审计问题整改闭环管理制度
问题发现整改闭环管理制度
问题发现整改闭环管理制度1. 引言1.1 问题发现整改闭环管理制度的重要性问题发现整改闭环管理制度对于组织的长期发展至关重要。
在一个组织中，问题的发现和及时整改是确保运营顺利、高效运转的关键因素。
如果问题不能及时发现和解决，可能会造成较大的损失，影响到整个组织的正常运行。
建立一个完善的问题发现整改闭环管理制度能够帮助组织及时发现存在的问题，制定有效的整改措施，监督问题的闭环处理流程，从而提高组织的运营效率和管理水平。
问题发现整改闭环管理制度还能够促使组织持续改进和优化管理制度，逐步完善管理流程和规范，提高组织的竞争力和可持续发展能力。
培训管理人员也是非常重要的一环，他们需要掌握问题发现整改闭环管理制度的相关知识和技能，以便更好地贯彻执行制度，确保问题的及时发现和解决。
通过问题发现整改闭环管理制度的实施，组织可以及时发现和解决问题，不断提高自身的管理水平和运营效率，为组织长期发展提供保障。
建立和健全问题发现整改闭环管理制度对于组织的发展和稳定具有重要意义。
2. 正文2.1 建立问题发现机制建立问题发现机制是问题发现整改闭环管理制度中至关重要的一环。
一个有效的问题发现机制可以帮助组织及时发现潜在问题，从而及时进行整改，避免问题扩大化影响组织正常运营。
在建立问题发现机制时，首先需要明确各个部门或岗位的责任和职责，明确谁负责发现问题、如何报告问题等。
要建立健全的内部沟通渠道，确保员工能够随时向管理层反映问题并得到及时解决。
可以采用定期检查和审核的方式来发现问题，如定期组织内部审计或整改检查等。
利用信息化技术也是建立问题发现机制的好方法，可以建立问题反馈系统或者利用大数据技术进行问题监控等。
建立问题发现机制要综合利用各种资源和手段，确保能够及时、准确地发现问题，为问题整改提供有效的支持。
2.2 确定问题整改流程确定问题整改流程是问题发现整改闭环管理制度中至关重要的环节。
通过明确问题整改流程，组织能够有效地处理和解决各类问题，提升工作效率和管理水平。
问题整改闭环管理制度
问题整改闭环管理制度一、概述问题整改闭环管理制度是指在发现问题后，通过明确的管理流程和规定的工作要求，从问题的发现、上报、分析、整改到验收，全过程进行有效管理的制度。
通过问题整改闭环管理制度的建立和运行，可以有效提高问题整改的效率和质量，确保问题整改工作深入开展，为企业的持续发展提供保障。
二、制度内容1.问题上报（1）问题的发现问题整改闭环管理制度的第一步是问题的发现。
问题可能来源于内部员工的反映、客户投诉、监管检查等渠道。
对于内部员工反映的问题，应加强日常管理，鼓励员工积极参与，提高问题的发现率；对于客户投诉和监管检查发现的问题，应及时采取措施解决。
（2）问题上报发现问题后，应及时上报给相关部门负责人。
上报内容应包括问题的描述、影响范围、解决方案等信息。
同时，应明确上报渠道和上报时限，确保信息的及时流转。
2.问题分析（1）问题分析上报问题后，相关部门负责人应及时成立问题整改小组，对问题进行深入分析。
分析内容包括问题的原因、责任归属、整改措施等。
通过专业人员的分析，找出问题的根源，为有效整改提供依据。
（2）整改方案制定在问题分析的基础上，确定整改方案。
整改方案包括整改的具体措施、责任人、时限等信息。
整改方案应符合实际情况，并能够解决问题的根本原因。
3.问题整改（1）整改实施整改方案确定后，应立即组织实施。
责任人应按照整改方案的要求，认真落实整改措施。
同时，应加强监督检查，确保整改工作按时、按质完成。
（2）整改跟踪整改工作完成后，应及时跟踪整改效果。
通过检查、评估等方式，对整改工作的效果进行评估，确保问题得到彻底解决。
4.问题验收（1）验收标准问题整改闭环管理制度的最后一步是问题的验收。
验收标准应明确，包括问题是否完全解决、整改效果是否达到预期、是否存在再次发生的可能等内容。
（2）验收流程问题整改小组成员应按照验收标准对整改工作进行验收。
验收结果应报经相关部门负责人批准，并进行备案。
同时，应建立问题整改闭环管理制度的档案，对问题整改的全过程进行归档管理。
审计整改管理制度
审计整改管理制度引言：作为一项对财务状况和经营活动进行独立、客观、公正评价的重要方法，审计在保障经济建设、促进企业健康发展方面起着至关重要的作用。
然而，审计过程中发现的问题必须得到及时整改和解决，以保障企业的正常运营和可持续发展。
为此，建立完善的审计整改管理制度显得尤为重要。
本文将探讨如何建立一套具体有效的审计整改管理制度。
一、制度的基本原则1.独立公正原则：2.及时性原则：3.归口与分层原则：二、制度的内容1.问题整改管理程序：明确问题整改管理的整体流程，包括问题发现、问题登记、问题整改责任分配、整改方案制定、整改过程监督和整改结果验收等环节，确保问题整改工作有序进行。
