公司财务管理制度条款.pdf
企业财务管理制度完整版
企业财务管理制度完整版企业财务管理制度第一章总则第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
第二条公司财务部门的职能是:一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执行公司统一的财务制度。
（（二)建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务计划，加强经营核算管理,反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律的执行情况。
(三)积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题,提出改进意见，促进公司取得较好的经济效益。
（四）厉行节约，合理使用资金。
（五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用.(六)积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通,及时掌握相关法律法规的变化，有效规范财务工作，及时提供财务报表和有关资料。
（七）完成公司交给的其他工作。
第三条公司财务部由会计、出纳组成。
第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。
第二章财务工作岗位职责第五条财务经理负责组织本公司的下列工作：一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源,有(效地使用资金;(二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益;(三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析，及时向总经理提出合理化建议。
（四)组织领导财务部门的工作，分配和监督其他人员的工作任务，制定考核奖惩指标; （五）负责建立和完善公司已有的财务核算体系,生产管理控制流程，成本归集分配制度; （六)承办公司领导交办的其他工作。
第六条会计的主要工作职责是:(一)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚,按期报帐.(二）按照经济核算原则,定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况,挖掘增收节支潜力,考核资金使用效果,当好公司参谋。
(三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。
公司财务管理制度条款
公司财务管理制度条款一、前言公司作为一个经济实体，无论是为了自身的发展还是为了投资者的收益，在财务管理方面必须建立一个严格、规范的管理制度。
本文将围绕公司财务管理的必要性、目标、实施方式及管理流程等方面，制订一份符合公司实际情况的财务管理制度条款。
二、必要性财务管理是公司经营的核心，一份完善的财务管理制度可以规范公司的财务管理行为，保障公司的财务健康，避免管理漏洞和损失。
制度的制定与实施，可以为公司提供以下几方面的价值：1. 推动公司财务管理透明化，促进公司公开化。
2. 统一公司管理标准、提高公司管理效率和质量，提高财务报告和分析的可靠性和科学性。
3. 保障公司的抵御风险的能力和抗风险能力，避免财务损失和不必要的风险。
三、目标公司财务管理制度的根本目标就是保护公司财务健康，确保公司的财务管理规范、透明，并使之更加有效。
为此，制度应当满足以下目标：1. 确保公司财务报告的准确性、完整性、时效性和公正性。
2. 建立财务预算、决算、审计和监管制度，规范财务管理行为，提高管理水平。
3. 保障公司财务稳健，避免因财务管理不规范带来的经济损失和不良影响。
4. 明确公司财务管理的责任与义务，提高管理者的责任意识和素质。
四、实施方式公司财务管理制度的实施方式大致可分为以下步骤：1. 制定财务管理制度的企业人员编写草案，交由高层领导审核、修改、批准，形成适配公司实际情况的制度条款。
2. 制订完善的数据报告制度，对进入公司的财务数据进行验收、监控、分析，并及时向高层领导报告相关信息。
3. 建立财务预算、决算、审计和监管制度，规定合理的财务管理标准，提高财务数据的可靠性和科学性。
4. 建立公司内部审计制度，确保公司运营和财务管理的合理性、合法性、规范性和有效性。
五、管理流程公司财务管理流程主要包括两个方面：预算执行和监督审计。
其中，预算执行应该遵循以下流程：1. 按照公司规定的财务预算管理制度，各部门进行预算申请，提交公司财务决策部门审批。
财务管理制度手册
财务管理制度手册第一章总则 (3)1.1 财务管理目的与原则 (3)1.1.1 合法性原则：财务管理活动必须遵守国家法律法规，遵循市场规律，维护社会公共利益。
(3)1.1.2 真实性原则：财务管理应真实反映企业或组织的财务状况，保证财务信息的准确性、完整性和可靠性。
