小额贷款公司存在的问题研究

XX县小额贷款公司经营前景堪忧

XX县注册有XX县XXX有限公司和XX县XXX有限责任公司两家小额贷款公司(以下简称“小贷公司”）,自2012年开办业务以来，作为农村金融的有效补充，两家小贷公司为解决“三农”及小微企业贷款难问题、促进XX县经济发展做出了贡献。自2015年至今，由于受经济下行和其他民间融资中介冲击，两家小贷公司均出现风险防控能力减弱、不良贷款上升、经营利润减少等情况，再加上融资难、限制多、出路少、征信缺失等多重因素影响，小贷公司长期无资金、无业务、无人员，基本处于“空壳”状态，稳健经营和持续发展前景令人堪忧。

一、企业经营现状

XX县两家小贷公司成立至今始终按照《云南省小额信贷管理办法》规范企业管理，严格执行《云南省小额贷款公司经营规定》、《云南省小额贷款公司管理办法》（试行）等有关规定进行企业管理和经营活动。

XX县XXX有限公司成立于2012年11月，注册资本1000万元,主要业务类型为支农、商业、小微企业、个人贷款，贷款期限为短期贷款，主要期限类型3-6个月，平均利率水平18.668‰。贷款方式全部为抵押贷款，100万元以下贷款占85.7%。截止2016年9月末,XX县XXX有限公司共发放贷款21笔金额1094.06万元（2016年未发放贷款），其中：正常类贷款421万元、关注类贷款468万元、次级类贷款205.6

万元，无可疑及损失类贷款，根据五级分类结果，已计提坏账准备64.5万元。

XX县XXX有限责任公司于2013年9月开始营业，注册资金2000万元。贷款资金流向主要是种植业、养殖业、加工业、运输业、商业、其他贷款，贷款期限一年期以内，平均利率（加权计算）12.8％，最低利率12％，最高利率14.4％。贷款方式主要是抵押贷款、担保贷款，无质押贷款和信用贷款，贷款金额60至90万元客户群较多。截止2016年9月末,XX县XXX有限责任公司共发放贷款45笔金额1876万元，其中：抵押贷款20户，金额1110万元，占比 59.2%；担保贷款25户，金额766万元，占比 40.8%。按照五级分类结果，正常类贷款1261万元、关注类贷款400万元、次级类贷款215万元，无可疑及损失类贷款，按规定计提贷款损失准备53万元。

二、企业面临的主要风险

XX县两家小贷公司主要由XX县财政局金融办进行监管，小贷公司按规定向金融办报送报表资料。XXXXX县支行作为监管部门之一，两家小贷公司均未能按时报送相关报表资料，为此，XXX难以对小贷公司的利率执行情况、资金流向等情况进行实时跟踪监测，无法预判其经营风险对县域金融稳定的影响程度，对其经营风险及时进行预警提示。结合市场现状和两家小贷公司经营现状分析，主要存在以下行业危机：

（一）客户资源有限，信用风险较大。

按照《云南省小额贷款公司经营规定》要求，未经省金融办批准，小贷公司不得跨县经营业务。在XX县域内，由于小贷公司贷款利率较金融机构高，其贷款对象多为信用评级较低、风险评级高的小微企业和个人。目前XX县信用体系建设推进缓慢，农户和小微企业相关的信用信息没有完全纳入征信系统；两家小贷公司尚未接入XXX《企业信用信息基础数据库》、《个人信用信息基础数据库》征信系统，不方便查询企业、个人信用信息，存在小贷公司对借款人信用评估难、信用跟踪难、信用约束难的情况，小贷公司对客户的资信情况掌握不充分，存在较大的信用风险隐患。除此之外，小贷公司还面临着由于农户信用观念淡薄、逃废债务思想严重带来的信用风险。

（二）贷款集中度过高引发操作风险。

XX县经济发展渠道单一，小贷公司发放贷款对象受限，因此两家小贷公司贷款存在客户类型集中度过高的情况，主要表现为：农户和农村中小企业获得贷款资金大多是投入到种植业、养殖业和土畜产品生产等农村产业中，与非农产业不同,农业生产具有较长的生产周期,从投入生产到获得产出都有一定的时间周期，生产过程的每一环节,都容易受到自然条件的影响和制约,整个过程处于一定的风险之中。因此,当贷款获得者无法取得预期的收入时，小贷公司就面临贷款损失风险。

（三）呆账准备金计提不足容易引发流动性风险。

在客户整体资质不高的情况下，小贷公司面临着比金融

机构更高的信用风险，较低的风险拨备难以覆盖较高的信用风险。小贷公司由于资金来源受限，为了追求资金效益最大化，没有及时、足额计提呆账准备金，一旦发生坏账损失，容易引发流动性风险。

（四）内控制度不健全，抵押担保手续不完善影响债权实现。

XX县两家小贷公司由于经营管理经验不足，内部管理及决策机制存在较多漏洞，缺乏风险评估技术、风险应急处置能力，对所发放的贷款缺乏有效监管，造成贷款回收率不高。另一方面，由于政府确权登记相关制度不健全，导致农村小额信贷缺乏有效的财产抵押担保条件，农户缺乏能充当抵押品的资产。而两家小贷公司为了招揽业务没有注重抵押物资产质量，未对抵押标的进行规范评估、确权登记，出现信贷违约时抵押标的难以获得有效的司法保护。

三、应对措施及建议

（一）加强信用体系建设，建立信息共享机制。

XX县两家小贷公司均有接入XXX征信查询系统的强烈意愿，建议上级相关管理部门及早完善信用体系建设，加强征信知识宣传，加大征信违约惩戒力度，加快推进农村信用体系建设和小微企业信用体系建设步伐，将企业、个人资信情况应收尽收纳入征信基础数据库，真实反映农户和小微企业的信用状况，在小贷公司和其他金融机构间实现征信资源共享，确保小贷公司的资金能够尽量选择优质客户，保证贷款放得出、收得回，以降低不良资产风险。

（二）坚持“小额、分散”的原则，降低贷款集中度。

小额贷款公司必须注重“小额、分散”的贷款原则，尽量选择多行业的客户，降低户均贷款余额，将风险控制在可控范围内。应着力扩大客户数量和服务覆盖面，建立适合自身业务发展的授信工作机制,合理确定不同借款人的授信额度。

（三）加强风险管理，严格执行风险拨备制度。

小贷公司自身应尽快建立符合其实际情况的信用风险预警系统和内部信用评级体系,较为准确地对风险进行预测,建立完善的风险应对机制。加强风险预警分析，严格执行风险拨备管理制度，按照国家有关规定,建立审慎、规范的资产分类制度和资本补充、约束机制,准确划分资产质量,充分计提呆账准备,确保资产损失准备充足率始终保持在100%以上,全面覆盖风险,及时冲销坏账,财务报表等资料能真实反映经营成果,进一步提高自身抗风险能力。

（四）完善贷款管理制度。

小额贷款公司应建立健全贷款管理制度,明确贷前调查、贷时审查和贷后检查业务流程和操作规范,切实加强贷款管理。对于数额较大或存有风险的借款，小贷公司应严格履行抵押、担保手续，要求借款人提供产权明晰、容易变现的存单、债券、机动车、房产等个人财产作为抵押物，订立详尽的书面借贷协议；或者要求具有一定经济实力的第三人为其担保。还应到有关部门办理抵押物登记手续，进行确权登记、规范评估的财产抵押，以备借款人出现无法偿还债务的情况