2.问题整改责任分配：明确问题整改涉及的各个环节和相关责任人员，确保每个责任人明确整改的具体任务和时间要求，形成责任的落实和追究机制。
3.整改措施的确定：根据问题的性质和严重程度，确定相应的整改措施和时间表，制定具体的整改方案。
4.整改过程监督与反馈：建立整改过程监督机制，确保整改措施的有效执行，并及时反馈整改进展情况。
监督方式可以包括定期汇报、现场检查等。
5.整改结果的验收：由审计机构组织专业人员对问题的整改结果进行验收，确保整改达到预期效果。
对整改结果不合格的，要求责任人重新进行整改，直至合格为止。
6.整改工作档案管理：建立健全的整改工作档案管理制度，对问题整改的过程和结果进行记录和归档，形成档案，以备查阅、追溯和审计复核之用。
三、制度的实施与监控1.制度的宣贯：对全体员工进行制度的宣传和培训，确保员工了解制度的内容和要求，增强对整改管理制度的自觉遵守，并及时解答相关问题。
2.制度的执行监督：建立监察机构或专门的执行监督小组，对制度的执行情况进行监督和检查，及时发现和纠正问题，提出改进意见。
3.制度的评估和改进：定期对制度的执行情况进行评估和反馈，根据实际情况进行必要的改进和完善，确保制度的科学性和有效性。
结语：建立一套符合企业实际情况，具有可操作性的审计整改管理制度，是保障审计质量、促进企业健康发展的有效手段。
审计整改管理制度
审计整改管理制度一、制度目的为了规范和加强审计整改工作，提高审计整改工作的效率和质量，保证经济、规范、高效地完成审计整改工作，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于所有接受审计的单位，包括政府部门、企事业单位以及其他接受审计的单位。
三、工作责任审计整改工作主要由接受审计的单位负责，具体责任由单位内部确定。
单位应设立专门的整改小组或委员会，负责协调和推动整改工作的开展。
四、审计整改流程1.接受审计：审计工作完成后，审计机构将出具审计报告，并将审计报告交给被审计单位。
2.组建整改小组：被审计单位根据需要组建整改小组，确定整改工作的负责人和其他相关人员，并制定整改计划。
3.整改计划制定：整改小组根据审计报告中的问题与意见，结合自身实际情况，制定整改计划。
整改计划包括整改目标、整改事项、整改时限等内容。
4.整改工作开展：整改小组根据整改计划，分解整改事项，明确责任人和整改措施。
各责任人按时履行整改任务，并及时向整改小组提交整改成果。
5.整改成果验收：整改小组对整改成果进行验收，确保整改工作的质量和效果。
如发现问题与意见未能完全整改的，需继续整改直至问题解决。
6.整改报告编制：整改小组根据整改情况，编制整改报告。
整改报告应详细记录整改过程和整改成果，并附上必要的证明材料。
8.整改报告公示：被审计单位将整改报告公示，接受社会监督。
公示的方式可包括单位网站公示、媒体宣传、与社会各界进行座谈等。
9.督促检查：审计机构和监察部门可以根据需要对整改工作进行督促检查，确保整改工作的有效性和持续性。
五、考核评价单位应建立健全整改工作考核评价机制，对整改工作进行定期评价和总结。
根据评价结果，对整改工作中存在的问题和不足进行改进和完善。
六、违纪违法处理对于故意拖延整改、弄虚作假、瞒报情况，以及其他违纪违法行为，将根据相关法律法规进行处理，严肃追究相关人员的责任。
七、保密措施单位应建立相应的保密措施，确保整改工作的保密性。
未经审计机构或有关部门批准，不得将有关审计整改工作的任何信息泄露给外部。
审计问题整改闭环管理制度 1400字
三一文库（）〔审计问题整改闭环管理制度 1400字〕一、目的公司审计闭环管理制度为了促进审计发现问题及提出的建议及时整改落实，提升管理执行力和执行效率，问题整改工作规范化、程序化，结合公司的闭环管理制度，建立从问题发现到整改、从立项到销项的全过程的管理闭环。
二、适用范围各中心、区域、部门管理及以上人员。
三、审计问题整改闭环管理系统所有针对审计中发现问题提出的审计建议，业务部分接受以后，或者未接受但提出了变通形式的整改计划并与审计部门达成一致之后，纳入问题整改闭环管理机制，被审计部门将整改计划量化为行动目标。
闭环管理主要包含:问题发现（立项）→责任确定→整改实施→整改验收→评价考核（销项）四、职责与分工整改部门及责任人，审计问题相关业务部门（职能部门）经理为整改落实第一责任人，审计问题与某中心相关，需有中心总监界定整改落实责任人的，中心总监作为第一责任人，审计问题与两个以上中心相关的，按审计部门建议的中心或部门作为第一责任人。
督办部门，公司监察中心监察部。