(3)1.1.3 有效性原则：财务管理要注重提高资金使用效率，优化资源配置，降低成本，实现资产保值增值。
(3)1.1.4 稳健性原则：财务管理应遵循风险可控、收益稳定的原则，保证企业或组织的财务安全。
(3)1.1.5 前瞻性原则：财务管理要关注企业或组织未来的发展，为战略决策提供有力支持。
(3)1.2 财务管理组织架构 (3)1.2.1 决策层：决策层主要包括企业或组织的董事会、监事会、高级管理层等，负责制定财务管理政策、战略规划和重大财务决策。
(3)1.2.2 财务部门：财务部门是企业或组织内部具体负责财务管理工作的部门，其主要职责包括资金管理、成本控制、财务报表编制、税务筹划等。
(3)1.2.3 审计部门：审计部门负责对财务部门的财务管理活动进行监督和检查，保证财务信息的真实、完整和合规。
(3)1.2.4 其他相关部门：除财务部门外，其他相关部门如采购、销售、人力资源等，也应承担相应的财务管理职责，共同保障企业或组织的财务稳健。
(3)1.2.5 外部中介机构：外部中介机构如会计师事务所、律师事务所等，为企业或组织提供专业的财务管理咨询服务，协助企业或组织提高财务管理水平。
(3)第二章财务管理机构和人员 (4)2.1 财务管理机构设置 (4)2.2 财务管理人员职责 (4)第三章财务会计管理 (4)3.1 会计核算原则 (5)3.2 会计科目设置与使用 (5)第四章经营计划和预算管理 (6)4.1 预算编制与审批 (6)4.2 预算执行与控制 (6)第五章资产管理 (7)5.1 货币资金管理 (7)5.1.1 货币资金流动性管理 (7)5.1.2 货币资金安全管理 (7)5.1.3 货币资金收益性管理 (7)5.2 应收款和预付款管理 (7)5.2.1 应收款管理 (7)5.2.2 预付款管理 (7)5.3 固定资产管理 (8)5.3.1 固定资产购置管理 (8)5.3.2 固定资产使用管理 (8)5.3.3 固定资产处置管理 (8)第六章负债、筹资及担保的管理 (8)6.1 负债管理 (8)6.1.1 负债的定义与分类 (8)6.1.2 流动负债管理 (8)6.1.3 非流动负债管理 (8)6.2 筹资管理 (9)6.2.1 筹资的定义与分类 (9)6.2.2 股权筹资管理 (9)6.2.3 债权筹资管理 (9)6.2.4 混合筹资管理 (9)6.3 担保管理 (9)6.3.1 担保的定义与类型 (9)6.3.2 担保合同的签订与管理 (9)6.3.3 担保风险的控制 (9)第七章收入与成本的管理 (9)7.1 收入管理 (9)7.1.1 收入概述 (9)7.1.2 收入类型 (10)7.1.3 收入管理策略 (10)7.2 成本管理 (10)7.2.1 成本概述 (10)7.2.2 成本类型 (10)7.2.3 成本管理策略 (11)第八章项目投资管理 (11)8.1 投资项目审批 (11)8.2 投资项目监控与评价 (11)第九章利润分配 (12)9.1 利润分配原则 (12)9.2 利润分配方案 (12)第十章财务会计报告 (13)10.1 财务报告编制 (13)10.2 财务报告审批与发布 (14)第十一章审计监督 (14)11.1 审计程序 (14)11.2 审计报告处理 (15)第十二章财务考核与奖惩 (15)12.1 财务考核指标 (15)12.2 财务考核结果应用 (16)12.3 财务奖惩规定 (16)第一章总则1.1 财务管理目的与原则财务管理的根本目的是保证企业或组织的财务稳健，提高经济效益，实现可持续发展。
公司财务管理制度修订条款
第一条为加强公司财务管理，规范财务工作，提高公司经济效益，根据国家有关法律法规和公司章程的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司及其所有子公司、分支机构及全体员工。
第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：遵循国家有关法律法规，符合公司实际情况。
（二）真实性原则：保证财务数据的真实、准确、完整。
（三）合规性原则：严格执行国家财务会计制度，确保财务活动合规。
（四）效益性原则：优化资源配置，提高资金使用效率。
二、修订内容第四条财务管理组织架构（一）设立财务管理部门，负责公司财务管理工作的组织实施。
（二）财务管理部门设置财务总监、财务经理、会计、出纳等岗位。
（三）财务总监负责全面领导财务管理工作，财务经理协助财务总监开展工作。
第五条财务管理职责（一）财务管理部门负责编制公司财务预算、财务计划，并组织实施。
（二）负责公司资金筹集、使用、回收和监控，确保资金安全。
（三）负责公司成本核算、成本控制、成本分析，提高公司经济效益。
（四）负责公司财务报表编制、分析、披露，确保财务信息真实、准确、完整。
（五）负责公司税务筹划、纳税申报，依法纳税。
第六条财务核算制度（一）公司会计核算遵循权责发生制原则。
（二）公司会计科目设置、会计政策、会计估计应符合国家会计准则和公司实际情况。
