出纳岗位作业指导书新版
项目出纳岗位工作指导书（2篇）
项目出纳岗位工作指导书1、编制目的本工作指导书规定项目部出纳岗位工作职责、内容，涉及的体系文件、表格，应保存的资料和应熟悉的法律、法规和制度。
2、出纳工作职责（1）办理货币资金结算业务：包括现金、银行存款和其他货币资金。
（2）根据收付款凭证，按照业务发生顺序逐笔登记现金日记账、银行存款日记账。
编制收付凭证号。
（3）每日终了，计算当日的现金收入合计数，现金支出合计数和结余数，并将结余数与实际库存数核对，做到账款相符。
（4）银行存款按银行和其他金融机构的名称和存款种类进行明细核算。
（5）银行存款的账面余额应当与银行对账单定期核对，并按月编制银行存款余额调节表，调节相符。
（6）要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。
（7）保管好有关印章，空白收据和空白支票；如预留银行印鉴的任一枚印鉴：对空白收据和空白支票，认真办理领用注销手续。
（8）负责货币资金收取，凭证的汇总装订。
（9）负责对税金申报缴纳，与税务部门的联系工作。
（10）参与公司环境因素、危险源的识别、评价及控制。
（11）完成领导临时交办的任务。
3、与本岗位关联的QEHS体系文件（1）CCF.Cx.01-xx《文件管理程序》。
按要求做好文件和资料的受控范围、发放、标识等管理控制工作。
（2）CCF.Cx.02-xx《记录管理程序》。
按要求做好记录的分类、填写、收集、贮存和防护等控制管理。
（3）CCF.Cx.13-xx《环境因素识别、评价及管理程序》。
按规定进行环境因素的识别、登记、评价及控制活动。
（4）CCF.Cx.14-xx《危险源的辨识、风险评价及控制程序》。
按要求对危险源进行辩识、登记、风险评价及风险控制管理活动。
（5）CCF.Cx.16-xx《环境运行控制程序》。
按要求对生产、生活、办公区域的环境运行实施监督和管理。
（6）CCF.Cx.17-xx《职业健康安全运行控制程序》。
按要求对生产、生活、办公区域的职业健康安全运行进行监督和管理。
出纳员岗位指导书
财务科出纳员岗位指导书1.岗位描述1.1岗位名称：出纳员1.2直接上级：财务科长1.3直接下级：无1.4与其他部门（岗位）的工作联系1.4.1向直接上级汇报工作.1.4.2与本部门其他岗位人员经常保持联系沟通。
1.4.3向经营部反映抵库应收款的种类、金额等涉及营销员的款项，以督促其加大催收力度。
1.4.4与公司各部门协调沟通，解决结账时出现的票证不合规问题。
2.职责权限2.1职责范围2.1.1对所收的现金完整、真假、安全性负责。
2.1.2对所收的票证内容完整正确、字迹清晰、金额大小写相符负责。
2.1.3对现金账账相符、账实相符负责。
2.1.4对所保管的印章安全负责。
2.1.5认真执行公司的规章制度2.2主要权力2.2.1有权对不合格违反规定的票证、单据拒付。
2.2.2有权对抵库的应收款督促结算。
2.2.3有权对公司提出合理化建议。
2.2.4对违反集团规章制度有检举权。
2.2.5直接上级授权的其他权力。
3.岗位工作标准3.1现金收付凭证合规率达到95%。
3.2做到收支记录数额与记账时收支数额相符，帐实相符率为100%。
3.3对所收的现金不能出现假币。
3.4编制可动资金日报表数据正确率达到100%。
4.作业流程4.1收款4.2付款4.3结账5.岗位作业内容5.1周期工作5.1.1日工作要点（1）向直接上级汇报上日工作情况。
（2）审核报销票证，办理收支、结算业务。
（3）登记现金收付流水记录帐，做到日清月结。
（4）根据现金日记账、编制资金日报表并分析。
（5）领导临时安排的工作。
（6）每日计算超期桶罚息、超期款罚息。
（7）根据原始入帐单据，SAP制证。
5.1.2旬工作要点（1）每旬编制应收桶桶旬报5.1.3月工作要点（1）每月SAP应收款、应收桶对帐。
保证帐实相符。
（2）对现金日记账进行月结，并进行核对。
5.2工作内容5.2.1办理日常收付业务。
5.2.2审核票证上的经办人、审签人、终签人的签字是否是本人字迹，是否符合签批程序的规定，内容是否完整，项目是否填写齐全。
出纳岗位操作手册
出纳岗位操作手册一、出纳岗位的基本认知出纳啊，可是个很重要的岗位呢。
它就像是公司财务的小管家，专门管钱的进出。
这个岗位要和钱、银行打交道特别多。
你得特别细心，不然一个小差错，那可就麻烦啦。
二、现金业务操作1. 现金收款当有人来交现金的时候，你要先点清楚钱数。
可不能嫌麻烦，一张一张地数，而且要在交钱的人面前数哦。
数完了呢，要给人家开个收据，收据上得写清楚收到多少钱，是因为啥收到的，日期也要写得明明白白的。
就像我上次在一个小公司实习，有个客户来交现金，我一开始数得有点快，结果少算了一张，还好又重新数了一遍，不然就出大错啦。
2. 现金付款要付款的时候，先得看看有没有领导签字批准。
如果没有签字，那可千万不能付出去。
然后再按照要付的金额数钱，数好之后把钱给对方，让对方签个字，这样就有个凭证啦。
三、银行业务操作1. 银行存款收到现金之后，要把钱存到银行里。
去银行存钱的时候，要填好存款单，把公司的名称、账号、金额都写对。
我刚开始做的时候，就总是填错账号，可把自己急坏了。
存完钱之后，一定要把银行给的回单保存好，这可是很重要的凭证。
2. 银行取款要取款的时候，先得写个取款单，同样把信息写准确。
去银行取了钱回来，也要再数一遍，确保金额无误。
