风险管理及其重要性概论
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路漫漫其悠远
风险自留的原则
将可以合理预测的风险损失自 留，将那些可能给企业带来很严重 后果（如破产倒闭）的风险损失进 行保险
路漫漫其悠远
案例——BP的风险自留政策
BP：British Petroleum BP是巨型石油公司，涉及石油和天然气的勘探
、提取、精练和销售；1987——1991年的会计利 润平均每年为20亿美元，标准差大约10亿美元； 1991年资产超过500亿美元。
和基本技术有哪些？ 如何进行科学的风险管理决策？如何有效地对付
风险？
路漫漫其悠远
风险——新时代的特征
100多年历史的巴林银行因一分公司（新 加坡）业务经理李森的错误一夜间破产。
路漫漫其悠远
1980—1986年美国实施利 率自由化改革，80年代— 90年代初，共有2000多家 银行宣布破产。而银行兼 并或重组的案例更多，
风险自留
无计划自留
自保
风借发自 险入行保 基资证组 金金券织
路漫漫其悠远
风险转移
保险
非保险风险转移
合
风
同
险
转
证
移
券
化
风险转移者 保险
被保险 人A1
……
被保险 人An
风险接受者
再保险
再保险公司
保险证券化
投资 者B1
保险
公司
……
投资 者Bm
路漫漫其悠远
谁更重要？ ——保险？企业自保？
路漫漫其悠远
风险融资决策标准
1984年前9个月全美有 5000多家。
路漫漫其悠远
1997~2001年我国火灾情况
路漫漫其悠远
火灾原因结构
路漫漫其悠远
专家对风险管理作用的评价
路漫漫其悠远
风险管理在企业管理中作用和地位
战略管理
经营管理
路漫漫其悠远
风险管理
风险管理科学的内容
风险
危险
不确定性
路漫漫其悠远
1．什么叫风险？ 风险是指未来结果潜在差异
1．“几乎是0”Almost nil 2．“很小”Slight 3．“概率中等”Moderate 4．“一定的”Definite
路漫漫其悠远
风险损失程度估算
1．正常期望损失（normal Expected loss） 2．最大可能损失(the maximum possible loss) 3．最大可信损失(the maximum probable loss) 4．最大潜在损失（the maximum potential loss）。
已
未
经
经
开
开
发
发
的
的
风险衡量技术与作用
风险衡量
损失频率 损失幅度 损失波动性
单位时间内风险事 件发生的平均次数
路漫漫其悠远
•单位时间内损失价 值平均值；
• 或每次损失发生 所导致的货币价值 的大小
实际发生的损失之 间的差异
损失程度
保险 自保
路漫漫其悠远
回避 自保
损失频率
损失估算或衡量常用术语
损失频率的主观概率
路漫漫其悠远
狭义风险管理
1．管理者的风险管理决策职能； 2．风险融资方式方法的选择与决策； 3．损失控制方式方法的选择与决策。
路漫漫其悠远
风险交流
1．一种风险相关信息的互动式传导机制； 2．上下级、专家技术人员与其他职员、内部 职员与外部客户之间； 3．交流风险隐患、危害性、防范与控制措施 等信息； 4．交流方式：口头讲解、图示说明、广告宣 传、文本传阅、标示警告 、媒体协助、热线 直播等。
•保险经理
风
险经理
• 保险以外的其他管理 方法探讨：
•损失预防措施 ；
•风险自留 ；
•风险转移
•合同转移
• 风险清单
•定量化分析 •非传统风险融资形式 •资产组合理论 深入应用 •衍生证券工具普及 •CAPM
•金融风险与保险风 险交融现象
•大数定律与组合理 论的共性：风险分 散；
•整合实践的效用： 提升企业的价值
风险管理及其重要性概 论
路漫漫其悠远 2020/3/23
风险、风险管理 及其重要性
路漫漫其悠远
问题与思考
什么叫风险？什么是风险管理？ 风险管理与保险具有什么关系？ 风险管理与安全管理有什么异同？ 国内外风险管理的发展现状和发展趋势如何？ 风险管理科学具备哪些要素？ 风险管理科学的基本内容、基本原理、基本过程
路漫漫其悠远
企业风险分析技术
一、风险源 & 风险因素
二、人为因素
1．无知（lack of awareness） 2．无能（lack of capability） 3．无劲（lack of motivation）
