财务部岗位职责及制度

财务部岗位职责及制度

一、财务部部门职责：

1、按照国家财务、财政、税务等相关法律、法规要求，结合本公司行业特征，科学合理地组织

财务活动，制定统一、健全的财务规章体系。

2、根据公司中、长期经营计划，组织编制年度综合财务计划和控制标准。

3、依据项目进度安排计划，拟定相应的资金需求量预测计划，为满足公司运营资金的需要，

最合理地分配调度资金，积极筹措资金。行使企业内部银行职能，做好内部资金结算工作。

4、遵照企业财务通则、会计准则等，合理组织会计核算工作。按会计核算程序及内部结算

规定，办理各种款项和有价证券的收付、增减和使用，债权债务发生的核算，费用成本的核算等手续，并做到帐帐相符、帐实相符、帐物相符。

5、根据制定批准的财务开支计划和规定的开支范围、标准，认真审核各项材料设备采购计

划，准确、及时地做好成本核算的审查、控制、结算，努力降低成本。

6、及时编制各种会计报表，按规定完成税金的申报、测算、缴纳、减免工作。审核计算和

发放公司人员的工资、奖金、福利及保险管理，负责固定资产的清产核资、报损、折旧管理。

7、定期进行会计资料汇总、整理、统计、分析财务计划执行情况，考核资金使用效果，揭

示企业运作存在的问题，及时为领导决策提供准确的财务信息、经营状态和合理化建议。

8、对公司重大的投资、融资、并购等经营活动提供建议和决策支持，参与风险评估、指导、

跟踪和控制，促进公司取是较好的经济效益。

9、建立健全会计档案资料，对各种会计帐册、凭证和报表及时进行立卷、归档。

10、负责清理公司债权，督促、参与各工程项目及时办理竣工工程账务结算、决算、审计和

欠款的催收。积极采取措施防止公司债权超过法律诉讼时效。

11、完成总经理交办的其他任务。

二、财务工作制度

1、会计年度自1月1日起至12月31日止。

2、会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，符合会计制度

的规定。

3、办理会计事项，必须填制或取得原始凭证，并根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。

4、应当定期对各自工作进行自查，保证账簿记录和事物、款项相符。

5、应根据账簿记录编制会计报表，并报送有关部门。

6、实行会计监督，对不真实、不合法的原始凭证不予受理，对不完整的原始凭证要求更正、

补充。

7、发现账目、账款不相符时，应当及时向公司领导书面汇报，并请求查明原因后作出处理；

会计人员对上述事项无权自行处理。

8、对支付、报销的发票金额（大于20元以上）进行税务验票，并打印验票凭证附在凭证内，

支付时（大于100元以上）须转账支付给单位或个人，严禁现金支付。

9、会计工作应在内部稽核制度下进行，出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费

用、债权、债务账目的登记工作。

10、调动工作和离职必须与接管人员按规定办理交接手续。

三、财务部经理岗位职责

1、在总经理的直接领导下，具体领导企业的财务政策和财务管理制度的实施，严格执行现

金管理制度，确保库存现金正确无误。

2、根据施工月报表审核结算办理各项往来业务，及时催收、回收工程款，并组织对不良债

权的处置。

3、认真执行成本开支范围，严格审查和监督成本费用的支出并做好成本核算工作。

4、审查采购计划，防止盲目采购，对于计划采购的各种物资，要严格审核其报销凭证，堵

塞各种漏洞的产生。

5、负责与税务、工商、金融、统计部门的联系，及时掌握财政、税务动向并做好相关证书

（税务、开户、会计）的年检工作。

6、正确使用会计帐薄，合理运用会计科目，正确填别会计凭证，认真处理好各项业务，做

好记帐、对帐、报帐工作，完成会计达标工作。

7、定期编制会计报表，按月、季、年做好成本核算及成本分析，对项目经济活动提供建设

性意见。

8、负责完成内部经济承包责任合同规定的各种税收、利润等规费的收缴和上缴国家的税收

工作。

9、建立财务检查制度，定期对分公司、直属项目部的财务进行检查、指导，接受各种财务、

税收检查。

10、监督下属做好职工（含民工）工资发放工作，会同项目部处理好民工工资纠纷。

11、保存企业关于财务工作方面的文件、资料、合同和协议，督促本部门员工完整保管企业

的一切账册、报表凭证和原始单据。

12、负责本部门职工的思想教育和业务学习，定期组织、召开本部门的业务会议，抓好本部

门内部管理工作，不断提高财会人员的素质和财务管理水平。

13、负责本部门员工业务培训工作，使属下员工熟练掌握业务知识、操作程序和管理制度，

并使各员工对本部门其他岗位的业务环节有所了解。

14、组织建立财务人员岗位责任制，组织公司及下属分公司、直属项目部财务专业人员的培

训和考核，支持会计人员依法行使职权。

15、完成公司领导交办的其他任务。

四、财务部会计岗位职责

1、按照国家财会法规、行业财务制度和成本管理有关规定，负责拟订公司内部财务制度，

负责公司本部（含代管分公司）各种核算和其他业务的记帐工作。

2、认真执行《会计基础工作规范》、《施工企业会计制度》等国家的有关规章制度，负责组

织整个公司的会计核算，真实反映公司的生产经营情况。并对所属分（子）公司的会计核算工作进行指导、督促。根据会计制度规定，设置科目明细帐和使用对应的帐簿，认真、准确地登录各类明细帐，要求做到帐目清楚、数字正确、登记及时、帐证相符，发现问题及时更正。

3、负责公司本部（含代管分公司）的会计凭证、帐册、报表的复核工作，按照有关规定，按月

汇总编制集团公司对外的会计报表，并做到及时、正确。年度终了编制集团公司（含控股子公司）年度合并会计报表。参与公司定期或不定期的财产物资、固定资产的清查盘点、明细核算工作，建立固定资产辅助明细帐，及时办理记帐登记工作。

4、在各种预算基础上提出成本控制计划；主动会同有关部门及人员对公司重大项目进行成

本预测、编制项目成本计划，提供有关的成本资料。

5、协助部门经理制定公司内部各类费用的开支定额及实施办法，并督促检查各部门和下属

企业的执行情况。

6、学习、掌握先进的财务管理和成本核算方法及计算机操作，提高会计核算工作的速度和

准确性，提出降低成本的控制措施和建议。不断监督、检查各部门及分公司执行内部财务制度及成本执行情况，并就出现问题及时汇报，落实整改办法。