是否充足有很大关系，二者成正比，能够在一定程度上提升企业资金的利用率，创造出的资金能够进行二次投资，假如应收账款流转的速度较慢，就会影响企业流动资金的流动速度，严重的甚至会损坏企业的资金链。因此一定要高度重视企业的应收账款管理工作。 一、应收账款管理过程中容易出现的问题 （一）领导层缺乏对信用管理的风险意识 随着市场经济中行业之间竞争的激烈化，企业生存过程中最注重的就是产品的销售，多数企业高层会为了销售更多的产品采用较宽松的信用政策，追求眼前的高利益而不考虑长远的利益，忽视了对这种信用风险的防范，使企业增加了更大的经营风险。 （二）企业内控系统不完善 企业内部操作流程不健全，对应收账款在业务发生前或发生过程中没有管控，滞后管理，到应收账款逾期不能收回时才被动收款，这具体表现为，应收账款缺乏专人管理，并且管理方法有待进一步完善，内部控制制度不够合理，这些都将导致企业应收账款的回收难，但找不到责任人来了解、解决问题。再有企业业务人员不按流程行事，钻管理空子，内部监督部门力度不够，部门之间关系不协调，形成能收回的款项收不回来，收回来的款项不能及时上交财务长期占用。 （三）信息沟通不流畅，会计核算有待完善
维修细化维抢修管理,提升应急处置能力
细化维抢修管理提升应急处置能力 分公司维修分公司 2016年2月 随着大庆燃气公司的不断发展，燃气供气管网不断延伸，燃气设施运行年限的逐年增长，分公司承担越来越重的维抢修工作。2015年，在公司正确领导下，我们坚持不懈抓安全、打基础、提素质，苦练技能，熟练掌握维抢修技术，提升应急处置能力，保障燃气安全平稳运行。 一、统一思想认识，坚持“安全第一”思想不动摇 为了分公司的安全生产，要求每一位员工都要从自身做起，从认真学习各项安全规章制度开始，始终贯彻和落实昆仑公司危险作业“十不准”，步步执行规定动作，项项禁止自选动作，不断增强企业的向心力和凝聚力。分公司始终坚持安全生产“党政同责”、“一岗双责”和“谁主管谁负责”的原则，落实承包联系点制度，层层落实安全责任，并全员缴纳风险抵押金，形成了“横向到边、纵向到底、责任到人、不留死角”的安全工作网络格局。 从事故致因理论看，人的不安全行为、物的不安全状态是事故发生的根本要素，而其最根本的是人，思想认识不到位、安全技能(术)差，是企业安全生产中最大的安全隐患。为此，我们实施了以教育保安全的战略。从思想意识上入手，不断加强各级管理人员责任意识和员工遵章守纪意识教育，同时有针
对性的开展了业务技术、事故应急处理和自我防护能力的教育培训。截止到目前，分公司级安全培训12次，班组级安全培训106次，讲解了相关消防、《安全生产法》、《环境保护法》、《特种设备安全法》及QHES体系管理等内容，采取“短课时、小范围、多形式”的方式，利用月度安全形势分析会、每周的工作例会、班前班后会学习事故案例，并及时传达学习公司、上级部门下发的安全文件、法规制度，以强大的舆论力量营造人人讲安全的积极氛围，增强员工安全责任意识，提高专业人员的安全管理水平，提升作业人员的安全文化素质，统一思想认识，坚持“安全第一”思想不动摇。 二、开展收工点评会，确保队伍素质整体提升 为了能够提高维抢修应急队伍的整体素质，避免日常维抢修工作中的问题重复出现，在每次维抢修任务结束后，抢维修人员会针对此次维抢修任务召开收工点评会，是否做到如下六点： （一）带领作业人员，对施工作业现场进行前期勘察，对作业管线、作业环境、来气方向及管线内压力等情况进行详细了解，评估作业风险； （二）回来后，按照公司危险作业等相关管理规定集体敲定并编制施工方案，并由分公司领导进行审核及审批； （三）根据方案的内容进行材料准备，出发前围绕抢修任务配备抢修材料，如遇特殊情况材料是否能够满足抢修需求
内控合规建设 提高风险防范能力
