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商业银行业务与经营第4章现金资产管理

商业银行业务与经营第4章现金资产管理

现金流预测与分析
现金预测技巧
现金流分析
现金流评估
使用财务模型和统计分析方法, 准确预测现金流动的规模和时间。
分析各类现金流的特点和趋势, 评估现金流的稳定性和可持续性。
根据现金流的质量和盈利能力, 评估现金资产的投资价值和回报 率。
现金流管理
现金流优化
通过加强现金流管理,提高企业的资金利用效率和运营效益。
风险控制
有效管理现金流动产生的风险,包括流动性风险、信用风险和汇率风险等。
流动资金管理
管理企业的流动资金,确保足够的流动性以应对各种业务和支付需求。
现金资产管理的风险和挑战
• 市场风险:受市场变动和政策调整的影响,投资组合可能面临盈亏风险。 • 流动性风险:资金需求突然增加或市场流动性紧张时,可能导致无法
及时满足支付和提款需求。 • 信用风险:与其他机构和个人的交易可能存在违约和风险。
现金资产管理的最佳实践
透明度与监控
建立有效的监控体系,定期对 现金资产的使用情况和风险进 行评估和报告。
全面风险管理
从市场风险、流动性风险和信 用风险等多个维度,开展全面 的风险管理工作。
利率风险管理
通过利率敏感性测试和对冲操 作,管理利率风险对现金资产 的影响。
3 控制风险
降低流动性风险和信用风险,确保现金资产的安全性和稳定性。
现金资产管理的方法和工具
1
现金预测
通过分析历史数据和市场趋势,预测未
投资组合管理2源自来现金流,为决策提供依据。
根据风险偏好和收益目标,选择合适的
资产组合,平衡流动性和收益。
3
流动性管理
通过制定合理的流动性政策和措施,确 保足够的现金供应和储备。

04 商业银行业务与经营 第4章 商业银行现金资产管理-PPT精品文档

04 商业银行业务与经营 第4章 商业银行现金资产管理-PPT精品文档
2
现金资产管理的目的及原则
现金资产管理的目的就是要在确保银行流动 性需要的前提下,尽可能地降低现金资产占 总资产的比重,使现金资产达到最适度的规 模。 基本原则:适度存量控制原则 适时流量调节原则 安全性原则

3
第二节 存款准备金的管理
存款准备金
在中央银行的存款由两部分组成:一是法定准 备金;二是超额准备金。存款准备金是商业银行现 金资产的重要组成部分。 法定准备金是按照法定比率向中央银行缴存的 存款准备金。 超额准备金是指在中央银行存款准备金账户中 超出了法定存款准备金的那部分存款。它与法定存 款准备金有此消彼长的关系。
满足中央银行法定要求前提下,尽量使准备金账户 最小化。 银行法定存款准备金管理需要提前预测在准备金保 持期内的各种存款与库存现金的变化状况,据此制 定法定存款准备金的具体管理目标。 银行将已缴纳的存款准备金余额与实际需要量进行 比较, 若不足则不足,若多余则调减以增加收益.
7
超额准备金的管理
同步准备金计算法的基本原理是:以本 期的存款余额为基础,计算本期的准备金需 要量。这种方法主要适用于商业银行的交易 性账户存款计算准备金。交易性账户余额的 变化幅度较大,商业银行应该根据本期存款 余额的实际状况,计算所需上缴的准备金数 额。
6
法定准备金头寸的管理
商业银行对法定存款准备金管理的基本出发点是在
12
第四节 银行流动性需求的预测
流动性需求预测的意义 流动性供给增加的因素 客户存款 提供非存款服务所得收入 客户偿还贷款 银行资产出售 货币市场借款 发行新股
13