（三）公司财务核算应遵循以下原则：1. 会计信息真实、准确、完整；2. 会计信息可比、可靠；3. 会计信息易于理解、易于比较。
第七条内部控制制度（一）公司建立健全内部控制制度，明确各部门、各岗位的职责和权限。
（二）公司内部控制制度应涵盖财务、资金、采购、销售、生产、人力资源等方面。
（三）公司内部控制制度应确保财务活动合规、有效。
第八条财务考核与奖惩（一）公司对财务管理人员进行定期考核，考核内容包括：工作业绩、业务能力、职业道德等。
（二）公司对财务管理人员实施奖惩制度，奖优罚劣，激发员工积极性。
三、附则第九条本制度由公司财务管理部门负责解释。
2024公司财务管理制度条款
2024公司财务管理制度条款合同编号：__________地址：__________法定代表人：__________联系电话：__________地址：__________法定代表人：__________联系电话：__________鉴于甲方为一家依法成立并有效存在的企业，乙方为提供财务管理制度服务的专业机构，双方本着平等自愿、诚实守信的原则，经友好协商，就甲方委托乙方制定财务管理制度条款事宜，达成如下协议：一、财务管理制度制定1.1 乙方根据甲方的实际情况，结合相关法律法规，为甲方制定一套完善的财务管理制度。
1.2 乙方应在合同签订后____个工作日内，向甲方提交财务管理制度初稿，并根据甲方的反馈进行修改完善。
1.3 乙方应确保财务管理制度的内容合法、合规、合理，满足甲方的实际需求。
二、财务管理制度培训与指导2.1 乙方应在财务管理制度制定完成后，为甲方提供一次集中的财务管理制度培训，内容包括但不限于：财务管理制度的基本原则、主要条款、操作流程等。
2.2 乙方应在培训后____个工作日内，解答甲方关于财务管理制度实施过程中的疑问，并提供必要的指导。
三、财务管理制度后续服务3.1 合同有效期内，乙方应根据甲方的需求，对财务管理制度进行必要的修订和完善。
3.2 乙方应定期（每半年或每年）对甲方的财务管理制度执行情况进行检查，并提出改进建议。
3.3 乙方在合同有效期内，应随时关注国家相关法律法规的变化，并及时通知甲方。
四、合同的履行与解除4.1 甲乙双方应严格按照本合同的约定履行各自的权利和义务。
4.2 合同履行过程中，如一方违约，应承担违约责任，向守约方支付违约金，并赔偿因此给对方造成的损失。
4.3 合同解除后，乙方应将已收取的费用退还给甲方，并承担因解除合同给甲方造成的损失。
五、保密条款5.1 双方在合同履行过程中，应对甲方的商业秘密、财务数据等保密信息予以保密。
5.2 双方承诺，未经对方同意，不得向第三方披露保密信息。
公司财务管理制度完整稿
第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效益，保障公司财务安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括但不限于资金管理、成本控制、会计核算、财务报告、内部控制等方面。
第三条公司财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规；（二）真实性原则：财务信息真实、准确、完整；（三）及时性原则：及时反映公司财务状况和经营成果；（四）安全性原则：确保资金安全，防范财务风险；（五）效益性原则：提高资金使用效益，降低成本。
第二章资金管理第四条公司资金管理实行集中管理，由财务部门负责具体实施。
第五条公司资金收支必须严格按照国家有关法律法规和公司内部规定执行，不得违规操作。
第六条公司设立资金支付审批制度，所有资金支出必须经过授权审批，审批权限根据职责分工确定。
第七条公司资金收支应当实行日清月结，确保账实相符。
第八条公司对外投资、融资等重大财务活动，必须经过董事会或股东会审议通过。
第三章成本控制第九条公司成本控制遵循以下原则：（一）成本效益原则：合理控制成本，提高经济效益；（二）责任成本原则：明确成本责任，落实成本控制；（三）全面成本原则：全面分析成本，优化成本结构。
第十条公司设立成本核算制度，对各项成本进行详细核算和分析。
第十一条公司各部门、各岗位应加强成本意识，严格执行成本控制措施。
第十二条公司定期对成本控制效果进行评估，持续优化成本控制体系。
第四章会计核算第十三条公司会计核算应遵循以下原则：（一）权责发生制原则：以实际发生的经济业务为依据进行会计核算；（二）配比原则：收入与成本费用配比，确保会计信息的真实性；（三）历史成本原则：以实际发生的成本作为资产计价基础；（四）一致性原则：会计政策保持一致，确保会计信息的可比性。
第十四条公司设立会计核算制度，对各项经济业务进行准确、及时、完整的会计核算。
公司财务管理制度完整版2023
公司财务管理制度完整版2023公司财务管理制度完整版篇1第1章总则第1条为规范企业财务印章管理，减小因印章使用不当给企业带来的损失，特制定本制度。
第2条本制度适用于涉及使用印章的所有相关人员。
第2章印章的制作、保管、废止第3条企业财务相关方面的印章由企业指定的部门统一制作，相关人员严禁私自制作印章。
第4条经相关管理人员授权后由行政部负责制作财务方面的印章，印章具体分事项印章、财务专用章与人名章三类。
