现金支票管理办法(20200523193024)
现金、支票管理制度
现金、支票管理制度
1、现金支票和转帐支票由出纳人员管理；银行印鉴必须由会计和出纳分别管理。
2、出纳人员登记现金日记帐和银行存款日记帐。
帐目应当日清月结，帐款相符。
3、控制现金结算，凡经济往来在一千元以上的应采用转帐结算方式。
特殊情况经办人要写明情况，科长批准后方可支付现金。
4、现金收入出纳人员必须开出统一收据，当日交银行入帐，不得坐支。
5、不准用不符合财务会计制度的凭证顶替库存现金，不准谎报用途套用现金，不准利用存款帐户代其他单位和个人存入或支取现金，不准将单位收入的现金以个人名义存入储蓄，不准保留帐外公款。
现金、支票管理制度
1、现金支票和转帐支票由出纳人员管理；银行印鉴必须由会计和出纳分别管理。
2、出纳人员登记现金日记帐和银行存款日记帐。
帐目应当日清月结，帐款相符。
3、控制现金结算，凡经济往来在一千元以上的应采用转帐结算方式。
特殊情况经办人要写明情况，科长批准后方可支付现金。
4、现金收入出纳人员必须开出统一收据，当日交银行入帐，不得坐支。
5、不准用不符合财务会计制度的凭证顶替库存现金，不准谎报用途套用现金，不准利用存款帐户代其他单位和个人存入或支取现金，不准将单位收入的现金以个人名义存入储蓄，不准保留帐外公款。
现金支票财务管理制度内容
现金支票财务管理制度内容一、目的本制度的目的是规范公司现金支票的财务管理行为，将资金的支出和收入统一管理，确保资金使用的合规性、安全性和高效性。
二、适用范围本制度适用于公司所有部门、团队及员工，涉及公司现金支票的财务管理行为均应执行本制度。
三、基本原则1.确保公司财务的真实性、准确性和完整性。
2.保护公司的资金安全，防范风险。
3.严格控制支票使用流程，避免不必要的支票使用。
4.强化现金支票目录制度，避免损失。
四、具体制度1.现金支票发放制度所有现金支票必须经过财务部门的审核和批准，方可发放使用。
未被批准的现金支票不得使用。
2.现金支票使用制度使用现金支票时，须如实填写用途，加盖印章，并由批准人签字确认后方能使用。
3.现金支票保管制度现金支票的保管必须落实到人，对于存有风险的现金支票，须由专人保管，并在专门的现金支票目录中备案，确保现金支票没有遗失或被挪用。
4.现金支票领用制度现金支票的领用必须经过申请，并经过财务部门审核后才能领取。
在领取现金支票时，应当详细登记资料，如领取日期、用途、金额、签约人等，以确保资金的出入都有严格的记录和跟踪。
5.现金支票退回制度现金支票使用后如有剩余，必须尽快退回财务部门进行记账处理。
注意避免因退回不及时，导致现金支票被挪用等风险。
6.现金支票管理制度公司财务部门应当建立现金支票管理的实时监控和报告系统，包括现金支票的开具、使用、退回、保管等环节的监控，并及时报告上级领导。
五、责任和处罚对于任何违反现金支票财务管理规定的行为，责任人应按公司管理制度和相关法律法规承担相应的责任。
严重的甚至可以追究刑事责任。
同时，对于违规取得和使用支票的，应立即退回资金，并承担可能造成的损失及相应的责任。
六、附则本制度的管理和运用应当全面贯彻公司的财务管理方针和制度，并不断加以完善和改进。
以上是我们公司的现金支票财务管理制度，希望大家严格遵守，维护公司的财务安全，保证公司的长远发展。
现金支票财务管理制度
#### 第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范现金支票的使用，保障资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有涉及现金支票的业务活动。
第三条现金支票的使用必须严格遵守国家法律法规和公司财务管理制度，确保资金安全、合规、高效。
#### 第二章现金支票的开具与管理第四条现金支票的开具1. 开具现金支票必须经过审批，审批流程如下：- 部门负责人审批；- 财务部门负责人审批；- 公司总经理审批。
2. 开具现金支票时，必须填写真实、完整的信息，包括收款人名称、金额、用途等。
3. 开具现金支票时，必须使用规定的现金支票格式，并加盖公司财务专用章。
第五条现金支票的领用与保管1. 现金支票由财务部门负责保管，并设立专门的现金支票登记簿，详细记录支票的开具、领用、使用等情况。
2. 部门负责人需填写领用单，经财务部门负责人审批后，方可领用现金支票。
3. 领用现金支票后，部门负责人应妥善保管，不得转借、转让或随意丢弃。
4. 使用现金支票后，部门负责人应及时将支票存根粘贴在领用单上，并注明用途、金额、收款人等信息。
第六条现金支票的报销与核销1. 使用现金支票支付款项后，部门负责人应将原始凭证、支票存根、领用单等一并提交财务部门进行报销。
2. 财务部门对报销材料进行审核，确认无误后，将报销款项支付至收款人账户。
3. 财务部门在收到支票存根后，应及时在登记簿上进行核销。
#### 第三章现金支票的监督与检查第七条公司审计部门负责对现金支票的开具、领用、报销、核销等环节进行监督与检查。
第八条对违反本制度的行为，公司审计部门有权责令改正，并追究相关责任人的责任。
#### 第四章附则第九条本制度由公司财务部门负责解释。
第十条本制度自发布之日起施行，原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。
第十一条本制度如需修改，须经公司总经理批准。
现金支票管理制度
现金支票管理制度现金支票管理制度一、制度目的：为了规范公司对现金支票的管理和使用，保证资金的安全性、准确性、及时性和完整性。
根据金融事务管理的原则和法律法规，制定此制度。
