销售费用管理办法[最新]
管理制度销售费用管理制度
管理制度销售费用管理制度一、总则为规范销售费用管理，提高企业效益，加强成本控制和费用管控，特制定本制度。
二、费用申请与审批1.销售费用包括业务推广费、营销费用、市场活动费等，销售人员需按照公司要求申请费用预算，并填写相关申请表格。
2.费用申请需由销售人员填写，包括费用项目、金额、用途等详细信息，并提交给部门经理审批。
3.部门经理需对费用申请进行审批，确保费用合理、符合公司政策，审批意见需记录在申请表格中。
4.审批通过后，销售人员可按照申请的费用预算进行使用。
三、费用使用管理1.销售人员在使用费用时，需按照费用申请中的用途和金额进行支出，并保留相关凭证和发票。
2.销售人员需及时将发生的费用予以登记，包括费用项目、金额、日期等信息，并进行费用报销申请。
3.费用报销申请需由销售人员填写，包括费用项目、金额、用途等详细信息，并提交给财务部门进行审核。
4.财务部门对费用报销申请进行审核，确保费用使用符合公司政策和相关规定，审核意见需记录在报销申请表格中。
5.审核通过后，财务部门需及时将费用予以报销，并将相关凭证归档。
四、费用核算与分析1.财务部门需按照公司的会计制度和财务要求，对销售费用进行核算，并进行月度、季度和年度的费用分析。
2.费用核算应包括费用总额、各项费用明细以及费用的占比等信息，并可根据需要进行区域、业务线等维度的费用分析。
3.费用分析结果应及时向公司管理层汇报，为决策提供参考依据，并根据分析结果提出合理的费用控制和优化建议。
五、违规处理1.对于未经审批擅自使用或超出预算的费用，公司将按照相关规定进行追究责任，并要求销售人员进行相应的赔偿或处罚。
2.对于虚报费用、骗取报销等违规行为，公司将严肃处理，包括纪律处分、经济处罚甚至法律追究。
六、附则本制度由公司管理部门负责解释，并根据实际情况进行修订和补充。
公司销售费用管理办法
公司销售费用管理办法第一章总则第一条为激发营销人员的潜能，充分发挥营梢人员的主观能动性，更有效地进行市场开拓、产品悄售和资金回笼，保证集团公司生产经营的高效运转，制定本办法。
第二条本办法适用于集团公司及各分、子公司。
第二章销售费用指标第三条集团会司营销部门发生的梢售费用按集团公司年初下达的指标执行。
第四条各分、子公司发生的运输费、展览费、广告费、售后服务费等，由各分、子公司业务主管部门会同营梢部门与提供劳务或广告方签仃协议，双方责权按协议办理，费用由各分、子公司承担；其他费用由营销部门在销售提成中支付。
第三章销售提成及其开支第五条各分、子公司根据本单位的经营运行情况和集团公司经营发展责任书的规定确定销售提成比例，并制定梢售回款提成办法，经集团公司批准后，由分、子奋司经营计划部门确定提成数额，报主管领导批准，由财务部门予以兑现，但必须持有效发票报销。
第六条营销人员工资同分、子公司其他员工一样每月定期发放一次，记入提成额度内，由财务部门核准。
第七条营梢部门提成资金，除支付本单位人员工资外，其有结余部分支付个人奖励资金不得低于余额的百分之三十，此比例以审计结果为准。
第八条营梢人员差旅费可由营销部门结合自身实际，（管理制度 ）参照集团公司的办法拟定，送集团公司及分、子公司财务部门备案后执行。
第四章销售费用采用提成奖励费用包干管理第九条各分、子公司可按集团公司批准的奖励提成政策，拟定本单位营销部门的费用控制办法，并采用包干控制和专项审批控制相结合。
各单位制定的奖励提成办法与产品销售和回款统筹考虑，日常发生的变动性费用采取包干控制。
特殊费用如广告费等，由集团公司总经理专项审批。
第十条销售提成做到奖惩分明。
对梢售回款不及时或形成呆坏账的营销人员，各分、子公司制定明确的处罚规定，财务部门按规定执行经济处罚。
第五章附则第十一条本办法自印发之日起施行。
第十二条本办法由集团公司财务部负责解释。
‚title=‚公司销售费用管理办法‛>/fanwen/2160.html公平与效率的理念和大学具体改革办法公平与效率的理念和大学具体改革办法北大改革方案在去年推出后，引起了从互联网到媒体的大讨论。
可变销售费用管理办法
计提销售费用管理办法计提销售费用是指从计提基数中按一定比例提取出，作为销售全过程中所发生的费用。
计提销售费用包括：销售人员的全部收入，差旅费，办事处临时工工资，劳务费，咨询费，促销费，设计费，运费，业务招待费，其他费用计提销售费按比例下达给各办事处，办事处经理控制使用，销售副总审批，财务报销。