第5条企业财务方面相关的事项印章由财务部指定专人进行保管，人名章由本人自己保管或本人授权他人保存，财务专用章由财务总监负责保管，未经授权的人员一律不得接触、使用印章。
第6条印章的保管人员一律不得将印章转借他人，否则所造成的后果由印章保管人员负责。
第7条企业总经理可以使用企业的所有印章。
第8条印章保管人若管理不慎使印章遗失、被盗或损毁，需立即上报行政部，由行政部登记后申明作废并制作新的印章。
第9条财务部制订财务方面的印章登记薄，说明印章制作时间、内容、印章发放时间、保管人等。
第10条出纳人员要将财务的有关印签薄交予银行，当印章变动时要及时与银行联系，更新印签薄。
第3章印章的使用第11条使用印章时，使用人必须填写“印章使用申请单”，说明使用印章的理由、起止时间、印章的种类、材质及申请人等。
第12条印章使用申请单经有关领导审批后，连同需用印盖章的文件一同交予印章保管人盖章。
第13条印章保管人要仔细审核印章使用申请单的事项和相关管理人员的批示，若认为不符合相关规定，可拒绝盖章。
第14条经授权的印章代理人员使用完印章后，要将盖章依据与印章使用申请单交予印章管理人进行审核。
第15条企业财务方面的印章原则上不允许带出，确需带出企业使用，必须填写印章使用申请单说明事由，经总经理批准后方可带出，由两人共同使用。
第16条印章使用申请单由各盖章人员保存，每月月底汇总后交予企业指定部门存档。
第17章印章保管人在使用完印章后，填写印章使用登记薄，说明印章使用事由、使用对象、盖章时间等并有申请人签字确认。
财务公司财务管理制度范本电子版
第一章总则第一条为加强本公司的财务管理工作，规范财务行为，提高财务管理水平，保障公司资金安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司及其下属分支机构，所有财务工作人员必须严格遵守。
第三条本制度旨在确保公司财务信息的真实性、准确性和完整性，促进公司经济效益的提高。
第二章财务管理组织与职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作，具体职责如下：（一）贯彻执行国家财务会计法规和公司财务管理制度；（二）负责公司财务核算、财务报告编制、财务分析等工作；（三）负责公司资金筹集、使用、调度和监督；（四）负责公司财务风险控制，防范和化解财务风险；（五）负责公司内部审计和外部审计的协调工作。
第五条财务部下设以下岗位：（一）财务总监：全面负责财务部工作，组织实施本制度；（二）会计主管：负责会计核算、财务报告编制、财务分析等工作；（三）出纳：负责公司资金收付、银行账户管理等工作；（四）审计专员：负责内部审计和外部审计的协调工作。
第三章资金管理第六条公司资金管理遵循“收支两条线”原则，实行预算管理。
第七条公司设立资金结算中心，负责公司资金收支的统一管理和调度。
第八条公司资金收支必须严格按照预算执行，不得擅自超预算支出。
第九条公司资金使用必须符合国家法律法规和公司章程规定，确保资金安全。
第四章财务核算第十条公司会计核算遵循权责发生制原则，以人民币为记账本位币。
第十一条公司财务核算工作由财务部负责，具体职责如下：（一）建立健全会计核算制度，确保会计信息的真实性、准确性和完整性；（二）按照会计准则和制度要求，及时、准确地记录和反映公司各项经济业务；（三）定期编制财务报表，为公司管理层提供决策依据。
第五章财务报告与审计第十二条公司财务报告包括月度、季度、年度财务报表和财务分析报告。
第十三条财务部负责编制和审核财务报告，确保报告的真实、准确和完整。
公司章程里规定财务制度
公司章程里规定财务制度
第一条总则
为规范公司财务管理，维护公司财务安全，提高财务运作效率，根据《中华人民共和国公司法》及相关法律法规，制定本财务制度。
第二条财务管理目标
公司财务管理的目标是保障公司资金安全，提高资金使用效率，防范财务风险，促进公司健康稳定发展。
第三条财务管理范围
公司财务管理范围包括资金管理、会计核算、财务预算、审计监督等方面。
第四条财务责任人
公司财务责任人应当履行财务管理职责，认真执行财务制度，护卫公司财务安全，确保财务数据真实、准确。
第五条财务预算
公司应当按照年度经营计划编制财务预算，明确收支项目、预算标准、预算控制措施，确保公司经济效益目标的实现。
第六条资金管理
公司应建立健全资金管理制度，实行严格的资金预算和审批制度，合理安排资金运转，防范资金风险，保障资金安全。
第七条会计核算
公司应遵循会计准则，严格进行会计核算，及时准确记录公司经济活动，确保财务数据的真实性和完整性。
第八条财务审计
公司应每年组织财务审计，对公司的经济活动、财务数据进行审核和评价，及时发现和纠正财务管理中存在的问题。
第九条财务监督
公司应建立健全财务监督机制，设立财务监督部门，对公司财务管理进行监督、检查和评估，确保公司财务安全。
第十条补充条款
本财务制度如有不足之处，公司有权对其进行补充或修改，修改后的条款须经公司董事会审议通过，并报主管部门备案。
以上为公司财务制度内容，如有变动，以公司最新版本为准。