四、日记账的登记1. 现金日记账每天发生的现金收支都要记在现金日记账上。
按照日期、摘要（就是简单说明这笔钱是干啥的）、收入或者支出、金额的顺序来记。
这个日记账可重要了，它能让你清楚地知道公司的现金情况。
2. 银行日记账银行日记账也是类似的记法，不过是记录银行账户的收支情况。
要经常和银行对账单核对，要是发现有不一样的地方，就得赶紧找原因。
五、票据管理1. 发票管理收到发票的时候，要检查发票的内容是不是正确，有没有盖章之类的。
如果是自己开出去的发票，也要把相关的信息填写完整。
2. 支票管理支票可不能随便乱放。
要把支票的号码、金额、日期等信息登记好。
使用支票的时候，要按照规定填写，写错了可就麻烦了。
出纳作业指导书(修改)
为规范公司财务收支作业，确保资金安全，及时为管理层提供每日资金收支报表，反映公司资金实际存量，包括货款回笼、应收票据及各项付款情况等。
1．权责：2．1请款部门：负责提供所需付款单位的银行资料。
（包括付款方式、正确无误的收款单位全称、开户银行、银行帐号）2．2会计部门：审核原始单据，提供审核无误的会计凭证。
2．3财务部门：负责财务收支，办理银行、现金、票据等结算，保证资金、票据、有价证券的安全，根据资金状况及时付款，编制资金日报表及总部需要的报表，根据各请款部门提出的部门月度资金计划编造公司月度资金计划表。
（各部门必须在每月20日前提出下月资金计划（见附件一）交财务部门，财务部门根据各部门所提计划安排资金）2．内容：银行出纳工作分现金收付款、银行收付款及远期票据的收付款等方面。
收款方式：现金、支票（现金支票、转帐支票）、汇票、电汇、银行承兑汇票、商业承兑汇票及委托收款等。
付款方式：现金、支票（现金支票、转帐支票）、汇票、电汇、银行承兑汇票、商业承兑汇票及委托付款方式等3.流程：3．1.收款作业流程：3．1．1营业收入（现金部分）：营业收入主要指公司产品销售收入。
分为客户通过银行直接汇入银行和以现金直接交款两种。
由客户通过银行直接汇入的，出纳收到银行回单后通知销售部门办理《缴款单》交给会计部门作为货款收入，以现金直接交款的，出纳每天将收到现金按每笔收款金额填写银行现金缴款单解缴银行，凭现金收据和销售部门的《缴款单》交会计部门作货款收入，当日须解缴银行，当日因时间等其他因素实不能解缴银行的，于次日必须解缴银行。
3．1．2营业收入（票据部分）：票据收款主要分支票、汇票、银行承兑汇票、商业承兑汇票。
支票：因支票缴款有一定的不确定性，（或客户银行存款不足、或票据书写不规范等原因）故不能凭支票及缴款单直接予以确认。
首先查看票据票面是否整洁清晰，收款单位名称是否正确，金额大小写是否一致及票据是否在有效期内（支票有效期10天），填写银行进帐单，送银行办理进帐手续；或有客户提供已通过银行确认的银行进帐单亦可确认。
出纳岗位作业指导书样本
出纳岗位作业指导书样本
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职位名称
出纳
所属部门
晋升方向
直属上级
直接下属
轮换岗位
职位概要：
银行存款及现金的收支及管理。
岗位职责：
1、把业务员交来的资金、银行汇票及时送存银行，对没有拿到回单的资金跟踪咨询；协助业务员查询资金是否到账；资金到账后确认收据并送交销售部。
2、对手续齐全的报销费用以及《付款通知书》进行支付，如有特殊情况，须电询经理，经经理同意之后才能付款。
3、对业务员开出的所有收款收据进行详细登记，以便签字核销。
4、每天及时登账，做到日清月结。
5、每月末与各银行核对双方资金是否一致，并编写《银行存款余额调节表》交存会计。
6、每月末汇总销售回款情况，并与销售部进行核对，相关材料经双方签字后，由财务部留存。
7、对开出及收到的银行承兑汇票进行明细登记，并协助供应部计算客户的贴现息。
工作态度考核指标：
1、责任心：对本职工作是否负责；
2、执行力：对上级交待的事情能否按时、保质、保量的完成；
3、纪律性：遵守公司的各项规章制度，服从公司和领导的安排；
4、团队精神：具备团队合作意识；
5、保密性：对财务的各项数据具有保密意识；
6、道德品质：拒绝违规操作，具有良好的道德品质。
工作地点：财务部办公室
3、日常收付：凭有效单据收付款→整理登记
4、费用报销：审核附件是否符合报销要求→付款→登账
5、借款：凭领导签好字的借款单领款→到期催还款
具体权责：
有权对不符合规定的付款予以拒付。
考核标准：
工作业绩考核指标：
1、单据的审核；
2、付款的及时性及准确性。
中心公司财务部出纳岗位作业指导书
中心公司财务部出纳岗位作业指导书1、岗位描述1.1工作概述负责办理现金收付和结算业务。
1.2工作权限1.2.1有对违反公司财务管理制度行为的纠正、制止权；1.2.2有对违反大厦管理规定行为的纠正、制止权；1.2.3有对本部门工作改进的建议权。
1.3岗位关系1.3.1直接上级：部门经理1.3.2直接下级：（无）1.3.3其他内部关系：公司内部各职能部门、各服务中心1.3.4外部关系：银行1.4特殊要求1.4.1熟悉国家和北京市有关财务、税务政策及相关法律法规；1.4.2熟知公司有关财务管理制度；1.4.3取得会计从业资格证书。
1.5考核标准1.5.1《公司财务管理制度》；1.5.2岗位职责；1.5.3《员工守则》相关规定；1.5.4《月工作计划》。