说明：1、计提销售费用按下列公式计提：计提销售费用=计提基数×各办事处费用计提比例。
2、产品销售价执行公司“销售价格管理办法”。
3、产品销售成本价执行公司规定的“产品成本价的确定”。
4、实际发生的费用原则上采用正规发票，经市场部备案，财务审核，主管副总审批。
5、销售奖金的发放由市场部与财务部每月核实后，由销售部经理作出报表，主管副总审批，财务与销售部经理发放。
6、销售奖金的计提办法销售奖金按如下方式计提：奖金=应计提的销售费用额度—已发生的实际销售费用。
式中“额度”的计算参见相关办法。
7、销售业务员每月发放基本工资，但在以后的计提费用中扣除。
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销售费用和提成管理办法(附授权和承诺书模板)
销售费用和提成管理办法一、销售费用管理控制方案（如下表）营销费用管理控制表1、差费预支需提交每周六前递交工作日志，工作时间有移动OA系统有工作动向和签到定位记录，50%以上出差发票，发票内容与出差地域内容相符，由营销内勤核准，由销售部经理批准方可预支。
2、大额公关费用支付需报营销部经理审核，交公司销售分管副总批准。
3、费用在年终核算结需本人销售回款后与内勤结算清楚，目录明细分明、包括应得提成数据明细交营销部经理审核后，交公司销售分管副总批准发放或扣除（扣税按公司规定）。
4、招投标对支付招标公司的费用由公司支付。
5、除此表规定的费用外，公司不再报销销售人员销售过程中所产生任何费用，公司若有对销售有政策支持，按政策执行。
6、营销管理人员出差按公司《员工管理手册》的报销政策实行。
二、销售提成和费用管理1、营销人员与公司业绩提成和费用结算时间为每年12月25日－12月31日。
2、销售人员有损害公司利益的扣发费用并不予发放提成，给公司造成重大损失的依法追究其法律责任。
3、销售人员提成表。
三、销售任务考核办法1、销售人员年度的销售任务目标为本市地区500万元/人，驻本市地区外的销售人员年度任务目标400万元/人。
2、销售人员目标任务每周一次周志汇报，每月一次自我总结分析汇报，每季度接受销售部一次考核。
若有任意缺失或作假，考核处罚不超过500元/次，年度目标任务完成返还。
3、考核总结指标主要从销售成单率、回款完成率、客户影响力三个方面进行考四、价格政策1、公司出厂价格参考2015年12月最新价格方案实施。
2、因市场竞争需要需低于出厂价的，需销售人员说明原因。
低于出厂价格5%以下的，需报营销部经理批准，低于出厂参考价格5%以上的，需报公司销售分管副总批准。
3、在经理和销售分管副总都许可的前提下低于出厂价格报价销售，不影响个人费用和业绩提成，但对个人销售额指标有影响（如下表）。
例：某业务员销售一批产品，产品出厂价格为100元，实际成交价格为98元，此单成交价格低于出厂价格数值低于出厂价格5%以内，则记录其销售业绩为78.4元（98－98*20%），但此业务员费用和提成核算仍按98元来核算个人应得金额，此方式主要避免业务员习惯性低价成交。
销售费用管理办法(试行)
销售费用管理办法（试行）为规范销售费用管理，进一步完善销售费用的核算与分配，最大限度地调动销售人员的积极性，特制定本办法公司对费用（含营业费用及手续费）按其不同属性划分为管理费用、销售费用两部分。
1、管理费用专指公司管理部门（承保部门、理赔部门共同资源部门）履行公司日常管理职能所必需发生的费用。
管理费用作为分公司固定费用管控,预算内据实列支。
2、销售费用指直接用于销售的费用，按照费用性质和管控方式分为固定销售费用和变动销售费用两类。
固定销售费用包括支公司、直属业务部及营销服务部发生的房屋成本、IT项下成本摊销、其他资产摊销、与分公司之间发生的数据传递费、办公设备折旧及必须的办公用品等费用。
固定销售费用也实行预算内据实列支的管控方法。
变动销售费用是指按保费收入的一定比例列支的销售费用，该比例由总公司分险种制定后下发分公司执行。
分公司在总公司下发的变动销售费用比例内，可将费用做如下分配:1、按变动销售费用的一定比例预留销售管理费用，列支销售管理人员人力成本、销售组织和激励费用以及分公司为特殊业务的补贴费用等。
预留费用应控制在合理的范围内。
2、直接销售费用：指业务人员基础工资及社保等人力成本、绩效工资和绩效费用，代理手续费及经纪费。