验收部门，公司监察中心审计部。
整改任务、完成时间，由整改部门责任人在《落实审计建议计划表》中提报，并与审计部门达成一致。
验收标准，根据审计整改建议确定。
五、闭环管理程序、1、问题立项。
审计部门在正式发布的内部审计报告或管理建议书中，确认的、并针对性地提出审计整改建议的问题，报告或建议书发布日，作为问题立项时间。
2、责任确定。
被审计部门或人员，须在问题立项后7日内，提交《落实审计建议计划表》，以文字形式反馈整改计划，或者提交不能按审计建议整改的原因以及变通形式的改进计划；发送至公司审计部门，审计人员就书面反馈的合理性进行评价，通过审计部门评价的整改计划，由审计部发监察部正式备案，作为被审计部门或人员的责任确定承诺。
未通过审计部门评价的整改计划，需在3日内重新提交。
3、整改实施。
审计整改管理制度
审计整改管理制度一、前言企业作为一种经济组织形式，其主要目的是盈利。
而盈利的前提是需要规范的经营管理制度来保证企业运作的有效性和合规性。
审计整改管理制度是企业维护健康发展的必要制度之一。
为了确保企业各项制度的有效执行和运作，确保企业运转的顺畅，需要建立与完善审计整改管理制度。
二、概述审计整改管理制度作为企业内部制度之一，主要是针对审计检查中发现的问题进行整改。
其主要任务是将审计发现的问题整理出来，建立相应的整改计划，实施整改，并及时跟踪整改的情况。
同时，审计整改管理制度还要对整改过程中所涉及的各个岗位进行监督和指导，确保整改工作的有效开展。
审计整改管理制度要求企业内部各部门在被审计之前先进行一次自查自纠，查找和整改自身问题，以便利于后续审计工作的开展。
在审计过程中，审计员会对企业内部重要制度、核心业务流程和财务情况进行全面审查，从而发现企业内部制度存在的问题。
审计人员应在审计报告中将发现的问题详细列出，并给出详细的整改建议和时间要求。
企业应按照审计报告中的要求尽快复查并进行整改。
三、审计整改管理制度的建立企业在建立审计整改管理制度时要考虑以下因素：1、制定适当的组织架构在建立审计整改管理制度时，企业应根据企业的规模以及复杂程度制定适当的审计组织架构。
通常情况下，企业的审计部门负责审计工作的协调、监督和指导。
而每个部门的负责人负责自己所属部门的审计整改工作。
2、建立整改开展流程和规范企业应针对每一种类别的审计问题明确具体的整改流程和规范，并将其纳入整个审计整改管理体系中。
在整个审计整改流程中，应从事先发布整改通知、组织开展整改、整理整改材料到经验总结等各个方面做出具体规定。
3、制定整改计划和落实整改任务企业应根据审计报告的要求制定相应的整改计划，并根据整改计划进行整改工作的落实。
企业还应将整改计划分解下发到各个部门，督促每个部门按照计划完成相应的整改任务。
4、建立整改工作督导和监督机制企业应建立健全的整改工作督导和监督机制，将督察工作纳入考核范畴。
审计问题整改管理制度范本
审计问题整改管理制度范本第一章总则第一条为了加强审计问题整改工作，确保审计发现问题的有效解决，提高公司管理水平，根据《审计法》、《公司法》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部审计发现问题整改的全过程，包括审计问题的识别、评估、整改、跟踪、验收等环节。
第三条审计问题整改应遵循及时、准确、全面、有效的原则，确保公司资源合理利用，风险得到有效控制。
第二章组织架构与职责第四条公司设立审计问题整改领导小组，负责审计问题整改工作的整体协调、监督和评价。
组长由公司总经理担任，成员包括相关部门负责人。
第五条审计部门负责审计问题的识别、评估和提出整改建议，对整改工作的实施进行指导和监督。
第六条整改部门负责审计问题的具体整改工作，确保整改措施的落实。
整改部门负责人为整改工作的第一责任人。
第七条督办部门负责对审计问题整改工作的进度和质量进行跟踪、检查和评价，确保整改措施的落实。
第八条验收部门负责对审计问题整改效果进行验收，确保整改问题得到有效解决。
第三章整改流程第九条审计问题整改流程分为问题识别、整改计划制定、整改措施实施、整改效果验收四个阶段。
第十条问题识别：审计部门对审计过程中发现的问题进行识别，对问题进行分析，确定问题的性质、影响范围和严重程度。
第十一条整改计划制定：整改部门根据审计部门的审计报告，制定整改计划，明确整改目标、整改措施、整改责任人和整改完成时间。
第十二条整改措施实施：整改部门按照整改计划，组织实施整改措施，确保整改措施的落实。
第十三条整改效果验收：验收部门对整改部门实施的整改措施进行验收，评价整改效果，确保问题得到有效解决。
第四章整改措施与要求第十四条整改部门应根据审计建议，制定切实可行的整改措施，确保问题得到有效解决。
