支票粘贴单
《报销单据装订规则-操作手册》
报销单据提交规则【操作手册】按照< >财务管理制度，规范< >财务报销凭证装订规则，使原始凭证清晰、规整便于统计、查询及管理，满足会计制度中财务档案的基本要求，特制定“< > 报销单据提交规则”。
请各部门按下述装订程序进行原始单据提交，对于信息不完整、有涂改、破损及装订不合规的报销单据，财务将予以退回，待更正后方可接收。
目录一、凭单填制要求1、支出凭单2、差旅费报销单3、支票申请单4、支票报销单5、借款单二、原始发票黏贴规则（一）基本要求（二）黏贴要求1、交通类发票2、增值税发票3、增值税电子发票4、机打卷票5、火车票、机票6、境外账单及A4 费用明细一、凭单填制要求：1、支出凭单必填项：【日期】【费用类型】【大写金额】【小写金额】【附件张数】【领款人】（如费用中有增值税专用发票，需分别列示价/税金额）2、差旅费报销单必填项：【日期】【部门】【出差人】【出差事由】【差旅明细项目】【大写金额】【小写金额】【附件张数】【领款人】（差旅项目按实际发生情况据实填列）备注：住宿费为增值税专用发票的，需将价款填入“住宿费”栏，进项税填入“进项税”栏。
必填项：【日期】【用途】【大写金额】【小写金额】【收款单位】【经办人】（如需银行汇款，请填写准确的收款信息）必填项：【日期】【付款内容】【大写金额】【小写金额】【附件张数】【报销人】（如费用中有增值税专用发票，需分别列示价/税金额，如需银行汇款，请后附打印版汇款信息）5、借款单必填项：【资金性质】【日期】【借款部门】【借款理由】【大写金额】【小写金额】【领款人】二、原始发票黏贴规则：（一）基本要求：※发票单据字面向上，黏贴后大小不超出首页报销单规格※发票保持票面平整、不折叠（除境外账单及A4 费用明细单）※发票黏贴规则：首先按费用类型归集，其次按票面尺寸由小到大自上而下排列※发票统一黏贴至费用报销单后的左上角※增值税专用发票抵扣联不得粘贴，需与报销单据同时提交※不得使用订书钉、曲别针、回形针进行装订（除增值税发票抵扣联）※请保证凭证整体高度一致，标准增值税发票需统一左上角对其粘贴，发票黏贴背单不得使用有业务信息的二次纸。
财务费用报销单模板
财务费用报销单模板财务费用报销流程为加强公司内部管理，保持工作的规律和连贯性，根据实际运行情况特对报销流程作如下规定：第一条采购付款报销流程1、若有供货商发票未到而需先付款的，应先填写采购申请单，注明材料、商品名称，规格型号，数量，估计价格，金额，运费、供货单位及付款方式(现金、支票、电汇、银行承兑汇票等)，由门店经理签字确认，交财务审核签字盖审核章认可，并由董事长签字同意，方可向财务部办理借款手续并支取款项(现金或支票等)；2、采购完成后采购人员应在三天内报账，采购人员持有效单据到财务部结算，即必须附有正确及有效的票据来证实支出，收据、发票必须是正本，并加盖对方公章，复印件、白条原则上将不予受理。
第二条借款报销流程1、因工作需要向公司暂支借款，需先填写借款单，借据中需标明借款日期、还款日期、借款金额、借款用途及借款人本人签字。
其中借款金额大小写须相符，且借据表面不得涂抹。
旧账未清应先核销旧账，否则不可以再借款。
2、借款人将填好的借据交由借款人所属的门店经理签字，门店经理需问明借款缘由，确认用途妥当后方可签字审批。
3、借款人将门店经理签字后的借据交由财务审核签章后，再报董事长签批后方可到财务部支付该款项。
4、财务部出纳员看到签批手续齐全的借据后，方可付款。
如有一项签批手续不全，出纳员不予支付，否则按支付金额的5%处以罚款。
5、借款人需保证在借款出差之日起一周内报账还款(出差人员出发归来后的一周之内及时到财务部门结算，做到一次一清，不允许跨月结算和几个地方出差混合结算)，否则不予报销并承担经济责任，如需延长时限报账，应提前通知财务部，无理由的延期还款报账，财务部须按每逾期1天，扣除报销总额的1%，超2天2%，依次类推。