分公司应根据业务类型及业务渠道的不同确定差异化的、公开、公正的展业费用政策。
所谓差异化，是指可根据渠道、费率、再保条件等将业务进一步细化分类，确定每一险种的分类费用率；所谓公开，是指分公司应向所有业务人员公开预留销售管理费用的比例、用途以及直接销售费用的分类标准和费用率，业务人员可根据业务性质判断所应取得的直接销售费用率，并监督预留销售费用的使用情况；所谓公正，是指所有业务应适用同样的分类费用表，费用率不应因人而异。
1、分公司应根据公司下发的各险种的变动销售费用比例，制定出详细的费用分解方案，包括预留销售管理费用的额度及使用预算、销售人员的基础工资及社保预算以及直接销售费用的分类标准及费用率等，报总公司销售管理部备案。
销售公司费用管理制度
销售公司费用管理制度一、总则1. 本公司费用管理制度是为了规范公司费用的申请、审批、报销和使用，确保费用的合理性、透明性，防止浪费和滥用。
2. 本制度适用于公司全体员工，特别是财务部门和销售部门，所有员工必须严格遵守。
二、费用分类1. 固定费用：包括租金、水电费、网络费等固定支出。
2. 变动费用：包括差旅费、业务招待费、广告宣传费等随业务量变化而变化的费用。
3. 非计划性费用：指未在预算内但因特殊情况必须发生的费用。
三、费用预算1. 各部门应根据年度经营计划，提前编制年度费用预算，并报公司管理层审批。
2. 预算一经批准，各部门应严格按照预算执行，超出预算的部分需提出书面申请，说明原因并重新审批。
四、费用申请与审批1. 员工因公发生费用前，需填写费用申请表，明确费用的性质、金额及用途。
2. 费用申请应按照公司规定的权限进行审批，一般由直接上级初审，财务部门复审，最终由公司领导批准。
3. 对于超出预算或非计划性费用，应提供详细的说明和必要的证明材料。
五、费用报销1. 员工完成费用支付后，应在规定时间内提交报销单及相关凭证至财务部门。
2. 财务部门负责审核报销单据的真实性、合规性，并对符合规定的费用进行报销。
3. 未经批准的费用或不符合规定的票据，财务部门有权拒绝报销。
六、费用控制与监督1. 财务部门应定期对各部门的费用使用情况进行分析，发现问题及时提出改进建议。
2. 公司将定期或不定期进行费用审计，以确保费用的合理使用。
3. 对于违反费用管理制度的行为，公司将视情节轻重给予相应的处罚。
七、附则1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
2. 如有与国家法律法规相抵触的地方，以国家法律法规为准。
3. 本制度如有更新，将另行通知。
销售经费管理制度
销售经费管理制度第一章总则为规范销售部门的经济行为，提高销售经费的使用效率，制定本制度。
第二章经费预算1、销售经费的预算由销售总监负责编制，报经公司领导批准后执行。
2、销售经费预算主要包括市场推广费用、业务拓展费用、人力成本等。
3、销售经费预算的编制应结合公司年度经营计划，合理确定经费预算的数额和分配比例。
第三章经费使用1、销售经费应严格按照预算执行，不得超支。
2、销售经费的使用应符合公司的相关规定和政策，不得擅自挪用或私分销售经费。
3、销售经费的使用应合理高效，严禁铺张浪费。
第四章经费审批1、销售经费的使用需要经过严格审批程序，一般由销售总监和财务部门联合审批。
2、销售经费的使用需要提供详细的费用预算和行为计划，经过审核后方可执行。
3、对于一些特殊、大额的销售经费支出需要报经公司领导批准。
第五章经费报销1、销售人员应按照公司规定的报销流程和标准进行经费报销，不得违规报销。
2、经费报销应提供相关凭证和发票，经过财务部门审核后方可报销。
3、销售经费报销应及时进行，不得拖延。
第六章经费管理1、销售经费管理应建立完善的制度和流程，加强内部监督和审计。
2、销售经费管理应加强成本控制，提高经费使用效率。
3、对于违规使用销售经费的行为，将进行严肃处理。
第七章经费评估1、对销售经费的使用效果和经济效益进行定期评估和分析。
2、根据评估结果及时调整销售经费的使用方式和策略。
3、对优秀的销售经费使用案例进行推广和分享。
第八章管理措施1、建立销售经费使用档案，做好相关记录和资料归档工作。
2、加强销售人员的经费管理培训，提高他们的经费使用意识和能力。
3、对于经费管理中出现的问题和隐患，应及时纠正和改进。
