库存现金管理制度

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库存现金管理制度范本

库存现金管理制度范本第一章总则第一条：为规范公司的库存现金管理，提高资金利用效率，减少资金风险，制定本制度。

第二条：本制度适用于公司内各个部门的库存现金管理。

第三条：库存现金管理范围包括公司现金和库存现金，其中库存现金包括备用金、零用金等。

第四条：公司内各个部门应严格按照本制度进行库存现金的管理，不得挪用或私自占用库存现金。

第五条：库存现金管理由公司财务部门负责，并定期进行审计。

第六条：违反本制度的员工将受到相应的纪律处分，情节严重的将追究刑事责任。

第二章库存现金管理的原则第七条：库存现金的管理应遵循安全、高效、透明的原则。

第八条：库存现金的使用应符合公司的经营需求，不得超支，不得占用超量现金。

第九条：库存现金的管理应记账清晰，核对准确，不得有虚假记录或资金流失。

第十条：库存现金的使用应得到相关部门的书面审批，以确保资金使用的合理性和规范性。

第十一条：库存现金的保管应加强安全措施，防止资金遗失、损毁或被盗。

第三章库存现金管理的流程第十二条：库存现金的管理流程包括申请、审批、发放、使用、报销和存储。

第十三条：库存现金的申请应由使用部门提交申请，明确用途、金额和使用期限。

第十四条：库存现金的审批应由负责人审核并签字，并有相关部门的书面审批文件作为依据。

第十五条：库存现金的发放应由财务部门办理，同时进行登记并出具发放凭证。

第十六条：库存现金的使用应由使用部门按照申请用途和金额的要求进行，并保存相关支出凭证。

第十七条：库存现金的报销应由使用部门填写报销申请，经主管部门审核后，提交财务部门进行核算和发放。

第十八条：库存现金的存储应由使用部门负责将剩余现金按照规定存放在安全的地方，并定期清点和核对。

第四章库存现金的管理措施第十九条：公司财务部门应设立专门的库存现金账户，用于管理和追踪库存现金的流动情况。

第二十条：库存现金的核算应按照收支平衡的原则进行，确保资金的合理利用和妥善保管。

第二十一条：库存现金的管理应建立健全的内部审计制度，定期对库存现金进行核查和盘点。

库存现金安全管理制度

第一章总则第一条为了加强公司库存现金的安全管理，确保现金资产的安全与完整，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有涉及库存现金的部门和人员。