2、岗位职责2.1负责办理现金收支业务；2.2负责库存现金的保管；2.3负责办理银行结算等相关事务；2.4负责现金、银行存款日记账的登记与核对工作；2.5负责空白支票、发票及收据的管理和使用；2.6负责审核收款员上交的日报表，确认无误签字交主管会计；2.7负责工资、福利的发放；2.8负责本部门日常文件资料的管理；2.9负责本部门日常行政事务性工作；2.10完成上级交办的其它临时性工作。
3、岗位目标3.1岗位工作无投诉；3.2现金收付准确无误；3.3现金和银行存款做到账账相符、账实相符；3.4日常事务处理及时率100%。
4、工作规范4.1 现金收支4.1.1根据审核签章的收付款凭证f 复核f 办理款项收付f 在收付款凭证上签章f 加盖"收讫"、"付讫”戳记f 登记现金日记账；4.1.2现金日记账逐笔登记，每天下班前盘点库存现金，做到日清月结，发现差错查找不过夜。
4.2办理银行结算4.2.1根据审核签章的收付款凭证—复核T办理款项收付f 在收付款凭证上签章—加盖"收讫"、"付讫”戳记T登记银行日记账；4.2.2支票必须写明收款单位名称、签发日期、金额和报销期限，严格控制签发空白支票；4.2.3对于填写错误的支票，必须加盖“作废"戳记，与存根一并保存；支票遗失时要立即向银行办理挂失手续；4.2.4设立支票领用登记簿，填写支票号，领用人登记签章。
出纳岗位作业指导书
出纳岗位作业指导书1.目的：出纳是财务工作的重要环节，直接关系到公司的经济利益，为了控制资金风险，规范工作操作流程，明确出纳人员的职责和权限，特编写此指引。
2.适用范围：出纳岗位3.工作内容操作指引3.1资金周报（1）按照集团要求每周第一个工作日上午12点前报送资金周报（2）查询各项目公司所有银行账户在周报报送前一日24点时点余额（3）根据集团对各项目公司的限额要求，将超额资金最晚在当周第二个工作日下班前转回资金中心（4）每个月月末增加一次超限额资金归集，应在月末最后一个工作日前全部转回资金中心（5）按照资金付款计划报送向集团请款金额3.2所有与集团的资金往来均需要在EAS系统中填写借款单、付款单、借款还款单、收款单（1）借款单：资金管理——融资管理——融资业务处理——借款申请1.债权人性质：集团内2.债权人（财务组织）：资金中心3.融资品种：005银行贷款4.项目类型：根据项目公司实际情况选择5.付款模式：若是统借统还，选择T类（2）付款单：财务会计——出纳管理——收付款处理——付款单新增1.付款类型：997活期支取2.收款人类型：其他3.付款账号：资金中心活期存款账户4.业务类型：02对外付款5.付款模式：若是统借统还，选择T类6.流出计划项目：按请款类型实际情况选择7.项目类型：根据项目公司实际情况选择（3）还款单：资金管理——融资管理——还款——借款还款申请——新增——拉式生成1.拉式生成：选择还款单据2.还款金额：如还款金额小于单据金额，手动填写实际还款金额3.还款账户：资金中心活期存款账户4.还款模式：若是统借统还，选择T类（4）收款单：财务会计——出纳管理——收付款处理——收款单新增1.收款类型：997活期支取2.付款人类型：其他3.收款账号：资金中心活期存款账户4.业务种类：01对外收款5.摘要：还借款3.3向集团请款要求（1）集团邮件公布的对外付款周，可向集团请款，付款类别包括工程款、设计费、营销费等（2）EAS借款单、付款单的审批需在对外付款周的第二个工作日下班前结束流程（3）对于未超额非日常付款及税款、工资、代收代缴费用（契税、维修基金）、转监管、保理还款等未超额日常付款不受付款周的时间限制（4）未超额非日常付款需要至少提前三个工作日向集团资金中心发送邮件报备，其中土地竞拍保证金、地价款、合作价款等付款需要至少提前五个工作日发送邮件报备（5）应尽量使用监管资金支付项目开发日常付款，减少向资金中心的用款申请，以降低资金占用3.4借款汇总表按照审批单据实时记录员工借款/还款明细，每月末与EAS账套核对借款余额，每季度末向尚未还清借款人员发送邮件，提示其尽快归还公司借款。
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本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==出纳作业指导书篇一：出纳员岗位作业指导书第一章职位说明书第一节岗位职责职位名称：分公司出纳员直接隶属：分公司财务部经理直接下属：无协调部门：分公司采购部、生产部、储运部、人事行政部岗位描述：按照公司规定审核监督，负责公司经济活动中发生的款项收、支工作。
岗位职责：1、办理现金收支业务，报销时原始凭证要符合公司规定（要有经办人、接收人、采购部经理、价管员、品控部经理、分公司总经理签字）报销。
2、办理银行结算业务，签发支票及汇款内容做到填写正确无误，及时取回票据、银行对帐单。
3、登记现金日记帐、银行存款日记帐，做到日清月结，做到帐款相符。
4、每日不定时的核对库存现金与帐目，必须做到账实相符，保管好库存现金，保证安全不丢失。
5、及时装订收、付款凭证，保管空白发票、收据。
6、按时向部门经理提供各种报表，如《现金、银行存款周报表》、《月末银行余额调节表》等。
7、负责随时核对银行对账单，发现问题，及时处理。
第二节主要权利1、对不符合报销规定的原始凭证，有拒付权。
2、对不符合审批程序的款项，有权拒付支票与现金。
第二章常规业务工作内容1、根据集团总部随时转来的付款请示单，按公司财务规定进行审核，对符合标准的单据填写电汇凭证、填写支票，经部门经理审批，对集团总部办理付款手续，填制付款凭证，银行回联凭证。
2、根据分公司随时提供的各类付款请示单，按公司核销报批程序、职责权限审核无误后，交部门经理审批同意后，填写电汇凭证，办理付款业务。