第十五条整改措施应明确具体，具有可操作性，确保整改工作的顺利进行。
第十六条整改部门应定期向督办部门报告整改工作进展情况，确保整改工作的顺利进行。
第十七条验收部门应按照审计整改建议，对整改效果进行评价，确保问题得到有效解决。
公司审计闭环管理制度
第一章总则第一条为加强公司内部审计工作的规范化和系统化，提高审计工作质量和效率，确保审计发现的问题得到及时、有效的整改，根据《中华人民共和国审计法》及相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部审计部门、各业务部门及全体员工。
第三条本制度遵循以下原则：1. 全面覆盖原则：审计范围涵盖公司各部门、各层级，确保审计工作的全面性；2. 重点关注原则：针对高风险领域和关键环节，加大审计力度；3. 整改落实原则：确保审计发现的问题得到及时整改，并跟踪验证整改效果；4. 持续改进原则：通过审计闭环管理，不断完善公司内部控制和风险管理。
第二章审计闭环管理流程第四条审计闭环管理流程包括以下环节：1. 问题发现：审计部门通过审计项目、日常监督等方式，发现公司内部控制、风险管理等方面存在的问题。
2. 问题立项：审计部门在正式发布的审计报告或管理建议书中，确认并针对性地提出审计整改建议的问题，报告或建议书发布日，作为问题立项时间。
3. 责任确定：被审计部门或人员须在问题立项后7日内，提交《落实审计建议计划表》，以文字形式反馈责任确定情况。
4. 整改实施：整改部门根据《落实审计建议计划表》，制定整改方案，明确整改措施、责任人和完成时限。
5. 整改验收：审计部门对整改情况进行跟踪验证，确保整改措施落实到位，问题得到有效解决。
6. 评价考核：审计部门对整改效果进行评价，对整改工作成绩显著的部门和个人给予表彰，对整改不力的部门和个人进行问责。
第三章职责与分工第七条审计部门负责：1. 制定审计计划，组织实施审计工作；2. 发现公司内部控制、风险管理等方面存在的问题，提出整改建议；3. 跟踪验证整改效果，确保问题得到有效解决；4. 对整改情况进行评价考核。
第八条业务部门负责：1. 配合审计部门开展审计工作，提供相关资料；2. 制定整改方案，落实整改措施；3. 按时完成整改任务，并向审计部门报告整改情况。
审计整改工作管理制度
审计整改工作管理制度一、制度目的本制度旨在规范公司内部审计整改工作流程，确保审计工作的有效性和准确性，及时发现问题并采取相应措施予以整改，保障公司财务稳健运营。
二、适用范围本制度适用于公司内部所有审计工作相关人员。
三、工作职责1. 审计部门：负责对公司各项业务进行审计，并及时发现问题。
2. 相关业务部门：配合审计部门开展工作，接受检查并积极整改。
3. 督导部门：对各业务部门的整改情况进行督导和监督。
四、流程管理1. 审计工作流程：（1）立项阶段：由审计部门提出审计项目建议，经公司领导批准后确定项目。
（2）实施阶段：由审计部门对项目进行实施，并形成审计报告。
（3）反馈阶段：将审计报告反馈给相关业务部门，并要求其在规定时间内提供整改方案。
（4）整改阶段：相关业务部门根据要求提供整改方案，并在规定时间内完成整改。
（5）验收阶段：督导部门对各业务部门的整改情况进行验收，确认整改措施是否有效。
2. 整改工作流程：（1）整改方案：相关业务部门应根据审计报告提出整改方案，并在规定时间内提交给审计部门。
（2）整改落实：相关业务部门应按照整改方案进行落实，并在规定时间内完成。
（3）验收确认：督导部门对各业务部门的整改情况进行验收，并确认措施是否有效。
五、工作要求1. 审计人员应遵守审计准则和职业道德，严格保守商业秘密。
2. 审计人员应按照程序和工作要求开展审计工作，确保审计结果准确可靠。
3. 相关业务部门应积极配合审计工作，及时提供所需材料和信息。
4. 相关业务部门应认真对待审计报告中提出的问题，并制定相应的整改方案。
5. 督导部门应对各业务部门的整改情况进行跟踪和监督，并及时反馈情况。
六、制度执行本制度由公司领导层负责监督执行，如有违反制度规定者将受到相应处罚。
同时，本制度将不断完善和更新，以适应公司内部审计整改工作的需要。
审计闭环管理制度
审计闭环管理制度摘要：随着市场经济的不断发展，企业面临的风险和挑战日益增多，审计闭环管理制度作为企业风险管理的重要组成部分，越来越受到企业的重视。
本文将从审计闭环管理制度的概念、建立目的与意义、制度构建、实施步骤等方面进行详细阐述，以期为企业建立和实施审计闭环管理制度提供一定的参考和借鉴。
一、审计闭环管理制度的概念审计闭环管理制度是指企业根据自身的经营特点和外部环境的要求，建立一套全面、系统的审计管理制度，通过对各个环节的审计活动进行全面覆盖、及时监控、有效预防和处理，从而实现全方位的风险管理和监控，最终实现企业的可持续发展。