人保健康：创新内控合规建设提高风险防范能力 新《保险法》的出台无疑是对保险业的内部控制和风险管理提出了更高的要求，本文以人保健康公司为例，介绍了公司是如何从四个方面推进其内部控制的巩固和完善，对潜在的风险作出防范的。 健康保险有其内在的经营特殊性和特有风险，如赔付风险大，运营成本高，医疗风险管控难，盈亏平衡周期长，市场竞争激烈等。 面对这些严峻的风险管理形势，中国人民健康保险股份有限公司（以下简称中国人保健康）认真研究和把握健康保险的发展规律，以促进业务发展和防范风险为目标，以建立健全规章制度和内控合规文化建设为重点，创新内控合规组织架构和管理模式，构建流程规范、运作高效、管控有力的内控运行体系，强化监督和问责，有效防范和化解各类风险，为公司持续健康发展提供了坚实保障。以制度建设为切入点 夯实内控基础 健全、合理、有效的规章制度，是公司内控建设的基础。中国人保健康从规章制度清理入手，合理规划公司规章制度体系，将规章制度区分为基本管理类和业务操作类，规范基础管理，细化操作流程；按照新《保险法》对规章制度、产品条款、业务单证等进行梳理、规范，做到合法合规；制定《规章制度管理办法》，规范规章制度的制定、发布、修订等管理程序。通过清理，总公司规章制度数量由380余个精简为171个，覆盖公司管理、业务运营各个流程和板块。在此基础上，编印公司《规章制度汇编》，管理人员、重要岗位人手一册，初步构建了具有专业健康险特色较为完备的制度体系。同时，该公司还积极探索、研究健康保险行业法律法规基本内容、构成体系，编印了国内第一部较为系统、全面的《健康保险法律法规及规范性文件汇编》，发挥了健康保险引领者的作用，在行业内产生了良好的影响。 以合规管理为重点
党外干部如何提高参政议政能力和合作共事能力
党外干部如何提高参政议政能力和合作共事能力 王丽玉 一、充分认识党外干部提高参政议政能力的必要性 党外干部提高参政议政能力，是中国共产党加强执政能力建设的需要。作为执政党的中国共产党要提高引导经济和社会发展的管理能力，光依靠党员干部还不行，还必须依靠党外干部。因为经济和社会发展离不开掌握科学知识的知识分子，而在知识分子中，党员仅仅占30%，还有70%是党外人士，而党外干部是这70%的代表人物。因此，党外干部提高参政议政能力是中国共产党加强执政能力建设的需要。 党外干部提高参政议政能力，是贯彻中共中央5号文件《关于进一步加强中国共产党领导的多党合作和政治协商制度建设的意见》的需要。事实证明：各民主党派和党外各界人士参政议政的作用发挥得越好，对于社会主义事业就越有帮助；反之，社会主义事业就会走弯路。历史的经验和教训告诉我们：新时期新阶段，尤其需要发挥参政党和党外干部在管理国家事务和社会事务中的重要作用。 党外干部提高参政议政能力，是巩固新时期统一战线，实现构建社会主义和谐社会宏伟目标的需要。构建社会主义和谐社会，需要党外干部加强思想政治工作，努力做好各自成员和所
联系群众的工作，化解矛盾，理顺关系，促进团结；需要党外干部及时了解情况，反映社会各界民众的意见建议和利益诉求，帮助党和政府了解民情、体察民意，为构建社会主义和谐社会作出更大贡献。 党外干部提高参政议政能力，是巩固人民民主专政，保证人民群众行使当家作主的民主权利，调动各种社会力量贯彻中国共产党的路线、方针、政策的需要。党外干部是党外群众的代表人物，在各自所联系的群众中往往具有党员领导干部不可替代的影响。同样的语言，由党外干部向自己所代表的群众去说，有时比党内干部说出来更容易被接受；同样的工作，由党外干部到自己所代表的群众中去组织和开展，常常比党内干部去做效果更显著。可以说，对党外人士是使用一小部分人，就可以影响一大批人。 党外干部提高参政议政能力，是推进依法治国的基本方略的需要。党外人士人才荟萃，与社会各方面有密切联系，党外干部是党外人士中的代表人物，到政府和司法机关担任领导职务的党外干部，可以在党外人士与各级政府和司法机关之间架起沟通、合作的桥梁，既能在适时立法、深入普法、公正司法、严格执法上形成合力，不断推进依法治国工作的深入开展，又能强化各项执法监督机制，广泛听取各方面人士的意见和建议，促进政府和司法机关的勤政和廉政建设。
防控风险,提高安全意识