第三条本制度遵循以下原则：1. 安全第一，预防为主；2. 严格执行，责任到人；3. 简便高效，服务至上。

第二章库存现金管理职责第四条公司财务部门负责制定、实施和监督本制度的执行。

第五条出纳人员负责公司库存现金的收支、保管和盘点工作。

第六条会计人员负责库存现金的账务处理和监督工作。

第七条各部门负责人对本部门库存现金的安全负直接责任。

第三章库存现金管理措施第八条库存现金限额管理1. 公司根据业务需要，合理核定库存现金限额，原则上不得超过3天的日常开支。

2. 库存现金限额由财务部门负责核定，并报公司领导批准。

3. 库存现金限额一经核定，未经批准不得随意变更。

第九条库存现金收支管理1. 出纳人员负责办理现金收支业务，必须做到及时、准确、完整地记录现金收支情况。

2. 现金收支业务必须由出纳人员亲自办理，不得委托他人代为办理。

3. 现金收支业务必须符合国家有关法律法规和政策要求。

第十条库存现金保管管理1. 库存现金存放于专用保险柜内，保险柜钥匙由出纳人员保管。

2. 保险柜应置于安全、隐蔽的地方，确保现金安全。

3. 保险柜钥匙不得随意借出，如需借出，需经财务部门负责人批准。

第十一条库存现金盘点管理1. 出纳人员每日进行现金盘点，确保账实相符。

2. 会计人员定期或不定期对库存现金进行盘点，对盘点情况进行审核。

3. 库存现金盘点过程中，如发现现金短缺或盈余，应立即查明原因，并按规定进行处理。

第十二条库存现金账务管理1. 出纳人员应每日将现金收支情况登记于现金日记账，确保账实相符。

2. 会计人员应定期核对现金日记账，确保账账相符。

3. 库存现金账务应按时进行汇总、核对，确保财务报表的真实、准确。

第四章奖励与处罚第十三条对严格执行本制度，确保库存现金安全的人员给予奖励。

库存现金管理制度

库存现金管理制度库存现金管理是指企业对库存现金进行规划、控制和监督的管理活动，目的是确保企业能够合理利用和安全保管库存现金，提高企业资金的利用效率。

为此，企业需要制定库存现金管理制度，以规范管理流程、确保资金安全、提高资金利用效率等。

一、库存现金管理的目标1.确保资金安全：库存现金是企业的重要资产之一，需确保其安全性，防止被盗、损坏、弄丢等情况发生。

2.提高资金利用效率：通过合理规划和控制库存现金的使用，确保资金能够得到最大限度的利用，减少资金闲置，提高企业的盈利能力。

3.保障业务的正常进行：库存现金是企业日常运营和业务活动所必需的，需要保持一定的库存现金水平，以确保交易的顺利进行。

二、库存现金管理的原则1.安全原则：确保库存现金的安全，采取必要的安全措施，例如使用保险箱、密封现金袋等，防止库存现金被盗、损坏或弄丢。

2.现金监督原则：对库存现金进行监督，确保各环节的资金流向清楚可控，避免发生资金流失的情况。

3.自查原则：对库存现金进行定期自查，确保库存现金的准确性和完整性，及时发现并处理账务上的错误和异常情况。

4.制度原则：制定和执行库存现金管理制度，确保管理流程的规范化、标准化，减少管理漏洞和管理风险。

三、库存现金管理的具体内容1.现金收付管理：建立现金收付账户，规范现金收付流程，明确收款和付款的责任人和权限，确保现金的安全性和流动性。

2.库存现金调拨管理：对需要调拨的库存现金进行预算和规划，确保资金的合理分配和使用。

3.库存现金保管管理：对库存现金进行安全保管，使用防盗、防火等措施，建立严格的存取制度，确保资金的安全。

4.库存现金记录管理：建立详细的库存现金账簿和记录表格，及时记录和核对库存现金的收支情况，确保账务的准确性和合规性。

5.库存现金盘点管理：定期对库存现金进行盘点，与账簿进行核对，发现差异及时处理，确保库存现金的准确性和完整性。

6.库存现金报告管理：制定和执行库存现金报告制度，及时向管理层报告库存现金的情况和变动，为决策提供有效的参考依据。

企业库存现金管理制度

企业库存现金管理制度一、制度概述库存现金是企业日常运营中必不可少的资金，对于企业的生产经营起到了举足轻重的作用。

为了更好地管理和控制库存现金，规范资金使用，提高企业运营效率和风险管理水平，制定本制度。

二、制度管理责任三、库存现金管理流程1.库存现金的保管（1）库存现金应存放在安全可靠的地方，需保证防火、防盗和防潮等条件。

（2）安排专人负责库存现金的保管，保管人员应具备一定的诚信和责任心，任何时候不得私自动用库存现金。

（3）定期对库存现金进行盘点，确保库存现金的数量与账面记录一致。

2.库存现金的使用（1）库存现金的使用应按照公司的财务制度和相关规定进行，严格控制使用权限。

（2）库存现金的使用需填写《库存现金使用申请单》，并由部门负责人审批后方可使用。

（3）库存现金的使用应用于日常生产经营活动中常见的费用和支出，不得超出规定范围。

3.库存现金的报销（1）库存现金使用后，需填写《库存现金报销单》，注明使用日期、金额和用途。

（2）库存现金报销单须经过部门负责人审批后，方可进行财务核对和报销。

（3）核对报销单并对应的相关凭证进行审批，确保报销的凭证真实有效。

四、库存现金管理的规范1.严格控制库存现金的使用权限，做到有计划、有预算。

2.库存现金的使用需经过审批，杜绝超额报销和违规行为。

3.严禁私自动用库存现金，一经发现，将依法追究相关责任。

4.部门定期用库存现金对账，确保数量和账面一致。

5.加强库存现金的保管，确保安全和操作规范。

六、库存现金管理的监督和考核1.采取巡查和抽查的方式对库存现金管理情况进行监督，发现问题及时纠正。

2.对库存现金的管理情况进行定期考核，根据考核结果，对相关人员进行奖惩。

七、附则1.本制度自颁布之日起执行，任何修改以公司负责人的签字为准。

2.如对本制度有任何疑问或建议，可向公司负责人提出。

以上是企业库存现金管理制度的基本内容，希望能为企业提供规范和有效的库存现金管理方案，提高运营效率和风险管理水平。

库存现金管理制度经典版(4篇)

库存现金管理制度经典版1.超过库存限额以外的现金应在下班前送存银行。

2.为加强对现金的管理，除工作时间需要的小量备用金可放在出纳人员的抽屉内外，其余则应放入出纳专用的保险柜内，不得随意存放。

3.限额内的库存现金当日核对清楚后，一律放在保险柜内，不得放在办公桌内过夜。

4.库存现金的纸币和铸币，应实行分类保管。

出纳人员应对库存票币分别按照纸币的票面金额和铸币的币面金额，以及整数（大数）和零数（小数）分类保管。

库存现金的核算一、库存现金的总分类核算库存现金的总分类核算应设置“库存现金”账户，借方登记库存现金的增加数，贷方登记库存现金的减少数，期末余额在借方，反映期末库存现金的实有数。

（一）库存现金收入的核算库存现金收入是企业在其生产经营和非生产经营业务中取得的库存现金。

（二）库存现金支出的核算库存现金支出是指企业在其生产经营和非生产经营业务中向外支付的库存现金。

常见的库存现金支出原始凭证包括。

（1）借据（2）工资结算单（3）报销单（4）差旅费报销单（5）领款收据。

（三）备用金的核算对定额备用金应通过“其他应收款—备用金”账户或单独设置“备用金”账户进行核算。

二、库存现金清查的核算待查明原因后作如下处理：1.库存现金短缺。

应由责任人赔偿部分，借记“其他应收款—应收库存现金短缺款（____）”，贷记“待处理财产损益”账户；应由保险公司赔偿部分，借记“其他应收款—应收保险赔款”，贷记“待处理财产损益”账户；无法查明原因部分，经批准后，借记“管理费用—现金短缺”账户，贷记“待处理财产损益”账户。

2.现金溢余。

应支付给有关人员或单位的，应借记“待处理财产损益”贷记“其他应付款—应付现金溢余（某某个人或单位）”账户；无法查明原因的，经批准后，借记“待处理财产损益”账户，贷记“营业外收入—现金溢余”账户。