结算方式：以现金归还或报销单抵扣。
对于借款人前账未清或跨月拖欠占用公款者，可按月息5%计收罚息并从工资中扣发。
6、个人借款流程如上，不能按时归还的，财务部从其工资中直接扣发。
第三条日常费用报销流程1、因工作需要购买物品，需先填写采购申请单或经请示后，经门店经理和董事长审核同意后方可采购；2、购买物品后需先填写报销单(确保提供正规发票、收据等)，经门店经理签字确认，并由董事长签字同意，方可向出纳支取款项。
关于支票领用的管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范支票的领用、使用和管理，确保资金安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本规定。
第二条本规定适用于公司内部所有使用支票的部门和个人。
第三条支票的领用、使用和管理应遵循以下原则：1. 领用严格：严格控制支票的领用数量，确保资金安全。
2. 使用规范：规范支票的使用流程，防止资金流失。
3. 管理严格：加强支票的管理，确保账实相符。
4. 责任明确：明确各部门和个人的责任，确保责任到人。
第二章支票的申请与审批第四条需要使用支票的部门或个人应提前向财务部门提交书面申请，申请内容包括：1. 支票用途；2. 支票金额；3. 支票收款人；4. 支票用途的详细说明；5. 相关附件。
第五条财务部门收到申请后，应进行以下审批：1. 核实申请用途的合理性；2. 审查申请金额是否符合预算；3. 核对收款人信息；4. 确认申请附件的完整性。
第六条经审批同意后，财务部门应在支票登记簿上登记相关信息，并将支票打印出来。
第三章支票的领用第七条领用支票的部门或个人应按照以下程序办理：1. 提交书面申请，包括领用人姓名、部门、支票用途、金额、收款人等信息；2. 财务部门核对申请信息，确认无误后，在支票登记簿上登记；3. 财务部门在支票上加盖财务专用章；4. 财务部门将支票交给领用人，领用人签字确认。
第八条领用人应妥善保管支票，不得遗失、毁损或擅自转借他人。
第四章支票的使用第九条支票的使用应遵循以下规定：1. 支票只能用于合法、合规的用途，不得用于非法活动；2. 支票的收款人应为与公司有业务往来的单位或个人；3. 支票的金额应与实际支付金额相符；4. 支票的使用应按照国家有关规定进行。
第十条使用支票的部门或个人应按照以下程序办理：1. 凭支票到银行办理转账或现金支取；2. 银行在支票上加盖收款人签章；3. 使用人应妥善保管支票回执，作为支付凭证。
无偿帮助出纳制作Excel支票打印软件
无偿帮助出纳制作Excel支票打印软件支票打印模板已经做好，下载该模板的方法是：先百度搜索Excel支票套打王，然后进入官方网站，在“模板下载”栏目中找。
万一没有找到适合您的模板，请和该网站的在线客服联系，免费为您制作适合您的银行支票打印模板。
下面谈一下该支票打印模板的功能和特点：一、如果说一秒钟时间可以点击一次鼠标，那么使用者通过该软件，在三秒钟时间点击三次鼠标，可以通过调用预存在清单中的信息，将年月日、收款人户名、账号、开户行、付款人户名、账号、开户行、用途信息等八项内容填写到支票填写区域。
该功能目前国内还没有哪个支票打印软件能够做到。
相反，大多数支票打印软件在让你选择客户单位时，会跑出一大串很细字体的下拉菜单，客户单位多的，会让你选花了眼。
眼见为实，在该网站首页有一张动态会闪动的图片，点击图片就可以看到，该软件是如何做到在三秒钟时间之内填写好八项内容的。
填写速度决定支票软件是否好用。
二、支持自动保存客户信息的功能，客户单位户名、账号、开户行只要填写过一次，第二次开的时候可以输入自行设定的简称（无论汉字或字母简称都可以）就可以调用。
