理财规划师二级综合评审
《综合评审》试题及答案-
2006年9月劳动和社会保障部国家职业资格试验性鉴定理财规划师(二级)综合评审案例分析题（共3题，第1～2题每题20分，第三题60分，共100分）1.案例一：陈旺（男）和梁娥（女）夫妇俩生育有三个儿子，陈强、陈达、陈胜。
老大陈强早已成家，和妻子赵丹生育一个女儿陈楠。
老二陈达大学刚毕业参加工作，老三陈胜身体有残疾一直跟随父母生活。
1999年4月，陈强遭遇车祸去世，赵丹带女儿改嫁，很少和陈家联系。
2000年5月，因为家庭矛盾，陈达在当地一家媒体上公布和陈旺脱离父子关系，后与家人失去联系。
2003年8月，陈旺突发心脏病去世。
在外地的陈达闻讯赶回来，协助料理完丧事后，要求分割遗产，遭到其他家庭成员的反对，认为他已经和陈旺脱离了父子关系，不享有继承权，不能得到遗产。
经过估算，陈旺的家庭财产总价值共有200万元。
问题：（1）陈旺的遗产总值？（2）按照法定继承原则，该如何对陈旺的遗产进行分配？（3）如果陈旺生前欲聘请你为其订立一份财产传承规划，请列出你的具体操作程序和建议。
解答：（1）陈旺的遗产总值？（5分）应将先将家庭财产总值中的属于陈旺配偶梁娥的那部分财产分离出去，因此，陈旺的遗产总值为100万元。
（2）按照法定继承原则，该如何对陈旺的遗产进行分配？（5分）按照一般原则，财产在梁娥、陈楠、陈达、陈胜四个人之间进行平均分配，陈楠代位继承父亲陈强的份额，陈胜可以适当多分。
（3）如果陈旺生前欲聘请你为其订立一份财产传承规划，请列出你的具体操作程序和建议。
（10分）第一步，审核陈旺财产的权属证明原件，保留该财产权属证明复印件，并指导其填写相关表格。
第二步计算和评估遗产。
第三步，分析财产传承规划工具。
分析遗嘱、遗嘱信托、人寿保险信托三种工具，根据需要选择合适工具。
并协助其合法有效地利用规划工具。
对遗嘱和遗嘱信托中需要注意的事项提醒陈旺，要给陈胜留出维持生活所必需的费用，否则遗嘱将无效。
第四步，形成制定财产传承方案。
2023年理财规划师之二级理财规划师通关题库(附带答案)
2023年理财规划师之二级理财规划师通关题库(附带答案)单选题（共30题）1、下列关于综合理财规划建议书特点的说法，错误的是()。
A.操作专业性的表现之一是参与人员的专业要求B.数量化分析和数量化对比是理财规划师的操作方法C.其目标是指向未来的D.分析客户一定时期的财务状况属于其目的之一【答案】 D2、下列项目中，能使负债增加的是( )。
A.发行公司债券B.用银行存款购买公司债券C.支付现金股利D.支付股票股利【答案】 A3、一般来说，当CPI增幅大于()时，称为通货膨胀，我们通常也把它作为通货膨胀的预警线。
A.0%B.2%C.3%D.5%【答案】 C4、目前常见的房贷还款方式有（）。
A.委托扣款和柜台还款B.等额本息还款法和等额本金还款法C.等额递增法和等额递减法D.一次还本付息法和分期还本付息法【答案】 A5、下列不属于固定收益证券范畴的是()。
A.中央银行票据B.优先股C.普通股D.结构化产品【答案】 C6、应收账款周转率反映了企业应收账款变现速度的快慢及管理效率的高低，应收账款周转天数的长短主要取决于( )。
A.生产周期B.流动资产周转天数C.应收账款周转次数D.存货周转天数【答案】 C7、某客户购买了两只股票，假设这两只股票价格上涨的概率分别为0.3和0.6，并且两只股票价格之间不存在任何关系，那么，这两只股票价格同时上涨的概率为()。
A.0.18B.0.20C.0.35D.0.90【答案】 A8、前不久发生的王家岭矿难，造成了巨大的人身和财产的损失，理财规划师对风险损失的解释不正确的是()。
A.风险损失是偶然发生的B.风险损失是预期的经济价值的减少C.风险损失可以用货币来计量D.风险损失是非预期经济价值的灭失【答案】 B9、我国《合同法》规定，当事人在合同中既约定了违约金又约定了定金的，一方违约的，另一方()。
A.只能请求适用定金条款B.只能请求适用违约金条款C.可以请求同时适用定金条款和违约金条款D.可以选择请求适用定金条款或请求适用违约金条款【答案】 D10、邓先生将自己使用不满5年的非营业性普通住宅转让给胡先生，房屋原值为80万。
2008年11月理财规划师(二级)综合评审真题试卷(题后含答案及解析)
2008年11月理财规划师（二级）综合评审真题试卷(题后含答案及解析)题型有：1.jpg />1．判断张先生家庭的投资金额是否合适。
正确答案：张先生家庭的投资金额偏高，通过个人家庭财务比率中的投资与净资产比率进行判断。
由于张先生家庭没有任何负债，净资产等于总资产，计算公式:投资与净资产比率=投资资产÷净资产=140÷200=70%，高于50%的参考值，说明张先生的投资金额偏高，承受的风险较大，应当适当降低其投资资产金额。
2．判断张先生投资的A、B两支股票是否符合“不要将鸡蛋放在一个篮子里”的投资理念。