库存现金管理制度经典版（二）（1）钱账分管制度。

注意出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作；（2）库存现金开支的审批制度；（3）库存现金日清月结；（4）库存现____管制度，注意限额内的库存库存现金当日核对清楚后，一律放入保险柜中。

库存现金管理制度(五篇)

库存现金管理制度第一章总则第一条为保证集团及所属各公司库存现金安全，规范库存现金管理，提高现金使用效率，加强财务监督，根据《内部会计控制规范-货币资金》、《现金暂行管理条例》等相关法律、法规规定，结合集团实际情况，特制定本规定。

第二条本规定所称库存现金，是指各公司持有可随时用于支付的现金限额，存放在公司财务部门由出纳人员经管的现金，包括人民币现金和外币现金。

第三条本规定是对各公司涉及现金收支业务进行管理、控制和监督。

集团及所属各公司财务部是具体办理现金业务的管理部门，出纳员是负责库存现金安全的保管人。

第二章库存现金的限额管理第四条各公司的库存现金限额原则上以满足公司____天日常零星开支为标准。

因特殊业务需要支付大额现金，应按规定上报批示，可以不包括在库存现金限额内。

第五条各公司必须严格遵守，每日现金的结存数不得超过核定的限额。

库存现金限额____每日零星支出额____核定天数每日零星支出额____月(或季)平均现金支出额(不包括定期性的大额现金支出和不定期的大额现金支出)／月(或季)平均天数第六条各公司库存现金如不足限额时，可向银行提取现金，不得在未经准许的情况下“坐支”现金。

第三章库存现金的保管第七条现____管人员应负责对现金做如下保管：(一)保险柜内，只准存放公司的现金、有价证券、支票等，不能存放个人和外单位现金(不包括押金和代收代付款项)或其他物品；(二)保险柜的钥匙和____只能由现____管人员掌管，不得将钥匙随意乱放，不得把____告诉他人；(三)现____管人员在离开工作场所前，必须将现金、支票、印鉴等放入保险柜并锁好，不得随意存放；(四)现____管人员变更时，新任接交人必须及时变更保险柜____。

第八条现____管人对核定限额内的库存现金当日必须核对清楚，做到“日清月结”、“账实相符”，所有库存现金及现金等价物一律存放在保险柜内，不得放在办公桌内过夜。

第四章库存现金存、取管理第九条各公司送存现金和提取现金，必须注明送存现金的来源和支取的用途，不得私设“小金库”。

库存现金管理制度

库存现金管理制度一、引言库存现金是指企业在日常经营活动中留存的现金资金，用于满足日常经营所需的小额支付和临时资金需求。

库存现金管理制度是指企业为了合理、高效地管理和控制库存现金，确保现金的安全和有效利用而制定的一系列管理规定和流程。

本文将从库存现金管理的必要性、目标和原则、制度内容等方面进行探讨。

二、库存现金管理的必要性库存现金管理对于企业的经营活动十分重要，它具有以下必要性：1. 风险控制：库存现金的管理可以有效控制现金流失的风险，防止现金被盗或遗失。

2. 资金利用的合理性：库存现金管理可以合理安排日常经营活动所需的资金投入，确保资金的高效利用。

3. 业务流程的顺畅性：库存现金管理制度的建立可以规范企业的财务流程，提高业务处理的效率和准确性。

4. 透明度和合规性：库存现金管理可以使企业的现金流动情况更加透明，符合法律法规和相关会计准则，提升企业的经营合规性。

三、库存现金管理的目标和原则1. 目标库存现金管理的主要目标是确保企业库存现金的安全性、有效利用和适当增值。

2. 原则（1）安全性原则：确保库存现金的安全，防止现金流失和风险。

（2）合规性原则：遵守相关的法律法规和会计准则，保证库存现金管理合规。

（3）高效性原则：确保库存现金的高效利用，提高企业的资金周转效率。

（4）透明性原则：确保库存现金的使用和流动情况可追溯、可核算，提高财务管理透明度。

四、库存现金管理制度的内容和流程1. 现金保管和存储（1）现金保管人的指定：明确企业内部负责现金保管的人员，要求其遵守保密原则和相关制度。

（2）现金存储的安全措施：建立安全、可靠的现金存储措施，如保险柜、保险箱等，确保现金的安全。

2. 现金支付和领取（1）现金支付申请和审批：内部员工需要进行现金支付时，需按照规定填写支付申请，并经过相应层级的审批。

（2）现金支付的登记和记录：对每次现金支付进行登记和记录，包括支付日期、金额、用途等信息，以便后续审计和核算。

库存现金管理制度(四篇)