3、随时集团总部、销售公司、分公司各部门的付款需求进行常规审核后，付款报销。
4、随时登记现金、银行帐。
5、每天盘点现金库存，核对现金、银行帐目是否正确。
6、随时对分公司储运部计算、价管员核算的运费进行审核，合同车运费按储运部、价管员填写的首次付款金额、结算金额分期付款（一般首次付款为出车日期、结算付款为出车当月月末；每期付款按全部运费的50%）。
项目出纳岗位工作指导书
项目出纳岗位工作指导书一、岗位职责1. 负责项目的资金管理和账务处理，包括项目资金筹集、项目款项支付等工作。
2. 负责项目相关的银行业务办理，如开设项目账户、处理资金转账等。
3. 负责项目资金的保管和核查，确保资金的安全和准确性。
4. 协助项目经理进行预算和成本控制工作，并按照预算执行情况进行核算和报告。
5. 负责项目收入和支出的分类和记录，及时反馈项目资金流向。
6. 协助项目经理进行财务分析和报告编制，提供资金状况和财务情况的数据支持。
二、工作流程1. 项目资金筹集- 根据项目需求和资金计划，与相关部门进行对接和协调，确定资金筹集渠道。
- 协助项目经理进行资金预算编制，确定项目资金需求量。
- 跟进项目资金筹集进展，及时与相关方面进行沟通和对接，确保按时完成资金筹集。
2. 项目款项支付- 根据项目支付计划和相关凭证，办理项目款项支付手续。
- 核对支付凭证和款项信息的准确性，确保支付金额和对象的正确性。
- 跟进款项支付进展，及时与相关方面进行沟通和对接，确保按时完成支付。
3. 项目资金保管- 根据项目特点和要求，确定资金保管方式和措施。
- 负责项目资金的物理保管和账务核对。
- 定期进行项目资金库存盘点，确保资金的安全性和准确性。
4. 银行业务办理- 根据项目需要，与银行进行开户洽谈和办理手续。
- 负责项目账户的管理和使用，包括资金存取、查询和账户调整等。
- 协助项目经理办理资金转账和其他银行业务，如票据处理、贷款申请等。
5. 预算和成本控制- 协助项目经理进行资金预算和成本控制工作。
- 按照预算执行情况进行资金核算和报告，提供数据支持和分析意见。
- 协助项目经理制定成本控制措施和改进方案，提高项目绩效和资金利用效率。
6. 财务分析和报告编制- 协助项目经理进行财务分析和报告编制工作。
- 收集、整理和分析项目财务数据，提供相关数据支持和分析意见。
- 根据项目要求，编制财务报告和分析报告，及时向相关方面汇报项目财务情况。
出纳岗位工作指导书(范本)
出纳岗位工作细则工作事项、要求及审验等程序、失误防范及纠正程序1.工作要求（1）严格按照公司有关现金管理和银行结算制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付凭证进行复核。
复核的主要内容是：核对收付款凭证与所附原始凭证会计事项是否一致，金额是否相等，审核无误后才能办理款项收付。
（2）对于重大开支，必须经过会计主管人员或单位领导审核签章，方可办理，收款后，要在付款凭证上签章，并盖“收讫”、“付讫”戳印。
（3）库存现金不得超过公司规定额，超过部分要及时存入银行，不得以“白条”，有价证券抵充库存现金，更不得任意挪用现金。
（4）严格控制签发空白支票，如因特殊情况签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明收款单位或款项用途、签发日前、规定限额，并由领用支票人在专设的登记簿上签章。
（5）现金和银行存款日记账按照规定的序时记账，按日结出余额，核对现金账面余额是否与当日实际库存相符，银行存款账面余额要及时与银行对账单核对。
对未到达账项，要及时查询。
每天报送现金日报表，报送银行周报、月度报送银行月报，做到收支相符。
（6）对所管的印章及证件必须妥善保管，严格按照规定使用；2.现金收付（1）现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。
若收到假币予以没收，由责任人负责；（2）现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”，多付或少付金额，由责任人负责；（3）把每日收到的现金送到银行，不得“坐支”；（4）每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符，做好现金结报单，防止现金盈亏；(5)一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续，特殊情况需审批；(6)员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。
3.银行账处理(1)登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。
(2)每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。
(3)保管好各种空白支票，不得随意乱放。
(4)公司账务章平时由出纳保管。
项目出纳岗位工作指导书
项目出纳岗位工作指导书1、编制目的本工作指导书规定项目部出纳岗位工作职责、内容，涉及的体系文件、表格，应保存的资料和应熟悉的法律、法规和制度。
2、出纳工作职责（1）办理货币资金结算业务：包括现金、银行存款和其他货币资金。
（2）根据收付款凭证，按照业务发生顺序逐笔登记“现金日记账”、“银行存款日记账”。