(判断并写出理由，注明简要步骤)正确答案：判断张先生投资的A、B两支股票的相关性简要步骤如下:(1)计算A、B两支股票的数学期望(4分)E(A)=12%×0.15+7%×0.45+(-2.25%)×0.4=4.05%E(B)=21%×0.15+10%×0.45+(-9%)×0.4=4.05%(2)计算A、B两支股票的方差(4分)D(A)=(12%-4.05%)(12%-4.05%)×0.15+(7%-4.05%)(7%-4.05%)×0.45+(-2.25%-4.05%)(-2.25%-4．05%)×0.4=0.002928D(B)=(21%-4.05%)(2l%-4.05%)×015+(10%-4.05%)(10%-4.05%)×0.45+(-9%-4.05%)(-9%-4.05%)×0.4=0.012715(3)计算A、B两支股票的标准差A 股票的标准差:0.0541B股票的标准差:0.1128(4)计算A、B两支股票的协方差(5)计算A、B两支股票的相关系数由以上计算可以得出，相关系数等于1，说明A、B两支股票的涨跌程度完全一致，张先生的投资并没有符合“不要将鸡蛋放在一个篮子里”的投资理念。
理财规划师资格考试科目一览
理财规划师资格考试科目一览理财规划师资格考试科目一览(一)共设三个等级，分别是CHFP理财规划师(三级)、CHFP中级理财规划师(二级)、CHFP高级理财规划师(一级)。
(三个等级的认证能力要求同，参考认证标准)(二)考试科目三级：《理论基础》《专业技能》二级：《理论基础》《专业技能》《综合评审》一级：《理论基础》《专业技能》《综合评审》理财规划的目的在于能够使客户不断提高生活品质，即使到年老体弱或收入锐减的时候，也能保持自己所设定的生活水平。
理财规划的目标有两个层次：财务安全和财务自由。
理财规划是一个评估个人或家庭各方面财务需求的综合过程，它是由专业理财人员通过明确客户理财目标，分析客户的生活、财务现状，从而帮助客户制定出可行的理财方案的一种综合性金融服务。
理财规划师考试的报考条件理财规划师考试报名条件(满足条件之一即可)：1、连续从事本职业工作13年以上。
2、取得本职业助理理财规划师职业资格证书后，连续从事本职业工作5年以上。
以上，经本职业理财规划师正规培训达到规定标准学时数，并取得结业证书。
4、具有本专业或相关专业大学本科学历证书，取得本职业助理理财规划师职业资格证书后，连续从事本职业工作3年以上，经本职业理财规划师正规培训达到规定标准学时数，并取得结业证书。
5、具有本专业或相关专业大学本科学历证书，取得本职业助理理财规划师职业资格证书后，连续从事本职业工作4年以上。
6、具有本专业或相关专业大学本科学历证书，连续从事本职业工作5年以上。
7、取得硕士研究生及以上学历证书后，连续从事本职业工作2年以上。
二级理财规划师含金量高吗二级理财规划师的含金量比较高，理财规划要求提供的服务是全方位的，所以国家对理财规划师的要求是比较严的，必须能全面掌握各种金融工具及相关法律法规，同时还能为客户提供量身订制的、切实可行的理财方案，而且这个方案是需要不断进行修正的，从而才能长期的满足客户，对于财务方面不断变化的需求。
2023年理财规划师(二级)题库及答案
理财规划师（二级）题库（总分100分，考试时长90分钟）一、单项选择题（每小题2 分，共 100分）1、()可以用来反映上市公司盈利能力。
A、资产收益率B、股东权益周转率C、已获利息倍数D、现金偿债比率2、A公司是一家上市公司，其发行在外的普通股为400万股。
利润预测分析显示其下一年度的税后利润为1000万元人民币。
设必要报酬率为10%，当公司的年度成长率为6%，并且预期公司会以年度盈余的60%用于发放股利时，该公司股票的投资价值为()元。
A、35.5B、36.5C、37.5D、38.53、在决定优先股的内在价值时，()相当有用。
A、二元增长模型B、不变增长模型C、零增长模型D、可变增长模型4、甲公司于6月5日以传真方式向乙公司求购一台机床，要求“立即回复”。
乙公司当日回复“收到传真”。
6月10日，甲公司电话催问，乙公司表示同意按甲公司报价出售，并要求甲公司于6月15日来人签订合同书。
6月15日，甲公司前往签约，乙公司要求加价，未获同意，乙公司遂拒绝签约。
根据合同法律制度的规定，下列表述中，正确的是()。
A、买卖合同于6月5日成立B、买卖合同于6月10日成立C、买卖合同于6月15日成立D、甲公司有权要求乙公司承担缔约过失责任5、下列关于收养关系的说法中，不符合我国法律规定的是()。
A、养子女的法律地位与婚生子女的法律地位完全相同B、养子女与婚生子女依法享有平等的继承权C、养子女与养父母的近亲属间的权利义务关系，适用法律关于子女与父母的近亲属关系的规定D、养子女既可以继承养父母的遗产，也可以继承生父母的遗产6、下列违反客观公正原则的是()。
A、理财规划过程中不带感情色彩B、理财规划师以自己的专业知识进行判断C、因为是朋友，所以在财产分配规划方案中对其偏袒D、对于执业过程中发生的或可能发生的利益冲突应随时向有关各方进行披露7、综合理财规划建议书写作的操作要求不包括()。
A、全面B、细致C、精确D、有条理8、小张想购买一款兼具缴纳保费比较灵活而且保额可调整的寿险，理财规划师应该向其推荐()。
