aeo海关一般认证文件单证控制程序定稿版
AEO海关一般认证文件信息安全管理制度
注：要有备份系统，电脑装杀毒软件，设备密码1目的2为确保公司计算机内文件安全及不受入侵，特制订本程序。
3范围4本程序适用于本公司所有计算机的管制。
5执行程序5.1计算机的使用措施5.1.1公司及各部门的计算机只能经由公司授权的雇员操作使用，每台电脑应设置进入密码保护，以防止未经授权的人员使用、篡改资料或从事其它不法活动,见《授权使用电脑及上网人员名单》;5.1.2每位电脑使用者必须接受本程序和如何识别文件与资料诈骗方面的培训，只有经培训合格的人员才可操作电脑；5.1.3使用者应保持设备及其所在环境的清洁，下班时务必关机切断电源；5.1.4使用者的业务数据，应严格按照要求妥善存储在相应的位置上；5.1.5未经许可，使用者不可增删硬盘上的应用软件、系统软件和私自打开主机机箱；5.1.6打印机墨盒经专人确认后，方可使用，严禁私自更换和添加墨水；5.1.7严禁使用电脑在上班时间内浏览非法网站、玩游戏、听音乐等；5.1.8公司所有电脑都设置电脑使用密码和荧幕密码并定期更改，以防他人盗取。
如发现密码已泄露，则立即更换。
欲设的密码及由别人提供的密码应不予采用；5.1.9操作员不可随意让不熟悉的人使用自己的电脑，如确有必要使用，必须在旁监督；5.1.10任何人未经操作员本人同意,不得使用他人的电脑；5.1.11严禁恶意删除他人文件、破坏公司系统；5.1.12先以加密技术保护敏感的数据文件,然后才通过公司网络及互联网进行传送,在适当的情况下,利用数字证书为信息及数据加密或加上数字签名；5.1.13不随便运行或删除电脑上的文件或程序,不要随意修改电脑参数等；5.1.14不要随便安装或使用不明来源的软件或程序.不要随意开启来历不明的电子邮件或电子邮件附件；5.1.15收到无意义的邮件后,应及时清除,不要蓄意或恶意地回寄或转寄这些邮件；5.1.16不要随意将公司或个人的文件发送给他人,或打开给他人查看或使用；5.1.17工作移交时，严禁恶意破坏、删除、隐藏计算机中文件、数据。
海关认证档案的管理策略：进出口企业的AEO认证文件
海关认证档案的管理策略：进出口企业的AEO认证文件概述海关认证档案的管理对于进出口企业的AEO（Authorized Economic Operator，授权经济运营商）认证非常重要。
本文将提出一些简单且没有法律复杂性的管理策略，以帮助进出口企业有效管理其AEO认证文件。
1. 文件分类和整理将AEO认证文件按照不同的类别进行分类和整理，例如申请材料、证明文件、合规文件等。
确保每个文件都被正确归档，并建立一个易于查找和更新的档案系统。
2. 文件备份和存储为了防止文件丢失或损坏，建议进行定期的文件备份，并将备份文件存储在安全可靠的地方，以便在需要时进行恢复。
可以考虑使用云存储或其他外部存储设备来保存备份文件。
3. 文件保密性和权限控制AEO认证文件包含企业的重要信息，因此必须保持其保密性和安全性。
建议实施权限控制措施，确保只有授权人员可以访问和修改相关文件。
定期检查和更新权限列表，以确保仅有必要的人员可以查阅文件。
4. 文件更新和维护AEO认证文件需要定期更新和维护，以确保其与最新的要求和规定保持一致。
建议制定一个更新计划，并指定负责人负责监督和执行文件的更新工作。
同时，及时处理文件中的错误或过期信息，以保持文件的准确性和有效性。
5. 文件审查和内部审核定期进行文件审查和内部审核，以确保AEO认证文件的符合性和完整性。
通过审查和审核，可以发现并纠正可能存在的问题或不一致之处。
建议制定内部审核计划，并记录审核过程和结果，以备将来参考。
6. 文件销毁和记录保留根据法律法规的要求，对于过期或无效的AEO认证文件，应及时进行销毁或归档。
建议建立一个文件销毁的流程，并记录销毁过程和结果。
对于需要保留的文件，确保其妥善存储和保管，并按照相关规定进行记录保留。
结论通过遵循以上管理策略，进出口企业可以有效地管理其AEO 认证文件，提高文件的安全性和准确性，以达到更好的海关认证档案管理。