流动性需求增加的因素 客户提取存款 合格贷款客户的贷款要求 偿还非存款借款 提供和销售服务中产生的营业费用和税收 向股东派发现金股利

最新商业银行经营学 第4章 现金资产业务ppt课件

最新商业银行经营学 第4章 现金资产业务ppt课件
• 若中央银行发行库的营业时间短、规定的出入库时间和次 数较少,商业银行应增加库存现金的储备。
– 商业银行内部管理
• 银行库存现金规模的确定
– 库存现金需要量的匡算
• 存款现金周转时间
– 农村、城市网点 – 管理层多少
• 存款现金支出水平的确定
即期现金支出水平=(前期现金支出水平*保险系数)*历史同期平均发 展速度
商业银行经营学 第4章 现金资 产业务
第一节 现金资产的构成
一、现金资产管理的目的
➢ 现金资产与银行安全性和盈利性之间的关系 ➢
➢ ➢ ➢ ➢ ➢ ➢ 结论:现金资产管理的目的就是要在确保银行流动
性需要的前提下,尽可能地降低现金资产占总资产 的比重,使现金资产达到最适度的规模。
二、现金资产管理的原则
定期存款、储 蓄存款等
(1)滞后准备金计算法(非交易性帐户存款) 计算原理:根据前期存款负债的余额确定本期准备金需要量 步骤一:将两周前的7天作为基期 步骤二:确定基期的实际存款余额 步骤三:准备金保持周的准备金余额=基期的实际存款余额
×法定存款准备金率
第一周 准备金基期周
第二周
第三周 准备金保持周
备金保有数量。
➢ 调节方法:比较持有超额准备金的机会成本
和不持有超额存款准备金的损失成本。在预 测需要量的基础上适当进行头寸的调度。
➢ 调度头寸的方法:同业拆借、短期证券回购、
商业票据交易、中央银行融资、商业银行系 统内的资金调度等。
27
五、银行同业存款的管理
• 同业存款的目的: – 商业银行之间会开展一些代理业务,商业银行在其 代理行保持一定数量的活期存款,主要目的就是为 了支付代理行代办业务的手续费。
1、法定存款准备金 ——具有强制性,不能随意动用。 保证银行的安全和稳健运行 宏观调控工具

商业银行经营学(现金资产业务PPT课件

商业银行经营学(现金资产业务PPT课件
——从银行安全性来讲:其流动性满足得越好,安 全性就越有保障。
——从银行的营运成本来讲:现金资产是一种微利 或无利资产。现金资产占全部资产的比重越高,银行的 赢利性资产就越少。
17
1、现金资产管理的目的:就是要在确保银 行流动性需要的前提下,尽可能地降低现金 资产在资产总额中的比重,使现金资产达到 适度的规模
(1) 法定准备金:是指商业银行按照法定比率向中 央银行缴存的存款准备金。具有强制性,一般不得动用, 并定期按照银行存款额的增减而进行相应调整,它是中 央银行进行宏观调控的一般性货币政策工具之一。
5
(2)超额准备金 ——是指在中央银行存款准备金账户中超出了法
定存款准备金的那部分存款。 性质:是商业银行的可用资金。 ——银行可以用它来进行日常的各种支付和贷
第四章 现金资产业务
1
第一节 现金资产的构成和作用
一、 现金资产的构成
现金资产是银行持有的库存现金以及与现金等同的 可随时用于支付的银行资产。 现金资产有广义和狭义之分:
(狭义)现金资产:单指银行的库存现金。 (广义)现金资产:包括现金和准备金。
2
库存现金 在中央银行存款 存放同业存款 在途资金(托收未达款项)
7
在途资金
指本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据。 是在银行间确认与转账过程中的支票。 形成的原因:
当个人、企业或政府部门将其收到的支票存入银行时, 不能立即调动该款项,而必须在银行经过一定时间确认 后方可提现使用。 时间规定: 发达国家这一时间大约需要1至4天 我国这一时间大约需要7个工作日
B、脆弱性货币负债:近期内可能会被提取 的负债
C、稳定性货币负债:银行较长期可稳定利 用的负债,又被称为核心存款和核心负债

商业银行经营学-第四章-现金资产业务精讲 PPT课件

商业银行经营学-第四章-现金资产业务精讲 PPT课件
(一)总量适度原则 是指银行现金资产的总量必须保持 一个适当的规模,既保持充足的流动性,又不能影响资产 的盈利性。
按照存量管理理论,微观个体应使其非盈利性资产保持在 最低的水平上,以保证利润最大化目标的实现。
适当的规模是指由银行现金资产的功能和特点决定的, 在保证银行经营过程的流动性需要的前提下,银行为保持 现金资产所付出的机会成本最低时的现金资产数量。






2020/3/31
波动线
19
第二节 资金头寸的计算与预测
4、商业银行应持有的可贷头寸
贷款变化趋势线由贷款需求的最高点连接而成,在一 定时期内低于上限的贷款数,是商业银行为满足季节性和 周期性变化需要而应持有的可贷头寸。






趋势线
2020/3/31
波动线
20
第二节 资金头寸的计算与预测
3 586 –3.0 –0.3 356 –3.0
+0.3
4 591 +5.0 +0.5 365 +9.0
–4.5
5 606 +15.0 +1.5 357 –8.0
+21.9
6 620 +14.0 +1.4 345 –12.0 +24.6
7 615 –5.0 –0.5 330 –15.0 +10.5
8 616 +1.0 +0.1 341 +11.0 –10.1
2020/3/31
21
表4-2 某银行资金头寸与预测
单位:百万元
月份
存款 总额
存款的 所需准备 贷 款 变 化 金的变化 总 额