2023年理财规划师之二级理财规划师能力检测试卷A卷附答案
2023年理财规划师之二级理财规划师能力检测试卷A卷附答案单选题（共30题）1、个人及家庭收支流量大多以()来计算，对照初期与末期的现金，看记账时有无漏记之处。
A.权责发生制B.收付实现制C.预期收入D.税前收入【答案】 B2、下列关于综合理财规划建议书特点的说法，错误的是()。
A.操作专业性的表现之一是参与人员的专业要求B.数量化分析和数量化对比是理财规划师的操作方法C.其目标是指向未来的D.分析客户一定时期的财务状况属于其目的之一【答案】 D3、唐先生每次出差都不乘坐飞机，因为他知道飞机一旦发生风险绝无生还可能，唐先生的这种行为属于()。
A.风险自留B.风险分散C.风险回避D.风险控制【答案】 C4、下列属于房地产投资缺点的是()。
A.保值性能好B.抵御通货膨胀C.使用财务杠杆D.投资金额较大【答案】 D5、()属于客户非经常性收入。
A.工资薪金B.每月奖金C.债券利息D.彩票中奖收入【答案】 D6、某歌手与卡拉OK厅签约，2008年1年内每天到歌厅演唱一次，每次付酬100元，则对其征收个人所得税应按()纳税。
A.天B.周C.月D.季【答案】 C7、小林2008年取得特许权使用费共两次，一次收入为3000元，另一次收入为4500元，则他为这两次特许权使用费所得应缴纳的个人所得税为（）元。
A.1500B.1340C.1200D.1160【答案】 D8、久期实质上是对债券价格利率敏感性的()。
A.线性测量B.二阶导数C.非线性测量D.偏导数【答案】 A9、某企业2012年取得年度利润总额5100万元，对某重灾区捐赠100万元，适用企业所得税税率为25%，则2012年需要缴纳企业所得税()。
A.1275万元B.1250万元C.1200万元D.1175万元【答案】 B10、某投资者以800元的价格购买了一次还本付息的债券，持有2年后以950元的价格卖出，那么该投资者的持有期收益率为()。
A.9%B.7.90%C.10%D.9.38%【答案】 D11、西方经济学家根据一个经济周期的长短将经济周期分为长周期、中周期和短周期，这三种周期的期限分别为()。
理财规划师概况
理财规划师概况理财规划师（Financial Planner)是为客户提供全面理财规划的专业人士。
是指运用理财规划的原理、技术和方法,针对个人、家庭以及中小企业、机构的理财目标，提供综合性理财咨询服务的人员。
职业定义：运用理财的原理、方法和工具，为客户提供理财规划服务的专业人员。
职业能力特征：身体健康,具有一定的观察、理解、计算、分析、综合、判断、应变、书面与口头表达、沟通交流、协调及自主学习和继续学习的能力。
基本文化程度：大专毕业。
理财规划师简介理财规划（Financial Planning)是指运用科学的方法和特定的程序为客户制定切合实际的、具有可操作性的某方面或综合性的财务方案，它主要包括现金规划、消费支出规划、教育规划、风险管理与保险规划、税收筹划、投资规划、退休养老规划、财产分配与传承规划。
理财规划的目的在于能够使客户不断提高生活品质，即使到年老体弱或收入锐减的时候，也能保持自己所设定的生活水平。
理财规划的目标有两个层次：财务安全和财务自由.理财规划是一个评估个人或家庭各方面财务需求的综合过程，它是由专业理财人员通过明确客户理财目标，分析客户的生活、财务现状,从而帮助客户制定出可行的理财方案的一种综合性金融服务。
职业介绍理财规划师(Financial Planner)是为客户提供全面理财规划的专业人士。
按照中华人民共和国人力资源和社会保障部(,理财规划师是指运用理财规划的原理、技术和方法，针对个人、家庭以及中小企业、机构的理财目标,提供综合性理财咨询服务的人员。
理财规划要求提供全方位的服务，因此要求理财规划师要全面掌握各种金融工具及相关法律法规,为客户提供量身订制的、切实可行的理财方案，同时在对方案的不断修正中，满足客户长期的、不断变化的财务需求.工作内容在理财规划实际工作中，财务安全和财务自由目标在现金规划、消费支出规划、教育规划、风险管理与保险规划、税收筹划、投资规划、退休养老规划、财产分配与传承规划八个具体规划当中体现,集中表现为以下八个方面:1.必要的资产流动性。
国家职业资格全国统一鉴定时间安排表
论述题
纸笔作答
100
100%
综合评审
专题论文
纸笔作答
100
100%
企业
培训师
3级
职业道德
选择题
125
题卡作答
25
10%
理论知识
100
90%
专业能力
案例分析、论述等
纸笔作答
100
100%
2级
职业道德
选择题
125
题卡作答
25
10%
理论知识
100
90%
专业能力
论述、案例分析、方案设计等
纸笔作答
100
附件2
2010年国家职业资格全国统一鉴定考核方案
职业
等级
鉴定内容
题型
题量
答题方式
分值
权重
物流师
4-3级
职业道德
选择题
125
题卡作答
25
10%
理论知识
100
90%
技能操作
选择题
100
100
100%
2级
职业道德
选择题