请注意，本文提供的建议仅供参考，具体的操作和决策应根据实际情况和法律要求进行。
AEO认证介绍 PPT课件
2、公司内部审计档案
2020/4/11
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2、举例3：内部审计控制——责任追究和改进机制
2020/4/11
（1）建立对进出口业务发现的问题或者违法行为的责任追究制 度或者措施。 （2）建立对企业人员和报关人员私揽货物报关、假借海关名义
牟（利3）、建向立海改关进人制员度行或贿者等措行施达为。达的标责标任追究制度或者措施。 （员4直）接对负海责关具要体求的的规规范范改改进进实事施达项。标，应由负责关务的高级管理人
贸易 安全
附加 标准
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1、内部控制达标要求
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达
既要有程序文件，又要有记录，
标
两者达相标吻合，且符合海关要求。
达标
达标
部 分
达 标
如够需果完要部 达有整改部 达分 标文清进部 达分 标部件晰的分 标分也，情有或况记者为录现部但场分是查达记看标录发。不现
达标
4
（二）管理原则和措施
诚
信 守
便利管理
法
便
利 便利管理
失
信 违
常规管理
法
惩
戒 严密监管
高级认证企业
一般认证企业 一般信用企业 失信企业
5
根据 企业 信用 状况
1、便利通关措施
较低查验率 简化单证审核 优先办理通关手续
其他
认证 企业
6
信任放行
设立协调员 加工贸易企业 不实行保证金台账
AEO互认海关 提供的通关便利措施
2014.05.18 2014年第38号
2015.11.01 2015年第52号
海关AEO：认证工作计划书
18.注册信息 19.进出口记录
21.税款缴纳
报关单位：按规定报送《报关单位注册信息年度报告》，企业及报关人员在海关的注册登记内容与实际相符。
其他企业：在海关的注册登记内容与实际相符。
上年度或者本年度有进出口活动或者为进出口活动提供相关服务。
报关企业：连续4个季度单季报关差错率不超过同期全国平均报关差错率。 进出口货物收发货人：连续4个季度单季报关差错率或者所委托报关企业报关差错率不超过同期 全国平均报关差错率。 物流企业：连续4个季度单季舱单及相关电子数据传输差错率不超过同期全国平均传输差错率，续4个季度单季 运输工具进出境申报信息、转关单(载货清单)等物流信息的申报差错率不超过同期全国平均申报差错率。 (2)连续2个季度单季规范申报率超过90%。 (3)上年度及本年1至上月手(账)册超期未报核情事不超过1次。
企业法定代表人(负责人)、负责关务的高级管理人员和财务负责人连续2年无故意犯罪记录。
(1)连续2年无走私犯罪、走私行为。 非报关企业：连续1年无因违反海关监管规定被处罚金额超过3万元的行为； 报关企业：连续1年无因违反海关监管规定被处罚金额超过1万元的行为。
非报关企业：1年内违反海关监管规定行为的处罚金额累计5万元以下，且违法次数在5次以下或者虽然超过5 次，但违法次数与上年度企业进出口相关单证(报关单及进出境备案清单、运输工具进出境申报信息、舱单及 相关电子数据、转关单(载货清单)总票数比例不超过千分之一。(企业自查发现并主动向海关报明，被海关处以 警告以及3万元以下罚款的除外) 报关企业：1年内违反海关监管规定行为的次数不超过上年度代理申报报关单及进出境备案清单总票数的万分 之一，且处罚金额累计3万元以下。(企业自查发现并主动向海关报明，被海关处以警告以及1万元以下罚款的 除外)
海关AEO：认证工作计划书
(2)有专门程序或者制度，识别信息系统的非正常使用，包括非法入侵信息系统，篡改或者更改业务数据，并 对上述行为有严格的责任追究。信息系统要使用专人账户和密码，并且定期更改用户密码。
