保险与遗产税.

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保財
我留下来的钱财
? 够子孙后代用的啦！
资产所有人去世后，名下的动产 不动产 金融资产 将被国家依法冻结（税法草案第15条）
财富一生够用 子孙代代相传
遗产税案例源自文库
大人物
前立委洪文栋 之母
永丰集团董事长 何传
陈德深
温世仁
新光集团董事长 吴火狮
国泰集团董事长 蔡万霖
遗产状况
5亿台币 纸业大王 股市名人
A、时间换空间 B、信函是方法 C、高档小区播种
信函接触才是智勇双全的良策
世界上只有中国邮递员才敢这样送 信,你说她值不值!
2004年6月12日。云南省德钦县 云岭镇。28岁的藏族女乡邮员尼玛 拉姆身系绳索溜过60多米宽的金沙 江去送信。由于附近没有桥，溜索 过江是她惟一的选择。
在我们感动她敬业的同时，是否 还能想到一些别的？这样冒着生命 危险送信究竟值不值？致敬!!!!!!!!!!
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人寿保险财税规划的特点
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1000万
325万资金投入保险帐户国际 惯例不征收遗产税
675万作为遗产将实施遗产征税 税金＝675×40％－75＝195万
财税规划前 财税规划后 增值幅度
325万
195万
40％
480万+
保额和累计分红
480万是实缴675万遗产后子女的 继承资产数额
险种 两全或万能
财税规划前 财税规划后 增值幅度
资产675万 资产2000万 250％
以上
以上
哪些客户可能成为高保费客户
A、私企业主 B、职业经理（外资主管、金融、会计、律
师） C、房地产业的成功人士 D、民营企业家 E、娱乐、演艺界的成功人士 F、城郊农民、国企老总 G、富裕家庭的女主人
营销员之必须清晰的概念
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张国荣遗产税超过4000万
• 25年在香港打拼，生前资产积累3亿港元的华人影星张国荣最终 选择了自己的方式进入天国。身故前的张国荣先生除最后一笔保 险金无效外，生前的寿险保额充分抵缴了遗产税，张先生生前勤 奋节俭，可遗憾的也有一件事，就是金融风暴席卷香港期间，储 蓄的800万存款因银行的倒闭而血本无回。
去世前五年内所赠与
的财产要计算在遗产总值内（税法草案第2条）
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有没有不用交遗产税的行为呀 ?
• 做慈善和公益事业的捐献免交遗产税 • 以古董和字画的形式遗留给自己的继承人 • 被继承人投保人寿保险所得的保险金（税法草案第五条第4点）
税收是国家的保险 保险是国家的税收
全国人大常务委员会委员贺铿日前接受香港《大公报》记 者采访时表示开征遗产税，最为重要的是确立财产所属， 明确财产转让给谁。《中华人民共和国物权法》历经８ 次审议、１００多次修改，已于２００７年３月１６日 由十届全国人大五次会议审议通过,10月1日起实行 。此 举成为开征遗产税最为重要的基础之一。
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实业家 实业家 1563亿
实缴遗产税额
5.6亿 20亿 19亿 40亿 1000万
—2000万
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遗产税额＝遗产净额×相应税率－速算扣除数
级别 应纳税净额(万元)
税率%
速算扣除数(万元)
1 不超50万(含)部分
10
2 超过50万至200万
20
3 超过200万至500万
30
4 超过500万至1000万
40
5 超过1000万至2000万
50
100万 100万 ×20％ － 5万 1000万 1000万 ×40％ －75万
0 5 25 75 175
15万 投保保额 325万 投保保额
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付遗产税方法比较
现金 出卖房屋 抵押贷款 人寿保险金
$1 $1 $1.3 $1 $2.1 $1 $0.03至0.04 $1
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我未来可以移民
? 不用交中国的遗产税啦！
无论是中国人，外国人，无国籍人。去世后在中 国境内留有资产（动产 不动产 金融资产），其继 承人都需在中国交遗产税（税法草案第1条）
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我生前把资产转移给其他亲属
去世后身无分文，就不用交遗产税！ ?
A、生命表的调整 B、物权法的推出
c、遗产税，赠与税的即将开征
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中国不准备开征遗产税 ! ?
财政部副部长楼继伟近日表示，只有在对个人信息很清楚 的情况下才能实施遗产税，但是中国目前个人所得税的 征收尚有困难，相关信息很不完善，所以不准备开征遗 产税。
香港在2006年2月11日正式取消了征收九十多年的遗产税
52份信函推销的时间你有没有
神秘到好奇
疲劳到愤怒
深思到顺服
穷死 也要 站在 富人 堆里
技巧就是成本控制
充分利用辅助工具
遗产税报纸 遗产税书
报告经理：没有任何借口!
当机遇来临时 你能成为何者
• 先知先觉 • 后知后觉 • 不知不觉
选择决定命运
感谢 营销同仁
愿我们齐心协力 平安快乐
<理财规划>讲座之 遗产税金光下的暗锁
浅谈“高额保单”
• 赚有钱人的钱，你越来越有 钱，赚辛苦人的钱，你越来 越辛苦。
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中国富人： 主观意愿
• 交巨额的税 • 慈善捐献 • 买保险
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节税功能险种
增值功能险种 富人针对
重疾功能险种
单一的投保目的
政策支持是启发有钱人的需求