会计电算化上机操作题--第1套

练习题一一、增加操作员

二、建立新账套

1．账套信息

账套号:默认

账套名称:昆明明天制造有限公司;

账套路径:（默认)；

启用会计期：２０12年１月；

会计期间设置：默认。

2.单位信息

单位名称：昆明明天制造有限公司；

单位简称：明天制造；

单位地址：昆明市青年路999号；

法人代表：肖江；

邮政编码：6５0000；

联系电话及传真:658９8888;

电子邮件：ｘｊ@kkjs。cｏ;

税号：1101０820071111１。

3．核算类型

企业的记账本位币:人民币（RＭＢ);

企业类型：工业；

行业性质:新会计制度科目；

账套主管：陈伟；

勾选“按行业性质预置科目"。

4．基础信息

该企业无外币核算,

存货、客户、供应商进行分类。

５．分类编码方案

存货分类编码级次：1223;

客户和供应商分类编码级次:2２３;

收发类别编码级次：12；

部门编码级次：122;

结算方式编码级次：1２;

科目编码级次：42２2２。

6.数据精度

存货数量、单价小数位定为３。

三、财务分工

1.０1 陈伟账套主管

拥有系统所有模块的全部权限。

2。０2 王出纳

总账下的“出纳签字”、现金管理的所有权限

3.03 李会计

拥有总账系统的除“出纳签字”和“审核凭证”外的所有权限。

4.04张审核

拥有审核凭证、对账、记账，结账的操作权限。

四、设置基础档案

1．部门档案

２。职员档案

3．客户分类

４.客户档案（提示:只能在末级分类上增加客户档案)

5．供应商分类

6．供应商档案(提示:只能在末级分类上增加供应商档案)

五、总账参数控制

六、基础数据

1。会计科目及期初余额表

资产类:21个科目、负债类：７个科目、权益类:2个科目、成本类：0个科目、损益类：11个科目、共41个。借方金额合计：45４１00元贷方金额合计：4５４１00元

2.指定出纳科目(在“会计科目”窗口的“编辑菜单/指定科目"中设置）

指定现金为：现金总账科目；

指定银行存款为：银行总账科目.

3.凭证类别（设置为:收款凭证、付款凭证、转账凭证)

4。结算方式

５．项目目录

(l）定义项目大类：

定义项目大类名称:在建工程

定义项目级次(1-2）：一级：１位二级：2 位

定义项目目录：默认只有四项，建议用户根据项目有关内容增加栏目。

(2)指定核算会计科目

（3）在项目大类下定义项目分类:

(4）在项目分类下定义项目目录:

七、凭证管理

更换操作员为：李会计，编号03,进行填制凭证

1月经济业务如下:

收、付、转凭证类别的使用表

(1）1月１日,销售一部李明购买了300元的办公用品，以现金支付，附单据一张。

摘要:购办公用品；付款凭证.

借:管理费用——办公费（5５0201) 300

贷；现金(1001） 3００

（2）1月3日，财务部陈伟从工行提取现金１０00元，作为备用金，现金支票号XJ０01。

摘要：取备用金；付款凭证

借:现金(１００1) 1 0０0 贷:银行存款——工行存款—-大观支行（1００２0201） 1 ０0０

（3)１月５日，收到华美公司的投资资金300０00元，转账支票号ZZＷ０02。

摘要：收到华美公司投资；收款凭证

借：银行存款-—中行存款（１０020１） 30０0０0 贷：实收资本(３101） 300 000 （4）1月1１日，销售二部王红收到海达转来转账支票一张，金额１000元，用以偿还前欠货款,转账支票号ＺZR０0１.

摘要：收到海达公司支付以前货款;收款凭证

借：银行存款——工行存款—-大观支行(100202０1) １000 贷:应收账款（113１） 1 ０0０（5)l月17日,办公室王晶出差归来,报销差旅费35０0元,交回现金500元.

摘要：王晶报差旅费；收款凭证

借:管理费用—-差旅费(5５０204) 3 5０0 现金（1001） 500

贷:其他应收款——其他应收个人款(1１3301） 4 00０

(6）1月１9日,汇给用友云南分公司10 000元,票号562３1。

摘要：付云南用友软件款;付款凭证

借:应付账款(21２1) 10 ０００贷：银行存款--中行存款（1００2０1) 10 0０0

（7)1月20日,销售二部对北京世纪公司销售某产品８６00元，对方支付现金３600，其余作应收账款。

摘要:向世纪公司销售某产品；收款凭证

借:现金（１001) 3 ６00应收账款(1131）５０00

贷:主营业务收入(５101) ７ 350 应交税金—-应交销项（２１71０10５）１ 250

(8)1月２1日，李明借款1 ５00元.

摘要:李明借差旅费；付款凭证

借:其他应收款-—其他应收个人款（１１3301) 1 500贷：现金（10０１) 1 5００(９）l月２2日，李明报销办公费用150０元。

摘要：李明报差旅费；转账凭证

借：管理费用——办公费(550２０1) 1 50０贷：其他应收款-—其他应收个人款（１13３0１）１500

（10）１月2３日,销售二部收到北京世纪公司转账支票支付某产品货款5 000元,票号8864３2。

摘要:收回世纪公司货款；收款凭证

借：银行存款——中行存款(1０0２０1) 5 0０0 贷:应收账款(１１31）５ 000

（1１）l月24日,将现金33 ０00元存人银行.

摘要：现金存入银行;付款凭证

借:银行存款--工行存款——大观支行(1０0202０1） 33 000 贷：现金（10０１) 3３ 0０0