商业银行业务与经营之商业银行现金资产管理.pptx

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2020/12/24
商业银行现金资产管理
第四章第三节 商业银行的现金资产与流动性需求
银行流动性需求的类型
➢ 短期流动性需求:是一种短期现金需求。季节性
因素是影响存款的变化和贷款需求波动的主要因 素。
➢ 长期流动性需求:是一种长期现金需求,这种需
求主要由银行所服务的社区或者产业的经济发展 所决定。
➢ 周期流动性需求:是一种长期现金需求,这种需
第四章 商业银行现金资产管理
➢商业银行现金资产管理的目的和原则 ➢存款准备金的管理 ➢商业银行的现金资产与流动性需求 ➢银行流动性需求的预测 产管理
第四章 商业银行现金资产管理
第一节 商业银行现金资产管理的目的和原则
2020/12/24
2020/12/24
商业银行现金资产管理
第四章第四节 银行流动性需求的预测
资金结构法
➢ 商业银行存款按照被提取的可能性分为三类:游
动性货币负债、脆弱性货币负债、稳定性货币负 债。
➢ 商业银行为不同的负债设定不同的流动性资金准
备率(A,B,C),并计算出流动性需求的总量。
➢ 负债流动性需要量=A x(游动性货币负债-法定
商业银行现金资产管理
6
第四章第二节 存款准备金的管理
存款准备金
➢ 在中央银行的存款由两部分组成:一是法定
准备金;二是超额准备金。
➢ 法定准备金是按照法定比率向中央银行缴存
的存款准备金。
➢ 超额准备金是指在中央银行存款准备金账户
中超出了法定存款准备金的那部分存款。
➢ 超额存款准备金与法定存款准备金有此消彼
现金资产管理的目的
➢ 现金资产与银行安全性和盈利性之间的关系

商业银行4现金资产管理课件

商业银行4现金资产管理课件
指扣除了法定存款准备金以后的所有现金资产, 包括库存现金、在中央银行的超额准备金及存 放同业存款。
可用头寸也称为可用现金。
商业银行可以动用的全部可用资金,等于基础 头寸与银行存放同业存款之和。
商业银行4现金资产管理
13
3、可贷头寸及其构成
可贷头寸是指商业银行在某一时期内可直接用于 贷款发放和投资的资金,它是形成银行盈利性资 产的基础。
商业银行头寸调度的方法有:同业拆借、短期证券 回购及商业票据交易、通过央行融资、商业银行系 统内资金调度和出售其他资产等。
商业银行4现金资产管理
25
三、同业存款的管理
(一)同业存款的目的
➢ 支付代理行代办业务的手续费。
➢ 同业存款也应保持一个适度的量。过多,会 使商业银行付出一定的机会成本;过少,会 影响委托他行代理业务的开展,甚至会影响 本行在同业间的信誉。
2、同步准备金计算法
以本期的存款余额为基础计算本期的准备金 需要量的方法。(交易性账户)
➢3、我国法定存款准备金的计算方法 不分帐户性质,一律按旬调节一次。
商业银行4现金资产管理
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4、法定存款准备金头寸的管理
商业银行对法定存款准备金管理的基本出发点是在满 足中央银行法定要求前提下,尽量使准备金账户最小 化。
➢商业银行的头寸概念有基础头寸、可用头 寸和可贷头寸之分。
商业银行4现金资产管理
11
1、基础头寸及其构成
指商业银行的库存现金与在中央银行的超额准 备金之和。
是银行最具流动性的资产,商业银行可以随时 动用,用于充当银行一切资金结算的最终支付 手段。
两者可以相互转化。
商业银行4现金资产管理
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2、可用头寸及其构成
商业银行4现金资产管理