125
题卡作答
25
10%
理论知识
100
90%
技能操作
计算题、案例分析题
纸笔作答
100
100%
3-2级
08:30-10:00理论知识考试
10:30-12:30专业能力考核
14:00-15:30二级综合评审
专业能力考核、综合评审可使用专用计算器。
秘书
2级
08:30-10:00理论知识考试
10:30-12:30专业能力考核
14:00-15:30涉外秘书：英语考试
2023年理财规划师之二级理财规划师自我提分评估(附答案)
2023年理财规划师之二级理财规划师自我提分评估(附答案)单选题（共30题）1、理财规划师职业操守的核心原则是()。
A.个人诚信B.知识丰富C.专业尽责D.谦虚谨慎【答案】 A2、综合理财规划建议书的内涵主要表现在其()。
A.操作的专业化B.分析的量化性C.目标的指向性D.分析的全面性【答案】 C3、某国总人口为1.5亿，其中劳动力人数为8000万，失业人数为500万，则该国的失业率为()。
A.5.33%B.6.25%C.3.33%D.5.25%【答案】 B4、下列( )是外汇市场上最经济、最普通的形式，这个市场容量巨大，交易活跃而且报价容易，易于捕捉行情，是最主要的外汇市场形式。
A.远期外汇市场B.零售外汇市场C.自由外汇市场D.即期外汇市场【答案】 D5、委托加工的应税消费品的组成计税价格公式为：()。
A.（材料成本+加工费）/（1+消费税率）B.（材料成本+加工费）/（1一消费税率）C.（材料成本+加工费+利润）/（1-消费税率）D.（材料成本+加工费）/（1-消费税率-增值税税率）【答案】 B6、下列税种中，属于中央政府和地方政府共享收入的是()。
A.增值税B.消费税C.土地增值税D.关税【答案】 A7、客户希望了解期货的套利机制，理财规划师告诉他套利是指同时买进和卖出两张不同种类的期货合约，从套利的分类来说不包括()。
A.跨期套利B.跨市套利C.跨国套利D.跨商品套利【答案】 C8、关于通货膨胀对个人理财的影响，下列说法错误的是( )。
A.持有外汇是应对通货膨胀的一种有效手段B.固定收益的理财产品会贬值C.股票是浮动收益的，所以一定能应对通货膨胀的负面影响D.储蓄投资的净收益走低【答案】 C9、刘某由所在工作单位安排，承接了一个国家软科学研究项目，在工作期间出版了一本有关企业管理方面的专著并获稿费15000元，此稿酬应()。
A.全部归刘某所在单位B.归刘某所有，由刘某所在单位缴纳所得税C.归刘某所有，但刘某应缴纳个人所得税D.归刘某所在单位，但应拿出一部分奖励刘某【答案】 C10、奥肯定律是经济学中一个重要的定律，下列有关奥肯定律的说法不正确的是( )。
2023年理财规划师之二级理财规划师综合练习试卷A卷附答案
2023年理财规划师之二级理财规划师综合练习试卷A卷附答案单选题（共50题）1、货币乘数也称货币扩张系数，是用以说明货币供给总量与基础货币的倍数关系的一种系数，()被称为狭义的货币乘数。
A.乔顿货币乘数模型B.通货比率与准备金率的比值C.超额准备金率的倒数D.银行存款准备金率的倒数【答案】 D2、纳税义务人的义务主要是按税法规定办理税务登记、进行纳税申报()和依法缴纳税款等。
A.接受财务处理B.接受财务检查C.进行资产清理D.接受税务检查【答案】 D3、注册会计师甲、乙、丙投资设立A会计师事务所，该会计师事务所的形式为特殊的普通合伙企业。
后甲在对B上市公司的年度会计报告进行审计过程中，因接受B上市公司的贿赂出具了虚假的审计报告，经人民法院判决承担赔偿责任。
根据《合伙企业法》的规定，下列对该债务责任的承担表述正确的是()。
A.甲承担无限责任或者无限连带责任，其他合伙人以其在合伙企业中的财产份额为限承担责任B.甲以其在合伙企业中的财产份额为限承担责任，其他合伙人承担无限连带责任C.全体合伙人以其在合伙企业中的财产份额为限承担责任D.全体合伙人承担无限连带责任【答案】 A4、张先生希望设立一个账户进行投资，预期收益率为8%，为了保证以后每年末可以从账户中支取5万元，连续支取10年，则现在至少投入()元。
A.335504.07B.380757.28C.500000.00D.578923.15【答案】 A5、在国内生产总值的核算中，采用把一个国家在一定时期内所生产的全部物品和劳务的价值总和减去生产过程中所使用的中间产品的价值总和，这种方法被称为()。
A.GDPB.生产法C.收入法D.支出法【答案】 B6、关于汇率和利率的关系，说法正确的是()。
A.当外汇汇率上升时，本币贬值，利率水平下降B.当外汇汇率下降时，本币升值，利率水平下降C.当外汇汇率下降时，本币贬值，利率永平下降D.外汇汇率的变动对利率没有实质性影响【答案】 A7、理财服务合同是()。
理财规划师试题及答案二级专业-第七章-综合理财规划测试二(第五版教材)
二级专业第七章综合理财规划测试二(第五版教材)
试卷类型：学科测试试卷题数：21题试卷总分：100分您的答卷时间：
本试卷合格分数为60.00分,共1人达标；您的得分为0。
00分,当前排名9位，没有达标,请加强学习.