第九章监督检查1、对销售经费使用情况进行定期检查和监督，对不合规的情况进行整改和处罚。
2、加强对销售经费使用的监督和内部审计，确保经费使用的合规性和公平性。
3、对于销售经费管理中出现的违规行为，将进行严肃处理。
第十章附则1、本制度自颁布之日起正式实施。
销售部费用管理办法
销售部费用管理办法销售部费用管理办法1. 引言销售部费用管理办法旨在规范销售部门在日常工作中的费用使用和管理，确保费用合理、透明、有效，并提高销售团队的绩效。
本文档详细阐述了销售部费用管理的原则、流程和报销要求。
2. 费用管理原则2.1 合理性原则销售部门的费用使用必须合理、适度，符合公司的财务管理政策和相关法律法规。
2.2 透明性原则销售部门的费用支出必须有详细、准确的记录和清晰的报销流程，确保费用使用情况可以进行审计和监督。
2.3 成本效益原则销售部门在支出费用时，应考虑与销售业绩的关系，确保费用支出对销售业绩的推动具有合理的成本效益比。
3. 费用管理流程3.1 费用预算和控制销售部门在每个财年开始时，应根据公司的业务发展计划制定年度费用预算，并在各个季度进行预算调整。
预算的制定需要考虑销售目标、市场环境和竞争对手情况等因素，并经过上级部门批准。
销售部门应按照预算进行费用支出，并及时记录和报销。
3.2 费用申请和审批销售团队成员需要使用费用时，必须提前填写费用申请表，并按照规定流程提交给销售部门经理审核。
销售部门经理根据预算、费用合理性和成本效益等因素对费用申请进行审批，并及时告知申请人。
3.3 费用报销和核销完成费用使用后，销售团队成员必须填写费用报销表，附上相关的费用凭证，并按照规定流程提交给财务部门进行核销。
财务部门将对费用报销进行审核，确保费用的真实性和合规性，然后进行核销并及时通知销售部门。
4. 费用报销要求4.1 报销材料费用报销时，销售团队成员必须提供以下材料：- 填写完整的费用报销表格；- 相关费用凭证（如发票、收据等）；- 财务部门要求的其他支持文件。
4.2 报销时限费用发生后，销售团队成员必须在7个工作日内完成费用报销的申请，逾期将不受理。
4.3 报销规定- 费用报销必须符合公司的相关政策和标准；- 报销金额超过一定数额需经销售部门经理或财务主管审批；- 报销涉及个人的，必须提供个人实名银行账户信息。
销售费用预算管理办法
销售费用预算管理办法一、为了规范公司销售费用的预算编制和使用，减少浪费，制定本办法。
二、销售费用的定义：公司在产品销售过程中，发生的各项费用。
主要包括交通费、差旅费、招待费、礼品费等。
上述费用之外的费用（人工费等），参照公司其他管理规定执行。
三、销售费用预算按年编制，预算须明细到销售个人与月度，按月度统计并考核。
四、分公司为了维持主管部门高层客户关系发生的费用，不与业绩挂钩，按固定费用预算处理。
五、公司对新销售人员予以销售费用上的支持，入职（转岗）起半年内，销售费用不与业绩挂钩，实报实销。
六、费用按照固定费用+变动费用方式管理。
1、固定费用，用于保障基本的销售活动，按照分公司上年度新签合同额及本年度销售预测核定总预算。
销售费用超出固定费用的部分，按变动费用预算管理和控制。
2、变动费用，用于促进新市场扩展、新客户营销及新签合同。
七、销售费用预算总金额，不超过当年度新签合同额的4-5%（总公司与分公司商定），分公司在预算范围内，合理使用费用。
八、销售费用预算编制原则：1、差旅费和交通费：按变动费用预算管理，随销售计划和新签合同计划变动，按销售人员和月度营销计划编制，按实际发生金额据实报销。
预算上限为本年预计新签合同额的1.5-2%。
2、招待费和礼品费：固定费用金额为上年度实际发生额的40%，变动费用按照本年新签合同金额的1.5%控制。
3、销售费用的预算与实际支出，要体现地域、客户和关系的差异性。
销售费用总额可控的基础上，各项费用在各分公司内的比例可以不同，按照区域市场实际情况调整。
4、各项费用的月度预算金额，可参照以前年度各月实际发生金额占比预估。
九、销售费用预算控制办法：1、财务部按月提交销售费用统计，费用超预算的，按照超支程度分别处理，超出月度预算10%以内的，由分公司负责人批准；超出10%，不到30%的，由分管销售副总经理批准；超出30%的，由总经理批准。
2、销售费用实际发生额超出年度预算的，经总经理批准后，采取严控销售费用、延迟报销（费用计入次年预算）等对策。