第4章 商业银行资产业务管理 《商业银行经营管理》PPT

第4章  商业银行资产业务管理  《商业银行经营管理》PPT

4)贷款定价方法
(1)目标收益率பைடு நூலகம்价法
税前产权资本(目标)收益率=(贷款收益-贷款 费用)/应摊产权成本
贷款收益=贷款利息收益+贷款管理手续费
贷款费用=借款者使用的非股权资金的成本+办 理贷款的服务和收贷费用
应摊产权成本=银行全部产权资本对贷款的比率 ×未清偿贷款余额
(2)基准利率定价法
贷款利率=基准利率+借款者的违约风险溢价+长 期贷款的期限风险溢价
(3)现金调拨临界点的测定
现金调拨临界点=平均每天正常支出量×提前时间+保险库存量
(4)银行保持现金适度量的措施 (5)严格库房安全管理措施
3)存款准备金的管理
(1)满足法定存款准备金要求 ①滞后准备金计算法 ②同步准备金计算法 (2)超额准备金的管理 ①存款波动 ②贷款的发放与收回 ③其他因素对超额准备金需要量的影响
4.3 金融资产和长期股权投 4.3.1 金融资产的管理
1)金融资产的含义
金融资产是银行资产的重要组成部分。金融工 具是进行投资、筹资和风险管理的工具,金融工具 形成一个银行的金融资产,并形成其他单位的金融 负债或权益工具的合同
2)金融资产的分类
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 ①交易性金融资产
(1)商业银行贷款减值 (2)可供出售金融资产减值
4.3.2长期股权投资的管理
1)长期股权投资的定义和特点
(1)长期股权投资的定义:长期股权投资(Long-term Investment on Stocks)是指通过投资取得被投资单位 的股份。企业对其他单位的股权投资,通常是为长期 持有,以期通过股权投资达到控制被投资单位,或对 被投资单位施加重大影响,或为了与被投资单位建立 密切关系,以分散经营风险。长期股权投资的形成, 应分为企业合并和非企业合并两种情况确定。

四章商业银行现金资产管理ppt课件

四章商业银行现金资产管理ppt课件
数据越大,说明银行拥有即时处理现金需要的 较强头寸。
(2)核心存款比例
存款按其稳定性分为核心存款(core deposit) 和非核心存款(no core deposit) 也叫易变存 款。
一般,地区性的中小银行该比率较高,大银行 该比率较低,但并不说明其流动性风险比小银 行高;对同类银行,该比例越高说明流动性越 强。
2、可用头寸
可用头寸=现金资产—法定准备金 =可贷头寸+支付准备金(备付金)
备付金:应付客户提存和满足债权债务清偿需 要的头寸(各项资金清算);央行为保障商行 的支付能力,都规定备付金比率。
可贷头寸:商行可用来发放贷款和新的投资的 资金(盈利资产的基础);
二、流动性需求的预测
现金管理核心任务保障经营过程中的适度流 动性: 一方面,保证现金资产满足需要, 一方面,追求利润最大化;
(二)经济环境的变化 1、中国资本市场的迅速发展对商业银行流动性风险控制的影响。从
上世纪九十年代开始,中国资本市场得到了迅速发展,而在这其中,无 论是从市场规模还是对国民经济的影响力来看,股票市场都居于领先地 位。因此我们主要分析股票市场的发展对商业银行流动性的影响。首先, 从总体上看,我国股市的发展还很不成熟,经常大起大落,当熊市转为 牛市时,大量的短期性银行存款便从居民的存款账户上转到居民的证券 账户,使短期内银行的流动性需求激增,在流动性供给不能相应增加的 情况下,便产生了流动性风险。而在牛市转熊市时,银行短期存款大量 增加,不仅增加了银行的经营成本,而且这种存款很不稳定,易带来流 动性风险隐患。其次,众所周知,我国的新股发行一向一本万利,因此 常常获得超额认购。许多企业和机构出于追逐利润的目的,在新股发行 时将大量资金在企业存款账户和证券公司间来回转账,随着股市的大起 大落,来回转账既造成了银行资金来源的不确定性,又扩大了流动性负 债的波动性,使银行流动性风险增加。第三,股票市场的发展改变了很 多企业的融资方式,那些经营良好、效益突出的企业为了降低筹资成本, 纷纷改制上市,从证券市场吸收资金获得发展,而这些企业很多是银行 的优质客户和贷款对象,当这些企业改变融资方式,资金需求从长期性 贷款需求转向短期性的周转性贷款之后,从总体上说,银行的贷款质量 下降,流动性风险增加。