二、合用范围本制度合用于公司所有现金支票的管理和使用，公司在经营活动中涉及到的所有收支款项均应按照本制度执行。
三、管理规定1、现金支票的领用1.1、发票领用人必须经过主管领导审批，并严格按照领用程序进行管理。
1.2、现金支票必须有有效的领用凭证，并由制定的领用人进行签收，尽量避免空白支票的使用。
1.3、领用人要对所领用的现金支票按照编号进行登记，并做好存放保管工作。
2、现金支票的使用2.1、现金支票必须按照收款人名称、金额、日期、用途等规定填写，不得涂改或者篡改。
2.2、现金支票应及时出具和兑现，并由收款人进行签名、盖章确认。
2.3、现金支票的使用金额不得超出核定的范围和用途，并应及时进行注册、归档和管理。
3、现金支票的保管3.1、现金支票必须保管在安全可靠的场所，采取密封、锁定等措施保证不受损坏或者丢失。
3.2、经领用人授权之外的人员不得翻阅、取走或者使用现金支票。
3.3、定期进行现金支票的清点、核对和存档，保证不受任何侵害。
四、制度执行4.1、对违反本制度的规定者，将依据所涉及的具体情节进行惩罚，必要时涉及到司法部门的解决。
同时，对于以下情况的发生，公司将不承担任何的法律责任：（1）支票涂改或者篡改。
（2）超出授权范围的使用。
（3）支票的未尽合法义务。
4.2、所有现金支票的管理由财务部门统一执行，必要时应向公司领导报告相关情况，定期进行检查、运营和整理。
五、其他5.1、本制度于制定之日起执行，对过去的事项不做任何更改。
5.2、如对本制度的任何条款有疑问或者事项需要处理，请及时向公司领导或者财务部门汇报。
5.3、本制度的修订必须得到公司领导的批准，且应及时发布和推广，便于全体员工遵守。
六、附件无七、法律名词及注释无八、实际执行过程中可能遇到的艰难及解决办法8.1、现金支票被盗或者丢失解决办法：及时向领导汇报相关情况，并向有关部门提交报告和申请，定期进行跟踪和审核。
现金支票管理制度
现金支票管理制度一、引言现金支票是一种广泛使用的结算方式，对于企业来说，建立一个有效的现金支票管理制度至关重要。
本文将探讨现金支票管理的重要性、制定现金支票管理制度的必要性以及制度的具体内容。
二、现金支票管理的重要性1. 防止盗用和伪造：建立现金支票管理制度可以加强对支票的安全性，通过明确的制度和控制规定，减少盗用和伪造支票的风险。
2. 提高财务管理效率：规范的现金支票管理制度可以提升企业的财务管理效率，减少支票遗失、错误填写等问题的发生，保证财务数据的准确性和可靠性。
3. 加强内部控制：现金支票管理制度可以加强企业的内部控制，防止不当使用或挪用支票资金，确保企业财务活动的合规性和透明度。
三、制定现金支票管理制度的必要性1. 规范管理行为：制定现金支票管理制度可以明确规定支票的申领、使用、兑现等流程，减少管理混乱和不当行为的发生。
2. 建立责任制：通过制定现金支票管理制度，可以明确相关人员的责任和权益，便于对管理责任进行追究，促使相关人员更加谨慎和负责任地操作支票。
3. 提升企业形象：建立一个系统完善的现金支票管理制度可以表明企业重视财务管理，并且对外界展示出高度透明和规范化的经营方式，提升企业形象和信誉度。
四、现金支票管理制度的具体内容1. 支票的申领与发放：明确支票的申领程序、申领要求和申领权限，确保支票的合法性和有效性。
2. 支票的使用限制：规定支票的使用范围和用途，避免不当使用和滥用支票资金。
3. 支票的保管与使用：制定支票的保管措施，明确支票保管人的责任和义务；规定支票的使用方式和限制，明确支票的使用规范和限制条件。
4. 支票的兑现程序：规定支票的兑现程序和要求，确保支票的合法兑现，并执行必要的审核和核对措施。
5. 支票的记录和审计：建立完善的支票记录制度，每张支票的申领、使用、兑现等环节都需要详尽记录；定期进行支票的内部审计，确保支票管理制度的有效性和合规性。
6. 支票管理人员的培训：对参与现金支票管理的人员进行培训，提高他们对支票管理制度的了解和遵守程度，降低管理风险。
现金和支票管理制度
现金和支票管理制度一、总则为了规范公司现金和支票的管理，保证资金的安全和合理利用，特制订本管理制度。
二、现金管理1. 现金的保管（1）公司现金应由指定人员专人保管，确保安全。
（2）现金应存放于专用保险柜内，保险柜应设有密码锁或者指纹锁等安全设施。
（3）每日结束时，需对现金进行清点并填写现金清点表，签字确认无误后交由出纳进行存储。
2. 现金的使用（1）现金仅限于公司正常业务支出，不得私自挪用。
（2）对于现金支出，应填写支出申请表并经主管审批后方可支付。
（3）支付现金时，须经过两人以上签字确认，确保支付的准确性。
3. 现金的收入（1）公司收到现金时，应立即填写收款凭证并归档存档。
（2）对于收入的核对，需由专人进行核对并及时录入系统。
（3）定期对银行对账单与公司账目进行核对，确保无误。
4. 现金的清点（1）每月月末需对现金进行清点核对，并填写现金清点表，由财务主管签字确认。
（2）对于现金的减少或增加，应及时作出解释并填写相应的资金流向表。
三、支票管理1. 支票的开具（1）支票的开具需经过负责人的审批，并加盖公司印章。
（2）对于开具支票的理由，需填写支票开具申请表并予以存档。
2. 支票的使用（1）支票仅限于公司正常业务支出，不得私自挪用。
（2）对于支票的支付，需经过两人以上签字确认，并确保支付的准确性。
（3）每次支票支付后，需及时填写支票支付记录，并交由出纳进行记录。
3. 支票的收取（1）公司收到支票时，需立即填写收款凭证并进行存档。
（2）对于支票的存放，应存放在专用支票保险柜内，确保安全。
4. 支票的核对（1）每月需对支票进行清点核对，并填写支票清点表，由财务主管签字确认。