管理制度销售费用管理制度
管理制度销售费用管理制度为了确保公司销售活动的有效性和合规性，特制定以下销售费用管理制度：1. 目的与原则本制度旨在规范公司销售费用的使用、管理和控制，以提高资金使用效率，确保销售活动的透明度和合理性。
所有销售费用的使用应遵循合理、公开、透明的原则。
2. 费用类别销售费用包括但不限于以下几类：- 客户招待费- 市场推广费- 差旅费- 通讯费- 办公费- 其他与销售活动直接相关的费用3. 预算管理- 销售部门应根据年度销售目标和市场策略，合理编制销售费用预算。
- 预算一经批准，不得随意调整。
如需调整，必须提出书面申请，并说明调整原因，经财务部门和管理层审批后方可执行。
4. 费用审批流程- 所有销售费用支出必须事先获得直接上级的批准。
- 单笔费用超过一定金额（如5000元）的支出，需提交至财务部门和销售总监审批。
- 所有费用报销必须附上相应的发票或收据，并经过适当的审计程序。
5. 报销制度- 员工应在发生费用后的一个月内提交报销申请。
- 报销申请应包括费用明细、相关凭证以及费用发生的具体说明。
- 财务部门应在收到报销申请后的五个工作日内完成审核，并按照公司财务政策进行报销。
6. 监督与审计- 财务部门负责对销售费用的管理和使用进行监督，确保费用的合理性和合规性。
- 内部审计部门应定期对销售费用进行审计，并对发现的问题提出改进建议。
7. 违规处理- 对于未经批准擅自支出费用或提供虚假凭证的行为，公司将视情节严重程度进行处理，包括但不限于警告、罚款、职位调整或解聘。
8. 制度修订- 本制度由财务部门负责解释和修订。
如有变更，应及时通知所有员工，并进行必要的培训。
9. 生效与实施- 本制度自发布之日起生效，并由销售部门和财务部门共同负责实施和监督。
通过上述管理制度的执行，公司将确保销售费用的合理使用，支持销售团队达成业绩目标，同时维护公司财务健康和市场声誉。
销售活动经费管理制度
销售活动经费管理制度一、总则为加强企业销售活动经费管理，规范经费使用程序，提高经费使用效益，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于所有涉及企业销售活动经费的管理和使用。
三、经费预算1.销售活动经费的预算应当充分考虑市场需求、竞争对手以及销售目标等因素，合理确定经费预算规模。
2.销售活动经费预算应当由销售部门向财务部门提出计划，并经财务部门审核后确定。
3.财务部门应当根据企业销售目标和实际资金状况，合理分配和控制销售活动经费预算。
四、经费使用1.销售活动经费应当严格按照预算执行，未经批准不得超支。
2.销售活动经费的使用应当符合企业的经营理念和战略目标，确保资金用于有效的市场推广和销售活动。
3.经费使用应当注重效益，确保对销售业绩的提升有积极作用。
5.经费使用应当遵守相关法律法规和企业内部规定，不得用于违法违规的活动。
6.经费使用应当在财务部门和销售部门的共同监督下进行，并定期进行经费使用情况的统计和分析。
五、经费审批1.销售活动经费的使用需经过销售部门提出，并经销售部门领导审批。
2.销售活动经费的使用需提供相关的活动计划、预算和效果评估报告，经销售部门领导审核后方可执行。
3.对于较大额度的销售活动经费使用，需要经过公司领导小组审批。
六、经费管理1.销售活动经费管理人员应当具备良好的财务专业知识和销售活动策划能力。
2.销售活动经费管理人员应当认真履行职责，严格审核经费使用申请和报销，确保经费使用合规合理。
3.销售活动经费管理人员应当与销售部门密切合作，及时了解销售活动的具体情况，确保经费使用的针对性和有效性。
4.销售活动经费管理人员应当加强对销售活动经费预算和执行情况的监督和检查，及时发现问题，并提出改进建议。
七、经费报销1.销售活动经费的报销应当符合相关规定和程序，按照规定的流程进行。
2.销售活动经费的报销应当提供相关的票据和支持材料，经销售活动经费管理人员审核后方可进行报销。
3.销售活动经费的报销应当及时进行，不得拖延。
销售费用管理控制办法
第1 条目的为了规范公司销售费用的使用程序，有效控制销售费用支出，提高公司营销系统所有资源的利用效率，本着节约、有利于销售工作的原则，结合本公司的实际情况，制定本办法。
第2 条合用人员范围本办法合用于公司营销系统及驻外销售机构的所有在职员工。