第4章 商业银行现金资产及其管理 课件PPT

第4章  商业银行现金资产及其管理  课件PPT
本章难点:流动性预测方法、资金头寸的匡算
第四章 商业银行现金资产及其管理
第一节 现金资产的构成 第二节 商业银行流动性管理 第三节 现金资产管理
第四章 商业银行现金资产及其管理
第一节 现金资产的构成
一、现金资产的概念
狭义的现金资产是指商业银行的库存现金。但从一般意义 上理解的现金资产是指广义的现金资产,是指商业银行所持有 的现金及与现金等同、随时可用于支付的资产,是商业银行流 动性需要的第一道防线,是非盈利资产。
贷款流动性需求 = 预计新增贷款 100%
见P83-84页
第四章 商业银行现金资产及其管理
第二节 商业银行流动性管理
(二)资金结构法
例:用资金结构法预测流动性需求
分类
帐户余额
游动性货币负债
25
脆弱性货币负债
24
稳定性货币负债
100
优质贷款(贷款总额 新增贷款
为135,最高已达140, 140 *10%+
增量
案例:
时间
t
贷款变化预测值
存款变化预测值
单位:百万元
应缴存款准备金变化额 预测流动性需要量
1月
33
-11
-0.88
43.12
2月
-24
56
4.48
-75.52
3月
-48
110
8.8
-149.2
4月
-51
153
12.24
-191.76
5月
10
56
4.48
-41.52
6月
106
-25
-2
129
注:1.预计流动性需求量 = 贷款增加量 + 准备金增加量 – 存款增加量 2.存款准备金率为8% 3.流动性需求量一样带正负号,正号表示流动性需求增加,负号表示减少

第四章 现金资产业务 《商业银行经营管理》PPT课件

第四章  现金资产业务  《商业银行经营管理》PPT课件
Q 21825 0.0050 16.63(万元) 6.6%
即每次运钞16.63万元, 大约每3天送1次,按此计算总费用为
T C Q P A 6.6%16.63 1825 0.0050 1.0975(万元)
2QБайду номын сангаас
2
16.63
15
如果每天运钞一次,每次运钞5万元,总费用为:
5 6.6% 1825 0.0050 1.99(万元)
历史同期平均发展速度
考察年数
1
去年同期关键存款降幅 最早年份同期关键存款降幅
本旬(月)存款波动周转金需要量 = 前3旬(月)平均关键存款降幅 X 保险系数 X 历史同期平均发展速度
21
(2)贷款发放与收回
贷款发放对超额准备金的需要量=
用于对他行支付的贷款+(用于对本行支付的贷款已收回贷款)X法定存款准备金比率
(3)其他因素:
向中央银行借款的因素
同业往来因素
法定存款准备金因素
信贷资金调拨因素
财政性存款因素
22
2、超额准备金的调节
同业拆借 短期证券回购及商业票据交易 通过央行融资 商业银行系统内资金调度 出售其他资产
23
四、 同业存款的管理
同业存款的目的:主要为支付代理行代理费用 同业存款需要量的测算
保险库存量=(预计每天最大支出-平均每天正 常支出)X 提前时间
按前例计算:
保险库存量=(7-5)X 1 = 2(万元)
现金调拨临界点=5 X 1 + 2 = 7(万元)
因此,当该分行的库存现金降到7万元时,就
应当调拨现金16.63万元
17
4、银行保持现金适度量的措施
(1)将库存现金状况与有关人员的经济利益挂钩 (2)实现现金出纳业务操作规范化 (3)掌握储蓄现金收支的规律 (4)解决压底库存现金的技术性问题:掌握现金

商业银行经营学第四章现金资产业务

商业银行经营学第四章现金资产业务
商业银行经营学第四章现 金资产业务
现金资产业务是商业银行的重要经营领域,涵盖了一系列与现金资产有关的 活动和业务,对银行经营具有重要意义。
现金资产业务的定义
现金资产业务是指商业银行通过储蓄、贷款、投资等方式运作与现金资产相关的业务。
现金资产的特点和种类
现金资产具有流动性强、价值稳定、安全性高等特点,包括货币、债券、贷款、金融衍生品等多种形式。
商业银行向个人和企业提供的房地产贷款业务。
现金资产业务发展趋势
数字化银行业务
现金资产业务随着科技的发展 趋势而数字化,提供更便捷的 银行服务。
可持续投资
商业银行越来越注重可持续的 现金资产投资,推动可持续发 展。
区块链技术
区块链技术的应用将对现金资 产业务的安全性和效率产生重 要影响。
商业银行现金资产业务的目标 与意义
商业银行通过开展现金资产业务,实现风险扩散、收益优化、资产配置和服 务客户等多重目标,促进银行业务发展。
现金资产业务的运作模式
1
吸收存款
通过吸收存款,筹集银行的资金储备。
2
发放贷款

将资金通过贷款形式投放给借款人,获取利息收入。
3
投资运作
将部分资金投资于现金资产市场,追求较高的回报率。
现金资产业务的风险与风控措施
信用风险
商业银行采取信用评估、分散投资等措施降低信用风险。
流动性风险
商业银行设立流动性储备、优化资金配置来应对流动性风险。
利率风险
商业银行使用利率衍生品等工具来管理利率风险。
现金资产业务实例分析
案例 理财产品销售 债券投资 房地产贷款
描述 商业银行推出的理财产品以现金资产为投资标 的,满足客户的投资需求。 商业银行购买企业债券以获取稳定的利息收益。