财务管理制度条款
第一条为加强公司财务管理工作，规范财务行为，提高财务管理水平，保障公司资产安全，促进公司健康发展，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计制度》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司及下属子公司、分支机构的财务管理工作。
第三条公司财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：财务活动必须符合国家法律法规和政策要求。
（二）真实性原则：财务信息必须真实、准确、完整。
（三）及时性原则：财务报告应及时编制、报送。
（四）保密性原则：财务信息应严格保密，不得泄露。
第二章财务管理体制第四条公司设立财务管理部门，负责公司财务管理工作。
第五条财务管理部门的主要职责：（一）制定公司财务管理制度，组织实施财务管理工作。
（二）编制、审核公司财务报表，保证财务报表的真实性、准确性。
（三）组织、指导、监督各部门执行财务制度。
（四）负责公司资金管理、成本管理、税收筹划等工作。
（五）负责公司内部审计和外部审计的协调工作。
第三章资金管理第六条公司资金管理应遵循以下原则：（一）合规性原则：资金收支必须符合国家法律法规和政策要求。
（二）安全性原则：确保资金安全，防止资金损失。
（三）流动性原则：保持资金流动性，满足公司生产经营需要。
（四）效益性原则：提高资金使用效益，降低资金成本。
第七条公司资金管理主要包括以下内容：（一）资金预算管理：编制、执行、监控公司年度资金预算。
（二）资金收支管理：规范资金收支行为，加强资金支付控制。
（三）银行账户管理：开设、使用、关闭银行账户，确保账户安全。
（四）现金管理：规范现金收支，加强现金库存管理。
第四章成本管理第八条公司成本管理应遵循以下原则：（一）合规性原则：成本核算必须符合国家法律法规和政策要求。
（二）真实性原则：成本核算必须真实、准确、完整。
（三）效益性原则：提高成本效益，降低成本费用。
（四）可控性原则：加强对成本费用的控制，确保成本费用合理。
第九条公司成本管理主要包括以下内容：（一）成本核算管理：规范成本核算流程，确保成本核算的真实性、准确性。
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学无 止 境
元，超过支票结算起点的付款应通过转帐支票结算。任何人不得从营业收入中坐支现金。库 存现金必须日清月结，不准白条抵现。
第七条 支票的领取及管理 1、支票领取： （1）凡领取支票，先填制支票申领单，写明用途、金额、使用人等项，经由有权审批 人批准方可领取。 （2）签发支票的金额超过 10000 元，在填写申领单时，须提交符合审批程序的用款报 告及附件（合同、采购单、计划书等）。 （3）领取人应办理登记手续，于使用后三日内报帐。 （4）未及时报帐者财务人员及时督促，并有权不予签发新支票。 （5）持票人应对支票妥善保管，如丢失将由个人承担经济责任。
学无 止 境
公司财务管理制度
第一章 总则 第二章 资金管理 第三章 应收款项的管理 第四章 存货管理 第五章 长期投资 第六章 固定资产 第七章 信贷管理 第八章 资本及资本金管理 第九章 税务 第十章 费用管理 第十一章 财务分析及控制 第十二章 对子公司的财务控制措施 附则
第一章 总则
第一条 为了规范公司（以下简称公司）的财务行为，加强财务管理和经济核算，根据 国家财政部颁发的《企业财务通则》和《工业企业财务制度》，结合公司实际经营情况，修 订本制度。
财务管理制度条款
财务管理制度条款财务管理制度是一系列组成的规章条例，管理组织的财务活动，保证组织的财务资源得到安全、合理、有效的运用。
下面，我们列举一些财务管理制度的条款，总计约。
一、货币及记账1.所有款项必须以人民币支付或结算，并应以商业票据或银行转账等方式进行支付，并尽可能按照约定的付款方式进行付款。
2.借款时应确保借款人及借款金额符合公司规定的授权范围。
3.所有的收入和支出都必须记入公司账簿和财务报表中。
4.每个月底都应对现金和货币资产进行黑白颠倒的账目核对，并填写清单和报告。
二、预算和支出1.每年度初，应制定财务预算，并经理委员会批准。
为保证公司资金的安全和稳定，财务预算的制定应根据公司的实际情况，合理安排资金计划。
2.所有支出应该符合公司财务预算，且需要经授权部门进行审批并记录相应的公司账簿和财务报表。
三、审审口内部控制L公司应在每年度末进行年度审计，确保公司资产的准确性、安全性和高效性。
3.内部控制应当覆盖财务管理中的所有领域，包括现金管理、借款、预算和支出、记账和报告等。
4.内部控制应当通过适当的程序和标准来评价其有效性。
其中包括评估奖励和制定制度，以保证公司内部控制的正常运作和适当实施。
四、审批和授权1.所有公司流程中涉及到的审批和授权，都必须是透明合法的，保证程序合规，确保合规性。
2.公司领导人必须遵守审批程序和授权规定，确保审批和授权的实质符合公司的战略和整体战略方针。
五、保险税务1.公司应对产品和业务进行全面保险，以保障其产品和业务的安全。