第3 条合用费用范围1、本办法合用于公司销售人员的差旅费、通信费、业务款待费及驻外销售机构的办公费用。
2、上述费用之外的销售费，如广告宣传费、促销费用、公关费用、运输费用、赔偿费用、退换货费用、保修费用、营销人员薪酬、培训费用和办公会议费用等，不在本办法的控制范围内。
这些费用的控制，可参照公司其他相关制度的规定执行，或者按月度预算执行。
第4 条预算控制原则1、营销系统各部门应按月编制各项销售费用分类预算(如表1-24 所示，为全面性考虑，本表将公司可能发生的所有销售费用都一一列出，其中，加粗文字是本方案的控制重点)，经财务部试算平衡，报总经理批准后执行。
1、销售变动费用销售费用2、销售固定费用 (1)销售佣金(2)运输费(3)包装费(4)保管费(5)燃料费(6)促销费(7)广告宣传费(8)消耗品费用(9)其他费用小计(1)销售人员费用①②③④⑤工资奖金福利费劳保费其他费用小计(2)销售固定④折旧费经费⑤修缮费⑥保险费小计合计2 、本方案控制范围内的销售费用，均应在预算范围内开支使用。
3、每月月末，营销系统各部门的相关负责人及销售人员应对本月发生的销售费用进行分项统计，填写《销售费用分析表》，开展偏差分析，及时发现问题，并采取措施。
例如，某销售人员发生的业务费用过高时，可调整访问路线或者降低住宿标准等。
第5 条实行提成制人员费用控制原则1、实行提成制的人员，其工资、奖金、费用实行包干制，因开展业务发生的差旅费、通信费、业务款待费在其提成中开支。
2、在预算范围内的费用按标准预支差旅费，按季度考核做总决算，如有季度超支则在下一期提成中扣回。
年度超支不得记入下一年度。
销售费用管理办法
1目的和适用范围1.1目的：为规范公司销售费用的核算和使用，提高费用使用的有效性，特制定本办法。
1.2 适用范围：本办法适用于公司所有销售费用的管理。
2定义及使用原则2.1销售费用是指产品销售过程中所发生的相关费用，包括：营销人员（含内勤人员）工资、差旅费、招待费、电话费、会务费、展览费、广告宣传费、代理费、法律清欠费、运输费、与销售相关的杂费及其它。
2.1.1 差旅费包括境内外住宿费、车程费及相关补助。
2.1.2 招待费是因产品销售用于发生招待的费用。
2.1.3 电话费是指营销人员(含符合报销条件的各类人员)的通讯费。
2.1.4 会务费是指公司参加的各类专业协会会费、与因营销发生的赞助费、参加市场等会议发生的费用。
2.1.5展览费是指参加展览发生的摊位费、特装搭建费、展板费、展品出入场馆的费用。
2.1.6 广告宣传费是指产品宣传需要制作的平面、立体的或者音/影像资料等所产生的费用，具体包括宣传画册、手提袋、音/影像光盘、宣传礼品、新闻媒体广告等。
2.1.7代理费是指销售发生的向境内外销售代理商所支付的代理费用。
2.1.8法律清欠费指因处理法律纠纷过程所发生的费用。
2.1.9运输费是指产品销售发生的货物运输费用。
2.1.10与销售相关的杂费及其它：主要包括办公费、网络使用费、订票费、车辆使用费及其它费用。
2.2使用原则2.2.1限额原则。
各销售费用按核定的额度实行总量控制。
2.2.2凭票据实报销原则。
销售费用按实际发生销售业务，凭报销凭证，按审批流程报销。
2.2.3 运输费不占用核定的额度。
3职责3.1 销售部负责按本办法制定销售费用管理细则，经报批后实施。
负责按月申报本单位销售费用额度核定表。
负责编制公司年度销售费用计划。
负责各销售费用的考核。
负责销售费用使用状况的分析。
4.财务部负责各销售费用使用额度的审核。
负责各销售费用的监督执行。
负责销售费用管理办法执行情况的检查。
负责销售费用的审计。
5销售费用的核定5.1销售费用按单笔合同的资金回笼比例分段核定,实行月度预核算、全年总决算。
销售费用相关的规章制度
销售费用相关的规章制度第一条：总则为规范公司销售费用的管理和使用，提高销售费用的利用效率，特制定本规章制度。
第二条：适用范围本规章制度适用于公司内所有与销售费用相关的活动和准备。
第三条：销售费用的定义销售费用是指为了开展销售活动而产生的各项费用，包括但不限于宣传费、促销费、差旅费、招待费等。
第四条：销售费用的核定和预算销售部门在每年度初制定销售费用预算，经公司财务审批后执行。
销售部门在执行过程中需要根据实际情况进行动态调整，并及时向财务部门做好报告。