库存现金管理制度一、制度目的库存现金是企业日常经营活动中不可或缺的重要资金形式。

为了保障企业资金的安全、提高现金的利用效率，确保企业能够按时足额地支付各项费用，有效地管理和控制库存现金是非常必要的。

本制度的目的是规范和管理企业的库存现金，确保资金安全并提高资金利用的效率。

二、适用范围本制度适用于所有企业的库存现金管理工作。

三、主要内容1. 现金收付管理（1）企业应设立专门的现金收付岗位，指定专人负责现金的收付工作。

（2）所有的现金收付都应有明确的凭证和记录，确保现金收支的准确性和可追溯性。

（3）现金收付记录应立即登记到账簿上，并及时进行核对和审核。

（4）现金收付凭证和记录应按规定期限归档存放，以备后续审查和查询。

2. 现金保管管理（1）企业应设立专门的现金保管库，配备专门的保管人员，并实施严格的安全措施，确保现金的安全。

（2）现金保管库应设置防火、防盗设备，定期进行巡视和检查，确保设备完好无损。

（3）现金保管库应有专人负责现金的入库、出库和库存管理，确保现金的安全可靠。

（4）现金保管库的进出应有严格的审批制度，并对每一笔现金进出进行记录和核对。

3. 现金流管理（1）企业应建立完善的现金流预测和监控机制，确保资金的充沛和流动性。

（2）企业应严格按照资金计划进行资金调拨，确保各项费用的及时支付。

（3）企业应借助各种现金管理工具，如电子支付、网银等，降低现金管理的风险并提高效率。

（4）企业应建立现金流管理的监控系统，及时了解现金流的动态，掌握企业的资金状况。

4. 风险控制（1）企业应建立完善的风险控制机制，对现金收付过程中可能出现的风险进行评估和防范。

（2）企业应对现金保管库及相关设备进行定期检查和维护，确保设备的正常运行。

（3）企业应加强内部控制，规范各项操作流程，确保现金的安全和正确使用。

（4）企业应定期开展现金管理的内部审计，发现问题及时整改，确保制度的有效执行。

五、责任和违规处罚（1）现金收付岗位的责任人负责现金的收付工作，如有严重失职或违规行为，应根据相关规定进行相应处罚。

库存现金管理内控制度范本(3篇)

库存现金管理内控制度范本库存现金是企业重要的流动资金之一，管理好库存现金对企业的经营和发展至关重要。

为了确保库存现金的安全和有效利用，企业需要建立健全的库存现金管理内控制度。

下面是一个库存现金管理内控制度的范文，供参考。

一、概述库存现金管理内控制度是为了规范企业库存现金的使用、保管、结算等各项工作，保证企业资金的安全与合理利用，提高库存现金管理的效率和精确度。

二、适用范围本制度适用于企业所有部门及相关职员。

三、库存现金的保管1. 公司应当设立专门的库存现金保管室，专人负责库存现金的保管和使用。

2. 库存现金应当用防火和防潮的保险柜进行存放，保管室应当配备监控设备，以确保库存现金的安全。

3. 库存现金应当实行二人以上核对制度，每次操作库存现金，应当有两名工作人员同时参与，并在资金进出记录上签字确认。

4. 库存现金的物理清点应当每天进行，每月进行一次抽查清点，记录查清结果。

四、库存现金的使用1. 库存现金的使用应当按照企业的预算和实际需要进行，必须经过授权才能使用。

2. 每笔库存现金的使用都应当由使用人填写申请单，注明金额、用途、时间等相关信息，并提交给授权人签字确认。

3. 库存现金的使用应当及时记录在账簿上，并保存相应的凭证和收据。

五、库存现金的结算1. 库存现金的结算应当由专人负责，结算过程中应当进行资金清点和账目核对，确保准确无误。

2. 库存现金的结算应当及时记录在账簿上，并保存相应的凭证和收据。

3. 库存现金的结算结果应当及时进行上级复核，确保结算的准确性和合规性。

六、库存现金的监督与审计1. 公司应当建立库存现金监督和审计制度，确保库存现金的合规性和安全性。

2. 库存现金的监督和审计工作应当交由专门的内部审计部门进行，审计结果应当向公司高层报告。

3. 库存现金的监督和审计工作应当按照一定的周期进行，每年至少进行一次全面审计。

七、违纪违规处理对于违反库存现金管理内控制度的人员，将依据企业相关规定进行追责和处罚，并与法律相关部门合作，追究相应的法律责任。

库存现金管理制度经典版(四)

库存现金管理制度经典版(四)一、库存现金管理目标为确保公司库存现金安全、合理、高效运作，降低现金使用风险，制定本管理制度。

库存现金管理目标如下：1. 确保现金安全，防止现金丢失、被盗及损坏；2. 合理控制现金库存，减少闲置现金，提高资金使用效率；3. 规范现金收支行为，防范违法违规行为；4. 确保现金收支信息的准确性、及时性和完整性。

二、库存现金管理职责1. 财务部门：负责制定库存现金管理制度，监督执行，定期检查库存现金情况，处理现金短缺或溢余；2. 各部门负责人：负责本部门现金收支管理，确保现金使用合规，及时上报财务部门；3. 出纳人员：负责现金的收付、保管、盘点等工作；4. 审计部门：定期对库存现金进行审计，发现问题及时提出改进措施。

三、库存现金收支管理1. 现金收入：（1）各部门应按照公司规定及时将现金收入上交财务部门；（2）严禁坐支现金，禁止私设小金库；（3）收入现金时应及时开具收据，注明款项来源、金额等信息；（4）财务部门应定期与收入部门核对现金收入情况，确保账实相符。

2. 现金支出：（1）各部门根据实际需要提出现金支出申请，经审批后由财务部门统一支付；（2）严禁无预算、超预算支出；（3）支出现金时应及时取得合法凭证，注明款项用途、金额等信息；（4）财务部门应定期与支出部门核对现金支出情况，确保账实相符。