（2）对于支票的使用情况，需定期进行对账核对，确保支票的使用情况准确无误。
四、处罚和奖励1. 对于现金和支票管理中存在的失误或违规行为，公司将给予相应的处罚，包括口头警告、书面警告甚至开除。
2. 对于在现金和支票管理中表现良好的员工，公司将给予奖励，奖励形式包括奖金、表彰证书等。
现金支票管理办法
北京XXX有限责任公司现金支票管理办法（试行）一一一总则一一一为加强北京XXX有限责任公司（下称：“XXX”）现金、支票管理，规范现金、支票结算行为，保证公司现金、支票的安全和完整，根据中国人民银行《现金管理暂行条例》、《支付结算办法》，以及《中华人民共和国票据法》，结合本公司实际情况，特制定本办法。
一一一本办法所称支票指日常业务结算中使用的现金支票和转帐支票，其中：现金支票一律为记名式，只能用于支取现金，不可用于转账；转账支票只能用于转账。
一一一本办法所称现金包括日常业务收到但尚未存入银行的现金以及备用金。
一一一本办法适用于XXX总部及所属项目部或分公司，XXX所属全资及控股子公司可参照本办法，制定本单位的现金、支票管理办法。
一一一现金管理一一一XXX现金结算上限为1,000元（不含），且日常结算应尽量采取转账方式或使用商务理财卡，原则上不直接使用现金；超过现金限额的支出，应当通过银行存款账户进行转账结算，确需全额支付现金的，当事人须填写《借用备用金申请单》，并按照公司《财务收支管理规定》的审批程序办理借款手续。
一一一XXX现金支出由出纳人员负责，现金开支仅限于以下范围：(一)职工工资、津贴，个人劳务报酬；(一)根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；(一)各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；(一)向个人收购农副产品和其他物资的价款；(一)出差人员必须随身携带的差旅费；(一)结算起点1,000元（含）以下的零星支出；(一)由公司总经理批准的其他现金支出。
一一一现金支出审批流程须按照XXX《财务收支管理规定》执行。
一一一严禁以未经批准或不符合财务要求的票据字条等充抵现金，严禁擅自挪用现金；现金支付可从库存限额中支付，或者通过开户银行提款支付，禁止从现金收入中直接坐支；不得代私人保管现金。
一一一出纳人员从银行提取现金，应当填写《提取现金申请表》，并写明用途和金额，由计划财务部经理审核、财务总监批准后提取。
现金支票财务管理制度范本
第一章总则第一条为规范公司现金支票的使用和管理，确保资金安全，提高财务管理效率，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有使用现金支票的业务活动。
第二章现金支票的申请与审批第三条现金支票的申请必须经过以下流程：1. 申请人填写《现金支票申请单》，详细说明支票用途、金额、收款人信息等。
2. 申请人将《现金支票申请单》提交至财务部。
3. 财务部对申请单进行审核，确保申请单内容完整、真实、合法。
4. 财务部将审核后的申请单提交给相关负责人审批。
第四条审批权限如下：1. 1000元以下（含1000元）的现金支票，由财务主管审批。
2. 1000元至5000元（含5000元）的现金支票，由部门经理审批。
3. 5000元以上的现金支票，由总经理审批。
第三章现金支票的领用与保管第五条现金支票的领用：1. 经批准的现金支票，由申请人凭《现金支票申请单》和有效身份证件到财务部领取。
2. 财务部在确认申请人信息无误后，将现金支票交付给申请人。
第六条现金支票的保管：1. 申请人领取现金支票后，应及时将支票存放在安全的地方，确保支票安全。
2. 不得将现金支票借给他人或交由他人代为保管。
第四章现金支票的报销与核销第七条现金支票的报销：1. 支票使用后，申请人应及时将原始凭证提交至财务部。
2. 财务部对原始凭证进行审核，确保凭证内容与支票信息一致。
3. 审核无误后，财务部将报销款项记入申请人账户。
第八条现金支票的核销：1. 财务部在收到报销款项后，应及时在《现金支票申请单》上核销支票。
2. 核销后的《现金支票申请单》由财务部存档。
第五章罚则第九条违反本制度规定，有下列行为之一的，视情节轻重，给予警告、罚款或解除劳动合同等处分：1. 无故拖延报销时间，造成不必要的损失。
2. 擅自更改支票用途或金额。
3. 擅自将现金支票借给他人或交由他人代为保管。
4. 故意破坏或丢失现金支票。
第六章附则第十条本制度由财务部负责解释。
现金及支票管理办法
现金及支票管理办法第一章总则第一条为加强现金、支票管理，规范结算行为，保证现金、支票的安全和完整，根据中国人民银行《现金管理暂行条例》、《支付结算办法》、《中华人民共和国票据法》，以及《北京市财政局中国人民银行营业管理部关于印发北京市市级预算单位现金提取和使用管理办法的通知》（京财国库〔2014〕775号）,结合单位实际情况，特制定本办法。
第二条本办法所称支票指日常业务结算中使用的现金支票和转账支票，其中：现金支票一律为记名式，只能用于提取现金，不可用于转账；转账支票只能用于转账。
第三条本办法所称现金包括日常业务收到但尚未存入银行的现金以及备用金。
第二章现金管理第四条1000元（含）以下的零星支出可现金结算，日常结算应尽量采取转账方式，减少现金使用；超过使用现金限额的，应当通过银行存款账户进行转账结算，特殊原因确需支付现金的，经批准后支付现金。
第五条现金支出由出纳人员负责，现金开支仅限于以下范围：（一）根据国家和北京市有关规定可以颁发给个人的宣传文化相关各种奖金以及其他支出；（二）出差人员必须随身携带的差旅费；（三）按规定可实报实销的交通类费用；（四）结算起点1000元（含）以下的零星支出；（五）经批准的其他支出。