审计闭环管理制度主要由内部审计、风险评估和控制、合规性审计等环节组成，它通过不断循环的审计活动，监控和控制企业经营活动中的各种风险，保障企业经营目标的实现。
二、建立审计闭环管理制度的目的与意义1. 监控企业风险：审计闭环管理制度能够全面、系统地监控企业的经营风险，及时发现并解决风险隐患，保障企业的稳健经营。
2. 提高内部控制效率：通过审计闭环管理制度，企业能够建立健全的内部控制机制，提高经营管理效率，降低管理成本。
3. 优化资源配置：审计闭环管理制度能够有效监管企业资金、人力等资源的使用情况，保障资源的合理配置，提高经济效益。
4. 维护企业声誉：通过审计闭环管理制度，企业能够加强对业务合规性的监督，避免因违规操作而损害企业形象和信誉。
5. 符合法律法规：建立审计闭环管理制度有助于确保企业的经营活动符合相关法律、法规的要求，降低法律风险。
三、审计闭环管理制度的构建1. 内部审计制度：内部审计制度是审计闭环管理制度的核心内容，它包括审计计划的制定、审核审核的实施、审计报告的编制等环节。
内部审计人员需具备专业的审计技能，独立、客观地开展审计工作。
2. 风险评估与控制制度：企业需建立完善的风险评估和控制机制，通过对各项风险的识别、评估和控制，保障企业风险控制的有效性。
3. 合规性审计制度：企业应建立合规性审计制度，加强对企业经营活动的合规性监督，确保企业的经营活动符合各项法律、法规的要求。
上海市审计整改制度
上海市审计整改制度
上海市审计整改制度是指上海市对审计报告中发现的问题进行整改的制度。
根据相关法律法规，上海市政府设立审计整改工作专门的机构或部门，负责对审计报告中发现的问题进行跟踪和督促整改。
上海市审计整改制度的主要内容包括以下几个方面：
1.整改责任：明确相关部门或单位对审计报告中问题的整改责任，并指定专人或专班负责推进整改工作。
2.整改要求：根据审计报告中发现的问题，制定具体的整改要求，明确整改的目标、时间和措施等，并加强对整改工作的督促和检查。
3.整改流程：规定整改工作的流程和程序，包括问题反馈、整改计划的编制、整改方案的实施、整改成果的验收等环节，确保整改工作的有序进行。
4.整改督导：设立专门的督导机构或委员会，负责对整改工作进行监督和指导，确保整改措施的有效执行，提出相关建议和意见。
5.整改报告：要求整改责任单位按时提交整改报告，报告应包括整改工作的进展情况、存在的问题和解决方案等内容，供审计机关进行核查和评估。
上海市审计整改制度的实施，可以有效地解决审计报告中发现的问题，促进政府的透明度和廉政建设，提高行政效能。
同时，该制度也能够加强对政府部门和企事业单位的监督和约束，促进资源的合理配置和利用。
审计整改管理办法
审计整改管理办法第一章总则第一条为规范公司审计整改工作，加大审计整改力度，确保审计整改落到实处，防止类似问题重复发生，形成审计闭环管理，促进审计结果运用，维护审计监督的严肃性和权威性，根据《中铁三局集团有限公司审计整改管理办法》，结合公司实际，制定本办法。
第二条本办法所称的审计整改，是指对审计发现问题进行纠正和改进的行为。
审计整改应从事项整改、举一反三整改和源头整改三个层面进行。
事项整改是指针对问题本身实施的整改。
举一反三整改是指对照审计发现问题进一步开展自查，对在类似业务或环节中存在的同类问题实施整改。
源头整改是指从风险管理和内部控制的角度，针对问题产生的根本原因实施整改，对发生频率较多或较为普遍的问题，制定、完善相关规章制度，建立长效机制,并加强执行力度。
第三条本办法所称的审计发现问题，是指经公司批准的审计报告和审计整改通知书等反映的内容和事项，以及上级单位审计和外部审计发现的问题。
第四条建立审计整改联席会议制度。
成立审计整改小组，由公司分管审计的领导任组长；审计整改联席会由审计、财务、工程管理、工程经济、机械、物资、安质环保、人力资源、战略规划、纪委监察等相关部门参与，成员部门负责人对本系统的督促整改工作负责，并设一名联络员；联席会议办公室设在公司审计部，承担联席会议的日常工作，联席会议由审计部负责牵头组织。
第五条建立审计整改分析机制。
联席会议各成员部门要针对审计反映的典型性、普遍性、倾向性问题，以及历史遗留问题和其他疑难问题，认真研究分析，及时提出有针对性的解决措施和完善机制、制度的具体意1见。
第六条建立审计整改“对账销号”机制。
审计部建立审计整改工作台账,实行“问题清单”与“整改清单”对接机制。
对各类审计发现的问题建立“审计问题清单”（附件 2），被审计单位要填报“审计整改情况表”（附件 4），实行“对账销号”，实现审计整改闭环管理。