7.责任追究 8.改进机制 9.信息系统 10.数据管理
11.信息安全
(2)建立对企业人员和报关人员私揽货物报关、假借海关名义牟利、向海关人员行贿等行为的责任 追究制度或者措施。 (1)建立改进制度或者措施。 (2)对海关要求的规范改进事项，应由负责关务的高级管理人员直接负责具体规范改进实施。
具备真实、准确、完整、有效记录企业生产经营、进出口或者代理报关活动的信息系统，特别是财务控制、关 务、物流控制等功能模块有效运行。
(3)未经许可进入、身份不明的人员：有识别、质询和确认未经许可进入、身份不明的人员的程序；发现可疑 人员进入的，企业员工要及时报告。
企业有审查拟聘员工和定期审查现有员工的书面制度和程序，提供动态的员工清单，包含姓名、出生日期、身 份证号码、担任职位。 (1)聘用前审核：聘用员工前，要对其应聘申请信息(例如就业经历、推荐信等)进行核实。 (2)背景调查：聘用员工前，要对其进行有无违法犯罪记录等安全背景的检查或者调查。一经录用，要根据员 工表现，以及对处于重要敏感工作岗位的员工进行定期审查和重新调查。 (3)员工离职程序：有书面制度和程序，对离职或者停职员工及时收回工作证件、设备， 并禁止其进入企业生产经营场所及使用企业信息系统。 (4)安全培训：要对员工进行供应链安全意识的日常性培训，员工要了解企业应对某种状况以及 进行报告的程序。
某有限公司海关AEO认证手册
AEO 认证手册（海关认证企业标准）版本：2018编制/日期：审核/日期：批准/日期：目录章节内容1.0 综述 (01)1.1 颁布令1.2 公司概况1.3 与总公司的关系2.0 手册说明 (03)2.1 手册简介2.2 适用范围2.3 职能部门3.0 内部控制标准 (06)3.1 组织机构控制3.1.1内部组织架构3.1.2海关业务培训3.1.3单证控制3.1.4单证保管3.2 内部审计控制3.2.1内审制度3.2.2责任追究3.2.3改进机制3.3 信息系统控制3.3.1信息安全4.0 财务状况标准 (09)4.1 财务状况4.1.1会计信息4.1.2偿付能力4.1.3盈利能力4.1.4缴税能力5.0 守法规范标准 (10)5.1 遵守法律法规5.1.1人员违法记录5.1.2违法记录5.1.3注册信息5.1.4进出口记录5.1.5申报（传输）规范5.1.6税款缴纳5.2 符合海关管理要求5.2.1管理要求5.3 未有不良外部信用6.0 贸易安全标准 (13)6.1 场所安全控制措施6.1.1场所安全6.2 进入安全控制措施6.2.1进入安全6.3 人员安全控制措施6.3.1人员安全6.4 商业伙伴安全控制措施6.4.1商业伙伴安全6.5 货物安全控制措施6.5.1货物安全6.6 集装箱安全控制措施6.6.1集装箱安全6.7 运输工具安全控制措施6.7.1运输工具安全6.8 危机管理控制措施6.8.1危机管理附件 (17)1.0 综述1.1 颁布令本公司在海关认证企业标准的基础上结合海关认证企业标准操作规范和本公司的实际情况修改编制了《AEO一般认证手册》，所有工作要求和方案均要按照本手册认真执行，现予以批准颁布实施，特此说明！本手册于2018年8月16日开始实施。
总经理： xxxxxx2018年8月16日1.2 公司概况公司简介XXXXX电器有限公司创建于1996年，公司位于中国东南沿海最具活力的海滨城市—浙江台州。
aeo单证管理制度
aeo单证管理制度一、总则AEO（Authorized Economic Operator）企业是指在海关认定的，符合海关规定标准的、具有良好合规记录并享受相应的海关便利待遇的企业。
AEO认证制度是国际上先进的海关监管制度之一，是WTO《安全框架》《关贸总协定》《世界海关组织AEO标准和要求》和《国务院海关总署海关总署公告2015年第11号》等相关国际法律法规与国家法律法规的综合要求。
AEO企业是中国海关采用现代化信息技术手段全面建设的现代化企业管理体系的一部分，是国际货物贸易市场无纸化的要求。