四、库存现金保管与盘点1. 出纳人员应将现金存放在安全的保险柜内，不得随意放置；2. 保险柜钥匙应由出纳人员妥善保管，不得交由他人使用；3. 现金应每日进行盘点，确保账实相符，发现差异及时查明原因；4. 财务部门应定期组织库存现金盘点，确保现金安全、合规。

五、库存现金使用限制1. 严禁使用库存现金进行非法交易、洗钱等违法行为；2. 严禁用库存现金支付个人消费、借款等非公司业务；3. 严禁超限额存储现金，超出部分应及时存入银行；4. 严禁将库存现金借给他人或以任何方式挪用。

六、库存现金信息报告与披露1. 财务部门应定期向公司高层报告库存现金情况，包括现金收支、库存余额等信息；2. 库存现金相关信息应真实、准确、完整，不得虚报、瞒报；3. 库存现金信息披露应符合国家法律法规和公司内部规定。

库存现金管理制度

库存现金管理制度库存现金管理制度在日新月异的现代社会中，人们运用到制度的场合不断增多，制度是指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。

拟起制度来就毫无头绪？下面是作者为大家收集的库存现金管理制度，希望对大家有所帮助。

库存现金管理制度1第一章总则第一条为了加强公司的库存现金管理，加速资金流动，提高资金的使用效益，特制订本制度。

第二章库存现金的管理第二条公司必须建立钱帐分管的现金管理内部控制制度，会计、出纳必须分开设立，实行管钱的不管物，管物的不管钱，出纳和会计必须相互牵制、相互监督。

第三条在款项移交或出纳人员调换时，必须办理交接手续，做到责任清楚。

出纳人员对现金收付必须做到日清月结，公司由综合部经理、财务负责人、主办会计组成小组对库存现金进行随时的盘点。

第四条现金的收入和保管现金的收入为小额的销售收入，不能转帐单位的销售收入，特殊情况下的借款，领款的收回，罚款收入，以及其他需要用现金结算的收入；现金保管应有可靠的防盗装置和设备以及其他安全措施。

第五条公司必须遵守国家规定的现金开支范围，具体如下:1、支付给职工的工资、津贴；2、支付给个人的劳动报酬；3、根据规定发给个人的科学技术、文化艺术、体育方面等各种奖金；4、支付各种劳保福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；5、向个人收购农副产品和其他物资的价款；6、出差人员必须随身携带的差旅费；7、结算起点1#元以下的小额支出；8、银行确定需要现金支付的其他支出。

除上述5、6两项外，超过使用现金限额的部分，应以银行支票或本票支付。

确需要全额支付现金，经开户银行审核，财务公司同意后，予以支付现金。

第六条公司的最高库存现金限额为6#元。

超过限额，应及时送存银行。

第七条不得坐支现金，不得以白条抵库。

第八条不得将单位的。

现金，以个人名义存入储蓄户。

第九条各管理处除了执行好上述相关规定外，再作以下规定:1、所有管理处发生的现金业务均由管理处二级财务核算员统一与公司财务结算，并必须在票据上签名；2、二级财务核算员每日根据相关票据业务逐笔登记现金日记帐，做到日清月结；3、管理处收入业务主要包括:其中用统一发票开具的`业务有物管费、临时停车费、住宿费、资产管理费、场租费、安防系统费、零星维修费、其他必须用统一发票开具的业务；用收款收据开具的业务包括代收的水电费、文明装修保证金、代收的泊位费、借书卡押金、电卡押金等；4、支出业务主要包括:文明装修保证金、借书卡押金等款项的退还，此款的退还必须凭原始的收款收据；5、每日下午3点30分前，二级财务核算员必须与公司财务把当日管理处发生的业务进行结算，便于公司出纳把现金存于银行；6、每个星期公司财务部组织人员对各管理处进行一次检查、指导，每发现一次未按上述规定办理，扣罚二级财务核算员20元/次。

库存现金安全管理制度

一、总则为了加强库存现金的管理，确保库存现金的安全，防止现金被盗、遗失或损坏，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国现金管理暂行条例》及国家有关法律法规，结合本单位的实际情况，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于本单位的库存现金管理，包括现金的收付、保管、清查、盘点等工作。

