全面风险管理实施细则(修改版)

***路公司全面风险管理实施细则

第一章总则

第一条为落实***全面风险管理工作要求，明确风险管理责任制度，建立健全风险管理机制体系，细化公司全面风险管理工作，强化标准化建设，统一规范业务流程，有效防范和化解各类风险，保证公司公司各项业务流程和经济活动的持续、健康发展，根据***《北京市首都公路发展集团有限公司全面风险管理办法》的规定，结合公司实际情况制定本办法。

第二条本办法所称风险，是指在公司未来发展过程中，各种不确定性对公司实现发展规划和总体目标的影响。

第三条本办法所称全面风险管理，指公司按照***全面风险管理要求，围绕发展规划和总体目标，通过在运营管理的各个环节和过程中执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全全面风险管理体系，包括风险管理的组织体系、风险管理策略、风险防控措施、风险管理信息系统和内部控制系统，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。

第四条本办法适用于公司各部室、各收费管理所的风险管理工作。

第二章风险管理的目标与原则

第五条风险管理的总体目标：

（一）确保将风险控制在与发展规划和总体目标相适应并可承受的范围内；

（二）确保公司与***信息畅通，各部门之间实现真实、可靠、完整、及时的信息沟通；

（三）确保经营的合法合规、内部规章制度和重大措施的顺利执行；

（四）确保公司资产的安全和完整，增强管理的有效性，提高管理活动的效率和效果，降低运营管理目标实现的不确定性；

（五）确保公司建立针对各项重大风险发生后的危机处理计划，保证公司全面风险防范工作及时、有效，确保公司运营管理工作不因灾害性风险或人为失误而遭受重大损失。

第六条公司风险管理应当遵循全面性和针对性相结合的原则。全面性就是要做到事前、事中、事后控制相统一，使风险管理覆盖到公司的所有部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在风险管理的空白、漏洞和死角；针对性就是要从实际出发，以对重大风险、重大事件（指重大风险发生后的事实）的管理和重要流程的内部控制为重点，抓住关键环节，有针对性地按照基本流程实施风险管理。

第七条公司的全面风险管理涵盖运营管理和经营活动中所有业务环节，包括但不限于：

（一）决策环节：包括领导层及一般管理者在日常管理、应对突发事件等过程中的决策事件等；

（二）运营环节：包括围绕员工岗前、岗中、岗后的收费监控稽查各流程，涵盖通行费征收、业务操作、服务投诉、票证管理、违纪行为监督检查、交通监控及信息传递与发布、特殊事件处理、监督管理、安全管理等；

（三）设备设施维修维护环节：故障原因、处理时间及效率、上报程序、故障查找与排除、估损及维护等；

（四）工程建设环节：包括各类工程前期调研准备、合同签订、工期推进时效及费用支出、质量控制、交工验收资料留存等；

（五）采购及付款环节：包括采购申请、处理采购单、验收货物、填写验收报告、记录应付账款、核准付款等；

（六）固定资产管理环节：包括固定资产的购置、处置、维护、保管与记录等；

（七）财务管理环节：包括货币资金的入账、划出、记录、报告、出纳和财务人员的授权、预算管理、票据凭证管理及应收账款等；

（八）人事管理环节：包括招聘、订立与解除或终止劳动合同、培训、计算薪金、计算个人所得税及各项代扣款、薪资记录、薪资支付、考勤及考核等；

（九）媒体对外宣传环节：外部媒体接待与宣传过程中的程序执行、问题处理等；网站文字信息的审核、发布等；新闻采访、

内部刊物等任何形式的关于公司的媒体报道进行事先引导、事后跟踪控制等。

第四章风险管理基本流程

第八条风险管理基本流程为：

（一）收集风险管理初始信息；

（二）进行风险评估；

（三）制定风险管理策略；

（四）提出和实施风险管理解决方案；

（五）风险管理的监督与改进。

第五章风险管理组织体系与职责分工

第九条公司风险管理组织体系，主要包括由经理层和各部门负责人组成的全面风险管理领导小组及成员、风险管理办公室、风险管理监督审核小组、法律事务小组、风险管理兼职员及其职责。其中公司经理和党委书记任小组组长，公司副经理任副组长，各部门负责人为小组成员，领导小组下设风险管理办公室，设在行政办公室。风险管理监督审核小组由计划财务部负责审计工作人员和相关人员组成。法律事务小组由法务专兼职人员和相关人员组成。各部门分别设立风险管理兼职员，并由各部门优秀

骨干人员兼任。

第十条工作职责

（一）领导小组组长工作职责：

1.全面负责公司风险管理工作；

2.确定公司风险管理工作的总体目标、风险承受度、批准风险管理策略和重大风险管理解决方案；

3.了解和掌握公司面临的各项重大风险及其风险管理现状，做出有效控制风险的决策；

4.批准重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制；

5.批准重大决策的风险评估报告；

6.批准风险监督审核小组提交的风险管理监督评价报告；

7.批准风险管理组织机构设置及其职责方案；

8.批准风险管理措施，纠正和处理相关组织或个人超越风险管理制度做出的风险性决定的行为；

9.督导公司风险管理文化的培育；

10.全面风险管理其他重大事项。

（二）领导小组副组长工作职责：

1.协助组长开展风险管理工作，按照行政职责管理职能部门及各业务单元的日常风险，有效化解和降低公司整体的运营风险；

2.审议风险管理策略和重大风险管理解决方案；

3.审议重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制，以及重大决策的风险评估报告；

4.审议风险管理监督小组提交的风险管理监督评价综合报告；

5.审议风险管理组织机构设置及其职责方案；

6.具体指导、监督、检查各分管部门的风险管理工作；

7.同时根据行政职责负责组织编制相关方案、计划、报告。

8.办理有关全面风险管理的其他事项。

（三）领导小组成员工作职责：

1.负责执行风险管理基本流程，组织建立部门风险管理机制体系建设、风险管理信息系统建设和内部监控体系；

2.研究提出部门重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制；

3.研究提出部门的重大决策风险评估报告；

4.研究提出部门重大风险管理解决方案，并负责该方案的组织实施和对该风险的日常监控；

5.负责对部门风险管理有效性的评估，研究提出、制定和落实风险管理防范措施、风险改进方案；

6.做好培育风险管理文化的有关工作；

7.建立健全风险管理内部控制子系统；

8.负责组织落实风险管理日常工作，认真查找风险点，制定和完善职责内的风险管理工作方案、计划、报告；开展自检自查