商业银行经营管理课件 (13)

商业银行经营管理课件 (13)
18
历史同期平 均发展速度
考察年数 1
去年同月现金支出累计 发生额 最早年份同月现金支出 累计发生额
19
2、最适送钞量的测算



设:T为总成本,A为一定时期内的现金收入(或支出)量,Q为每次运钞 量,P为每次运钞费用,C为现金占有费用,A/Q为运钞次数,Q/2为平均库 存量,P.A/Q为全年运钞总费用,C.Q/2为库存现金全年平均占用费,则 可得以下公式: T=C X Q/2 + P X A/Q 根据该公式,求成本最小时的运钞量,即求T对Q的一阶导数
5 6.6% 1825 0.0050 1.99(万元 ) 2 5
如果每星期运钞1次,每次运钞35万元,总费用为:
35 6.65 1825 0.0050 1.416 (万元 ) 2 35
3种方案相比,第1种方案费用最少,应当3天运钞1次,每次 运送16.63万元现金。
22
3、同业存款余额需要量测算
投资收益=(投资收益率 X 30 / 360 )X(同业存款余额 - 浮存 - 应 提准备金)1
同业存款余额(元)
99766.48
注:同业存放准备金率12%, 平均浮存(即托收未达款)为7200元 可投资余额年收益率8%
30
本章结束
31
第四章 现金资产业务
1
现金资产业务


第一节:现金资产的构成和作用 第二节:资金头寸的计算与预测 第三节:现金资产的管理
2
第一节 现金资产的构成和作用

一、现金资产的构成 二、现金资产的作用
3
一、现金资产的构成



库存现金 在中央银行存款 存放同业存款 在途资金 现金资产的特征:高流动性,低盈利性

商业银行经营管理 课件 模块四 商业银行现金资产业务

商业银行经营管理  课件 模块四  商业银行现金资产业务

•【学习目标】
知识目标:
•了解银行现金资产管理的目的和原则;
•熟悉影响银行库存现金的因素和降低库存现金量的措施。

2能力目标:
•能掌握银行资金头寸调度方法;
•能够熟练计算最适现金需要量和现金调拨临界点。

、•从吴震修平息中国银行挤兑风潮和农行"助力疫情阻击战,资金供应
3思政目标:
不间断"感受金融使命,体会银行的社会责任担当及培养自己金融
人的"家国情怀〃职业素养。

•知识点4.1.1商业银行现金资产的构成、管理目的和原则
•同业存款需要量的测算
某银行在本月中需要购买代理行的以下一些业务:支票清算10,540笔,每笔收费
标准为0.045元;电子转账28笔,每笔收费标准是1.50元;证券保管7笔,每笔收
费标准为3.00元;另外,代理行还为本行提供数据处理和软件服务,其获得本行手
续费100元;如果代理行同业存款的准备金率为12%,平均浮存(即托收未达款)
为7,200元,可投资余额的年收益率为8%。

试计算该行在同业存款的需要量至少应
为多少?
•提ZF
第一步计算代理行提供服务总成本,包括支票清算、电子转账、证券保管、数据处理
及计算机服务成本。

第二步计算代理行的收益,并轧计为达到收支平衡,代理行需要从同业存款中的投资
中获取的收益。

第三步计算同业存款需要量。

可参照如下公式:
投资收益二投资收益率x30:365(同业存款余额-托收未达款-应提准备金)
二投资收益率X30-365(同业存款余额-托收未达款)(1-法定存款准备金率)。

