客户信用等级评定管理办法

➢ 敞口分类
✓ 基于数据统计分析的敞口：农业、工业、综合、商贸、事业法人（含 高中）、房地产、建筑安装 。
✓ 基于专家经验判断的敞口小企业、新建客户、项目公司、银行、证券 公司、寿险公司、非寿险公司、其他金融机构 。
敞口管理（二）
敞口划分标准（一）
➢ 农业、工业、商贸、房地产、建筑安装类客户：按中华人民共和国国民 经济行业分类国家标准进行划分。
➢评级时点：本办法所称评级时点是指信用等级 审批时点。
➢评级报告期：指上次评级时点至本次评级时点 所涵盖的时间范围。
信用等级设置及核心定义（一）
等级划分：
➢AAA+、AAA、AA+、AA、A+、A、B、C、D、 免评级。
✓修订增加C级。
➢除免评级外，其它等级风险逐级递增。
等级特征依据：
➢从客户竞争优势、管理者素质、财务实力（包 括现金流动性）、违约可能性等几方面来评价。
信用等级设置及核心定义（二）
核心定义（一）
➢ AAA＋级：生产经营属于国家鼓励发展行业，在本行业内具很强 竞争优势；管理层专业经验丰富、素质优秀；经营实力和财务实 力雄厚，现金流量非常充足，客户偿债能力极强，发展前景很好； 生产经营规模需达到国家颁布的大型企业标准（事业法人除外）； 违约风险极低。
➢ 敞口是指根据客户风险特征和所处行业确定的评定对 象类别。根据这一定义将农业银行客户划分了17个敞 口。
➢ 敞口包括： 农业、工业、商贸、外贸、房地产、建筑安装、事业 法人、新建企业、项目公司、综合、小企业，银行、证券公司、 寿险公司、非寿险公司、其他金融机构 、交通类机关法人。
✓ 取消外商投资敞口、非银行金融机构 敞口 ✓ 增加寿险公司、非寿险公司、其他金融机构敞口
➢ 证券公司是指经中国证券监督管理委员会核准在中华人民共和国境内设 立的中资、中外合资、外资证券公司。
➢ 保险公司是指经中国保险监督管理委员会批准在中华人民共和国境内设 立的经营商业保险业务的保险公司和外国保险公司分公司，包括“寿险 公司”和“非寿险公司”两张打分卡。
➢ 交通类机关法人是交通部、交通厅、交通局为借款主体的机关法人（CMS 没有打分卡，需要手工打分 ）。
评定原则及方法（一）
信用等级评定原则：
➢统一标准：全行统一的评级指标体系、模型方 法。
➢分级授权：对各级行授予不同的审批权限。 ➢动态调整：
✓根据客户所处行业、区域风险调整评级结果。 ✓根据客户生产经营变化情况及时调整评级结果。
评定原则及方法（二）
评定方法
➢ 打分卡测评
✓ 指按敞口对应的信用等级测评表进行评分，根据得分情况和调 整指标评定信用等级。
➢ 项目公司：为融资项目专门成立的在建项目法人，并以项目自身 现金流为主要还款来源，以项目资产为保障的法人客户。
➢ 综合类客户：跨行业经营或其他难以归并类别的客户。实施多元 化经营的客户行业销售进行评级。
➢ 小企业客户：符合《中国农业银行小企业信贷管理办法（试行） 》（农银发[2006]48号）小企业标准的法人客户。
➢ 外贸类客户：不从事生产制造，以对外进出口贸易为主要经营方式的法 人客户。
➢ 事业法人：由国家许可设立，从批准成立之日起具有法人资格并取得执 业许可证或依法经核准登记取得法人资格的事业单位。
➢ 银行类客户：是指经中国银行业监督管理委员会批准在中华人民共和国 境内设立的各类商业银行、城市信用社、农村信用社等。
敞口管理（三）
敞口选择
➢ 首先判断评级客户是否属于项目公司。凡符合在建项目公司(新建房地产 项目公司)划分标准的一律选用项目公司打分卡。至评级时点止已建好可 达到设计生产能力并产生现金流的须按其主营业务所属行业选择相应的 打分卡。
➢ 除项目公司外符合新建客户划分标准的应选用新建客户打分卡。 ➢ 对于不属项目公司和新建客户的，应判断其是否属于事业法人和交通类
敞口管理（二）
敞口划分标准（二）
➢ 其他金融机构：是指在中华人民共和国境内依法定程序成立的具 有法人资格的除银行、证券、保险之外的金融法人，主要包括财 务公司、信托投资公司、资产管理公司、期货交易所、金融租赁 公司、基金公司、担保公司、典当公司等。
➢ 新建企业：至评级时点止，经营期（以实际产生经营收入为准） 不足二个完整会计年度的法人客户（新建金融机构、新建事业法 人、机关法人不适用于新建企业敞口）。
法人客户信用等级评定 管理办法
李岳松/信贷管理部/河北省分行·
评级对象
明确客户评级对象
➢与我行已建立或拟建立信贷关系的客户。 ➢按我行其他业务办法规定需要评级的客户。 ➢与我行没有业务关系但主动申请评级的客户。 ➢为我行信贷业务提供保证担保的客户。
每一个客户只有一个评级结果。
敞口管理（一）
按敞口划分评级类型
➢ 直接认定
✓ 指符合本办法直接认定条款规定的客户，可不经评级系统测评 得分，由有权审批行依据信用等级核心定义，对其风险状况进 行全面评价并直接认定相应等级。
注意事项
➢ 我行评级不得委托外部中介机构，必须按办法规定程 序、权限通过客户评级系统进行评定。
概念释义
➢有权审批人：有权审批行的行长或经授权的主 管行长或经授权的独立审批人。
➢ AAA级：生产经营符合国家产业政策，在本行业内具较强竞争优 势；管理层具较高专业知识和经验、素质优良；经营实力和财务 实力很强，现金流量充足，偿债能力很强，发展前景良好；违约 风险很低。
➢ AA＋级：生产经营符合国家产业政策，在本行业内具一定竞争优 势；管理层具一定专业经验且素质较好；经营实力和财务实力强， 现金流量较充足，偿债能力强，发展前景稳定，违约风险低。
机关法人。属于事业法人和交通类机关法人的选用相应打分卡。 ➢ 对不符合上述3条规定的客户，再判断其是否符合外贸企业的标准，如是，
则无论其规模大小，须选用外贸企业打分卡。 ➢ 对不符合上述4条规定的客户，应判断其是否符合小企业的标准，除房地
产企业、外贸和集团客户成员企业等以外，其他符合小企业标准的，应 选用小企业打分卡评定信用等级。 ➢ 对不符合上述5条规定的，应根据主营业务所属行业选择相应评级敞口进 行评级。对多元化经营客户应根据其销售收入占比情况选择对应打分卡， 销售收入数据以评级时采用的最近年度财务报告。