三、管理职责1. 财务部门负责制定库存现金管理制度，组织实施库存现金管理，监督各部门执行库存现金管理制度。

2. 各部门负责人对本部门库存现金的安全负直接责任，应加强对本部门现金管理的监督检查。

3. 会计人员负责库存现金的日常核算，确保现金收支的准确性和及时性。

4. 安全保卫部门负责对库存现金的安全保卫工作，确保现金安全。

四、现金收付管理1. 收款：（1）收款人员应严格按照规定的收款程序进行收款，确保现金的安全。

（2）收款时，应核对金额，填写收款凭证，并加盖收款章。

（3）收款后，应及时将现金存入保险柜，并做好登记。

2. 付款：（1）付款人员应严格按照规定的付款程序进行付款，确保现金的安全。

（2）付款时，应核对金额，填写付款凭证，并加盖付款章。

（3）付款后，应及时将付款凭证交会计人员核对，并做好登记。

五、现金保管管理1. 保险柜管理：（1）现金应存放在指定的保险柜中，保险柜应由专人负责管理。

（2）保险柜钥匙应由两人分别保管，不得私自转借或复制。

（3）保险柜应定期检查，确保其安全性能。

2. 现金账目管理：（1）现金账目应每日核对，确保现金账目与实际库存相符。

（2）现金账目应定期进行汇总，编制现金收支报表。

（3）现金账目应妥善保管，不得随意涂改、销毁。

六、现金清查管理1. 定期清查：（1）每月至少进行一次现金清查，确保现金账目与实际库存相符。

（2）清查时，应由财务部门组织，各部门负责人配合。

（3）清查过程中，发现现金短缺或溢余，应及时查明原因，并按规定处理。

2. 不定期清查：（1）遇有特殊情况，如人员调动、机构改革等，应及时进行现金清查。

企业库存现金管理制度标准范本5篇

企业库存现金管理制度标准范本5篇企业库存现金管理制度标准范本篇1一、钱账分管制度。

也就是岗位分工制度。

明确相关部门和岗位的职责散限，确保不相容岗位相互分离、制约和监督。

宗旨是不得由一人办理货币资金业务的全过程。

货币资金的岗位分工制度要求建立出纳人员、审批人员、专用签章的保管人员、会计人员、稽核人员、会计档案保管人员以及货币资金清查人员的责任制度。

如可从以下方面体现：(1)现金的收付及保管应由被授散的出纳人员负责，其他人员不得接触。

(2)出纳人员不得负责总分类账的登记和保管。

(3)出纳人员不得负责非现金账户的记账工作。

(4)出纳人员应与负责现金清查盘店人员和负责与银行对账的人员相分离等。

2、库存现金开支审批制度：即库存现金的授权审批制度。

(1)明确企业库存现金开支范围。

1)职工工资、奖金、津贴;2)各种劳保、福利费以及对职工个人的其他支出;3)支付企业外部个人的劳动报酬;4)向个人收购农副产品的价款;5)出差人员必须随身携带的差旅费;6)票据结算起点(1000元)以下的零星支出;7)向股东支付红利;8)按规定允许使用现金的其他支出。

(2)明确各种报销凭证，规定各种库存现金支付业务的报销手续和方法。

(3)明确各种库存现金支出的审批权限等。

3、库存现金日清月结制度：“现金日记账”要做到日清是指出纳人员应对当日的库存现金收付业务全部登记库存现金日记账，结出当日发生额和账面余额，并与库存现金的实存金额进行核对，做到账款相符;月结是指出纳人员必须对库存现金日记账按月核对。

二、建立完备的核算制度。

1、库存现金的总分类核算。

企业应设置“库存现金”总分类账，由负责总账的会计人员进行总分类账核算。

总分类账必须采用订本式，一般采用三栏式，有时也使用多栏式。

使用电算化核算的企业，业务较多时，可以每天进行打印明细账，较少的，可以满页打印。

企业内部各部门周转使用的备用金通过“其他应收款”账户或单独设置“备用金”账户进行核算。

库存现金管理制度

库存现金管理制度近年来，随着中国经济的高速发展，企业的现金流量越来越快，库存现金的安全性不断增强，对现金管理的严格要求也在增加。

库存现金管理制度的建立正是企业应对当前市场变化，维护企业现金流量安全和灵活性、提高货币筹资效率的重要手段之一。

一、存现金管理制度的基本原则1、立现金管理小组：首先，必须建立起一个由领导分配现金管理职责的现金管理小组，具体负责企业库存现金的收、发及支付等相关事项的管理工作；2、一管理：所有的库存现金必须统一的进行管理，使用中政府和地方政府颁发的文件来统一管理库存现金；3、金统计：现金管理小组组长应定期进行库存现金的实物现金核算；4、时处理：库存现金管理小组必须及时处理库存现金，识别及处理可能出现的现金积压情况；5、施安全措施：现金管理小组应实施一系列安全措施，以防止财务损失，包括保险措施，以及建立反盗窃措施等。

二、存现金管理制度实施步骤1、整财务结构：企业应该针对不同经营阶段，改变其财务结构，以适应其经营的特点；2、定管理和控制标准：企业根据具体情况，结合具体的实施情况，设定管理和控制标准，以确保库存现金管理制度的高效运行；3、立管理系统：现金管理小组应建立现金管理系统，采取严格的审批流程，确保正确的现金处理；4、立监控机制：管理小组应建立有效的现金监控机制，及时发现和处理可能出现的库存现金风险；5、立考核制度：企业应建立考核制度，对现金管理小组的管理水平进行考核，以保证企业的现金安全性。

三、存现金管理制度的结论库存现金管理制度是企业实现库存现金安全管理，并保证现金流通流畅的重要手段。

在企业建立和实施库存现金管理制度时，必须从现金管理小组建立，库存现金管理规定，现金统计，及时处理，安全措施，财务结构调整，管理实施等方面出发，全面考虑企业现金管理的整体性，以便有效地管理企业的现金流通，提高企业的财务效率。

企业库存现金管理制度范本（五篇）

企业库存现金管理制度范本库存现金，是指小企业存放于会计机构、由出纳人员保管的货币资金(包括人民币和外币)。

小企业必须根据____颁布的《中华人民共和国现金管理暂行条例》、中国人民银行发布的《中华人民共和国现金管理暂行条例实施细则》和财政部印发的《内部会计控制规范—货币资金(试行)》等相关规定，加强现金的管理和内部控制。