2.公司应当交纳与其经营活动相关的所有税款和费用，并尽可能减少公司无谓的税费支出。
以上就是财务管理制度条款的一些例子，为了保证财务活动的灵活性和适应性, 不同组织可能有所不同，但是其设计应始终牢记保证安全、合法和效率的原则。
财务管理制度电子文档
一、总则1.1 为加强公司财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效益，确保公司财务状况的稳定和持续发展，特制定本制度。
1.2 本制度适用于公司全体员工，各部门应严格执行。
二、财务管理组织架构2.1 公司设立财务部，负责公司财务管理的全面工作。
2.2 财务部下设会计部、出纳部、审计部等职能部门，各职能部门职责明确，分工合作。
三、财务管理制度3.1 资金管理3.1.1 公司资金统一由财务部管理，任何部门和个人不得擅自设立账户。
3.1.2 资金收支严格按照国家法律法规和公司制度执行，确保资金安全。
3.1.3 资金调度需经财务部批准，并报公司领导审批。
3.2 会计核算3.2.1 公司会计核算采用权责发生制，遵循会计准则和制度。
3.2.2 会计凭证必须真实、合法、完整，不得伪造、变造。
3.2.3 会计报表应及时编制，真实反映公司财务状况。
3.3 成本管理3.3.1 公司实行成本核算制度，明确成本责任，控制成本支出。
3.3.2 各部门应按照成本预算执行，超支需经财务部审批。
3.4 财务报告3.4.1 公司应定期编制财务报告，包括月报、季报、年报等。
3.4.2 财务报告需经财务部审核，并由公司领导签字确认。
3.5 内部审计3.5.1 公司设立审计部，负责对公司财务活动进行内部审计。
3.5.2 审计部应定期对各部门的财务活动进行审计，确保财务制度的有效执行。
四、财务审批流程4.1 资金支付审批4.1.1 各部门提出资金支付申请，经财务部审核后，报公司领导审批。
4.1.2 资金支付需提供相关凭证，如发票、合同等。
4.2 采购审批4.2.1 各部门提出采购申请，经财务部审核后，报公司领导审批。
4.2.2 采购合同需明确价格、数量、质量、付款方式等条款。
4.3 财务报销审批4.3.1 员工提出报销申请，经部门负责人审批后，报财务部审核。
4.3.2 报销单据需真实、合法，符合公司规定。
五、附则5.1 本制度由公司财务部负责解释。
公司财务管理制度修订条款
第一条为适应市场经济发展需要，规范公司财务管理工作，提高会计信息质量，防范财务风险，维护股东合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特修订本制度。
第二条本制度适用于公司及其下属控股子公司，各子公司可根据实际情况制定各自的财务管理细则。
第三条公司财务管理遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规，严格执行国家统一的会计制度；2. 依法经营，诚实守信，确保会计信息真实、完整、准确、及时；3. 优化资源配置，防范财务风险，实现股东价值最大化；4. 统一管理，分级负责，明确各层级、各岗位职责和权限。
第二章财务管理组织架构第四条公司设立财务部，负责组织实施本制度，建立健全财务管理制度，指导、监督子公司财务管理工作。
第五条财务部的主要职责：1. 编制和组织实施公司财务预算、财务收支计划、信贷计划；2. 组织开展会计核算、财务分析、财务报告等工作；3. 监督子公司财务管理工作，确保各项财务制度执行；4. 指导子公司建立健全财务管理制度，提高会计信息质量；5. 协助公司管理层进行财务决策，为公司经营发展提供财务支持。
第六条各子公司设立财务部，负责本公司的财务管理工作，接受公司财务部的指导和监督。
第三章财务管理职责第七条公司财务经理负责组织实施本制度，建立健全财务管理制度，确保各项财务制度执行。
第八条财务经理的主要职责：1. 组织编制公司财务预算、财务收支计划、信贷计划；2. 指导、监督子公司财务管理工作，确保各项财务制度执行；3. 定期组织财务分析，为公司管理层提供决策依据；4. 参与公司重大财务决策，确保公司财务风险可控；5. 组织开展财务培训和考核，提高财务人员素质。
第九条财务部各岗位人员按照职责分工，严格执行本制度，确保各项财务工作顺利进行。
第四章财务核算与报告第十条公司会计核算遵循权责发生制原则，以人民币为记账本位币。
第十一条存货在取得时按实际成本计价，领用和发出时按先进先出法计价。
公司财务管理制度附则样本
口岸企业财务管理制度第一章、总则第一条为了加强企业财务管理，实施对财务运作有效监督，提升经济效益，以确保企业资产安全、完整和增值，现依据国家相关财务管理制度和本企业章程，结合本企业性质和特点，制订本制度。
第二条企业是依据中国《企业法》成立含有独立法人资格有限责任企业，独立核实，自负盈亏，所以企业财务运作必需对企业股东负担经济责任，符合国家相关政策要求，同时兼顾职员利益。
第三条企业采取国际通行权责发生制记帐体系，正确使用会计科目，立即、正确、系统地记载企业所发生各项经济活动，编制会计报表，加强对企业业务和经济活动管理，提供正确会计资料。