第五条：销售费用的申请和报销1.销售人员在申请使用销售费用前，需填写销售费用申请单，并经销售部门领导审批；2.销售人员在使用销售费用后，需及时填写销售费用报销单，并附上相关发票凭证，并经销售部门领导和财务部门审批；3.销售费用的报销应当符合公司相关规定，一经发现不合规的情况，将被追究责任。
第六条：销售费用的结算1.销售费用的结算应在月底进行，由销售部门主管汇总审核后，提交给财务部门进行结算；2.销售费用结算应当及时准确，任何涂改或篡改都是违规行为。
第七条：销售费用的监督销售人员在使用销售费用的过程中应当严格按照规定操作，任何违规操作都将受到惩罚。
第八条：销售费用的管理1.销售部门应当建立健全的销售费用管理制度，加强对销售费用的监督和管理；2.销售费用管理制度应当包括费用预算、申请、报销、结算等内容，并定期进行检查和完善。
第九条：销售费用的使用1.销售费用的使用应当合理有效，并确保取得预期的销售效果；2.销售费用的使用应当节约成本，提高效益，禁止浪费和挥霍。
第十条：销售费用的审批流程销售费用的审批流程为：销售人员提出申请，销售部门主管审批，财务部门审批。
第十一条：销售费用的记录和归档销售费用的记录应当及时准确，每项费用均需有凭证证明。
销售费用的相关文件应当按照规定归档保存，以备查阅。
第十二条：销售费用的追溯和追责对于销售费用不合规的行为，公司将坚决追溯责任，并对相关人员进行追责处理。
销售费用管理办法
销售费用管理办法(试行)1000字销售费用是企业在开展销售活动中所支出的人力、物力、财力资源费用的总和，是企业发展中不可避免的一项成本。
为了规范销售费用的行为，提高销售费用的管理水平，国家制定了《销售费用管理办法（试行）》。
一、基本概念1. 销售费用：指企业在开展销售活动中所支出的人力、物力、财力资源费用的总和。
2. 销售人员：指企业用于销售产品或服务的具有销售能力者。
3. 销售费用管理：指企业对销售费用的计划、执行、控制和考核的全过程管理活动。
二、销售费用计划1. 销售费用预算：企业应为每个销售部门和销售人员制定销售费用预算，明确销售费用的使用范围和限额。
2. 销售费用使用计划：企业应根据销售目标和销售费用预算，对销售费用的使用情况进行计划，合理安排销售费用的使用时间和地点。
三、销售费用执行1. 费用支出审批：企业应建立销售费用支出审批制度，通过合法途径下达销售费用支出指令，明确销售费用的使用范围和目的，限制销售人员的超支行为。
2. 费用报销规定：企业应建立销售费用报销制度，要求销售人员如实填写费用报销单，并注明费用使用明细和发票凭证，审批后及时足额报销销售费用。
四、销售费用控制1. 合理安排销售费用：企业应合理安排销售费用的使用时间和方式，避免浪费和重复支出。
2. 严格费用监管：企业应建立销售费用监管制度，定期检查销售费用的使用情况和费用报销凭证，发现问题及时纠正，避免造成经济损失。
五、销售费用考核1. 销售费用指标要求：企业应根据销售目标和销售费用预算，制定相应的销售费用指标，并向销售人员传达。
2. 销售费用考核方法：企业应根据销售费用指标，对销售人员的销售费用使用情况进行考核，将考核结果纳入到工资激励和晋升评价中。
六、法律责任对于违反《销售费用管理办法（试行）》的企业或个人，将由相关部门依法给予处罚。
对于比较严重的违规行为，还可能造成企业的信誉损失和法律责任。
因此，企业应该高度重视并遵守相关法律法规，规范销售费用行为，提升销售费用管理水平。
有限公司营销费用管理办法
销售费用管理办法1.目的为了规范市场销售行为，大力开拓新市场；有效控制销售费用的使用，逐步过渡到销售费用与销售收入挂钩，特制定本规定。
2.适用范围本规定适用于公司前、后市场销售人员。
本规定的销售费用是指：市场开发费、差旅费(交通费、住宿费等)、手机费等项目。
3.销售费用管理规则3.1加强预算管理和预算意识，坚持按批准的费用预算控制支出，不得任意扩大开支范围和任意提高费用开支标准。
3.2严格审批手续，费用开支需经部门领导审核和批准，凡不符合规定的一律不予批准，严格执行审批权限及程序。
3.3厉行勤俭节约，挖掘节约费用潜力，从点滴做起，人人讲节约，本着少花钱多办事，不花钱也办事的原则，达到节流增效的目的。
3.4权责发生制原则：以权责发生制为基础，划清时期的费用开支；凡不属于本期支出的费用，即使款项在本期支出，也不能作为本期费用处理。