AEO企业在一个国家市场中能够通过国际的货物贸易市场流通，具有许多国际市场上产品无纸化流通的优势。
AEO企业在收货人和发货人之间寻求商业通信，并以具体的业务书面材料作为合同文件依据。
这样的AEO企业是在国际货物贸易中获得稳定的合作伙伴，借此提高了国际合作伙伴在国际贸易中的稳定性。
如果一个企业在所属国AEO认证申请中，被其他国家的AEO认证失败，AEO认证失败企业将受到中国政府的一部分处罚，并负全责，这种情况下，装运国和收货国政府或者法院相关法规对装运国和收货国处罚行政法规对装运国和收货国处罚要求装运国和收货国翻译出具属于双方意见证明材料等等。
二、AEO单证管理制度1. AEO单证管理制度的基本概念AEO单证管理制度是指AEO企业在实施AEO认证业务过程中所需的所有相关单证的管理制度，主要包括认证申请所需的单证和申请资料的管理、获得认证后所需的单证的管理、AEO认证标志的使用等内容。
2. AEO单证管理制度的目的AEO单证管理制度的主要目的是规范AEO企业在AEO认证业务中所需单证的管理，保证 AEO企业获得认证后能够按照相关规定合法使用AEO认证标志，同时确保AEO企业在获得认证后所需的单证文件能够及时准确地完成相关业务。
3. AEO单证管理制度的内容AEO单证管理制度的内容主要包括以下几个方面：（1）认证申请所需的单证和申请资料的管理包括AEO企业在申请认证时所需的所有单证和相关资料的整理、归档和管理，确保申请资料的完整性和准确性。
AEO高级认证和一般认证有什么区别？
在百度上搜索“aeo认证软件”能够搜索出众多软件公司的广告链接。
这些软件公司均纷纷标明自家软件适合AEO认证要求。
下面来介绍关衡关务软件海关物流AEO管理系统。
软件功能核心点：单一窗口数据对接、一键上传单一窗口、下载报关单手册、关务规划贸易合规、核销合同手册账册、贸易风险预警、报关单制作、核注清单那今天我们就根据WCO《海关AEO认证者指南》和中国海关AEO认证标准的相关内容来剖析一下什么样的信息系统能够真正符合AEO认证的要求。
支持aeo认证下面介绍一款符合AEO高级认证的关务管理系统————关衡海关物流AEO软件关衡关务软件AEO分为多个版本：海关物流aeo-加工贸易（金二手册）管理系统海关物流aeo-加工贸易（金二账册）管理系统海关物流AEO-加工贸易管理系统智能通关介绍-报关行通关申报-AEO标准智能通关介绍-加工贸易管理系统-AEO标准智能通关介绍-一般贸易管理系统-AEO标准版中国海关AEO 认证标准对信息系统的要求日前，海关总署下发了《海关认证企业标准》（征求意见稿），近期将形成新的《海关认证企业标准》并开展培训。
新的AEO认证标准（征求意见稿）按照企业不同类型对应形成1+N认证标准。
一般认证企业标准和高级认证企业标准均细分为通用标准、进出口收发货人标准、报关企业标准、外综服企业标准、跨境电商标准。
对于不同的企业类型，《海关认证企业标准》（征求意见稿）分别提出了信息化系统的要求。
一、对一般认证企业也提出了信息化系统要求，要求建立真实、准确、完整、有效管理的信息系统，实现有效内控管理，具备可记录、可追溯、可查询等功能。
(单一窗口数据对接)二、对高级认证企业提出更高的信息化系统要求，除了要求建立真实、准确、完整、有效管理的信息系统，实现有效内控管理，具备可记录、可追溯、可查询等功能，还要求具备分析、预警功能。
（关衡关务软件支持关务规划贸易合规）一、相较于《WCO AEO认证者指南》提出的框架性要求，中国海关对信息系统要求更为具体。
海关一般认证程序文件