路漫漫其悠远
企业风险识别技术
一、风险清单
1．资产暴露清单 2．损失暴露清单
二、风险识别工途径
路漫漫其悠远
风险衡量的常用统计指标
概率 期望值 方差和标准差 半方差、亏损度 平均损失 样本方差
路漫漫其悠远
风险融资方法和策略
一、风险融资方法与发展
1．传统方法 2．ART
二、风险融资策略
1．风险大小的决定因素 2．风险融资策略的选择 3．风险自留抉择的影响因素
路漫漫其悠远
风险融资方法
路漫漫其悠远
不动产
建筑
地下财产
地皮
地 下 结 构
生 产 设 备
办 公 室
仓 库
车 库 和 悬 吊 装 置
住 房 与 农 场
水 箱 水 塔 和 烟 囱
码地 头下 和道 船和 坞电
线
电水 缆箱 和和 电水 线槽
房 屋 、 洞 穴
矿 产 和 采 矿
井 、 地 下 水
管 道 设 施 和
和设
管
隧备
道
道
线
路漫漫其悠远
路漫漫其悠远
目 标 与 计 划
路漫漫其悠远
风险管理的基本过程
风险 交流
决策与实践
风
风
考
险
险
核
识
衡
风
风
与
别
量
险
险
评
融
控
价
资
制
风险分析
动态 调整
风险管理
风险管理核心内容
风险分析
狭义
风险管理
路漫漫其悠远
风险交流
风险分析
风险认知、感知的过程
1．找出导致损失的原因和机理 2．把握各种风险之间的关系 3．把握环境的交互作用 4．估算损失的频率和幅度 5．估算损失对企业可能的影响
1．问卷调查法 2．现场调查法 3．财务报表分析法 4．流程图法 5．组织结构图分析法 等等
路漫漫其悠远
美国保险风险清单
资产暴露 清单
可能遭受潜在 风险损失的资 产条目
损失暴露 清单
造成企业风险损 失的直接原因、 间接因素
路漫漫其悠远
ຫໍສະໝຸດ Baidu
资产暴露清单
有形资产
无形资产
不动产 动产 其他资产 外部资产 内部资产
2．什么叫危险？ 危险是导致损失且无利得之可能性
3．什么是不确定性？ 不确定性是指主观上没有把握，对将来
结果的预测有差异
路漫漫其悠远
风险管理科学的演进过程
50~60年代
70~80年代
90年代--
可保风险 管理
可保风险管理 与
金融风险管理 独立并存
整体化 风险管理
（可保风险管理与 金融风险管理融合）
风险自留的原则
将可以合理预测的风险损失自 留，将那些可能给企业带来很严重 后果（如破产倒闭）的风险损失进 行保险
路漫漫其悠远
案例——BP的风险自留政策
BP：British Petroleum BP是巨型石油公司，涉及石油和天然气的勘探
、提取、精练和销售；1987——1991年的会计利 润平均每年为20亿美元，标准差大约10亿美元； 1991年资产超过500亿美元。
和基本技术有哪些？ 如何进行科学的风险管理决策？如何有效地对付
风险？
路漫漫其悠远
风险——新时代的特征
100多年历史的巴林银行因一分公司（新 加坡）业务经理李森的错误一夜间破产。
路漫漫其悠远
1980—1986年美国实施利 率自由化改革，80年代— 90年代初，共有2000多家 银行宣布破产。而银行兼 并或重组的案例更多，
风险自留
无计划自留
自保
风借发自 险入行保 基资证组 金金券织
路漫漫其悠远
风险转移
保险
非保险风险转移
合
风
同
险
转
证
移
券
化
风险转移者 保险
被保险 人A1
……
被保险 人An
风险接受者
再保险
再保险公司
保险证券化
投资 者B1
保险
公司
……
投资 者Bm
路漫漫其悠远
谁更重要？ ——保险？企业自保？
路漫漫其悠远
风险融资决策标准
1984年前9个月全美有 5000多家。
路漫漫其悠远
1997~2001年我国火灾情况
路漫漫其悠远
火灾原因结构
路漫漫其悠远
专家对风险管理作用的评价
路漫漫其悠远
风险管理在企业管理中作用和地位
战略管理
经营管理
路漫漫其悠远
风险管理
风险管理科学的内容
风险
危险
不确定性
路漫漫其悠远
1．什么叫风险？ 风险是指未来结果潜在差异
1．“几乎是0”Almost nil 2．“很小”Slight 3．“概率中等”Moderate 4．“一定的”Definite
路漫漫其悠远
风险损失程度估算
1．正常期望损失（normal Expected loss） 2．最大可能损失(the maximum possible loss) 3．最大可信损失(the maximum probable loss) 4．最大潜在损失（the maximum potential loss）。