(一)库存现金管理制度1.库存现金使用范围(1)职工工资、津贴;(2)个人劳务报酬;(3)根据国家规定发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金;(4)各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出;(5)向个人收购农副产品和其他物资的价款;(6)出差人员必须随身携带的差旅费;(7)结算起点以下(____元)的零星支出;(8)中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。

小企业在日常资金结算工作中，应按照上述范围严格控制现金支出。

不属于现金结算范围的款项支出，一律通过银行转账结算。

2.库存现金的限额库存现金的限额，是指为了保证企业日常零星开支的需要，允许企业留存现金的最高数额。

开户银行应当根据实际需要，核定开户单位3~____天的日常零星开支所需的库存现金限额。

边远地区和交通不便地区的开户单位的库存现金限额，可以多于____天，但不得超过____天的日常零星开支。

核定后的库存现金限额，企业必须严格遵守，超过限额部分应于当日终了前存入银行;库存现金低于限额时，可以签发现金支票从银行提取现金，补足限额。

需要增加或减少库存现金限额的企业，应向开户银行提出申请，由开户银行核定。

3.库存现金收支的日常管理按照《中华人民共和国现金管理暂行条例》，小企业在办理日常现金收支业务时要严格遵循以下规定:(1)库存现金收入应于当日送存开户银行，当日送存有困难的，由开户银行确定送存时间。

(2)小企业支付现金，可以从本企业库存现金中支付或者从开户银行提取，不得从本企业的现金收入中直接支付，即不得坐支现金。

小企业从开户银行提取库存现金，应当写明用途，由本单位财会部门负责人签字盖章，经开户银行审核后，予以支付库存现金;不准用不符合制度的凭证顶替库存现金;不准谎报用途套取库存现金;不准利用银行账户代其他单位和个人存人或支取库存现金;不准将单位收入的库存现金以个人名义存储，不准保留账外公款，即不得私设“小金库”等。