编制收付凭证号。
（3）每日终了，计算当日的现金收入合计数，现金支出合计数和结余数，并将结余数与实际库存数核对，做到账款相符。
（4）银行存款按银行和其他金融机构的名称和存款种类进行明细核算。
（5）银行存款的账面余额应当与银行对账单定期核对，并按月编制银行存款余额调节表，调节相符。
（6）要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。
（7）保管好有关印章，空白收据和空白支票；如预留银行印鉴的任一枚印鉴：对空白收据和空白支票，认真办理领用注销手续。
（8）负责货币资金收取，凭证的汇总装订。
（9）负责对税金申报缴纳，与税务部门的联系工作。
（10）参与公司环境因素、危险源的识别、评价及控制。
（11）完成领导临时交办的任务。
3、与本岗位关联的QEHS体系文件4、职责、体系中涉及的表格（1）预算表（2）企业(集团)主要经济指标月报（3）会计报表（4）更改一览表（5）收文登记簿（6）文件发放登记簿（7）销毁文件登记表（8）重大环境因素清单（9）重大危险源清单（10）文件更改通知单5、本部门需要存档的资料（1）预算表（2）企业(集团)主要经济指标月报（3）会计报表（4）会计凭证（5）总账、现金、银行日记账、科目明细账等账簿（6）建筑安装工程合同、材料采购合同（7）财产清查记录（8）QEHS体系文件资料（9）其他相关资料6、本岗位应掌握熟悉以下法律法规和制度（1）《中华人民共和国会计法》（2）《中华人民共和国公司法》（3）《中华人民共和国合同法》（4）《中华人民共和国建筑法》（5）《中华人民共和国安全生产法》（6）《中华人民共和国税收征收管理法》（7）《中华人民共和国审计法》（8）《中华人民共和国工会法》（9）《中华人民共和国档案法》（10）《中华人民共和国保守国家秘密法》（11）《中华人民共和国保险法》（12）《企业财务会计报告条例》（13）财政部、国家档案局关于《会计档案管理办法》（14）财政部关于《会计基础工作规范》（15）财政部财会[2003]27号、关于《施工企业会计核算办法》的通知（16）《中华人民共和国票据管理办法》（17）工程所在地地方政府法规和要求（18）建筑工程合同（19）局《管理手册》、《管理程序》（20）上级企业规章制度、方针目标。
大酒店出纳员(现金、银行)作业指导书
大酒店出纳员（现金、银行）作业指导书一、工作职责1、执行总帐的工作指令并报告工作。
2、负责酒店各项营业收入的现款清点汇总和解缴银行及营业收支和一切往来款项的银行结算业务。
3、严格执行银行有关结算制度和有关现金管理制度的规定，对稽核人员审核签单、手续齐备的付款凭证进行复核后办理付款手续。
4、审核支票内容，确保收入支票和付出支票正确无误。
5、按银行规定限额提取库存备用金，保证日常经营所需零票。
6、编制现金银行出纳报告，按月核对银行存款余额，编制银行存款余额调节表并及时解决与银行存款余额的差异。
调整银行未达款项，使酒店银行余额与银行对帐单余额保持一致。
7、做好信用卡业务的汇总、解缴和帐务处理。
加强与信用卡公司的联系，协调信用卡入账中出现的问题。
8、定期和不定期检查部门备用金，加强管理和监督。
二、工作程序1、清点各收银点解缴的现金。
2、对收银员解缴的营业额与营收日报进行核对。
3、对手续齐全的付款凭证进行付款。
4、编制现金、银行出纳报告。
5、检查各收银点备用金。
三、控制要求1、工作标准（1）保证现金、银行存款的进出准确无误。
（2）备足日常所需的零票现金。
2、素质要求（1）知识要求①中专毕业或同等学历，初级以上职称。
②掌握会计核算基础知识，熟悉有关政策规定。
（2）能力要求①熟悉酒店收银，按工作规范做好出纳工作的能力。
②语言文字表达清晰，取得初级电脑证书。
（3）经历要求①一年以上酒店收银或会计核算工作经历。
（4）年龄及身体要求① 35 岁以下且身体健康。
1、成本、费用核算员（1）知识要求①中专以上财经类专业毕业。
②助理会计师以上职称。
③掌握会计理论知识，熟悉酒店成本、费用核算、分析等各项业务知识。
④掌握有关财经政策法规和物价政策。
（2）能力要求①具有组织协调、管理能力和核算财务处理能力。
②具有一定外语水平，取得电脑初级证书。
（3）经历要求①二年以上酒店工作经历，一年以上成本、费用核算工作经历。
（4）年龄及健康要求① 40 岁以下且身体健康。
出纳岗位说明书模板(3篇)
出纳岗位说明书模板（3篇）出纳岗位说明书模板（精选3篇）出纳岗位说明书模板篇1岗位名称：出纳所在部门：财务部直接上级：财务经理岗位目标：公司现金流管理及良好运作岗位职责：n 公司现金的管理及调配n 做好日常收支工作及记账工作n 配合会计做好每月凭证的录入及审核工作n 每月工资核算及发放工作主要资质要求：n 一年以上财会工作经验，熟悉财会技能n 熟练运用财务软件n 中专以上相关专业学历个性要求：n 认同公司和产品价值观n 为人正直、责任心强n 审慎细致需培训课程：n 产品知识n 企业文化n 财会技能出纳岗位说明书模板篇21、遵守财务工作职业道德，爱岗敬业、工作勤奋努力、认真负责、服务热情周到。
2、熟悉国家和工会的财经法律法规。
办理会计事务能做到实事求是，客观公正。
3、负责办理现金收付业务，做到收付准确，唱收唱付，当面点清。
根据经审批的原始凭证支付现金，发现错误及时向会计人员提出纠正。
业务完毕后及时制单及时传递凭证。
4、登记手工银行存款日记账，现金日记账。
做到登记及时准确，日清月结，按时对账，账款相符。