第六条因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，按照审批流程及权限报批。
第七条严格遵守银行核定的单位库存现金限额，超出限额部分应及时送存银行，需要增加或者减少库存现金限额的，应当向开户银行提出申请，由开户银行核定。
第八条严禁以未经批准或不符合财务要求的票据字条等充抵现金，严禁擅自挪用现金；现金支付可从库存限额中支付或通过开户银行提款支付，禁止从现金收入中直接坐支；不得代私人保管现金。
第九条出纳人员从银行提取现金，应当填写现金申请表，并写明用途和金额，分管领导审核批准后提取。
第十条如遇特殊情况，对单笔超过5000元（含）的大额现金支出应提前两个工作日通知财务。
第十一条现金收款由出纳人员负责，收款要当面点清，收、交款人要在收据上签字，领款人在凭证上签字。
现金支票管理制度
现金、支票管理制度
1、凡收取的现金，应于当日送存银行，不能当日送存的应及时通知保卫处，晚上要加强防范以确保安全。
2、经领导批准使用现金一千元以上者，要提前三天通知财务处，否则不予保证随用随取。
3、单项开支在一千元以上者，一律使用转账支票支付。
4、凡使用支票者，须经校长批准后，会计人员到会计工作站办理转账手续。
支票上面的收款单位以发票上面的公章为准，并提供单位账号、开户银行名称。
实行谁取支票谁签字的管理制度。
5、所收的学费、住宿费、培训费等要在规定时间内上缴市非税管理局，不得坐支、挪用，实行“收支两条线”管理。
6、凡建账的部门，要实行印鉴、账款、审批相分离的管理
制度。
现金支票管理制度
现金支票管理制度1.0 引言为规范现金支票的采购、使用及存取管理，保障财务资金收支的安全性和及时性，制定本管理制度。
2.0 适用范围本制度适用于财务部门、部门领导、业务人员等。
3.0 现金支票采购管理3.1 现金支票的采购人员财务部门的专门负责人应当在职责范围内向公司决策层提出现金支票的采购申请，并能够保证购买现金支票数量的合理性。
3.2 现金支票库存管理财务部门的专门负责人对购买的现金支票进行盘点，确保库存的安全性和真实性。
3.3 现金支票的保管管理财务部门的专门负责人应为现金支票设立专门的保管区域，便于管理和查找。
同时应定期核对现金支票的数量和去向，严禁出现现金支票遗失现象。
3.4 现金支票的使用管理现金支票只能作为短期流动资金来使用，不得用于大额付款或长期存储。
同时对于现金支票的领用和使用，必须经过严格的审批程序。
4.0 现金支票存取管理4.1 现金支票的领取现金支票领取人员应填写借支凭证，将领用数量、金额、用途、借支日期等完整填写后,签字确认。
4.2 现金支票的归还现金支票借用人员在用途履行完毕后，应当立即归还所借用的现金支票。
5.0 现金支票核对管理5.1 现金支票领用核对财务部门的专门负责人应当先核对借支凭证的真实性、履行情形,后核对所领用的现金支票数量和金额，以及用途等资料的正确性。
确保用途合理。
5.2 现金支票归还核对收到现金支票归还后，财务部门的专门负责人应当进行现金支票数量、金额的核对和确认。
6.0 现金支票作废与销毁管理6.1 现金支票的作废现金支票在使用过程中，出现翻写或拼凑等情况应当立即作废。
同时需在现金支票上注明作废的时间和原因。
6.2 现金支票的销毁现金支票存活期满后，应当立即销毁。
销毁现金支票时应当按照规定的程序，无论是银行提供的支票或自行制作的支票，都应统一放在封口的信封或其他安全的容器内，经有关部门审批后进行统一的销毁处理。
7.0 现金支票管理制度违规处理对于违反现金支票管理制度的人员，财务部门的专门负责人有权采取相应的处罚措施; 对于违反国家有关财务条例和规定的行为，应当依法进行追究。
支票管理办法
支票管理办法一、总则为了规范和加强公司支票的使用和管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规和财务制度，结合本公司实际情况，特制定本办法。
二、支票的定义和种类（一）支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
（二）支票分为现金支票和转账支票。
现金支票只能用于支取现金；转账支票只能用于转账，不得支取现金。
三、支票的购买和保管（一）支票由财务部门统一购买，并指定专人负责保管。
（二）购买支票时，应填写“票据申购单”，经财务负责人批准后，向银行购买。
（三）保管人员应将支票存放在保险柜中，并妥善保管保险柜的钥匙和密码。
（四）建立支票登记簿，对支票的购买、使用、作废等情况进行详细记录。
四、支票的领用（一）需要使用支票的人员应填写“支票领用单”，注明用途、金额、收款单位等信息，并经部门负责人审核、财务负责人批准。
（二）领用支票时，领用人应在支票登记簿上签字确认。
（三）财务人员应认真审核“支票领用单”的内容，确保填写规范、准确，用途合理。
五、支票的填写（一）支票必须使用碳素墨水或墨汁填写，字迹要清晰、工整，不得涂改。
（二）支票的出票日期必须大写，月为壹、贰和壹拾的，日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁拾的，应在其前加“零”；日为拾壹至拾玖的，应在其前加“壹”。
（三）收款人的名称应填写全称，不得简写或使用模糊不清的名称。
（四）大小写金额必须相符，大写金额要顶格书写，小写金额前要加人民币符号“￥”。
（五）用途要填写明确、具体，不得填写模糊不清的用途。
（六）支票的密码要填写正确，不得遗漏或错误。
