郭士征《社会保障学》笔记和课后习题(含真题)详解(老年保障)

第六章老年保障

6.1 复习笔记

一、老年保障的基本理念

1．起源演变

（1）古代老年保障的起源和思想

①中国高度灿烂的文明，包含了具有丰富内涵的社会保障的思想和具有切实功效的社会福利措施。

②这些思想和措施极其朴素、零散，极其原始、自发，不具有现代社会保障制度的系统、全面、科学、高效等特征，但它们毕竟是中国社会保障发展史上的第一个阶梯。

③它们所弘扬的仁爱、大同、敬老、慈幼、济困、助残、互助互济、患难相恤的精神，成为中国现代保障制度的思想内核，它们所推广的社会保障措施，也为后来中国社会保障事业的开创和发展，提供了制度层面、技术层面的众多借鉴。

④西方国家的慈幼、养老、赈穷等综合性福利思想，可以追溯至古希腊的“幸福主义”、古罗马的“责任观”，以及希伯来人的“正义论”等观念的启发。

（2）现代养老保障制度的创建与演变

①退休不是自古就有的，最早的退休制度，是19世纪80年代德国俾斯麦政府建立的，而真正意义上的现代养老保障制度出现在19世纪末的德国。

②在德国实施养老法规之后，其他欧洲国家纷纷进行有关立法，开始实行养老保险。

③与欧洲国家相比，美国养老保障制度的建立较晚。这些国家在法规的推行过程中虽然也出现过一些阻力，但是总体来说还是比较顺利的。

④相对于西方发达国家而言，其他国家的社会保障制度起步较晚。我国真正意义上的养老保障制度也是新中国成立以后才逐步建立起来的。

⑤世界社会福利事业的发展进程经历了从剩余型到制度型再到发展型的三个不同的发展阶段。现在全世界一致的观点是福利应该由国家包揽，走向多元化。

2．理论基础

（1）政治学视角：马克思主义理论的解释

根据马克思的《资本论》，从创造价值角度看，人的一生可以分成三个阶段：

①准备时期，从出生到加入劳动队伍；

②劳动时期，从加入劳动大军到退出劳动队伍为止；

③退出时期，从退出劳动队伍到去世为止。

在这三个阶段中，第一、三阶段是纯消费时期，第二阶段属于既生产又消费时期，一般来说，第一、三阶段消费费用来源于第二阶段的劳动。第一阶段的个人消费由其父母预支，类似向父母借贷，或可看作是劳动力的投资，最终以第二阶段劳动创造的价值来补偿。第三阶段所需要的消费费用是第二阶段所创造的价值的延期支付。总之，退休金的本质是劳动者延期支付的劳动报酬。

（2）经济学视角：福利经济学派有关社会保障的论述

①福利经济学派主要从政府职能和社会福利改进的角度研究社会保障。其基本论点是货币收入的边际效用递减和收入均等化，因此，通过政府向富人征税，补贴给穷人可以改进社会福利，而这种补贴的办法是要建立各种社会设施、建立包括养老金在内的社会保障制度等。

②新古典经济学强调社会保障的内在机理与经济效率，主要从市场失灵、短视等效率角度与基于投票和利益集团之上的政治均衡视角出发，围绕政府与市场对社会保障进行研究，探讨社会保障制度的起源。

③最优再分配与风险分摊理论认为养老保险的建立是为了解决老年人的贫困问题，养老保险体系是解决老年贫困问题的最优政策。我们可以将个人人力资本的回报看作个人一生的劳动收入，而个人所接受的退休金一般来说直接和他一生的劳动收入正相关。因此，一定程度上养老保险体系是对个人一生收入的保险。

④退休保险理论认为养老保险体系实际上可以被看作是给不能继续工作的老年人提供的一种退休保险。保险市场的失灵正是使政府介入退休保险市场的理由，政府通过建立强制性的公共养老保险体系，可以有效地解决退休保险市场上的逆向选择问题。

⑤政府父爱主义理论的主要观点是政府之所以通过养老保险体系照顾老年人，是因为一些老年人在年轻的时候过于奢侈，储蓄过少，那么在老年时他们的储蓄不足以支持他们的最低消费水平。

⑥凯恩斯主义经济学最早对社会保障制度进行了实证分析和推理，从需求管理的角度提出了包括养老保险在内的社会保障政策的安排。凯恩斯提出了有效需求不足理论以及相应的国家经济干预思想。在凯恩斯的国家干预思想中，包括养老保险在内的社会保障措施占有相当重要的地位。

（3）社会学视角：老年社会工作的分析

①社会撤离理论是从西方社会学主要流派之一的功能学派理论分离出来的。社会撤离理论认为，老年人从社会主流生活中的撤离，无论这一过程是因老年人自愿还是由社会起动，对社会和个人都会产生积极影响。

②活动理论认为活动水平高的老年人比活动水平低的老年人更容易感到生活满意和更能适应社会。活动理论也为大多数老年社会工作者所肯定，在老年社会工作者看来，社会不仅在态度上应鼓励老年人积极参与他们力所能及的一切社会活动，而且应努力为老年人参与社会提供条件。

③社会重建理论旨在改变老年人生存的客观环境以帮助老年人重建自信心。社会重建理论相信，在环境方面哪怕是一些微小的改变，也能促使老年人境况的改善以启动良性循环的过程。

3．现实意义

（1）老年保障的发展有利于社会公平的实现

每一位老年人在年轻的时候都曾对社会的发展有所贡献，没有上一代人为社会物质文明和精神文明创造的基础，就没有整个社会的发展。他们有权利通过自己毕生的劳动积累取得物质帮助和服务，享受社会发展的成果，实现代际间的公平。另外，老年保障可以通过收入再分配，缩小收入差距，使国民收入趋于平均化，缓和各利益群体的矛盾，促进社会公平。（2）老年保障的发展有利于社会的持续稳定

在老年保障体系健全的条件下，劳动者即使失去劳动能力、退出工作岗位，也不用担心没有经济来源、老无所靠。这种承诺的保障解除了年轻人的后顾之忧，使劳动者对现实和明天都充满希望，让他们安心工作，增强了社会凝聚力，有利于促进社会安定。同时，由社会来保障老年人的生活也减轻了年轻人赡养老年人的负担，有利于年轻人的发展。

（3）老年保障的发展有利于老年风险的化解

由于身体状况的衰弱、劳动能力的逐渐丧失，老年人老后所遇到的各种风险急剧增加。包括收入风险和生活风险等。所以必须要以一种社会保障机制加以化解。老年保障的发展，正是适应了这种需要，为老年人安全的度过人生最后一段历程，发挥了不可缺少的关键作用。

二、老年保障的制度实施

1．老年保障的经济制度实施

（1）养老保险制度实施的原则与内容