5、按有关规定妥善保管现金、支票和其它有价证券。
确保资金安全。
现金收入及时交存，严禁超限额保管现金和白条抵库。
6、严格按规定保管和使用印章，做到专人保管，专人负责，使用审批登记，严禁擅自使用印章。
7、完成领导交办的其它工作。
出纳岗位说明书模板篇31、负责县支行储蓄会计帐簿打印整理装订;负责县支行储蓄系统日常帐务处理及核对工作;负责县支行网点资金缴拨审批登记。
2、负责县支行每季度各营业网点及出纳备付金限额核定及备付金管理工作。
3、负责县支行代发工资帐务核对、处理工作。
4、负责人行电子对账系统的帐务核对工作及面对面对帐工作。
5、负责县支行储蓄业务检查工作。
6、负责州分行储蓄系统资金监控工作。
7、完成县支行临时交办的其他工作。
出纳员岗位作业指导书
出纳员岗位作业指导书第一篇：出纳员岗位作业指导书出纳员作业指导书版本/修改状态：A/0第一章职位说明书第一节岗位职责职位名称：分公司出纳员直接隶属：分公司财务部经理直接下属：无协调部门：分公司采购部、生产部、储运部、人事行政部岗位描述：按照公司规定审核监督，负责公司经济活动中发生的款项收、支工作。
岗位职责：1、办理现金收支业务，报销时原始凭证要符合公司规定（要有经办人、接收人、采购部经理、价管员、品控部经理、分公司总经理签字）报销。
2、办理银行结算业务，签发支票及汇款内容做到填写正确无误，及时取回票据、银行对帐单。
3、登记现金日记帐、银行存款日记帐，做到日清月结，做到帐款相符。
4、每日不定时的核对库存现金与帐目，必须做到账实相符，保管好库存现金，保证安全不丢失。
5、及时装订收、付款凭证，保管空白发票、收据。
6、按时向部门经理提供各种报表，如《现金、银行存款周报表》、《月末银行余额调节表》等。
7、负责随时核对银行对账单，发现问题，及时处理。
第二节主要权利1、对不符合报销规定的原始凭证，有拒付权。
2、对不符合审批程序的款项，有权拒付支票与现金。
第二章常规业务工作内容1、根据集团总部随时转来的付款请示单，按公司财务规定进行审核，对符合标准的单据填写电汇凭证、填写支票，经部门经理审批，对集团总部办理付款手续，填制付款凭证，银行回联凭证。
2、根据分公司随时提供的各类付款请示单，按公司核销报批程序、职责权限审核无误后，交部门经理审批同意后，填写电汇凭证，办理付款业务。
3、随时集团总部、销售公司、分公司各部门的付款需求进行常规审核后，付款报销。
4、随时登记现金、银行帐。
5、每天盘点现金库存，核对现金、银行帐目是否正确。
6、随时对分公司储运部计算、价管员核算的运费进行审核，合同车运费按储运部、价管员填写的首次付款金额、结算金额分期付款（一般首次付款为出车日期、结算付款为出车当月月末；每期付款按全部运费的50%）。
项目出纳岗位工作指导书范文
项目出纳岗位工作指导书范文标题：项目出纳岗位工作指导手册目录1. 岗位职责1.1. 项目资金管理1.2. 财务数据统计与分析1.3. 项目成本控制与预算管理1.4. 财务报表的编制和审核2. 工作流程2.1. 项目资金申请与拨付2.2. 项目成本核算与记账2.3. 财务数据分析与报表编制2.4. 预算管理与成本控制3. 工作注意事项3.1. 内部沟通与协作3.2. 项目资金安全保障3.3. 报销与发票管理3.4. 财务制度遵守4. 岗位技能要求4.1. 专业知识要求4.2. 技能要求4.3. 个人素质要求5. 结束语1. 岗位职责1.1. 项目资金管理- 负责项目资金的筹集、使用和结算- 管理项目银行账户，进行资金的收支、调拨和结转等操作- 监控项目资金流动状况，及时发现并解决资金问题1.2. 财务数据统计与分析- 负责项目相关财务数据的统计、分析和报告编制- 分析项目经营状况，及时发现问题并提出改进措施- 提供有关财务数据的相关解释和建议1.3. 项目成本控制与预算管理- 跟踪和管理项目成本，确保项目预算控制在合理范围内- 制定项目预算计划，并监督项目各项费用的预算执行情况- 参与项目成本控制策略的制定和实施1.4. 财务报表的编制和审核- 负责项目财务报表的准备、编制和审核工作- 确保财务报表的准确性和及时性，并按照相关法律法规进行审核- 提供项目财务分析报告和建议，为项目决策提供参考2. 工作流程2.1. 项目资金申请与拨付- 根据项目需求和预算计划，准备项目资金申请材料并提交相关部门审批- 获取项目资金拨付，进行现金管理和银行支付操作- 记录和跟踪项目资金的使用情况，及时与相关部门核对资金流向2.2. 项目成本核算与记账- 跟踪、核算并统计项目的各项成本，如人工费、材料费、设备费等- 对项目成本进行记账，确保财务数据的准确性和完整性- 核对项目成本核算结果与预算计划的偏差，并进行适当的调整和分析2.3. 财务数据分析与报表编制- 收集、整理和统计项目相关的财务数据- 根据公司要求，编制项目财务报表，如资产负债表、利润表和现金流量表等- 进行财务数据分析，提供项目财务指标和经营状况的报告2.4. 预算管理与成本控制- 参与项目预算的编制和审查，确保预算的合理性和科学性- 监督并控制项目各项费用的支出，预测和预防成本超支问题- 提供有关成本控制的建议和改进措施，确保项目经营的良好效果3. 工作注意事项3.1. 内部沟通与协作- 与项目组及相关部门保持良好的沟通和协作- 及时向上级报告项目财务状况和问题，并寻求解决方案- 积极参与项目讨论和决策，为项目经营提供支持和建议3.2. 