第七条本办法适用于公司及所属各单位和工程项目部。
第二章审计整改职责分工第八条审计整改联席会议应当及时落实整改责任部门或单位，落实责任人，从制度、流程、系统、管理等方面认真分析问题产生的原因，查找薄弱环节，明确责任；针对存在的问题，提出整改措施和完成整改的时间节点，指导、督促责任部门或单位按要求进行整改。
审计整改管理办法
审计整改管理办法审计整改管理办法第一条为了落实企业内部控制要求，规范财务管理行为，提高全体员工的财务素养，制定本办法。
第二条本办法适用于公司内所有涉及审计事项的部门和个人。
第三条审计整改工作应严格按照相关法律法规和内部控制要求进行，确保整改工作的合法性和有效性。
第四条审计整改工作应由专职审计人员负责，审计人员应具备相关的资格和专业知识。
第五条审计整改计划应在审计结果出来后的一个月内制定，在一个月内完成整改任务。
第六条审计整改计划应明确整改的责任人和整改的具体步骤。
第七条审计整改工作应由整改责任人负责组织和推进，整改责任人需配合审计人员的工作，积极主动地解决问题。
第八条审计整改计划执行过程中需及时向上级汇报整改进展情况，确保整改工作的透明和监督。
第九条审计整改工作完成后，应进行整改效果的评估，评估结果需反馈给相关部门和人员。
第十条审计整改工作应注重长效机制的建立，对出现的问题进行总结和归纳，制定相应的制度和措施，避免问题再次发生。
第十一条对于拒绝整改或整改效果不明显的部门和个人，应按照公司规定予以相应的处罚。
第十二条审计整改工作应注重宣传和培训，提高员工对于财务管理的认识和意识，加强内部控制。
第十三条本办法的解释权归公司所有，可以根据实际情况进行适当修改。
第一部分：审计整改的重要性和目标审计整改是企业内部控制的重要环节，它能够帮助企业发现财务管理中存在的问题和风险，并通过采取相应的措施加以解决。
审计整改的目标是确保企业财务活动的合法性、规范性和透明度，提高企业的运营效益，保护股东和投资者的利益。
第二部分：审计整改的流程和责任审计整改工作的流程包括整改计划的制定、整改任务的分解、整改措施的实施和效果的评估等。
在整个流程中，需要明确整改的责任人和整改的具体步骤，由专职审计人员负责组织和推进整改工作。
整改责任人应积极配合审计人员的工作，主动解决问题，并及时向上级汇报整改进展情况。
第三部分：审计整改的实施和管理审计整改的实施和管理应严格按照相关法律法规和内部控制要求进行，确保整改工作的合法性和有效性。
闭环管理制度模板
闭环管理制度模板一、目的为确保各项工作的有效运行和持续改进，提高组织管理水平和执行力，特制定本闭环管理制度。
本制度旨在通过规范化、程序化的管理方式，实现问题从发现到整改、从立项到销项的全过程管理闭环，促进组织目标的实现。
二、适用范围本制度适用于组织内各中心、区域、部门及其管理人员。
三、闭环管理内容闭环管理主要包括问题发现（立项）、责任确定、整改实施、整改验收评价考核（销项）等环节。
四、职责与分工1. 问题发现（立项）问题发现的责任主体为各中心、区域、部门，发现问题后应立即上报至督办部门。
2. 责任确定问题立项后，由被审计部门或人员在7日内提交《落实审计建议计划表》，明确整改责任人和完成时间。
3. 整改实施整改责任人对审计问题进行整改，确保问题得到有效解决。
4. 整改验收评价考核（销项）整改完成后，由验收部门进行验收评价，确认问题已得到妥善解决，并将结果反馈至督办部门。
五、闭环管理程序1. 问题立项审计部门在正式发布的内部审计报告或管理建议书中，确认并针对性地提出审计整改建议的问题，报告或建议书发布日作为问题立项时间。
2. 责任确定被审计部门或人员须在问题立项后7日内，提交《落实审计建议计划表》，以文字形式反馈。
3. 整改实施整改责任人根据审计整改建议，制定整改措施，明确整改目标和完成时间，并进行整改。
4. 整改验收评价考核（销项）验收部门对整改完成情况进行验收评价，根据审计整改建议确定验收标准。
整改合格后，将验收结果反馈至督办部门。
六、监督与考核1. 督办部门负责对闭环管理制度的执行情况进行监督检查，确保各项流程的正常运行。
2. 组织定期对闭环管理制度的执行情况进行考核，对整改不力或未按照制度要求执行的责任人进行问责。
七、持续改进1. 组织应根据闭环管理制度的执行情况，不断优化和完善制度内容，提高管理效率。
2. 组织应定期对闭环管理制度进行审查，确保制度与组织发展战略和目标保持一致。
八、附则1. 本制度自发布之日起生效。
《审计问题整改工作暂行办法》
《审计问题整改工作暂行办法》一、目的为了促进审计发现问题和提出的建议及时整改落实，提升管理执行力和执行效率，问题整改工作规范化、程序化，建立从问题发现到整改全过程的管理闭环。