防控操作风险提高安全意识 发展并获得效益是我们银行从业人员一切活动的根本所在。但发展、效益总是与风险共生相伴。不可否认，银行业是传统高风险行业之一，因为与其说银行在经营货币，不如说银行实际上是在经营风险，银行就是凭借高超的风险控制和管理艺术来获取远比一般行业要丰厚得多的收益的，银行的每一项业务都是伴随着对风险的分析、评判、监控、转移、分解等处理方式展开的，风险始终伴随市场而存在，因而防范和化解风险是银行的永恒主题。随着经济金融全球化发展，在大量金融产品提供给消费者的同时，银行业所面临的操作风险也越来越大。商业银行如何应对防范日益复杂多变的操作风险，如何采取多种防控措施，建立操作风险管理的长效机制，以提升银行的竞争力，这是一门风险管理科学。 根据《巴塞尔新资本协议》的定义，操作风险是指不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。操作风险引发案件的成因大多由于一下几种原因： （一）操作风险防范意识不强。从许多案件看，是屡犯屡查，屡禁不止，重要制度形同虚设。如查库制度、授权制度流于形式；没有坚持重要岗位轮换和相互制衡机制；金库管理制度、现金提取、现金调拨程序管理不严，导致工作人员利用职务之便截取库款、盗用现金；网点管理不到位、重要空白凭证管理失控，工作人员私自开户购买支票挪用银行资金等。
（二）操作风险管理体系不健全。各商业银行经过这几年的改革，虽已相继建立了垂直的内部审计体系，建立了内控风险管理委员会，统一领导操作风险管理等。但与建设现代金融企业的内在要求相比，还有很大的差距。一是缺乏对操作风险的整体掌控，未应用统计学原理对操作风险事件进行计量、分析，更谈不上数据库的建设和科学有效的管理。 （三）缺乏完善的操作风险管理政策、方法和程序来管理风险。银监会《商业银行操作风险管理指引》要求商业银行制定完善的操作风险管理政策，对操作风险的明确界定和分类，并在全行范围内建立统一的方法和流程来识别、评估、监测、控制操作风险。但不少商业银行还未能制定操作风险管理政策，也就难以有效地控制操作风险的发生。 防范操作风险是提高竞争力和公信度的有效途径。防范操作风险要以银监会的相关文件为指导，根据商业银行的实际情况，因地制宜的采取多种防控措施强化防范操作风险： （一）提高全行员工合规经营理念，增强防范操作风险的自觉性。在银行经营中，依法经营、合规操作是银行一切工作的基本要求，是每个银行员工应尽的基本职责，把合规经营理念贯穿到员工的日常行为之中，使之成为自觉的习惯，把操作风险管理的各项措施细化落实到每个环节、每个岗位、每个节点。 （二）要建立健全操作风险管理的组织体系，为防范操作风险提供组织保障。
加强应急管理 提高处置能力--经验交流材料
加强应急管理提高处置能力一切为了方便人民群众安全便捷出行 ——在全省高速公路应急管理工作会议上的经验交流材料 尊敬的各位领导、各位同仁： 大家好！在全省交通建设发展如火如荼，高速行业创先争优、“六比六看”活动高潮迭起之际，与大家一起交流、分享高速公路应急管理工作，深感荣幸。 近年来，随着社会经济发展和人民生活水平的提高，高速公路在经济社会发展的支撑保障作用日益突出，人们对高速公路的畅通、安全、服务提出了更高的要求。按照省厅、省局的安排部署，我们积极采取措施，努力提升应急管理水平和突发事件应急处置能力，道路安全保畅能力显著增强。回顾和总结我们的应急管理工作，有几点体会： 一、统一思想，提高认识，是做好应急管理工作的前提 太原高速位于山西高速路网的中枢位置，是省城太原通往全省乃至全国各地的重要交通枢纽，主线日均车辆流量达到25余万辆，收费站日均车流量13万辆，过往司乘人员日均100万人以上，交通流量居于全省前列；同时，太原高速又地处省城，是我省对外开放的重要门户和全省交通、山西高速的形象大使。高效处置各类突发事件，保障高速公路安全畅通的重要性不言而喻。 这些年来，公司一直把最大限度满足广大人民群众安全便捷出行需求作为我们一切工作的出发点和落脚点，要求各级领导要把进一步提高突发事件的应急反应和处置能力，积极主动地预防、及时有效地处置各类突发事件，确保高速公路安全畅通，为经济社会发展和为人民群众安全便捷出行提供有力的服务支撑保障视