库存现金管理规定（四篇）

库存现金管理规定库存现金是指企业在经营活动中所持有的现金及存款。

为了有效管理库存现金，企业通常会制定一系列规定和管理措施。

1. 设置库存现金管理制度：企业应制定明确的库存现金管理制度，规定库存现金的收付、保管、核算和使用等方面的规定。

2. 设立库存现金管理部门：企业可以设立专门的库存现金管理部门，负责库存现金的管理工作，包括现金的收付、保管、核算和报告等。

3. 确定库存现金管理岗位职责：企业应明确库存现金管理岗位的职责，包括现金收付的审核、现金清点与保管、现金流量的监控和报表的编制等。

4. 建立现金管理流程：企业应建立现金管理流程，包括现金收付的授权和审核流程、现金保管和清点的程序和责任等。

5. 加强现金监控与审计：企业应建立现金监控与审计制度，及时监控现金的流动和使用情况，并进行定期的现金审计，确保现金的安全和合规性。

6. 控制库存现金风险：企业应制定风险控制措施，包括设定现金的最高存放限额、建立监控和预警机制、加强内部控制等，防范库存现金的风险。

7. 优化库存现金使用效率：企业应优化库存现金的使用效率，包括加强资金预测和计划、合理安排资金使用周期、加强与供应商和客户的沟通等，提高现金回收和利用效率。

总之，库存现金管理规定主要涉及库存现金的收付、保管、核算和使用等方面的规定，旨在确保现金安全、提高现金使用效率、降低现金风险。

企业应依据实际情况，制定相应的规定和管理措施，并加强现金的监控和审计，确保库存现金的合规性和稳定性。

库存现金管理规定（二）抱歉，我不够时间为您提供一个____字的库存现金管理规定范本。

下面是一个简短版本的规定范例，供您参考：库存现金管理规定（三）一、总则为规范公司库存现金的管理，提高资金使用效率，确保资金安全，制定本规定。

二、资金申请与审批1. 各部门申请库存现金需向财务部门提出书面申请，包括申请用途、金额、相关范围和期限等。

2. 财务部门对申请进行审批，审批程序应规范、合法，并在合理时间内给予答复。

企业库存现金管理制度

企业库存现金管理制度企业库存现金管理制度「篇一」一、会计监督是会计的主要职能之一，是保证会计核算的真实性、合法性的主要手段。

要经常教育引导财务会计人员，提高认识，端正思想，秉公办事，按照《会计法》和《会计人员职权条例》以及有关规定，坚决做好会计监督工作。

二、会计监督是每个会计人员的责任并在制定会计人员职责中均应具体、明确地作出规定并定期检查落实。

三、会计人员在经办每一项经济业务时，都要取得合法的原始凭证和必要的审批手续，对不合法、不真实、不完整、不清楚、手续不健全的原始凭证，不予受理。

并要求其更正、补充、补办手续。

四、凡购入物都必须履行审批、采购、验收入库、入账等手续。

对不合格的设备、临近到期药品、残次品以及非正当渠道购入的一切物品，或数量、规格、含量、金额不符的，保管员不予验收，会计不予报销。

五、经批准外购材料、设备，严格按合同办事。

对外地的一切托收要严加管理和控制，货没到或未到齐，以及品种、规格质量、数量、价格等与合同不符的，应立即提出拒付或部分拒付。

六、财务科长应对药品、器械、收款处、住院处工作人员加强财务监督，定期或不定期检查其财会工作，发现问题，及时纠正。

七、对于大型设备购置等基本建设项目严格计划管理。

超计划、无计划、无申报手续自行购置的物品，一律不予付款。

八、对违反财经纪律、财务制度的现象，要向领导提出意见和建议，无效时，一面执行，一面向上级有关部门反映，对控购商品的购置，要事先申报，未经批准，财务科不予报销。

企业库存现金管理制度「篇二」出纳员身处管理现金和使用现金的“前沿阵地”，负有直接的、重要的现金管理职责。

因此，出纳员要自觉遵守现金收支的在关规定：一要坚持收支两条线，不得坐收坐支现金。

对单位的销货收入（业务收入），应于当日（有特殊情况最迟不超过次日）送存开户银行。

支付现金时，应从单位库存现金中支付，或者从开户银行提款，不得直接支用销货款（坐支现金）。

确实需要坐支现金的单位，要事先报经开户银行审查批准，由开户银行核定坐支范围和限额。

库存现金管理规定(4篇)

库存现金管理规定是指企业对库存和现金的管理流程和控制方式的规定。

以下是一些可能的规定内容：1. 库存管理规定：- 确定库存量的合理水平，包括最低库存和最高库存标准；- 定期进行库存盘点，确保库存数目与账面数目一致；- 确定库存转换周期，即从采购到进货到销售的时间周期；- 管理库存品质，确保库存物品不受损坏、过期等问题；- 确立库存管理责任人，负责库存的采购、储存、销售等工作。

2. 现金管理规定：- 设定现金收付系统，明确收款、付款的流程和责任人；- 控制现金款项的归集和使用，确保资金安全；- 定期进行现金盘点，检查账面现金与实际现金的一致性；- 设定现金预算，合理安排公司的现金流入和流出；- 确立现金管理责任人，负责现金的收取、支付、报表等工作。

另外，还可以加强内部控制措施，防范盗窃和失误风险，并严格执行现金和库存的审计制度，确保规定的财务流程符合法规和公司的内部准则。

库存现金管理规定（2）1、库存现金限额概念，是指国家规定由开户银行给各单位核定一个保留现金的最高额度。

核定单位库存限额的原则是，既要保证日常零星现金支付的合理需要，又要尽量减少现金的使用。

开户单位由于经济业务发展需要增加或减少库存现金限额，应按必要手续向开户银行提出申请。

2、库存现金限额的核定管理。

为了保证现金的安全，规范现金管理，同时又能保证开户单位的现金正常使用，按照《现金管理暂行条例》及实施细则规定，库存现金限额由开户银行和开户单位根据具体情况商定，凡在银行开户的单位，银行根据实际需要核定____天的日常零星开支数额作为该单位的库存现金限额。

边远地区和交通不便地区的开户单位，其库存现金限额的核定天数可以适当放宽在____天以上，但最多不得超过____天的日常零星开支的需要量。

库存现金限额每年核定一次，经核定的库存现金限额，开户单位必须严格遵守。

其核定具体程序为：(1)开户单位与开户银行协商核定库存现金限额。

库存现金限额____每日零星支出额____核定天数每日零星支出额____月(或季)平均现金支出额(不包括定期性的大额现金支出和不定期的大额现金支出)/月(或季)平均天数(2)出开户单位填制“库存现金限额申请批准书”。

库存现金管理规章制度

库存现金管理规章制度第一章总则第一条为规范公司的库存现金管理，提高资金利用效率，确保工作正常进行，制定本规章制度。

第二条本规章制度适用于公司所有单位和部门的库存现金管理工作。

第三条公司库存现金管理工作必须坚持依法合规、严谨细致、勤勉负责、透明监督的原则，确保资金安全、使用合理。

第四条公司库存现金应用于日常生产经营活动，不得用于个人或其他不正当用途。

第五条公司库存现金应当按照政策法规和公司规定的程序办理，严格落实经费预算和管理制度。

第六条公司库存现金管理工作要实行科学化、规范化、信息化管理。

第二章仓库现金管理第七条公司各单位和部门应当建立仓库现金管理制度，明确责任人，明确资金使用范围和金额。

第八条仓库现金应当定期清点、审计，并及时上报审批。

第九条仓库现金应当在规定范围内使用，不得私自挪用或私自存放。

第十条仓库现金应当定期存入银行，并进行资金调拨。

第十一条仓库现金的使用应当有相应的申请、审批程序，并加盖单位公章。

第三章资金管理第十二条公司应当建立预算管理制度，实行资金预算和控制。

第十三条公司应当明确资金的使用范围和金额，及时编制经费预算，并报领导审批。

第十四条每项资金支出都应当制定严格的预算方案，确保资金的合理利用。

第十五条公司应当建立内部审批机制，保证资金支出的合理性和规范性。

第十六条公司应当建立定期审计制度，对资金使用情况进行跟踪监督。

第四章负责人管理第十七条公司各单位和部门应当建立负责人管理制度，明确责任人和权限。

第十八条负责人应当切实履行职责，保证资金的安全和合理使用。

第十九条负责人应当严格执行公司的规章制度，对部门的资金使用情况负责。

第二十条负责人应当建立完善的内部控制制度，确保资金的流转和使用符合公司规定。

第二十一条负责人应当及时上报资金使用情况，接受领导的监督和检查。

第五章监督检查第二十二条公司应当建立监督检查机制，对资金使用情况进行定期检查。

第二十三条监督检查机构应当独立于被监督单位，保证监督的客观性和公正性。