二、适用范围本办法适用于xx集团下属的所有管理总部、独立集团、独立公司、大区、子公司各部门管理级以上人员。
三、审计问题整改闭环管理定义。
针对审计部门通过各渠道发现的问题，被审计单位/个人接受以后，或者未接受但提出了变通形式的整改计划并与审计部门达成一致之后，纳入问题整改闭环管理机制，被审计部门需将整改计划量化为行动目标，形成整改方案。
闭环管理环节：问题发现→责任确认→整改实施→整改跟踪→评价考核四、问题整改主体及分工1、整改部门及责任人，审计问题与部门相关，部门负责人为整改落实第一责任人；审计问题与中心相关，被审计单位第一负责人作为整改落实第一责任人；审计问题与两个以上中心相关，按审计部门与被审计单位共同协商确定的中心或部门负责人作为整改落实第一责任人。
2、跟进部门及责任人，内控中心管理审计部牵头，各审计项目负责人或业务模块负责人具体监督执行。
针对非客观原因导致责任人整改进度缓慢或迟迟未整改的事项，必要时提请总裁办计划管理部协助跟进。
3、评估部门及责任人，内控中心管理审计部牵头，各审计项目负责人或业务模块负责人具体执行跟踪评估。
整改方案、完成时间，由整改部门责任人在《审计问题整改任务单》或《审计问题责任鉴定表》中提报，并与审计部门达成一致。
评估标准，根据审计整改方案确定。
第1页共4页五、问题整改流程及要求（一）问题发现1、问题来源，内控自评发现、外审检查发现、重大事件反馈、例行审计发现、专项调查发现、风险提示发现、内控分析发现、总部检查发现、大区自查发现及其他途径发现等。
2、问题等级界定。
按问题影响程度分为四个级别。
重大问题。
一级问题，此类问题关联性强，影响力大，必须竭尽全力解决，限期整改完成。
重大事件属于重大问题。
显著问题。
审计问题整改闭环管理制度
审计问题整改闭环管理制度第一篇：审计问题整改闭环管理制度一、目的公司审计闭环管理制度为了促进审计发现问题及提出的建议及时整改落实，提升管理执行力和执行效率，问题整改工作规范化、程序化，结合公司的闭环管理制度，建立从问题发现到整改、从立项到销项的全过程的管理闭环。
二、适用范围各中心、区域、部门管理及以上人员。
三、审计问题整改闭环管理系统所有针对审计中发现问题提出的审计建议，业务部分接受以后，或者未接受但提出了变通形式的整改计划并与审计部门达成一致之后，纳入问题整改闭环管理机制，被审计部门将整改计划量化为行动目标。
闭环管理主要包含: 问题发现（立项）→责任确定→整改实施→整改验收→评价考核（销项）四、职责与分工整改部门及责任人，审计问题相关业务部门（职能部门）经理为整改落实第一责任人，审计问题与某中心相关，需有中心总监界定整改落实责任人的，中心总监作为第一责任人，审计问题与两个以上中心相关的，按审计部门建议的中心或部门作为第一责任人。
督办部门，公司监察中心监察部。
验收部门，公司监察中心审计部。
整改任务、完成时间，由整改部门责任人在《落实审计建议计划表》中提报，并与审计部门达成一致。
验收标准，根据审计整改建议确定。
五、闭环管理程序、1、问题立项。
审计部门在正式发布的内部审计报告或管理建议书中，确认的、并针对性地提出审计整改建议的问题，报告或建议书发布日，作为问题立项时间。
2、责任确定。
被审计部门或人员，须在问题立项后7日内，提交《落实审计建议计划表》，以文字形式反馈整改计划，或者提交不能按审计建议整改的原因以及变通形式的改进计划；发送至公司审计部门，审计人员就书面反馈的合理性进行评价，通过审计部门评价的整改计划，由审计部发监察部正式备案，作为被审计部门或人员的责任确定承诺。
未通过审计部门评价的整改计划，需在3日内重新提交。
3、整改实施。
整改计划须按计划表中对应的开始时间及完成时间，列入整改部门相关责任人的对应月份工作目标，分解量化为数据性指标，指标权重不得低于5%，确保按计划落实。
公司审计闭环管理制度范本
第一章总则第一条为加强公司内部审计工作，确保审计发现问题及时整改，提高管理执行力和效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有部门、子公司及全体员工。
第三条本制度遵循以下原则：1. 实事求是，客观公正；2. 及时高效，闭环管理；3. 责任明确，奖惩分明。
第二章审计发现与整改第四条审计部门负责对公司内部控制、财务状况、经营活动等进行审计，发现存在的问题并提出整改建议。
第五条审计部门在审计过程中，应严格按照审计程序和标准进行，确保审计结果的真实性、客观性和有效性。
第六条审计部门在审计结束后，应及时将审计报告及整改建议提交公司管理层。
第七条公司管理层收到审计报告及整改建议后，应在规定时间内进行审议，并确定整改措施及责任人。