六、支票的盖章（一）支票正面应加盖财务专用章和法定代表人或其授权代理人的印章。
（二）盖章要清晰、端正，不得模糊、重叠。
（三）如果支票填写错误需要作废，应在支票上加盖“作废”章，并在支票登记簿上注明作废原因和作废日期。
七、支票的使用（一）支票应在规定的期限内使用，逾期作废。
公司现金支票管理规定
公司现金支票管理规定第一条综述为确保公司财务管理的规范性和合规性，公司特制定本《现金支票管理规定》，明确公司现金支票的管理制度和操作流程，以维护公司资金安全。
第二条现金支票的填写1.公司现金支票必须按照公司规定的格式填写，包括收款人名称、付款金额、日期、付款方式等内容；2.每张现金支票必须由负责人和财务部门审核签字确认后方可使用；3.填写支票时，请注意字迹工整，避免涂改或错填现象。
第三条现金支票的发放1.发放现金支票前，领用人必须填写《现金支票领用登记表》，由领导审批同意后方可领取；2.领用人应妥善保管现金支票，严禁私自挪用或转借给他人；3.领用人须按照支票用途及金额正确使用现金支票，不得超出授权金额使用；4.支票使用完毕后，剩余空白支票必须如数退还至财务部门，经财务部门确认后方可销毁。
第四条现金支票的保管1.财务部门负责公司现金支票的统一保管，定期盘点确保支票的完整性和安全；2.支票的保管地点必须安全可靠，防止遭到盗窃或损坏；3.禁止将现金支票存放在易燃或易潮湿的环境中。
第五条现金支票的使用1.只有经公司授权的人员才能使用现金支票进行支付，未经授权使用支票者需承担相关责任；2.使用支票时，必须按照公司规定的流程和程序操作，不得私自改变支付对象或金额；3.对于涉及大额支付的现金支票，需另行经过财务主管或公司高层领导的审批确认。
第六条违规处理1.对于违反现金支票管理规定的行为，一经发现，公司将根据情节轻重给予相应的处理，包括但不限于警告、扣发工资、停止使用支票权限等；2.涉及挪用公司资金或造成较大经济损失的违规行为将追究相关责任人的法律责任。
根据以上规定，公司将对现金支票的管理建立起科学、规范的流程，以最大程度保障公司资金的安全性和合法性。
希望全体员工审慎遵守本规定，共同维护公司的经济利益和形象。
企业现金 支票管理制度
企业现金支票管理制度第一章绪论一、概述现金支票是企业日常经营与财务活动中常用的支付工具之一，具有便捷、安全、高效的特点。
为了规范企业现金支票的管理，保障企业资金的安全性和流动性，提高企业财务管理的透明度和可控性，制定和实施现金支票管理制度就显得尤为重要。
二、制度目的本制度的目的在于规范企业现金支票的开立、使用、保管和结算等管理活动，确保企业现金支票的合法、准确和有效使用，防范现金支票风险，促进企业财务工作的规范化与高效化。
三、适用范围本制度适用于企业内部现金支票管理工作，具体包括现金支票的开具、签发、领用、保管、结算等环节。
第二章现金支票的开立一、现金支票的开立权限1. 企业现金支票的开立应由财务相关部门负责，且须由具有相应权限的财务人员进行操作。
2. 开立现金支票须事先经过企业财务主管或财务总监审批，并加盖公章。
二、现金支票的填写要求1. 现金支票的填写应规范、准确，包括填写日期、收款人姓名、金额数字与大写一样、用途说明等相关信息。
2. 现金支票不得填写空白支票，不得盖章留用。
三、现金支票的领取1. 领取现金支票的人员必须持有有效的授权书或申请单，并在配发人员的清单中登记。
2. 领取现金支票的人员应凭本人身份证明，填写领取记录，由财务人员核对后签署确认。
第三章现金支票的使用一、现金支票的取用与支付1. 现金支票的支付必须按照支票上规定的金额、收款人和用途进行支付，禁止超额支付或变更用途。
2. 现金支票的收款人应当为真实企业或个人，不得与任何无关单位或个人支付。
二、现金支票的押存与兑现1. 现金支票的收取或押存应在规定的时间内进行，不得滞留或私自处理。
2. 现金支票的兑现应严格按照银行规定的手续和流程进行，一经发现问题，即立即报告上级主管部门。
第四章现金支票的保管一、现金支票的保管要求1. 现金支票的保管应放置在安全、防潮、防火的柜子中，并由专人负责保管。
2. 现金支票的保管柜内应设有相应的钥匙，由专人保管，且每天检查一次。
2024年支票管理制度范本（二篇）
2024年支票管理制度范本一、现金支票管理1、现金支票应由指定的出纳员负责保管，不得转交他人。
2、使用现金支票时，需附有《借款单》（如已有____，则可直接填写《付款凭证》），经总经理批准签字后，将支票按批准金额密封、加盖印章、填写日期、用途、登记编号。
领用人应在《现金支票领用登记簿》上签字备查。
3、支付后，凭____存根，____需由经办人签字、会计核对（如为购置物品，需由保管员签字）并由总经理审批。
填写金额需精确无误，完成后交由出纳员。
出纳员应统一编制凭证号，并按规定登记现金日记账，原支票领用人在《现金支票领用单》及登记簿上注销。
4、采用现金支票结算时，收到的现金支票应在当日填制《进账单》，连同支票送存银行。
根据银行盖章退回的《进账单》第一联及原始凭证编制收款凭证。
5、现金支票的大小写金额必须完整，不得涂改。
如有错误，应立即加盖“作废”戳记，并重新签发正确的支票。
6、现金支票应为记名式，不得用于转账。
7、收到客户交来的空额（空白）支票，应先检查支票上是否有交换号码和签发单位的印鉴，当面填写完整的结算金额及用途，留下客户单位电话、经办人姓名和____号码。
对于预留____的现金支票，应由客户填写清楚。
8、对于客户开好的现金支票，收票人需仔细核对支票内容，自签发之日起有效期为____天（到期日为节假日的顺延）。
业务项目应与支票用途一致，大小写金额应一致，数字无涂改，支票与____相符。
若内容不符或支票残破，不得收取。