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专业能力(二级）第六章:综合理财规划练习题
试卷类型：学科测试试卷题数：23题试卷总分：100分您的答卷时间：2013—9-2本试卷合格分数为60。
00分，共136人达标；您的得分为2。
00分，当前排名242位, 没有达标,请加
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田先生的儿子今年8岁，还有10年上大学,田先生夫妇希望能送儿子在读完本科以后到美国读大学,为了解决孩子高等教育阶段的学费筹集，于是向理
张先生夫妇现年32岁,计划60岁退休,预计二人能活到88岁.二人想过一个高品质的退休生活，于是向理财规划师咨询.预计退休后每年花费12万元资报酬率为3%.根据已知材料回答以下问题：
刘先生有稳定收入,并拥有自己的住房。
随着高等教育产业化的发展，高等教育收费水平越来越高.刘先生考虑尽早筹集女儿的高等教育费用。
刘先计18岁开始读大学。
由于不太了解教育规划的工具及其运用,因此想就有关问题向理财规划师咨询。
根据已知材料回答以下问题：
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2023年理财规划师之二级理财规划师能力测试试卷A卷附答案
2023年理财规划师之二级理财规划师能力测试试卷A卷附答案单选题（共30题）1、百分比分析法是财务分析的基本方法之一，百分比分析法又分为结构百分比分析法和变动百分比分析法，其中结构百分比分析法主要包括( )。
A.资产结构百分比、资本结构百分比、所有者权益结构百分比、利润结构百分比B.资产结构百分比、所有者权益结构百分比、负债结构百分比、利润结构百分比C.资产结构百分比、资本结构百分比、负债结构百分比、利润结构百分比D.资本结构百分比、负债结构百分比、所有者权益结构百分比、利润结构百分比【答案】 A2、()是指会计工作所有核算和监督的内容。
A.会计对象B.会计要素C.会计等式D.会计核算【答案】 A3、银行间利率主要包括全国银行间拆借利率和( )。
A.区域性银行间拆借利率B.银行国债市场利率C.银行间隔夜拆借利率D.银行间同业存款利率【答案】 B4、以下生命周期中，()的资产配置应该是攻守兼备型。
A.单身期B.家庭事业形成期C.家庭事业成长期D.退休期【答案】 C5、关于商业银行，下列说法不正确的是()。
A.以最大限度的追求利润为经营目标的金融企业B.经营的是金融资产和负债业务C.以采取买卖为主要经营方式D.业务经营要对整个社会负责【答案】 C6、与银行对错款人的资信条件近乎苛刻的要求相比，典当行对客户的信用要求（），而且典当行的抵押物要求是（）。
A.几乎为零；动产或不动产B.较高；动产或不动产C.较低；动产或不动产D.几乎为零；不动产【答案】 A7、根据相关法律可以收养的情况是()。
A.小明今年16岁，生父母有特殊困难无力抚养小明B.玲玲今年12岁，从小在孤儿院长大，但希望继续留在孤儿院，不愿意被收养C.小军患小儿麻痹症，父母不想继续抚养D.英英今年6岁，从小查不到亲生父母【答案】 D8、关于个人所得税税收优惠的规定，下列各项中说法错误的是()。
A.对个人投资者买卖公司债券获得的差价收入暂不征收个人所得税B.个人取得的教育储蓄存款利息所得免征个人所得税C.外籍个人从外商投资企业取得的股息、红利所得暂免征收个人所得税D.个人转让自用达5年以上并且是惟一的家庭居住用房取得的所得暂免征收个人所得税【答案】 A9、云先生为企业财产投保了巨额财产保险，发生保险合同约定的事故后，并未及时进行索赔，理财规划师告诉他，其索赔时效不应该起过（）年。
2022年-2023年理财规划师之二级理财规划师能力检测试卷A卷附答案
2022年-2023年理财规划师之二级理财规划师能力检测试卷A卷附答案单选题（共30题）1、下列属于免征个人所得税的项目是()。
A.股息红利所得B.股票转让所得C.退休人员的再任职期间的工资薪金所得D.买卖有价证券（不含股票）的所得【答案】 B2、在企业财务比率分析中，不属于反映偿债能力指标的是()。
A.流动比率B.速动比率C.已获利息倍数D.存货周转率【答案】 D3、通货膨胀对收入和财富具有再分配效应，一般意义上讲，通货膨胀的最大收益者是( )。
A.固定收入者B.非固定收入者C.企业家D.政府【答案】 D4、某只股票的β值为1.5，短期国库券的利率为70%如果预期市场组合收益率为16%，该股票的期望收益率为()。
A.15.5%B.16.5%C.18.5%D.20.5%【答案】 D5、在国内生产总值的核算中，采用把一个国家在一定时期内所生产的全部物品和劳务的价值总和减去生产过程中所使用的中间产品的价值总和，这种方法被称为()。
A.GDPB.生产法C.收入法D.支出法【答案】 B6、某人希望在5年后取得本利和1万元，用于支付一笔款项。
若按单利计算，利率为5%，那么，他现在应存入()元。
A.8000B.9000C.9500D.7800【答案】 A7、下列关于综合理财规划建议书特点的说法，错误的是()。
A.操作专业性的表现之一是参与人员的专业要求B.数量化分析和数量化对比是理财规划师的操作方法C.其目标是指向未来的D.分析客户一定时期的财务状况属于其目的之一【答案】 D8、通货膨胀对收入和财富具有再分配效应，一般意义上讲，通货膨胀的最大收益者是( )。