项目资金安全保障- 做好项目资金的安全管控工作，确保资金的安全和合法使用- 加强对资金流向的监控，预防和解决资金风险问题- 保密项目资金相关信息，防止信息泄露和滥用3.3. 报销与发票管理- 编制和审核项目费用报销单，确保报销的真实性和合规性- 管理和跟踪项目相关发票，确保发票的合法性和准确性- 定期清理和整理项目报销和发票相关材料，便于审计和查询3.4. 财务制度遵守- 严格遵守公司和项目相关的财务制度和政策- 及时了解和学习财务相关法律法规，确保项目财务工作的合规性- 及时向上级汇报项目财务状况和问题，遵守财务管理的要求4. 岗位技能要求4.1. 专业知识要求- 具备财务会计、金融管理等相关专业的知识背景- 熟悉财务相关法律法规和制度，了解项目资金管理的要求- 具备财务数据分析和预测的能力4.2. 技能要求- 熟练使用财务软件和办公软件，如Excel、财务软件等- 具备良好的数据处理和分析能力，能够准确和及时地编制报表和分析报告- 具备较好的沟通和协调能力，能够与项目组和相关部门进行有效的沟通和协作4.3. 个人素质要求- 具备较强的责任心和执行力，能够按时完成工作任务和目标- 具备较好的团队合作意识，能够与团队成员和相关部门共同完成项目目标- 具备较强的学习能力和自我提升意识，不断提高自身的业务水平和能力5. 结束语该《项目出纳岗位工作指导手册》旨在为项目出纳岗位员工提供工作指导和工作流程，明确岗位职责和工作要求，以便员工能够正确理解和履行岗位职责，提高工作效率和质量。
最新现金出纳作业指导书
现金出纳作业指导书—、目的：明确现金出纳的工作职责范围及操作流程二、适用范围：本作业指导书适用于现金出纳岗位。
三、内容：1.销售收入的处理1.1业务员用电话通知出纳员汇款的客户及金额；1.2通过电话银行确认回款金额及时间；1.3同时填写销售回款到讫单；（客户如要求开立收据，则根据金额开给客户收据）并在收据上加盖‘现金收讫’章；1.4将销售回款按客户回款方式、通知时间、到帐时间、回款币种、金额填写销售回款统计表；1.5迅速把有关单据传递给销售会计入帐，做到帐实相符；1.6到月末配合本部销售组及销售部进行对帐；2.付款的处理（现金的支付）2.1如果个人借款：出纳员应在接到<<借款审批单>>时，审核该笔事后经过其部门领导、财务部部长以及财务部副总裁审查并签字（1000元以上）；如金额在1000元以下，只需经其部门领导及财务部部长审查并签字，此单上并由领款人签字，出纳员确认无误后给予领取。
同时进行入帐。
（避免漏记）2.2费用报销首先应接到报销人<<费用报销单>>，无论金额多少,<<费用报销单>>上都应有其部门领导，财务部部长直至财务副总裁审查签字；出纳员在给予报销的过程，要重新审核；看看是否因公事而报销的，同时该单据后面要贴有收据或发票的证明，确认无误后给予报销人报销。
2.3申请用款某单位申请用款，应接到<<用款申请书>>,然后审查该书上所申请的金额是否为现金支出金额的范围内，即符合现金管理规定；也同时审查该申请书上是否经过部门领导、财务部部长及财务副总裁签字；在申请用款时，要求汇款，则应同申请用款部门确认所汇款的户名、开户行、帐号，确认无误后，填写银行进帐单或电汇单进行汇款；到银行汇款完毕也取完相关的单据后，要将单据及时传给相关组入帐。
2.4发放辞工工资及以现金方式工资2.4.1人力资源部传来的员工<<工资名单>>；（<<工资名单>>上也要通过人力资源部的部长和财务部长审核签字，确认无误后。
河南某水泥公司出纳工作管理作业指导书
第一条：出纳岗位任职要求：1、仪态端庄，性格内敛，责任心极强；2、持有会计上岗证；3、条理清楚、思路清晰、抗压力强；4、有现金出纳或银行出纳一年以上任职经历。
第二条：出纳的主要工作职责1、严格执行财经法令、制度、财经纪律及上级主管单位和本单位制订的各种财务规章制度；2、及时准确地办理本单位各种款项的收付及银行票据的结算，及时跟踪到帐情况，及时根据有效签批的《费用报销单》、《借款单》、《用款（申请）审批单》办理支付手续，对签批手续不符合授权规定的，有义务拒绝支付；3、确保每月帐户余额足以支付银行定期代扣代缴费用，如果帐户余额不足，低于货币资金储备预警线时，第一时间报财务经理，申请资金。
4、负责公司商务信用卡管理，及时核对商务信用卡明细，提醒持卡人消费信息，同时，将卡内消费信息提报会计，以便会计及时跟进持卡人的报销手续；5、按日登记现金日记账和银行存款日记账，按日进行现金清算盘查；6、每日9点以前负责查询本单位银行帐户余额，及时编制银行存款日报表、现金日报表；7、每日定时或不定时根据赊销管理员、销售业务员、采购业务员要求的进行到帐或转账支付的查询，并将相关信息反馈给相关部门或人员；8、及时获取银行收支凭证回单，每月最后一天获取银行对账单，并进行银企账账核对工作，编制银行余额调节表，每周编制银行存款余额表。
9、保护本单位各种票据、货币资金和有价证券的安全与完整；第三条：现金结算的范围按照《企业会计准则》规定的支付范围，确属于特殊情况的，由上级人员定夺，出纳人员无权擅自更改现金的结算范围；（一）出纳人员收到现金时，应当面点清，并进行防伪检查，及时开具收款收据。
人民币防伪检查的主要方法有：1、观察法，察看水印，观察安全线、检查钞票纸。
2、比较法，与真钞比较图文、图像、比较尺寸大小。
3、触摸法，手摸雕版凹印、摸盲文点、按安全线。
4、听声发，抖动钞票，真币声音清脆，假币声音沉闷。