9、确保收取的支票填写无误并妥善保管，不得遗失或损坏。
10、业务人员、技术人员收取的现金支票应立即送交财务部出纳员，出纳员应按相关规定及时将现金支票存入银行。
二、转账支票管理1、领用转账支票时，需填写《借款单》，注明用途、金额，并按相关审批权限履行审批手续。
2、签发的转账支票必须填写收款单位名称、日期、用途、金额（或限额），不得签发空白支票或空额支票。
对于预留____的支票，应在出票时填写____。
现金支票管理制度
现金支票管理制度1. 前言为加强企业财务管理，在管理流程和财务流程方面完善管理措施，提高管理效能，特制定本《现金支票管理制度》。
2. 适用范围本制度适用于企业全部业务、部门及职能人员。
3. 收支现金支票的管理3.1 现金支票的保管1.现金支票应由出纳人员统一保管，进行编号、登记、加盖验收章并存放于保险柜。
2.现金支票的保管人员应具有一定的财务专业知识，且不得私自将现金支票开具给他人。
3.对于散发或临时开具的现金支票，应当进行备案登记，确保现金支票的安全。
3.2 现金支票的开具1.现金支票应按照财务部门或者公司的相关规定进行开具。
2.现金支票应准确填写开票人、收款人和金额等内容，并加盖公章。
3.现金支票的金额不得超出账户余额。
3.3 现金支票的核销1.现金支票应于收款后，尽快进行核销，确保账目的准确性。
2.现金支票的核销应按照公司相关规定进行，并应留存相关的凭证和记录。
3.对于未核销的现金支票，应及时关闭，确保账目的准确性。
4. 现金支票管理的监管4.1 现金支票管理的监督机构公司设立现金支票管理监督机构，由财务部门负责监督现金支票管理工作。
4.2 现金支票管理的监督方式对于现金支票的开具、核销、保管等环节，监督机构应按照公司相关规定进行检查，并对违规现象及时予以纠正。
4.3 现金支票管理的内部审计公司应定期进行内部审计，对于现金支票的管理情况进行审计，对重大违规行为及时进行追究责任。
5. 现金支票管理的制度完善公司应不断完善现金支票管理制度，切实加强财务流程和管理流程的监督实施，促进公司正常经营。
同时，公司应针对实际情况，及时调整和完善现金支票管理制度，确保其科学、规范、有效运行。
6. 结论本公司的现金支票管理制度，是公司进行财务管理工作的重要依据，它的制定和实施，不仅解决了企业财务管理中存在的问题，而且为公司健康发展打下了基础。
本制度的有效运行需要各部门和职能人员的共同协作，确保公司各项工作的正常开展。
医院现金支票管理制度
第一章总则第一条为加强医院现金支票管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和医院财务管理制度，特制定本制度。
第二条本制度适用于医院各部门、各科室以及所有使用现金支票的医务人员和工作人员。
第三条现金支票管理应遵循合法、合规、安全、高效的原则。
第二章现金支票的申请与审批第四条使用现金支票的申请程序：1. 各部门、各科室因业务需要，填写《医院现金支票申请表》，明确支票用途、金额、收款人等信息。
2. 申请部门负责人审核同意后，将申请表报送财务部门。
3. 财务部门对申请进行审核，确保申请内容真实、合规。
4. 经财务部门负责人审批后，办理现金支票。
第五条现金支票审批权限：1. 金额在10000元以下（含10000元）的，由财务部门负责人审批。
2. 金额在10000元（不含10000元）至50000元（含50000元）的，由财务部门负责人报院长审批。
3. 金额在50000元（不含50000元）以上的，由院长审批。
第三章现金支票的领用与使用第六条现金支票领用程序：1. 经审批同意后，申请人凭《医院现金支票申请表》到财务部门领取现金支票。
2. 领用现金支票时，应仔细核对支票信息，确保无误。
3. 领用现金支票后，应在支票背面签名，并注明领用日期。
第七条现金支票使用规定：1. 现金支票仅限于医院内部业务使用，不得用于个人消费。
2. 使用现金支票时，应遵守国家法律法规，不得进行任何非法活动。
3. 使用现金支票时，应按照审批用途使用，不得擅自更改。
4. 使用现金支票时，应妥善保管，不得遗失、损毁。
第四章现金支票的报销与核销第八条使用现金支票后，应及时进行报销。
1. 使用现金支票的部门或个人应提供相关凭证，如发票、收据等。
2. 财务部门对报销凭证进行审核，确保真实、合规。
3. 经审核无误后，办理报销手续。
第九条现金支票核销程序：1. 使用现金支票的部门或个人应在报销后及时将支票存根粘贴在报销单上。
2. 财务部门在报销单上注明核销日期，并加盖核销章。
现金、支票管理规定
现金、支票管理规定引言现金与支票是企业常用的支付手段，其管理必须要有规定来保证企业的资金安全和财务管理的规范性。
本文主要对现金、支票的管理规定进行梳理，以便企业管理人员参考。
现金管理现金流程1.集中管理：企业需选择专人来负责现金的管理，将所有现金集中存放在财务专用的保险箱中，并按照规定时间将现金存入银行账户。
2.严格审批：在发放现金时，应严格执行现金审批程序，审批上级审核并签字才能发放。
凭借领用单（或支出单）进行登记，上级审核签字后，方可领取现金并保留好领用单（或支出单）作为记载和凭证。
3.现金清点：每日、每周、每月的收付现金必须由两人以上协同清点，确保数目无误，清点记录应当保存并备查一年。
现金使用1.公司的现金必须用于合法、正常的业务活动。
2.禁止在非正当场合使用公司资金，比如娱乐休闲、赌博等。
3.在使用现金过程中，必须有明细的账目记录，并通过发票、收据等凭证来支持和记录现金的流入和流出。
支票管理支票使用1.发放支票前，应该加盖公司公章，经过签名审核。