为己任，充分认识应急工作的重要性，始终把应急管理工作摆在突出位置，全力以赴、积极主动做好应急工作。 二、健全机制，加强领导，是做好应急管理工作的保证 首先是理顺管理体系，公司与基层各单位均建立了应急领导管理机构，逐步形成公司一把手总负责，分管领导牵头，值班领导具体指挥，基层领导现场实施的应急管理体系。 公司明确各级部门负责人是应急管理工作的责任主体，按照分片负责、条块结合的原则，落实责任管理。将应急工作纳入目标考核内容，赋予一定的分值，与运营管理工作同安排、同部署、同考核，促进全公司应急管理工作的落实。 其次是建立稳定应急基本队伍。目前，我们在所属路政、养护、收费、服务区、机电维护职能部门共建立了27支应急快反队伍；同时，还延伸组建了32支应急志愿者队伍，作为应急处置后备力量；基本建成了横向到边、纵向到底、覆盖全面的应急救援体系。 三、完善预案体系，强化教育培训，是提高应急管理工作的基础 按照上级应急管理预案体系建设要求，结合公司实际情况，以《突发事件应对法》、《突发事件应急演练指南》、《公路交通突发事件应急预案》、《山西省高速公路“保畅通”工程应急预案》等指导文件为纲领，我们编制了16个高速公路专项应急预案指导应急处置，预案体系基本完备。针对防汛抢险、除雪防滑、春运等重点应急事务，每年编制具体的实施方案，以文件的形式将任务落实到8个牵头部门，作为一项重要工作任务，要求保质完成。 我们坚持将应急队伍培训作为基础工作来抓。一方面按照“集中培训、分散学习”和“平战结合”的原则，公司每年分批、分
如何建立有效的内控制度体系加快推进风控体系建设提升风险防控能力
如何建立有效的内控制度体系，加快推进风控体系建 设，提升风险防控能力 加强内部控制体系建设，提高风险控制能力是现代金融企业经营管理水平的内在要求，是建立现代金融企业制度的重要基础，是实现我行发展目标的重要保障，随着股份制改革的不断推进，虽然各项规章制度进一步完善，员工内控意识有很大提升。同时加大了检查的频率和深度，但案件仍呈高发态势，根本原因就是各种关系没有处理协调好，从而造成了内控制度执行不力，措施落实不到位，案件和事故屡禁不止。现就如何处理好内部控制建设中应处理好的十大关系谈一些粗浅的看法。 一、当前内部控制管理中存在的“不到位” 从近年各行发生的重大差错事故和违规违纪案件看，在内控管理方面暴露出了很多问题和薄弱环节，主要表现在“十个不到位”。对内近控管理的认识不到位、组织内部信息传导不到位、规章制度执行不到位、责任约束机制不到位、长效机制建设不到位、内控激励机制落实不到位、对问题整改和责任追究监督不到位。 二、对内控管理中存在问题的“成因”分析 “不到位”并不是单一原因或单一因素所致，而是多种原因或者多种因素相互作用的结果。 成因之一：内部控制环境不完善。内控文化缺失，内控优先理念缺乏。而在内控文化缺失→合规理念缺乏→一味追求速度和规模→诱发违法违规行为。正是很多银行员工甚至业务能手走向犯罪的路线图。 成因之二：未创造和谐融洽的人文环境。一些行没有从实际情况出发，满足工商银行内部各个层次的需要，使广大员工难以形成和获得方向感、信任感与实惠感，为工商银行繁荣与发展主动献计献策、贡献力量。 成因之三：未从部分内控向全面内控转变。把内控渗透到经营管理的方方面面。内控未成为银行日常经营管理中必不可少的一部分，没有确保在任何阶段、任何过程的所有领域都必须遵守政策和制度。 成因之四：内控制度形同虚设。制度执行不力往往使得内控体系漏洞百出，形同虚设。由于受人情关系、上级干预、利益诱惑、麻痹大意等诸多因素的影响，相关操作人员在执行制度中容易打折扣，睁一只眼闭一只眼，该双人会同办理的，一个人独立操作；该定期更换的，长期保持不变；该实行专人管理的，没有落实专门人员；该实行岗位分离的，一人兼任等等诸如此类，从而为犯罪和违规违纪造成便利，甚至为其大开绿灯。 成因之五：高级管理层、关键岗位及人员的监督约束机制不健全。在赋予关键人员特殊权力的同时，并未建立起强有力的监督约束机制。一方面，人员轮换和强制休假制度流于形式；另一方面，内部审计存在重大缺陷，侧重于对基层操作人员的检查，忽视对关键人员（尤其是管理人员）的审计。无论是审计频率，还是审计范围，都远不能形成对关键人员的有效威慑，从而为关键人员作案提供可能。 三、正确处理好“十大关系”提高内部控制执行力