第四条企业须建立健全财务核实体系，实施全方面成本管理和成本核实，立即、正确地反应成本费用升降情况。
第五条企业会计年度为公元1月1日-12月31日。
第二章、财会人员须知第六条企业财会人员要在企业总经理领导下，根据《会计法》和企业相关要求和财务制度，办理会计事务，进行会计核实，实施会计监督，确保做到：会计资料正当、真实、正确、完整；会计凭证、会计帐簿、会计报表和其它会计资料必需符合国家统一会计制度要求；不得伪造、变造会计凭证、会计帐簿，报送虚假会计报表；会计凭证、会计帐簿、会计报表和其它会计资料，根据国家相关要求建立档案，妥善保管；对不真实、不正当原始凭证，不予受理；对记载不正确、不完整原始凭证，给予退回并要求更正补充；对违法或违反企业制度收支不予办理，并立即进行阻止和纠正。
阻止和纠正无效，应立即向企业领导汇报，要求处理。
如不予阻止和纠正，又不向企业领导汇报，要负担相关责任。
第七条现金、票据、凭证、帐表和企业财务专用章等，要依据要求和通例分开交叉保管。
出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务帐目标登记工作。
第八条财会人员调动工作或离职，必需和接管人员办清交接手续。
第九条财会人员须遵守企业保密制度要求。
第三章、资金管理第十条企业注册资本是由股东所投入股本所形成法人资本金。
企业财务管理制度(带处罚条款)
公司财务管理制度第一章总则1、1为建立现代化企业制度，建立健全财务管理体系，根据<中华人民共和国会计法>、<企业会计准则>、<企业财务通则>、<企业会计制度>，特制定本财务管理制度。
1、2本管理制度适用于xxxx公司及其控股公司；各部门、人员在财务会计工作中必须认真执行本管理制度。
第二章会计机构、会计人员的管理2、1公司设立财务部作为财务会计机构，财务部的职责:在公司总经理的领导下，具体负责全公司的财务管理工作和会计核算工作，包括:财会人员的管理、指导检查各独立核算单位的会计核算工作、协助公司领导筹集资金、合理分配使用资金；做好与仓库部门的对账工作，指导仓库保管员建账、对账；指导车间统计员做好工时、材料消耗额编制工作、建立车间工序流转程序、建立适合自己企业需求与发展的成本核算模式、制定成本管理制度与控制制度；做好财务分析工作，为公司领导决策提供各种信息资料，当好领导的参谋。
2、2财务部下设财务科、供应科、仓储科、审计科；岗位设置为:部长、科长、主管会计、各岗位会计、出纳员、成本核算员、采购员、内勤管理员、保管员。
2、3各岗位人员必须具备相应任职条件和资格，持证上岗。
2、4财务会计人员调换工作时，按会计法规定办理交接手续。
原材料库、产成品库的核算工作和车间统计工作，由财务部门负责业务管理。
仓库保管员，车间统计员调换工作时，由财务部会同有关部门办理交接手续。
2、5财务会计人员、仓库保管员、车间统计员实行定岗、定人、定责制度，按绩效考核结果，兑现劳动报酬。
第三章流动资产的管理3、1流动资产包括现金、各种存款、应收及预付账款、其他应收款、存货等。
3、2现金管理3、2、1现金出纳会计要认真执行<现金管理暂行规定>和有关现金的管理规定。
要严格控制费用报销和个人借款，个人借款、对外付款等要实行总经理一支笔签字批准制度，要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。
公司财务管理制度最新范本80955
公司财务管理制度全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度，敬业爱岗,不做有损于公司的事。
严格按照公司财务制度做好自己的本职工作.对待工作认真踏实，树立为客户服务意识.一、财务部职责范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。
2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行.3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全,维护公司的合法权益。
4、编制和执行财务收支计划,督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应.5、进行成本、费用核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。
6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表。
7、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。
8、及时核算和上缴各种税金.9、参与业务项目结算，参与采供部与材料供应商结算。
10、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效.11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。
12、加强本部门人员的培训，提高本部门工作人员素质。