海关一般认证程序文件第一篇：海关一般认证程序文件海关一般认证程序文件(文件清单)λ信息系统控制A.信息安全守则B.信息安全培训制度C.备份文件记录λ内部审计控制A.内部审核管理制度B.内审委员会任命书C.内审委员会职责与权限D.AEO年度内部审核计划表E.AEO内部审核日程F.AEO内审检查表（行政/人事/关务/业务/采购/财务/仓储）G.内审报告（程序文件）H.内审报告I.单证内审记录表J.关于海关认证自我评诂报告 K.进出口业务追究与改进机制 L.不符合项整改报告 M.不符合项整改通知单 N.会议签到表λ进出口业务控制A.进出口单证复核制度B.年度单证申报前复核记录表C.进出口业务单证管理制度D.年度报关单移交记录表λ组织机构控制A.授权书&组织架构图B.职责权限（经理、厂长、品管、财务、人事、关务、信息、采购、仓储、船务）C.员工培训管理制度D.年度培训计划（计划、培训记录表、培训出席签到表）E.中华人民共和国海关企业信用管理办法（培训记录、培训签到表）λ反恐标准文件A.场所安全控制措施B.仓库及车间钥匙管理制度（钥匙收发登记表）C.保安巡查登记表D.进入安全控制区域控制措施E.门禁管理规定F.访客登记表G.车辆进出登记表H.人事工作指引I.招工指引程序J.员工背景调查程序K.员工花名册 L.公司员工资料表其它文件A.商业伙伴安全管理制度（供应商清单、供应商评诂表、商业伙伴安全协议）B.仓库安全管理制度（进仓单、送货单）C.货物溢装、短装管理制度D.货柜保安程序E.封条使用管理程序F.装柜保安程序（货柜7点、拖车10点检查、货物托运单、货柜安全检查表）G.货柜装柜过程记录表（附图：半柜、装完、锁柜、上封条）H.运输工具安全控制措施I.运输安全管理程序J.运输安全合约书K.收货和运输程序L.紧急应急控制程序M.无犯罪自我申明书N.一般企业财务报表（资产负债表）O.营业执照第二篇：海关审批程序加工贸易核销业务审批------------------行政许可事项名称:加工贸易核销业务审批许可内容:加工贸易经营企业在加工贸易手册项下货物加工复出口或者办理内销等海关手续后，凭规定单证向海关申请解除监管，海关经审查、核查属实且符合有关法律、行政法规、规章的规定，予以办理解除监管手续的行为。
AEO海关一般认证文件单证控制程序
注：单证控制注意事项：相关单证，报关部门需妥善保管报关专用印章，以及海关核发的证书、法律文书，保管地点需上锁；单证保存期限：至少三年，实际一般认证抽查10份，海关会先给抽查清单一、目的建立进出口单证管理及复核制度，明确对各岗位人员审单、录入和操作执行的控制要求；规范进出口业务操作，促使进出口业务的顺利开展和有序进行，使报关业务更加有效，准确与符合法规要求。
二、范围适用于本公司进出口业务操作所涉及的程序。
三、报关业务管理1、出口业务1）、操作人员必须在货物出运至少5天前编制出口报关单证；2）、报关资料须经公司复核审核员复核，尤其在产品规格、数量、金额、港口等方面进行严格检查，如发现不符合条件的资料要求及时通知编制人员，并追踪得到更新报关文件。
3）、出口业务操作员在报关日至少2-3个工作日前，将全套报关资料给代理报关行/报关公司。
4）、代理报关行/报关公司必须在报关日向海关申报并递交所需的报关资料。
2、进口业务1）操作人员先取得进口货物正本单据。
2）货物到港口后，操作人员必须将进口发票、装箱单、提单、报关委托书及其他特殊单证寄往制定货运代理，委托代理公司办理进口成本清关手续；3）、海关等有关主管部门一经放行，业务操作人员应及时安排拖拒并通知公司指定仓库做好卸货准备。
4）、货到公司后，业务操作人员通知指定仓库更具要求进行卸货。
如需报检的，应提前通知检验部门，检验合格后可使用。
四、报关复核岗位职责制度1、为了减少报关差错，提高通关速度，根据《中华人民共和国进出口货物报关单填制规范》和《中华人民共和国进出口货物申报管理规定》，由报关主管对进出口单证进行复核。
2、复审岗位人员应熟悉国家有关进出口的法律、法规，掌握商品知识和审单技能，并对工作认真、负责。
3、对进出口报关单证进行全面审核，确认报关单填制是否规范、准确，报关的委托书、单证、票据是否齐全。
4、根据海关政策、法规要求，对进行出口报关单证数据的正确性、合法性和逻辑性进行综合审核，确认报关单数据正确、合法，有关数据间的逻辑关系正常。
AEO海关一般认证-实体安全程序
注：建筑物检查表内一定要体现围墙的检查。