A.固定收入者B.非固定收入者C.企业家D.政府【答案】 D9、银行挂牌利率显示：一年期定期存款利率为3.25%，预期的通货膨胀率是4%，根据费雪方程式，银行一年期定期存款的实际利率为()。
A.-0.72%B.0.72%C.0.75%D.-0.75%【答案】 A10、商业票据是一种短期无担保的在公开市场上发行的期票，它代表了发行公司应付的还债义务，是起源于商业信用的一种传统金融工具。
人力资源和社会保障部职业资格信息表
截截
止止
时 时 项目管理师 间间 4 10 月月 1 1 企业培训师 号号
4-3 级 2级 3-2 级
08:30-10:00 理论知识考试
10:30-12:30 专业能力考核
08∶30-10∶00 10∶30-12∶30 14∶00-15∶30
理论知识考试 专业能力考核 二级综合评审
08∶30-10∶00 理论知识考试 10∶30-12∶30 专业能力考核
和和
综合评审时间由省级鉴定中心确定
5 11
08∶30-10∶00 理论知识考试
月 月 营销师
2-1 级 10∶30-12∶30 专业能力考核
18 23
二级、一级综合评审时间由省级鉴定中心确定
日日 企业人力
报 报 资源管理师
4-2 级
08∶30-10∶00 理论知识考试 10∶30-12∶30 专业能力考核 二级综合评审时间由省级鉴定中心确定
二级综合评审时间由省级鉴定中心确定
备注：以上国考科目必须本人参加考试
鉴定等级与费用
等级 二级 三级 四级
收费 不考
二级
三级
二级
三级
二级
一级
二级 二级 三级 四级 三级 四级
二级
不考 不考
二级 三级
二 湖北省统鉴定工种（简称省考）
省考常考科目
收费说明
备注
企业人力资源管理师、理财规划师、企业培训师、 项目管理师、育婴师、社会工作者、二手车鉴定 评估师、水电工、汽车美容装饰工、汽车修理工、 汽车驾驶员、汽车配件销售员、会务接待服务员、 停车管理员、营销师、传策划师、房地产经纪人、 一级收费：元 调酒师、物业管理员、电焊工、模具设计师建筑 二级收费：元 物消防员、包装设计师、美发师、形象设计师、 三级收费：元 美甲师、景观设计师、保健按摩师、电子商务师、 四级收费：元 健康管理师、公共营养师、网络通信管理员、会 展策划师、计算机操作员、计算机网络技术员、 商务策划师、营业员、化学检验工、中式烹调师、 礼仪主持人、智能楼宇管理师、黄金投资分析师、 婚姻家庭咨询师、摄影师、采购师等
2023年理财规划师之二级理财规划师通关练习试题附答案详解
2023年理财规划师之二级理财规划师通关练习试题附答案详解单选题（共20题）1. 吴先生将闲置的一套机器设备出租，在出租财产过程中缴纳税金500元，获得租赁收入5000元。
则吴先生就其财产租赁所得应纳个人所得税税额为()元。
A.720B.740C.900D.1080【答案】 A2. 专业理财师需要根据客户认定的需求，勾画完成客户长期和短期目标的优势、劣势、可能的机遇。
面对希望成为公司的研发专家的客户，要求的职业优势不包括()。
A.丰富的专业知识和经验B.资产配置能力C.交流沟通技能D.团队合作【答案】 B3. 唐先生夫妇结婚许多年，结婚初期就为对方购买了年金型的养老保险，并选择定期给付，这个时间一般不会超过()。
（可以终身）A.15年或20年B.20年或25年C.25年或30年D.30年或35年【答案】 C4. 不属于代扣代缴个人所得税的情形是()。
A.利息、股息、红利所得B.对企事业单位的承包经营、承租经营所得C.从中国境外取得的所得D.劳务报酬所得【答案】 C5. 分析客户财务状况是理财服务流程的重要步骤，()不属于分析客户财务状况的主要内容。
A.投资偏好分折B.资产负债表分析C.现金流量表分析D.财务比率分析【答案】 A6. （）是使某一投资的期望现金流出现值等于该投资的现金流出现值的收益率，也可定义为使该投资的净现值为零的折现率。
A.预期收益率B.当期收益率C.到期收益率D.内部收益率【答案】 B7. 某企业债券为息票债券，一年付息一次，券面金额为1000元，期限5年，票面利率为5%。
投资者以980元的发行价买入，持有2年以后又以1002元的价格卖出，其持有期收益率为()。
A.5.65%B.6.15%C.6.22%D.6.89%【答案】 C8. 关于减税免税，下列说法不正确的是()。
A.免征额是课税对象免于征税的金额B.国家在对个人征税时，应当允许个人将部分成本费用从收入中扣除，免于征税C.税收抵免是指个人所得税中的允许纳税人用一些费用开支或已交纳的其他税款直接冲减其应纳税额的减免税措施D.个人所得税的起征点是3500元【答案】 D9. 准备的退休基金在投资中应遵循()的原则，但是这并不意味着要放弃退休基金进行投资的收益。
国家职业资格全国统一鉴定时间安排修订稿
国家职业资格全国统一鉴定时间安排Coca-cola standardization office【ZZ5AB-ZZSYT-ZZ2C-ZZ682T-ZZT18】附件1 2018年国家职业资格全国统一鉴定时间安排附件2 2018年国家职业资格全国统一鉴定考核方案附件3 2018年国家职业资格全省统一鉴定时间安排附件4 2018年国家职业资格全省统一鉴定考核方案附件5 2018年全国（省）统一鉴定工作时间安排表附件6 辽宁省统考职业汇总表说明:此表一式两份，呈报单位、省职业技能鉴定中心各存一份。