4.形象宣传费（公司提供）4.1统一销售形象：在进行市场开发和产品销售活动时要求穿正装（服装费用自理）,注意仪表；4.2统一印制名片：公司根据销售业务人员的工作需要统一印制名片。
4.3 统一对外介绍：销售人员提供给客户统一的企业介绍和产品样本。
4.4统一节日礼品：公司根据需要统一准备节日礼品。
5.市场开发费用管理5.1 OE新客户市场开发费试行“包干制”5.1.1根据公司年度市场开发计划，销售人员提出市场开发实施方案，并提出开发费用申请，报部门领导和公司主管领导审批，根据需要报集团领导批准。
5.1.2根据客户开发的难易程度和客户规模大小，提出市场开发费用金额，市场开发人员在审定的金额内开支。
4+4等大客户OE市场开发费用5～10万元，其它客户开发费用1～5万元；费用使用填写《市场开发费用申请单》。
5.2 OE成熟客户维护费采用“提成制”5.2.1对于已经供货的OE成熟客户，应酬公关费实行按货款回收额比例提成，按季考核兑现。
其费用按公司批准的计划，由销售部门自行支配使用。
5.2.2 销售费用提成计算方法为（含差旅费）：销售费用 = 货款回收额×（1~3）%6.差旅费管理6.1销售人员的差旅费管理实施“定额包干制”6.1.1在公司出差管理规定中差旅费报销标准为155元（其中住宿费100元，交通补贴15元，伙食补贴40元），销售人员实行“130元/天定额包干”；（地县级以下“120元/天定额包干”），与领导出差按公司规定办理报销。
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销售费用管理办法
1.目的
为了规范市场销售行为，大力开拓新市场；有效控制销售费用的使用，逐步过渡到销售费用与销售收入挂钩，特制定本规定。
2.适用范围
本规定适用于公司前、后市场销售人员。
本规定的销售费用是指：市场开发费、差旅费(交通费、住宿费等)、手机费等项目。
3.销售费用管理规则
3.1加强预算管理和预算意识，坚持按批准的费用预算控制支出，不得任意扩大开支范围和任意提高费用开支标准。
3.2严格审批手续，费用开支需经部门领导审核和批准，凡不符合规定的一律不予批准，严格执行审批权限及程序。
3.3厉行勤俭节约，挖掘节约费用潜力，从点滴做起，人人讲节约，本着少花钱多办事，不花钱也办事的原则，达到节流增效的目的。
3.4权责发生制原则：以权责发生制为基础，划清时期的费用开支；凡不属于本期支出的费用，即使款项在本期支出，也不能作为本期费用处理。
4.形象宣传费（公司提供）
4.1统一销售形象：在进行市场开发和产品销售活动时要求穿正装（服装费用自理）,注意仪表；
4.2统一印制名片：公司根据销售业务人员的工作需要统一印制名片。
4.3 统一对外介绍：销售人员提供给客户统一的企业介绍和产品样本。
4.4统一节日礼品：公司根据需要统一准备节日礼品。
5.市场开发费用管理
5.1 OE新客户市场开发费试行“包干制”
5.1.1根据公司年度市场开发计划，销售人员提出市场开发实施方案，并提出开发费用申请，报部门领导和公司主管领导审批，根据需要报集团领导批准。
5.1.2根据客户开发的难易程度和客户规模大小，提出市场开发费用金额，市场开发人
员在审定的金额内开支。
4+4等大客户OE市场开发费用5～10万元，其它客户开发费用1～5万元；
费用使用填写《市场开发费用申请单》。
5.2 OE成熟客户维护费采用“提成制”
5.2.1对于已经供货的OE成熟客户，应酬公关费实行按货款回收额比例提成，按季考核兑现。
其费用按公司批准的计划，由销售部门自行支配使用。
5.2.2 销售费用提成计算方法为（含差旅费）：
销售费用 = 货款回收额×（1~3）%
6.差旅费管理
6.1销售人员的差旅费管理实施“定额包干制”
6.1.1在公司出差管理规定中差旅费报销标准为155元（其中住宿费100元，交通补贴15元，伙食补贴40元），销售人员实行“130元/天定额包干”；（地县级以下“120元/天定额包干”），与领导出差按公司规定办理报销。
6.1.2销售人员在安徽、北京、沈阳、长春及各地区公司所在地出差，一律在公司住宿，如特殊情况需要在外住宿的，需提前请示主管领导，标准按包干标准；
定额包干天数按出差工作天数计算。
7.手机费报销管理
7.1销售人员手机费管理实施“100～300元包干制”，具体手机费用额度公司讨论确定。
8相关文件和记录
销售费用台帐
《市场开发费用申请单》
附流程图：。