2.收到支票应当立即核对，核对无误后进行存入，以便尽快核销支票。
3.支票因为各种原因作废或退票，需及时进行处理，并尽快从账目中划出。
支票保管1.支票需保存在专用柜子或保险箱中，配备门禁、防盗报警设施，保证安全。
2.注意暴露风险，禁止通知他人支票存放位置。
3.支票使用时应当注意机密性、防止篡改和盗取。
总结本文主要阐述了企业现金和支票管理的规定，其中详细描述了现金的流程、使用和现金清点，并说明了支票的保管和使用方式，通过制定合理、有规范的管理措施，保证企业的资金安全，同时也使企业财务规范化、透明化。
现金及支票管理新版制度
—钞票及支票管理制度1 范畴本原则旳目旳是为了加强公司钞票及支票旳管理, 保证公司货币资金旳安全，提高钞票使用效益，规范会计核算行为。
本原则根据国务院颁布旳《钞票管理暂行条例》和中国人民银行颁发旳《票据管理实行措施》、《支付结算措施》等有关规定。
本原则规定了钞票管理旳原则、钞票开支范畴、库存钞票、钞票收付，以及支票旳使用、保管、遗失等管理内容。
本原则合用于公司及下属单位钞票、支票旳平常管理。
2术语和定义2.1钞票:是指流动性最大旳一种货币资金，是出纳保管旳那部分现钞。
2.2 支票:是指出票人签发旳，委托办理支票存款业务旳银行在见票时无条件支付拟定旳金额给收款人或者持票人旳票据。
支票分钞票支票和转帐支票二种。
3钞票管理3.1钞票管理旳原则3.1.1收付合法原则：根据国家旳财经法规办理钞票收支业务，以做到收付合法。
3.1.2实事求是原则：如实反映钞票收付状况，不得弄虚作假。
钞票收付业务应以实际发生旳经济业务为根据，对于真实、合法旳要及时办理；对于不符合规定旳钞票收付，应阐明因素，回绝办理。
3.1.3日清月结原则：即按日清理、按月结账。
按日清理是指应对当天旳经济业务进行清理，所有登记日记账，结出库存钞票账面余额，并与库存钞票实有数核对相符；按月结账是指到了月底，按照规定及时结出当月收、付款旳发生额和余额，与总账核对，做到账实、账账相符。
3.2钞票管理旳内容3.2.1钞票旳使用范畴3.2.1.1员工工资、奖金、津贴。
3.2.1.2个人劳务报酬。
3.2.1.3多种劳保、福利费用以及国家规定旳对个人旳其她支出；3.2.1.4向个人收购农副产品和其她物资旳价款。
3.2.1.5员工出差必须随身携带旳差旅费。
3.2.1.6结算起点如下（1000元）旳零星支出。
3.2.1.7经批准批准确需支付钞票旳其她支出。
3.2.2钞票旳库存限额3.2.2.1钞票旳库存限额是指为保证公司平常零星支付，按规定容许留存钞票旳最高数额。
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北京XXX有限责任公司
现金支票管理办法（试行）
第一章总则
第一条为加强北京XXX有限责任公司（下称：“XXX”）现金、支票管理，规范现金、支票结算行为，保证公司现金、支票的安全和
完整，根据中国人民银行《现金管理暂行条例》、《支付结算办法》，以及《中华人民共和国票据法》，结合本公司实际情况，特制定本办法。
第二条本办法所称支票指日常业务结算中使用的现金支票和
转帐支票，其中：现金支票一律为记名式，只能用于支取现金，不可
用于转账；转账支票只能用于转账。
第三条本办法所称现金包括日常业务收到但尚未存入银行的
现金以及备用金。
第四条本办法适用于XXX总部及所属项目部或分公司，XXX 所属全资及控股子公司可参照本办法，制定本单位的现金、支票管理办法。
第二章现金管理
第五条XXX现金结算上限为1,000元（不含），且日常结算应尽量采取转账方式或使用商务理财卡，原则上不直接使用现金；超过现金限额的支出，应当通过银行存款账户进行转账结算，确需全额支付现金的，当事人须填写《借用备用金申请单》，并按照公司《财务收支管理规定》的审批程序办理借款手续。
第六条XXX现金支出由出纳人员负责，现金开支仅限于以下
范围：
(一)职工工资、津贴，个人劳务报酬；
(二)根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等
各种奖金；
(三)各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；
(四)向个人收购农副产品和其他物资的价款；
(五)出差人员必须随身携带的差旅费；
(六)结算起点1,000元（含）以下的零星支出；
(七)由公司总经理批准的其他现金支出。
第七条现金支出审批流程须按照XXX《财务收支管理规定》执行。
第八条严禁以未经批准或不符合财务要求的票据字条等充抵
现金，严禁擅自挪用现金；现金支付可从库存限额中支付，或者通过
开户银行提款支付，禁止从现金收入中直接坐支；不得代私人保管现金。
第九条出纳人员从银行提取现金，应当填写《提取现金申请表》，并写明用途和金额，由计划财务部经理审核、财务总监批准后
提取。
第十条对每笔直接支取现金5,000元以上的业务，应提前两个工作日通知计划财务部，以便计划财务部提前做好准备。
第十一条XXX现金收款由出纳人员负责，收款要当面点清，收、交款人要在收据上签字，领款人在凭证上签字，责任清楚，保证安全。
第十二条公司的一切现金收支都必须具有合法的原始凭证，收
支单据办理完毕后，出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销。
第十三条建立健全《现金日记账》，现金收支业务必须根据审批无误的收支凭单、按照业务发生顺序逐笔序时登记；出纳人员须在每日终了，结出现金日记账的账面余额，并与实际库存现金相核对，做
到日清月结、账款相符；月度终了时，库存现金余额、《现金日记账》余额必须与现金总账科目余额核对相符。