（二）支付现金：1、一切现金借款或者报销，必须是借款人或者报销人本人亲自领取并签名，公司领导有专职秘书的，经授权可以代办，但领导必须在报销单据上签字；2、出纳人员支付现金时，必须凭有效签字人的签字才能办理支付，付款后加盖“现金付讫”戳记，并及时将原始凭证编号妥善保管；3、出纳对异常单据有拒绝付款的权利，待请示上级领导并得到书面批复后才能办理支付。
2024年项目出纳岗位工作指导书（三篇）
2024年项目出纳岗位工作指导书1、编制目的本工作指导书规定项目部出纳岗位工作职责、内容，涉及的体系文件、表格，应保存的资料和应熟悉的法律、法规和制度。
2、出纳工作职责（1）办理货币资金结算业务：包括现金、银行存款和其他货币资金。
（2）根据收付款凭证，按照业务发生顺序逐笔登记现金日记账、银行存款日记账。
编制收付凭证号。
（3）每日终了，计算当日的现金收入合计数，现金支出合计数和结余数，并将结余数与实际库存数核对，做到账款相符。
（4）银行存款按银行和其他金融机构的名称和存款种类进行明细核算。
（5）银行存款的账面余额应当与银行对账单定期核对，并按月编制银行存款余额调节表，调节相符。
（6）要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。
（7）保管好有关印章，空白收据和空白支票；如预留银行印鉴的任一枚印鉴：对空白收据和空白支票，认真办理领用注销手续。
（8）负责货币资金收取，凭证的汇总装订。
（9）负责对税金申报缴纳，与税务部门的联系工作。
（10）参与公司环境因素、危险源的识别、评价及控制。
（11）完成领导临时交办的任务。
3、与本岗位关联的QEHS体系文件（1）CCF.Cx.01-xx《文件管理程序》。
按要求做好文件和资料的受控范围、发放、标识等管理控制工作。
（2）CCF.Cx.02-xx《记录管理程序》。
按要求做好记录的分类、填写、收集、贮存和防护等控制管理。
（3）CCF.Cx.13-xx《环境因素识别、评价及管理程序》。
按规定进行环境因素的识别、登记、评价及控制活动。
（4）CCF.Cx.14-xx《危险源的辨识、风险评价及控制程序》。
按要求对危险源进行辩识、登记、风险评价及风险控制管理活动。
（5）CCF.Cx.16-xx《环境运行控制程序》。
按要求对生产、生活、办公区域的环境运行实施监督和管理。
（6）CCF.Cx.17-xx《职业健康安全运行控制程序》。
按要求对生产、生活、办公区域的职业健康安全运行进行监督和管理。
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出纳人员岗位作业指导书
1、岗位名称：出纳
2、人员配置：2人
3、岗内人员分工：2人分别任***限责任公司出纳和***有限责任公司出纳，各自分管各自公司的相关业务。
4、工作权限
（1）办理费用报销及日常资金的收付。
（2）严格审核原始凭证,及时编制会计凭证。
（3）定期清理和核对暂支及往来款项，办理相关的其他有关事务。
（4）支票收据的保管。
（5）相关印鉴的保管。
（6）库存现金的保管。
（7）现金日记账及银行存款日记账的登记。
5、从业资格：取得会计从业资格证。
6、与其他部门（岗位）的工作联系
（1）向直接上级汇报工作.
（2）与本部门其他岗位人员经常保持联系沟通。
（3）通过查询员工借款，对于超过借款一个月的员工督促其尽快还款。
（4）与公司各部门协调沟通，解决结账时出现的票证不合规问题。
7主要权力
（1）有权对不合格违反规定的票证、单据拒付。
（2）有权对抵库的应收款督促结算。
（3）有权对公司提出合理化建议。
（4）对违反集团规章制度有检举权。
（5）直接上级授权的其他权力。
8岗位工作标准
（1）现金收付凭证合规率达到95%。
（2）做到收支记录数额与记账时收支数额相符，帐实相符率为100%。
（3）对所收的现金不能出现假币。
9作业流程
（1）收款
（2）付款
10、岗位作业内容
（1）向直接上级汇报上日工作情况。
（2）审核报销票证，办理收支、结算业务。
（3）登记现金收付流水记录帐，做到日清月结。
（4）根据现金日记账、编制资金日报表并分析。
（5）领导临时安排的工作。
11、工作内容
（1）办理日常收付业务。
（2）审核票证上的经办人、审签人、终签人的签字是否是本人字迹，是否符合签批程序的规定，内容是否完整，项目是否填写齐全。
（3）金额计算与大小写是否正确一致。
（4）审核票面是否整洁，有无涂改迹象，印章是否清楚。
（5）根据现金日记账、欠条顶库明细账，编制资金日报表并分析。
12、工作注意事项
（1）先收款、后盖收款章，严禁先盖章后收款。
（2）严防收取假币，谁收假币谁承担。
（3）清点现金时必须同交款人当面清点清楚。
（4）借款人员填写的借款单，注意是否注明还款期限，是否按签批程序的规定进行审签。
（5）先记账后付款。
（6）付款时收款人必须在票据上签字。
（7）所有收入必须入账，严禁保留账外现金。
（8）对付款票据进行细致审核。
（9）严格库存限额，对超限额部分及时送存银行。
(10)对现金日清日结，保证账账相符，账实相符。
(11)对所属管理的印章，做到人不离章，人离收起的原则。
(12)报表编制项目要齐全，数字准确，报送及时。
(13)严格付款单据签批规定。
13 岗位安全、保密事项
（1）对公司的生产、经营、财务数据保密。
（2）对公司的各项规章制度，对外部保密。
14 岗位应知、应会
（1）熟知集团相关的规章制度。
（2）收付单据的签批程序。
（3）各项业务结算手续。
（4）准确辨别票据、现金的真伪。
（5）准确结账、记账、对账、结算业务。
（6）精通财务处理程序，熟悉财务核算。