请按各职业各等级申报条件申报，若审核不符合条件，省职业技能鉴定中心有权对该名考生降级。
附件7全国（省）统一鉴定试卷申请单市鉴定中心（盖章）：填报时间：年月日注：1.合计份数=级别实际报名人数×110%2.表中光盘、磁带数量为实际需要数量负责人：试卷接收人：工作电话：移动电话：单位地址：邮编：附件8制表人：审核人：日期：附件9 职业技能鉴定个人申报表（试行）报名机构（盖章）：1.表内信息为参考人员申报职业技能鉴定和获取职业资格证书的重要依据，填报结果务求完整、真实、准确。
个人申报，个人负责自查；机构集体申报，机构负责自查。
2.申报条件按照职业标准中资格条件规定，根据个人适用条件填报，并据此提供证明材料信息。
3.个人申报提交电子版即可。
机构集体申报需提交电子和纸质各一份，并在自查合格的纸质申报表上加盖查验单位印章。
4.申报单位和个人对所申报材料的真实性负责。
电子照片格式要求1、半年内正面免冠彩色半身证件照，大小不超过18KB；2、照片背景颜色为白色，其它颜色不予受理；3、照片要求人像清晰，层次丰富，神态自然。
黑白照片、经翻拍的照片不予受理；4、原始照片人像尺寸要求：半身证件照尺寸：35x45毫米；头部宽度为：21-24毫米；头部长度为：28-33毫米；附件10 智能化考场信息表附件11 XXX市智能化考点编排规则表附件12 论文选题范围附件13全国（省）统一鉴定考点信息表考区（市）：附件14 全国(省)统一鉴定考场远程监控考点信息统计表附件15 全国（省）统一鉴定试卷交接单市鉴定中心（盖章）：附件16附件17附件18职业指导师论文申报标准申报一级职业指导人员需要在国家级刊物上发表过本专业论文两篇以上，申报二级职业指导人员需要在公开刊物上发表过本专业论文一篇或二篇以上。
2023年理财规划师之二级理财规划师通关考试题库带答案解析
2023年理财规划师之二级理财规划师通关考试题库带答案解析单选题（共30题）1、2014年底，张先生获得税前奖金12000元，则该笔奖金应该缴纳的个人所得税为()元。
A.1200B.360C.2025D.1000【答案】 B2、通常用“教育负担比”来衡量教育开支对家庭生活的影响，但在运用该指标时应注意，由于学费增长率可能会高于收入增长率，所以以现在水准估计的负担比可能()。
A.偏低B.波动性较大C.偏高D.对未来不具有参考价值【答案】 A3、某债券的票面价值为1000元，息票利率为6%，期限为3年，现以960元的发行价向全社会公开发行，债券的再投资收益率为8%，则该债券的复利到期收益率为()。
A.4.25%B.5.36%C.6.26%D.7.42%【答案】 C4、2015年5月，张小姐购买福利彩票，获得奖金200000元，通过国家扶贫基金会向贫困地区捐赠20000元，请问，张小姐最后获得的收入为()元。
A.36000B.46000C.112000D.144000【答案】 D5、根据经验数据显示，贷款购房房价最好控制在年收入的()倍以下。
A.5B.6C.10D.15【答案】 B6、下列关于综合理财规划建议书特点的说法，错误的是()。
A.操作专业性的表现之一是参与人员的专业要求B.数量化分析和数量化对比是理财规划师的操作方法C.其目标是指向未来的D.分析客户一定时期的财务状况属于其目的之一【答案】 D7、个人及家庭收支流量大多以()来计算，对照期初与期末的现金，看记账时有无漏记之处。
A.权责发生制B.收付实现制C.预期收入D.税前收入【答案】 B8、小王于年初购买了10000元某公司股票，持有一年的时间，此年中获得分红500元，年终卖得12000元，那么小王在这一年里持有该股票的持有期收益率是()。
A.20%B.21%C.25%D.5%【答案】 C9、关于个人所得税的按“次”征收，不符合税法规定的有（）。
金融行业的八大资格证书
金融行业的八大资格证书国家理财规划师(ChFP)认证证书2003年“理财规划师”列入国家职业大典，《理财规划师国家职业标准》正式发布。
2005年3月，劳动保障部正式推出国家理财规划师职业资格认证考。
ChFP资格证书是目前我国政府认可的最具有权威的理财规划师证书，同时也被全球绝大多数国家政府所认可。
适合人群：在银行、保险、证券、基金、投资咨询公司等金融机构的从业人员，以及企业内部负责财务管理方面的人士。
证书等级：助理理财规划师(国家职业资格三级)、理财规划师(国家职业资格二级)、高级理财规划师(国家职业资格一级)。
其中，助理理财规划师的考试资格放宽到了在校大学生群体。
目前，高级理财规划师于2014年正式由试点改革为全国范围推广。
考试内容：理论知识、实操知识(专业技能)、综合评审(案例分析)。
颁证部门：国家劳动和社会保障部。
注册金融分析师(CFA)认证证书有“全球金融第一考”之称的CFA证书是证券投资与管理界的一种职业资格认证，是由美国投资管理与研究协会(AIMR)于1963年设立的，是目前全球规模最大的职业考试，也是全美重量级财务金融机构分析从业人员必备的证书。
该证书在全球金融领域内受到广泛的认可，是进入银行、投资、证券、保险、咨询行业的从业通行证。
适合人群：CFA考试侧重于投资和财务分析理论，比较适合金融机构研究和投资管理人员、金融专业的博士或硕士。
证书等级：由低到高分为三个等级，即一级注册金融分析师、二级注册金融分析师、三级注册金融分析师。