第三章支票管理
第十四条XXX领用支票起点为100元，低于结算起点的业务或
交易使用商务理财卡或现金结算，领用支票的步骤为：
(一)支票申领人依照XXX《财务收支管理规定》要求填写资金
支出审批单，并按相关审批权限履行审批手续；
(二)出纳人员按照审批金额封头，加盖印章、填写日期、用途，
对预留密码的支票，出票同时填写密码，支票与支票存根的签发信息
应确保一致。
若无法填写准确金额的，必须在摘要栏注明限额的同时
按限额封位，若超过限额封位，须重新办理支票领用手续；
(三)支票大小写金额必须填写齐全，不得涂改，如发生书写错
误，应及时加盖“作废”戳记，另行签发正确支票。
若签发支票有误被
退回的，应与其支票根一同加盖“作废”戳记，与正确支票附在一起入账，以备待查；
(四)出纳人员在《支票领用簿》上详细登记领用支票的时间、
号码、金额、领用部门和支付内容，由支票领用人在《支票领用簿》
以及支票存根上签字备查；
(五)所有支付的转帐支票，被书转让一栏，必须加盖“不得转让”的戳记；
(六)业务经办人员领用支票后5个工作日内，须到计划财务部
办理领用支票报销手续，遇特殊情况不能及时报账的，需向财务主管人员说明情况，由财务人员酌定，但最长不能超过20个工作日。
第十五条严格公司支票结算制度：
(一)除支付招待餐费外，不得签发空白或空头支票；
(二)不得签发远期或过期支票；
(三)不得将支票出租、出借或转让其他单位或个人使用；
(四)不得将支票用作抵押；
(五)不得签发印鉴不全、印鉴不符的支票；
(六)不得签发与付款凭证实际内容、实际金额不符的支票；
第十六条业务人员收取的支票应及时送交计划财务部，对于收
到的支票，出纳人员应在收到当日在支票背面背书并盖章后送存银
行，根据银行盖章退回的进账单第一联和有关原始凭证编制收款凭证。
第十七条收到客户开具的银行支票时，应认真审查以下事项：
(一)认真鉴别支票的真伪；
(二)审查支票的内容，业务项目应与支票用途一致、大小写金额应一致、数字无涂改、支票与发票相符；
(三)应注意支票的日期是否为远期支票或过期支票；
(四)审查背书的连续性；
(五)支票结算仅限于同城或指定票据交换地区内使用；
(六)签发支票应使用蓝黑或碳素墨水填写。
上述内容若有不符或支票残破，不能收取。
第十八条收到客户交来的空额（空白）支票，收票人首先检查支票上有无交换号码和签发单位的印鉴，当面填齐结算金额及用途，留下客户单位电话及经办人姓名和身份证号码；对预留密码的支票，应由客户将密码填写清楚。
第四章现金、支票的保管
第十九条现金的保管：
(一)现金收入以及超过库存限额以外的现金应在下班前送存银行，当日送存确有困难的，由开户银行确定送存时间；
(二)除工作时间需要的小量备用金可放在出纳员的抽屉内，其余则应放入专用的保险柜内，不得随意存放；
(三)限额内的库存现金当日核对清楚后，一律放在保险柜内，不得放在办公桌内过夜。
(四)单位的库存现金不得以个人名义存入银行；
(五)库存现金，包括纸币和铸币，应实行分类保管，对库存票币分别按照纸币的票面金额和铸币的币面金额，以及整数（即大数）
和零数（即小数）分类保管。
第二十条支票的保管：
(一)支票由出纳员或总经理指定专人保管；
(二)空白支票与银行预留印鉴必须分别保管、分人保管；
(三)支票和印鉴下班时必须存放到保险柜内，并保管好钥匙；
(四)支票的使用必须做到随签发、随盖章，不得事先将空白支
票加盖银行预留印鉴和填写支票预留密码；
(五)加强支票、银行预留印鉴的管理，财务专用章应由专人保管，个人名章必须由本人或其授权人员保管，严禁一人保管支付款项所需的全部印章；
(六)出纳人员应及时申购支票，对购入的支票要事先逐本登记
编号。
作废支票存根须与作废支票粘贴在一起，并在《支票登记簿》上登记。
作废支票须按年份存档保管, 并按照会计档案管理规定定期核销。
(七)领取的支票必须妥善保管，不得随意乱放，严防支票遗失
或被盗而造成重大经济损失，如丢失，将由个人承担经济责任；
(八)支票经管人员一旦发现支票丢失或被盗，要立即向单位领
导报告，同时积极查找，并迅速办理挂失手续或向公安部门报案。
第五章现金、支票盘点
第二十一条公司须于每周五下午及每月终了对库存现金进行
对帐盘查，其他时间进行抽查，盘点须有出纳人员、盘点人、监盘人同时在场，盘点库存现金的步骤是：
(一)现金盘点前，由出纳人员将现金集中存入保险柜，必要时
可以加封，之后由出纳人员按已办妥现金收付手续的收付款凭证逐笔登账，并根据《现金日记账》结出现金余额；
(二)盘点人员对保险柜的现金实存数进行盘点，将盘点金额与《现金日记账》余额进行核对，如有差异，须向财务负责人汇报，查明原因并做出处理；
(三)由出纳人员编制《库存现金盘点表》，分币种、面值、数量列示盘点金额，由出纳人员，盘点人，监盘人签字确认并存档备查；
(四)在资产负债表日后盘点时，应调整至资产负债表日的金额。
第二十二条若有未提现支票、未作报销的原始凭证等，应在《库存现金盘点表》中注明或做出必要的调整。
第二十三条公司须按月对支票的购领、使用、作废、遗失、库存情况进行盘点，盘点须有出纳人员、盘点人、监盘人同时在场。
第二十四条盘点人员根据上月盘点结果、购领登记、《支票领用簿》和《作废支票登记簿》编制《支票盘点表》，将盘点结果与库存数量进行核对，由出纳人员，盘点人，监盘人签字确认并存档备查。
如有差异，须向财务负责人汇报，查明原因并做出处理。
第二十五条公司须加强与开户银行支票购领与使用情况的核对，定期从开户银行取得账户支票的购领与使用情况记录与公司支票
使用情况进行核对，确保一致。
第六章附则
第二十六条本办法由XXX计划财务部负责解释和修订。
第二十七条本办法自发布之日起执行。