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第二节 资金头寸的计算与预测
表 银行主要资金来源与资金运用
资金来源(增加头寸) 贷款利息和本金 变现债券及到期债券 存款增加 其他负债增加 发行新股
资金运用(减少头寸) 新发放的贷款 购买债券 存款减少 其他负债减少 收购股份
表 某银行资金头寸需要量预测
月份 存款总额 存款的 变化 (+) 所需准备金 的变化 (-) 贷款总额 贷款的变 头寸剩余(+) 化 或不足(-) (-)
第三节 现金资产的管理
一、现金资产管理原则 (一)适度存量控制原则 将银行现金存量控制在适度规模上是现金资产管理 的首要目标。 ——存量过大,银行付出的机会成本就会增加,从 而影响银行赢利性目标的实现。 ——存量过小,客户的流动性需求得不到满足,则 会导致流动性风险增加,直接威胁到银行的经营安全。 适度存量控制:总量控制:现金持有总量。 结构控制:四类资产合理结构
第二节 资金头寸的计算与预测
(二)可用头寸 指商业银行可动用的全部可用资金,包括基础头寸和银 行存放同业的存款。 备付金(支付准备金):用于客户提存和债权债务清偿 需要的资金。 可贷头寸:商业银行可用于发放贷款和进行投资的资金。 二、资金头寸的预测 对银行资金头寸的预测事实上是对银行流动性需要量的 预测。 对银行流动性需要量的预测是银行实施积极流动性风险 管理的基础。 银行资金头寸的变化主要取决于存贷款的变化。 存款预测的对象主要是易变性存款和准变性存款。
第三节 现金资产的管理
三、存款准备金的管理

存款准备金是商业银行现金资产的主要构成部分。 存款准备金包括两个部分:

一是按照中央银行规定的比例上交的法定存款准备金: 二是准备金账户中超过了法定存款准备金的超额准备金。

因此,存款准备金的管理,包括满足中央银行法定存款准备金
要求和超额准备金的适度规模控制两个方面。
12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
593 587 589 586 591 606 620 615 616 655 635 638 643
-6.0 +2.0 -3.0 +5.0 +15.0 +14.0 -5.0 +1.0 +39.0 -20.0 +3.0 +5.0
-0.6 +0.2 -0.3 +0.5 +1.5 +1.4 -0.5 +0.1 +3.9 -2.0 +0.3 +0.5
351 356 359 356 365 357 345 330 341 341 361 375 386
+5.0 +3.0 -3.0 +9.0 -8.0 -12.0 -15.0 +11.0 +0.0 +20.0 +14.0 +11.0
-10.4 -1.2 -3.0 -4.5 +21.5 +24.6 +10.5 -10.1 +35.1 -38.0 -11.3 - 6.5


测算结果如果是正数,表明预测期末头寸剩余,在 时点可贷头寸为正的情况下,可增加对盈利性资产 的投放额度; 若时期可贷头寸为零或负数,则表明预测期期末资 金匮乏,即使时点可贷头寸为正,也不可过多安排 期限较长的资金投放
第三节 现金资产的管理


现金资产是商业银行维持其流动性而必须持有的资产, 它是银行信誉的基本保证 ——从银行安全性来讲:其流动性满足得越好,安全 性就越有保障。 ——从银行的营运成本来讲:现金资产是一种微利或 无利资产。现金资产占全部资产的比重越高,银行的赢 利性资产就越少。 银行现金资产管理的目标就是要在保证经营过程中流动 性需要的前提下,将持有现金资产的机会成本降低到最 低程度,使现金资产达到适度的规模。作为银行经营安 全性和盈利性的杠杆,服务于银行整体经营状况最优化 目标。
第三节 现金资产的管理

根据以上方程序,用微分法来求经济批量的 总成本T为极小值时的运钞数量Q,以及以Q 为自变量,求T对Q的一阶导数T’,则: T’= dt/ dQ = C/2-AP/Q2 令T=0,则 C/2-AP/Q2=0 Q2=2AP/ C ,即 Q=√2AP/C
第三节 现金资产的管理Fra bibliotek商业银行的资金头寸:

是指商业银行能够运用的资金。 包括时点头寸和时期头寸两种。 时点头寸是指银行在某一时点上的可用资金; 时期头寸则是指银行在某一时期的可用资金。 (一)基础头寸 指商业银行的库存现金与在中央银行的超额准备金之和。 是商业银行随时可动用的资金,也是一切资金清算的最终支 付手段。 库存现金与超额准备金二者可相互转化。
第三节 现金资产的管理
二、库存现金的日常管理 (一)影响银行库存现金的因素 1.现金收支规律 2.营业网点的多少 3.后勤保障的条件 4.与中央银行发行库的距离、交通条件及发行库的 规定 5.商业银行内部管理
第三节 现金资产的管理
(二)银行库存现金规模的确定 1.库存现金需要量的匡算 银行库存现金是其为了完成每天现金收支活动而需要持有 的即期周转金。 匡算库存现金需要量主要应考虑如下两个因素: (1)库存现金周转时间 (2)库存现金支出水平的确定 银行通常只要考虑支出水平对库存现金的影响 . 测算现金支出水平,要考虑历史上同时期的现金支出水 平,以及一些季节性和临时性因素的影响。 求出即期现金支出水平以后,将其与库存现金周转时间 相乘,再加减一些其它因素,即为库存现金需要量。
T CQ 2 AP Q 6.6% 16.63 1825 0.0050 1.0975万元 2 16.63
第三节 现金资产的管理
3.现金调拨临界点的确定 银行从提出现金调拨申请到实际收到现金需要有一个或长或 短的过程,另外,为了应付一些临时性的大额现金支出,也 需要有一个保险库存量。那么应当在什么时候在多大的库存 量时调拨现金,这就是一个现金调拨的临界点问题。
第三节 现金资产的管理
(三) 严格库房安全管理措施 从经营的角度讲,银行的库存现金显然是最为 安全的资产。但事实上,库存现金也有其特有 的风险。因此,银行在加强库存现金适度性管 理的同时,还应当严格库房的安全管理,在现 金清点、包装、入库、安全保卫、出库等环节, 采取严密的责任制度等,确保库房现金的无损。
2
置信概率度根据要求的数字准确程度来确定,如果要求数 字的准确性达到95%,则置信概率为0.95,以0.95作为 F(t)去查《正态概率表》,得t=1.96,此t值即为置信概率 度。
历史同期平均发展速度
考察年数1
去年同月现金支出累计 发生额 最早年份同月现金支出 累计发生额
第三节 现金资产的管理
第三节 现金资产的管理
(三)安全保障原则 商业银行现金资产主要由其在中央银行和同业银 行的存款及库存现金构成。银行在现金资产特别 是库存现金的管理中,必须健全安全保卫制度, 严格业务操作规程,确保资金的安全无损。 库存现金的风险来源: —— 被盗、被抢或自然灾害带来的损失。 —— 工作人员管理中的失误,如清点、包装差 错。 —— 工作人员的恶意挪用、贪污等。
第三节 现金资产的管理
在实际工作中, 可用以下公式来计算现金支出水平: 即期现金支出水平 = (前期平均现金支出水平×保险系数)× 历史同时期平均发展速度 其中: 前期平均现金支出水平=前30天现金支出累计发生额 / 30 保险系数 = 标准差×置信概率度
标准差
每天现金支出额 平均现金支出额 / 30天
第三节 现金资产的管理
(4) 解决压低库存现金的技术性问题 要掌握好现金的票面结构; 要充分发挥中心库作用; 各营业网点的出纳专柜要建立在当天收现当天清点, 消灭主币封包,下班前各档并捆的做法,尽可能把 当天收进的现金全部用来抵用第二天的现金支出; 要创造条件,使储蓄所上交的现金在当日入账; 要对加收的残破币及时清点上缴,以减少库存现金。 (5) 要在压缩现金库存所需增加的成本和所能提高的效 益之间进行最优选择
第三节 现金资产的管理
(一) 满足法定存款准备金要求 法定存款准备金: 是根据商业银行存款余额,按照法定的比率向中央银行交 存的准备金。 法定存款准备金管理,主要是准确计算法定存款准备金的需 要量和及时上交的准备金。
第三节 现金资产的管理
(二)适时流量调节原则 商业银行资金始终处于运动的动态过程之中, 最初的存量适度状态会被新的不适度状态所替代。 银行必须根据业务过程中的现金流量变化情况, 适时调节现金资产流量。 ——当一定时期内现金资产流入大于流出时, 银行的现金资产存量就会上升,因而需要及时的 将多余资金运用出去。 ——当一定时期内现金资产流出大于流人时, 银行的现金资产存量就会减少,因而银行应及时 筹措资金以弥补现金资产的不足。

可以用以下公式来计算这个临界点: 保险库存量=(预计每天最大支出—平均每天正常支出)×提
现金调拨临界点=平均每天正常支出量×提前时间 +保险库存量
前时间
第三节 现金资产的管理

在上例中,该分理处的最适运钞量是16.63万元,提 前时间为一天,平均每天正常支出为5万元,预计每 天最大支出量为7万元,则:
第一节 现金资产的构成和作用
二、现金资产的作用 (一)保持清偿力 防范支付风险,维护银行信誉 (二)保持流动性 确保原有贷款和投资的易变现性 有利于银行及时获取新的贷款和投资机会 (三) 满足法定存款准备金的要求 (四)同业清算及同业支付
第二节 资金头寸的计算与预测
一、资金头寸及其构成
2. 最适送钞量的测算


银行有必要对运送现金的成本收益作一个比较,以决定最适 的送钞量。在这个最适的送钞量上,银行为占用库存现金和 运送钞票所花费的费用之和应当是最小的。 我们可以运用经济批量法来进行测算。其公式为:
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