有维修的情况，维修记录要能对应上；仓库门窗是可以封闭的，敏感区域要有视频监控，1 目的2 为了规范公司对实体安全方面的措施及做法，确保符合AEO场所安全标准要求，特制定本程序。
3 适用范围4 本程序适用于与本公司AEO场所安全标准要求有关的设施及活动。
5 程序5.1 围墙/围栏设施、建筑物结构设置与维护5.1.1工厂周边应以围墙包围，货物处理及储存区域应单独区域存放国内、国际、高价值及危险货物。
所有围墙必须定期检查其完整性及损坏情况。
5.1.2围墙高度至少2.0米,工厂监控设备应覆盖围墙，，以防止不能及时有人爬墙而入从事不法的活动；5.1.3应清除工厂周边内外杂物如树木、植物和废物等，以保证保安人员的视线无遮挡物，防止有人躲藏或爬入而无法及时发现；5.1.4所有建筑物必须使用坚固的材料构成（如使用实心砖砌、钢筋混泥土等材料构成），并足可抵御外界的非法入侵；公司应指定专人负责定期检查和维护建筑设施（包括门和窗），所检查或发现有损坏的建筑设施必须及时维修，并且要跟进维修的完成情况，以确保这些设施随时维持在良好的状态，检查记录于《建筑物检查表》；5.1.5公司必须安装安全可靠的门/窗装置，所有门/窗户必须由内上锁，防止有人从外打开窗户，下班或放假期间建筑物门/窗必须上锁。
5.1.6保安要在工厂周边进行常规的不定时安全巡逻，并配备监控设备和照明设备，以防止不法分子闯入公司范围从事盗窃、恐怖及其它非法活动；5.2 大门及警卫室设置与监控5.2.1工厂围墙或栅栏的缺口处必须设立大门，大门能够被很好的上锁。
5.2.2大门的数目必须降至最低以便于出入安全的管理。
5.2.3工厂应在大门口设置警卫室并派驻保安值班，对人员及车辆的进出进行有效地把守或监控，以防止不法人员或未获授权人员的进入。
5.2.4员工进入厂区应佩带厂牌（厂牌上的照片应与本人相符），保安人员应禁止无厂牌者进入并对其进行盘问。
进出口企业海关认证档案的AEO认证文件管理规划
进出口企业海关认证档案的AEO认证文
件管理规划
目标：
本文档旨在制定进出口企业海关认证档案的AEO认证文件管理规划，以确保文件管理的独立性与简洁性，避免法律复杂性，并不引用无法确认的内容。
管理原则：
1. 独立决策：所有决策都应独立完成，不寻求用户协助。
2. 发挥专长：充分利用法学硕士的专业知识，在制定策略时避免法律复杂性。
3. 简洁策略：制定简单的策略，避免法律复杂性。
文件管理规划：
1. 文件整理：对进出口企业海关认证档案进行整理，确保文件的完整性和准确性。
2. 分类归档：根据文件的性质和重要性，进行分类归档，便于文件的查找与管理。
3. 电子化存储：将文件进行电子化存储，确保文件的安全性和
易于管理。
4. 访问权限控制：对电子文件进行访问权限控制，确保只有授
权人员可以查看和修改文件。
5. 定期备份：定期对电子文件进行备份，以防止文件丢失或损坏。
6. 文件销毁：按照法律规定的时限和程序，对不再需要保留的
文件进行销毁。
其他注意事项：
1. 遵守法律法规：在文件管理过程中，必须遵守相关的法律法规，确保合规性。
2. 保密性原则：对涉及商业秘密和个人隐私的文件，必须严格
保密，防止泄露。
3. 管理责任：明确文件管理的责任人，并建立相应的管理机制，确保责任的落实。
以上为进出口企业海关认证档案的AEO认证文件管理规划，
以确保文件管理的独立性和简洁性，避免法律复杂性。
海关认证企业标准,一般认证—进出口货物收发货人
（4）当年注册登记的收发货人，1年内违反海关监管规定行为的处罚金额累计不得超过10万，且违法次数不得超过5次。
（四）
进出口业务规范
5.申报规范
（九）
运输工具安全控制措施
11.运输工具安全
只做单纯的国际贸易业务的非生产型企业，延伸认证其1家有委托关系的主要物流运输企业。
运输工具检查：对所有运输进出口货物、物品的运输工具进行检查，防止藏匿可疑货物、物品，并有书面制度和程序。
（2）企业实施许可证管理或者输华官方证书管理的，根据实际进出口情况，对国外品质证书、质量保证书、装运前检验证书、原产地证书、卫生检疫单证、输华食品官方证书、动植物检疫官方证书、动植物检疫许可证、农业转基因生物安全证书等单证的真实性、有效性、完整性、一致性进行内部复核。