二、借款和各种费用开支标准及审批制度借款审批及标准：1、出差借款：出差人员应先到财务部领取“借款单”,详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额,经本部门主管签字后报总经理签批；持已批“借款单”至财务处领款。
前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。
2、出差在外人员借款：已出差在外或者从一出差地转另一出差地人员借款,先请一代理人到财务部部领取“借款单"，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批；持已批“借款单”至财务处领款。
3、日常费用借款:各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单,填写好资金性质（支票或现金）、部门、借款事由，所借金额,审批程序同第1条。
4、其他临时借款：如业务费、招待费、周转金等，审批程序同第1条。
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公司财务管理制度条款
第一条
为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公
司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合
公司实际情况，特制定本制度。
第二条
公司会计核算遵循权责发生制原则。
第三条
财务管理的基本任务和方法：
（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，
努力提高公司经济效益。
（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财
务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
（三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。
（四）监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行
财产清查。
（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
第四条
财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务
管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
第二章财务管理的基础工作
第五条
加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。
原始凭证是公司发生的每
项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。
第六条
公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。
记帐凭证的内容必须
具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所
附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。
收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。
第七条
健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。
会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。
第八条
做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。
编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。
第九条
会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。
第十条
建立会计档案，包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案，妥善保管。
按《会计档案管理办法》的规定进行保管和销毁。
第十一条
会计人员因工作变动或离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。
会计人员办理交接手续，必须有监交人负责监交，交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字后，移交人员方可调离或离职。
第十二条
资本金是公司经营的核心资本，必须加强资本金管理。
公司筹集的资本金必须聘请中国注册会计师验资，根据验资报告向投资者开具出资证明，并据此入帐。
第十三条。