已
未
经
经
开
开
发
发
的
的
风险衡量技术与作用
风险衡量
损失频率 损失幅度 损失波动性
单位时间内风险事 件发生的平均次数
路漫漫其悠远
•单位时间内损失价 值平均值；
• 或每次损失发生 所导致的货币价值 的大小
实际发生的损失之 间的差异
损失程度
保险 自保
路漫漫其悠远
回避 自保
损失频率
损失估算或衡量常用术语
损失频率的主观概率
路漫漫其悠远
狭义风险管理
1．管理者的风险管理决策职能； 2．风险融资方式方法的选择与决策； 3．损失控制方式方法的选择与决策。
路漫漫其悠远
风险交流
1．一种风险相关信息的互动式传导机制； 2．上下级、专家技术人员与其他职员、内部 职员与外部客户之间； 3．交流风险隐患、危害性、防范与控制措施 等信息； 4．交流方式：口头讲解、图示说明、广告宣 传、文本传阅、标示警告 、媒体协助、热线 直播等。
•保险经理
风
险经理
• 保险以外的其他管理 方法探讨：
•损失预防措施 ；
•风险自留 ；
•风险转移
•合同转移
• 风险清单
•定量化分析 •非传统风险融资形式 •资产组合理论 深入应用 •衍生证券工具普及 •CAPM
•金融风险与保险风 险交融现象
•大数定律与组合理 论的共性：风险分 散；
•整合实践的效用： 提升企业的价值
风险管理及其重要性概 论
路漫漫其悠远 2020/3/23
风险、风险管理 及其重要性
路漫漫其悠远
问题与思考
什么叫风险？什么是风险管理？ 风险管理与保险具有什么关系？ 风险管理与安全管理有什么异同？ 国内外风险管理的发展现状和发展趋势如何？ 风险管理科学具备哪些要素？ 风险管理科学的基本内容、基本原理、基本过程
路漫漫其悠远
企业风险分析技术
一、风险源 & 风险因素
二、人为因素
1．无知（lack of awareness） 2．无能（lack of capability） 3．无劲（lack of motivation）
路漫漫其悠远
企业风险识别技术
一、风险清单
1．资产暴露清单 2．损失暴露清单
二、风险识别工途径
路漫漫其悠远
风险衡量的常用统计指标
概率 期望值 方差和标准差 半方差、亏损度 平均损失 样本方差
路漫漫其悠远
风险融资方法和策略
一、风险融资方法与发展
1．传统方法 2．ART
二、风险融资策略
1．风险大小的决定因素 2．风险融资策略的选择 3．风险自留抉择的影响因素
路漫漫其悠远
风险融资方法
路漫漫其悠远
不动产
建筑
地下财产
地皮
地 下 结 构
生 产 设 备
办 公 室
仓 库
车 库 和 悬 吊 装 置
住 房 与 农 场
水 箱 水 塔 和 烟 囱
码地 头下 和道 船和 坞电
线
电水 缆箱 和和 电水 线槽
房 屋 、 洞 穴
矿 产 和 采 矿
井 、 地 下 水
管 道 设 施 和
和设
管
隧备
道
道
线
路漫漫其悠远
路漫漫其悠远
目 标 与 计 划
路漫漫其悠远
风险管理的基本过程
风险 交流
决策与实践
风
风
考
险
险
核
识
衡
风
风
与
别
量
险
险
评
融
控
价
资
制
风险分析
动态 调整
风险管理
风险管理核心内容
风险分析
狭义
风险管理
路漫漫其悠远
风险交流
风险分析
风险认知、感知的过程
1．找出导致损失的原因和机理 2．把握各种风险之间的关系 3．把握环境的交互作用 4．估算损失的频率和幅度 5．估算损失对企业可能的影响
1．问卷调查法 2．现场调查法 3．财务报表分析法 4．流程图法 5．组织结构图分析法 等等
路漫漫其悠远
美国保险风险清单
资产暴露 清单
可能遭受潜在 风险损失的资 产条目
损失暴露 清单
造成企业风险损 失的直接原因、 间接因素
路漫漫其悠远
ຫໍສະໝຸດ Baidu
资产暴露清单
有形资产
无形资产
不动产 动产 其他资产 外部资产 内部资产
2．什么叫危险？ 危险是导致损失且无利得之可能性
3．什么是不确定性？ 不确定性是指主观上没有把握，对将来
结果的预测有差异
路漫漫其悠远
风险管理科学的演进过程
50~60年代
70~80年代
90年代--
可保风险 管理
可保风险管理 与
金融风险管理 独立并存
整体化 风险管理
（可保风险管理与 金融风险管理融合）