考试内容：涉及职业道德准则、数理统计学、经济学、财务报表分析、企业融资、证券市场分析、股票投资分析、金融衍生产品分析、替代金融产品分析、房地产投资分析、投资公司分析、货币或外汇交易投资分析、基金管理学以及基金回报计算与统计等。
颁证部门：美国投资管理与研究协会(AIMR)。
国际金融理财师(CFP)认证证书CFP证书是国际金融理财标准委员会(FPSB)对从事理财的职业制定的一个认证标准，由国际财务策划人员协会(Inter?鄄national Association of Financial Planning，简称IAFP)推出。
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理财规划师二级综合评审
财规划师二级综合评审
案例分析题（共3道题，第！~2题每题20分，第3题60分，共100分）
一、掌握库户的纳税状况是理财规划师进行税收筹划中的必要环节，个人所得税是个人理财中一个非常重要的税种。
个人所得税只要是对个人（自然人）取得的各项应税所得课征的一种税。
其纳税义务人包括中国公民，个体工商户以及在中国有所得的外籍人员和港澳台同胞。
我国的个人所得税共有十一个税目，如工资、薪金所得项目，劳务报酬所得税目，利息、股息、红利所得税目和财产转让所得税目等，不同的税目又有不同的计征办法。
根据下面的案例，回答相关问题。
张先生2006年12月份收入情况如下：
（1）当月发放工资5.000元（已扣除“三险一金”）
（2）当月发放全年奖金20.000元
（3）向某公司提供劳务，取得报酬20.000元
（4）取得稿酬收入8.000元
请分别计算上述四项张先生当月应缴纳的个人所得税。
（注：假设上述收入均为税前收入）
二．李先生，28岁，某大型公司的工程技术人员，张女士，25岁。
某国有企业的行政人员。
李先生和张女士有1岁的女儿晶晶。
李先生和张女士积累了大约15万元的金融资产，由于二位对于证券不是很了解，因此资金基本都是银行定期存款的形式存在。
最近，身边的一些人都通过资本市场进行证券投资收益不少。
李先生和张女士觉得业应该调整自己的投资组合，但是二位很谨慎，对于资本市场的风险业听说了一二，因此，先向其朋友了解情况。
有的朋友给他们土建股票型基金，有的给他们推荐投资连接险。
还有的人给他们推荐股票。
而对于不同的人给其推荐不同产品，到底哪些产品真正适合他们，李先生和张女士就此咨询了理财规划师。
假如你是理财规划师，请从如下的几个方面来回答李先生和张女士：
（1）对李先生和张女士的投资组合情况进行分析
（2）对股票型基金、投资连接险和股票进行比较，分析产品的定义、风险收益特点、投资门槛、收税情况。
三案例分析题
客户基本集料：
周先生夫妇毕业于同一所大学，有个读小学一年级的7岁女儿。
丈夫在外资企业做行政管理工作，月薪税后4.260元，年终奖金2万元；妻子是某事业单位财务主管，每月税后工资3.150元，年终奖金有5.000元。
家庭财务支出比较稳定，基本的伙食费、交通费、通讯费大概每月3.000元。
除此之外。
就是不定期的服装购置和旅游支出，平均每年花销为10.000元。
一家人住在一处80平米左右的住房里，产权已经归个人，目前市价40万元。
夫妻二人想换一套大一些的房屋居住。
去年还现款购入了一辆10万元左右的汽车。
工作繁忙加上对理财并不存在，夫妻两人没有炒过股票也没有买过基金或债券。
家里有25万元的定期存款和2万元的活期存款，无任何贷款，另外还有3.000美元，也存在银行里。
夫妻两人除了单位缴纳的“三险一金”外都没购买商业保险，孩子的人身意外保险还是学校统一缴纳的。
一家三口想借助理财规划师的帮助达到以下家庭计划：
！、换一套130平米左右的新房，房屋总价80万元
2、开始为女儿准备上大学的教育经费，目标额度50万元
3、夫妻双方准备20年后退休，想在退休后还能维持现有的生活水平，不给子女增添麻烦，目标额度80万元
4、加强家庭的保障，购买合适的保险产品
5、对家庭现在财务资源进行合理配置，包括升息预期下美元的如何处置
提示：信息收集时间为2007年7月31日。
不考虑存款利息的收入，不考虑利率调整
月支出均化为年支出的十二分之一。
住房公积金贷款利率为5.04%，1美元折合人民币7.5元。
计算过程保留小数点后两位，结果保留到整位数。
1客户财务状况分析（20分）
（1）编制客户资产负债表（计5分）
资产负债表表-1
客户：周先生家庭日期：2007年7月31日（单位：元）
资产
金额
负债与净资产
金额
现金与现金等价物
负债
活期存款
住房贷款
银行定期存款
汽车贷款
外币
负债总计
金融资产
股票
基金
实物资产
自住房
机动车
净资产
资产合计
负债与净资产合计
2编制客户现金流量表（5分）
现金流量表 2007年7月31日
客户：周先生日期：2006年8月1日至2007年7月31日（单位：元）年收入
金额
年支出
金额
工资和薪金
房屋按揭还贷
周先生
日常支出
周太太
其他支出
奖金收入
周先生
周太太
投资收入
收入总计
支出总计
年结余
（2）客户财务状况的比率分析（6分）①客户财务比率表（2分）
结余比例
投资与净资产利率
清偿比率
流动性比率
②客户财务比率分析：（4分）
（4）客户财务状况预测（2分）
（5）客户财务状况总体评价（2分） 3 分项理财规划方案（36分）
4理财方案总结：（4分）。