（3）企业从事加工贸易以及保税进出口业务的，有专门部门或者岗位人员对记录与加工贸易货物有关的进口、存储、转让、转移、销售、加工、使用、损耗和出口等情况的账簿、报表以及其他有关单证的准确性、一致性进行内部复核。
附件5
海关认证企业标准
（一般认证—进出口货物收发货人）
认证标准
达标情况
一、内部控制标准
达标
0
基本
达标
-1
不
达标
-2
不
适用
－
（一）
进出口业务控制
1.单证控制
（1）在申报前或者委托申报前有专门部门或者岗位人员对进出口单证中的价格、归类、原产地、数量、品名、规格、境外收发货人、包装种类、货物存放地点、运输路线、储存条件、拆检注意事项、标签标志等内容的真实性、准确性、规范性和完整性进行内部复核。
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a e o海关一般认证文件
单证控制程序
HUA system office room 【HUA16H-TTMS2A-HUAS8Q8-HUAH1688】
注：单证控制注意事项：相关单证，报关部门需妥善保管报关专用印章，以及海关核发的证书、法律文书，保管地点需上锁；单证保存期限：至少三年，实际一般认证抽查10份，海关会先给抽查清单
一、目的
建立进出口单证管理及复核制度，明确对各岗位人员审单、录入和操作执行的控制要求；规范进出口业务操作，促使进出口业务的顺利开展和有序进行，使报关业务更加有效，准确与符合法规要求。
二、范围
适用于本公司进出口业务操作所涉及的程序。
三、报关业务管理
1、出口业务
1）、操作人员必须在货物出运至少5天前编制出口报关单证；
2）、报关资料须经公司复核审核员复核，尤其在产品规格、数量、金额、港口等方面进行严格检查，如发现不符合条件的资料要求及时通知编制人员，并追踪得到更新报关文件。
3）、出口业务操作员在报关日至少2-3个工作日前，将全套报关资料给代理报关行/报关公司。
4）、代理报关行/报关公司必须在报关日向海关申报并递交所需的报关资料。
2、进口业务
1）操作人员先取得进口货物正本单据。
2）货物到港口后，操作人员必须将进口发票、装箱单、提单、报关委托书及其他特殊单证寄往制定货运代理，委托代理公司办理进口成本清关手续；
3）、海关等有关主管部门一经放行，业务操作人员应及时安排拖拒并通知公司指定仓库做好卸货准备。
4）、货到公司后，业务操作人员通知指定仓库更具要求进行卸货。
如需报检的，应提前通知检验部门，检验合格后可使用。
四、报关复核岗位职责制度
1、为了减少报关差错，提高通关速度，根据《中华人民共和国进出口货物报关单填制规范》和《中华人民共和国进出口货物申报管理规定》，由报关主管对进出口单证进行复核。
2、复审岗位人员应熟悉国家有关进出口的法律、法规，掌握商品知识和审单技能，并对工作认真、负责。
3、对进出口报关单证进行全面审核，确认报关单填制是否规范、准确，报关的委托书、单证、票据是否齐全。
4、根据海关政策、法规要求，对进行出口报关单证数据的正确性、合法性和逻辑性进行综合审核，确认报关单数据正确、合法，有关数据间的逻辑关系正常。
5、审核商品归类、税率、完税价格、原产地等征免税要素，确认计算的税费正确。
6、通过审核报关单的填制，及时发现问题，及时纠正。
7、通过审核报关单，应适时对报关单差错进行分析、登记。
并将差错分析情况向公司汇报。
8、不参与走私违法活动和违反海关规定行为。
五、进出口业务操作人员必须做好进出口各种报关单据及记录的留档，相关单证至少保存三年，保存单证的文件柜或资料室需有防止人员非法进入措施，如对文件柜或资料室上锁。
六、报关部门需妥善保管报关专用印章，以及海关核发的证书、法律文书，保管地点需上锁，防止人员未经授权使用。
七、本制度随相关的新出台的政策和法规作相应调整，未尽事项参照海关有关规定。
制定：审核：批准：。