第八条被审计部门或个人应积极配合审计工作，如实提供相关资料，不得隐瞒、谎报或篡改事实。
第九条被审计部门或个人在接到审计整改建议后，应制定整改计划，明确整改目标、措施、责任人和完成时限。
第三章整改实施与验收第十条整改部门应按照整改计划，认真落实整改措施，确保整改到位。
第十一条整改过程中，整改部门应定期向审计部门汇报整改进展情况。
第十二条审计部门负责对整改措施的实施情况进行跟踪监督，确保整改到位。
第十三条整改任务完成后，整改部门应向审计部门提交整改报告，包括整改措施落实情况、存在的问题及改进措施等。
第十四条审计部门对整改报告进行审核，确认整改到位后，将整改情况报公司管理层。
第四章评价与考核第十五条公司管理层对审计整改情况进行评价，对整改到位的部门或个人给予表彰和奖励。
第十六条对整改不到位的部门或个人，公司将采取相应的处罚措施。
第十七条审计部门对整改情况进行考核，考核结果纳入部门和个人绩效考核体系。
第五章附则第十八条本制度由公司审计部门负责解释。
第十九条本制度自发布之日起施行。
（注：本制度范本仅供参考，具体内容可根据公司实际情况进行调整。
）。
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公司审计闭环管理制度
一、目的
为了促进审计发现问题及提出的建议及时整改落实，提升管理执行力和执行效率，问题整改工作规范化、程序化，结合公司的闭环管理制度，建立从问题发现到整改、从立项到销项的全过程的管理闭环。
二、适用范围
各中心、区域、部门管理及以上人员。
三、审计问题整改闭环管理系统
所有针对审计中发现问题提出的审计建议，业务部分接受以后，或者未接受但提出了变通形式的整改计划并与审计部门达成一致之后，纳入问题整改闭环管理机制，被审计部门将整改计划量化为行动目标。
闭环管理主要包含:
问题发现（立项）→责任确定→整改实施→整改验收→评价考核（销项）
四、职责与分工
整改部门及责任人，审计问题相关业务部门（职能部门）经理为整改落实第一责任人，审计问题与某中心相关，需有中心总监界定整改落实责任人的，中心总监作为第一责任人，审计问题与两个以上中心相关的，按审计部门建议的中心或部门作为第一责任人。
督办部门，公司监察中心监察部。
验收部门，公司监察中心审计部。
整改任务、完成时间，由整改部门责任人在《落实审计建议计划表》中提报，并与审计部门达成一致。
验收标准，根据审计整改建议确定。
五、闭环管理程序、
1、问题立项。
审计部门在正式发布的内部审计报告或管理建议书中，确认的、并针对性地提出审计整改建议的问题，报告或建议书发布日，作为问题立
项时间。
2、责任确定。
被审计部门或人员，须在问题立项后7日内，提交《落实审计建议计划表》，以文字形式反馈整改计划，或者提交不能按审计建议整改的原因以及变通形式的改进计划；发送至公司审计部门，审计人员就书面反馈的合理性进行评价，通过审计部门评价的整改计划，由审计部发监察部正式备案，作为被审计部门或人员的责任确定承诺。
未通过审计部门评价的整改计划，需在3日内重新提交。
3、整改实施。
整改计划须按计划表中对应的开始时间及完成时间，列入整改部门相关责任人的对应月份工作目标，分解量化为数据性指标，指标权重不得低于5%，确保按计划落实。
4、整改验收。
问题整改完毕，由责任部门或人员提出验收申请，审计部门组织验收，责任部门应提交整改证据。
验收通过后，审计部门将证据归档并登记审计台账，整改计划期内未通过验收的，追究相关人员责任，并作为新的问题重新立项进行整改。
如遇不可抗力等特殊情况需延期整改的，或因经营情况变化，整改计划应作出调整的，由整改责任人提出申请，经中心总监书面审批，报审计部备案。
5、评价考核。
整改计划完成时间对应月份，整改责任人关于计划落实情况的考核数据，由审计部提报。
审计问题整改完成率，作为相关部门经理、中心总监的年度考核数据，由审计部门提报。
五、闭环管理规范要求
在《落实审计建议计划表》填写的整改措施，须符合SMART原则（具体的、可以衡量的、和目标是相关的、可达成的、有明确时间限制的）
六、闭环管理工作的执行纪律
1、问题立项后即纳入监察部检查监控范围，对整改落实各环节未按期取得进展的检查并予以通报，重点监控整改计划表及时提报的情况，按计划完成验收的情况。
2、对于整改计划应列入月度目标的，须将该月工作目标检视表通过OA报监察部备案。
3、未按期提交《落实审计建议计划表》的，中层每次100元成长赞助，高层每次200元成长赞助；未将整改计划列入工作目标检视表的，中层每次100元成长赞助，高层每次200元成长赞助；整改计划期内未通过验收的，中层每次200元成长赞助，高层每次400元成长赞助。
附件1《落实审计建议计划表》。