供应链管理实训二

供应链实训任务二：采购管理普通业务

一、准备工作

引入实训一完成后输出备份的001（腾飞贸易公司）帐套备份，进入企业应用平台的时间为2014-02-28（操作员为学生自己的名字1—帐套主管，月末在总账中审核记账凭证人员为w01李刚）

二、实训

（一）标准采购业务

1、2014年02月3日，根据销售部门预测情况，本月预计销售情况良好，申请向联想集团采购30台联想电脑，报价5000元，需求日期为本月5日。

2、2014年02月3日，联想集团同意请购要求，并接受我方提出的价格为5000元，签订正式合同，我方要求到货日期为本月5日。

3、2014年02月4日，收到联想集团采购专用发票一张，发票号，无税单价5000元，价税合计175500元。

4、2014年02月5日，收到联想集团发来的货物，采购部门进行签收。

5、2014年02月5日，商品经检验质量合格，办理入库手续，入联想电脑仓。

6、2014年02月5日，采购部门将发票交给财务部门，财务部门对该笔货物进行采购成本结算，并对发票进行审核确认。

7、2014年02月６日，财务部门开具转账支票一张，金额为175500元，支票号为1011，用于支付向联想集团采购的本次货款。

8、2014年02月６日，财务部门生成本次采购业务相应凭证。

（二）现付业务

1、2014年02月4日，根据销售部门的需求，采购部门向戴尔公司提出采购需求，需要采购20台戴尔戴尔，报价4500元。

2、2014年02月4日，戴尔集团同意请购要求，但认为价格较低，经双方协商，同意价格为4800元，签订正式合同，我方要求到货日期为本月7日。

3、2014年02月7日，收到戴尔集团发来的货物，同时收到采购专用发票一张，发票号，无税单价4800元，价税合计112320元，采购部门进行签收，同时向戴尔集团支付转账支票一张，金额为112320元，支付号为1012。

4、2014年02月7日，商品经检验质量合格，办理入库手续，入戴尔电脑仓。

5、2014年02月8日，采购部门将发票交给财务部门，财务部门对该笔货物进行采购成本结算，并对发票进行审核确认，同时生成本次采购业务相应凭证。

（三）采购费用业务

1、2014年02月5日，申请向联想集团追加采购01台联想电脑，报价5000元。

2、2014年02月5日，联想集团同意请购要求，并接受我方提出的价格为5000元，联想集团提出由于数量过少，运费由我方承担，我方要求到货日期为本月7日，双方签订正式合同。

3、2014年02月7日，收到联想集团发来的货物，同时收到两张发票，其中采购专用发票一张，发票号，采购发票无税单价5000元，价税合计58500元；运费发票一张,发票号，运费金额100元，不能抵扣进项税，采购部门进行签收，同时办理入库手续，入联想电脑仓。

4、2014年02月8日，采购部门将两张发票交给财务部门，财务部门对该笔货物进行采购成本结算，并对发票进行审核确认，未付款，并生成本次采购业务相应凭证。

（四）盈余短缺业务

1、2014年02月9日，向戴尔集团追加采购10台联想电脑，报价4800元，戴尔集团同意，

并于当日收到戴尔集团发来的货物，同时收到采购专用发票一张，发票号，采购发票无税单价4800元，价税合计56160元，采购部门进行签收。

2、2014年02月9日，商品入戴尔电脑仓，在办理入库手续时，发现有两台电脑损坏，经查，是我方采购部门装卸货物时造成。8台电脑正常入库，另外两台报领导同意后，一台电脑作为合理损耗处理，一台电脑由采购部门赔偿，赔偿金额按电脑采购含税价计算，计5616元（4800+816）。

3、2014年02月28日，采购部门将发票交给财务部门，财务部门对该笔货物进行采购成本结算，并对发票进行审核确认，未付款，当日生成本次采购业务相应凭证。

（五）付款

1、2014年02月28日，用转账支票支付联想集团上次追加电脑的货款和运费共计58600元，支票号：1013。

2、2014年02月28日，用转账支票支付戴尔集团上月和本月未支付的货款，共计641160元（56160+585000），支票号1014。

3、核销往来账并生成付款凭证。

（六）查询结算单

（七）查询凭证

过程指导

（一）标准采购业务

需要录入采购请购单、采购订单。采购订单可以直接输入，也可以根据请购单自动生成。这里采用“拷贝采购请购单”的方式直接生成“采购订单”；采购到货单拷贝“采购订单”，生成“采购到货单”；采购入库单需要在库存管理系统中录入，在库存管理系统中参照采购入库单生成。操作步骤如下：

1、填写请购单

（1）以操作员02（总账会计，也是所有日常操作会计工作人员，注意权限的设置和修改，帐套主管也可以进行此操作）登录企业应用平台。在本学习情境中，所有的日常操作都以学生自己的名字1（帐套主管）操作完成，登录日期都为2014-02-28日，在以后的操作中，如果打开企业应用平台，不再书写此操作内容。

（2）打开“请购单”录入功能。双击【业务工作】-【供应链】-【采购管理】-【请购】-【请购单】菜单，打开请购单录入窗口

（3）进入增加状态。单击工具栏上的“增加”按钮，系统自动增加一张空表单。

（4）录入单据。修改日期2014-02-3，在表体中录入存货编码001，数量30，本币单价5000，需求日期2014-02-05，选择供应商“联想”。

（5）保存单据。单击工具栏上的“保存”按钮，保存当前表单。

（6）审核单据。单击工具栏上的“审核”按钮，审核当前表单。

（7）关闭界面。单击窗口的“关闭”按钮，关闭窗口。

【提示】

业务类型有普通采购与受托代销，分别对应普通业务和受托代销业务。

供应商在请购单中是选填内容，如果在当前表单中填写，将自动带入下一流程，但无法带入部门和业务人员。

请购单保存后，需要审核，否则，在下一流程中，将无法找到此单据。

对于不需要的请购单，可以通过工具栏上的“关闭”功能进行关闭，已关闭的请购单在采购订单中无法参照。

可以通过以前的请购单生成现在的请购单（生单），生单功能只能在新增或修改状态（编辑