用途也一样，填过一次就不用填写第二次了。
三、操作界面。
该软件从填写支票开始，一直到打印，整个过程，不需要切换操作界面，在同一张工作表上都可以完成整个流程的操作，为使用者节省了大量鼠标点来点去切换界面的时间。
该功能目前还没有哪个支票打印软件能够做到。
四、使用者初次使用时只需调整页边距即可，为使用者省去了一大麻烦。
大多数支票打印软件要求你自行调整各个打印项目的具体位置，对电脑操作水平要求很高，对于一些电脑水平不高的使用者是一个考验，很累人。
五、使用者可以自主选择是否打印日期，大多数支票打印软件没有这个功能。
六、由于是用Excel制作的，字体大小可以随意排版，十分方便。
七、可以保存打印记录，便于日后查账。
八、支持激光打印机、税控打印机、喷墨打印机。
九、还有许多功能在使用中会发现的，这里就不需要讲了。
出纳实操
出纳实操【例题·多选题】作为一名合格的出纳员应具备的基本素质要求（）。
A.要有良好的职业道德B.要有较强的政策水平C.要有熟练的专业技能D.要有良好的工作态度【答案】ABCD【例题·多选题】出纳员要做到具备良好的职业道德，应做到（）。
A.爱岗敬业B.廉洁自律C.客观公正D.强化服务E.保守秘密【答案】ABCDE【例题·多选题】资金支出的一般程序是（）A.明确资金支出的金额和用途B.付款审批C.办理付款D.付款退回【答案】ABCD【例题·判断题】在现金收款业务中，单位出纳员如发现假币就应马上没收。
（）【答案】错误。
【解析】根据《中华人民共和国人民币管理条例》和《中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法》的规定，公安机关和中国人民银行有权没收假币，办理货币存取款和外币兑换业务的金融机构可以收缴假币。
除以上单位，其他任何单位和个人均无权没收和收缴假币。
【例题·多选题】辨认真假币的方法（）A．看水印 B. 听声音 C.看图案 D.安全线 E.摸图案F.验钞机鉴别【答案】ABCDEF【例题·判断题】纸币票面缺少面值在30平方毫米的人民币仍可以继续流通。
（）【答案】错误。
【解析】纸币票面缺少面值在20平方毫米以上的不宜流通。
【例题·判断题】纸币票面污渍、涂写字迹面积超过2平方厘米的；不超过2平方厘米，但遮盖了防伪特征之一的人民币不宜流通。
（）【答案】正确【例题·判断题】能辨别面额，票面剩余四分之三（包含四分之三）以上，其图案、文字能按原样连接的，按原面额全额兑换。
（）【答案】正确【例题·判断题】能辨别面额，票面剩余至三分之一（包含三分之一）至四分之三以下，其图案、文字能按原样连接的残缺、污损人民币。
（）【答案】错误。
【例题·多选题】点钞技术方法具体包括（）。
A.手持式单指单张点钞法B．手按式点钞法C.扇面式点钞法D.手持式点钞法【答案】ABCD【例题·多选题】企业发生的下列支出中，按规定可使用资金支付的有（）A.支付职工张添差旅费3000元B.支付银行承兑汇票手续费1000元C.支付李明困难补助800元D.支付购置设备款6000元E.支付采购材料款10000元【答案】ABC【例题·多选题】关于现金管理，下列说法正确的有（）A.在国家规定的范围内使用现金结算B.库存限额一经确定，不得变更C.收入的现金必须当天送存银行D.必须每天登记现金日记账【答案】ACD【例题·判断题】一般情况下，企业发生的少量零星开支可直接从本单位的现金收入中支付。
财经法规--票据结算(支票)
【提示】第一记载人，为粘单上第一手背书的背书人！！！
支票
【例题·多选题】（2015年）2014年2月18日， 甲公司签发一张转账支票交付乙公司，乙公司于2 月20日将该支票背书转让给丙公司，丙公司于3月 3日向甲公司开户银行P银行提示付款，P银行拒绝 付款，关于丙公司行使票据权利的下列表述中， 正确的有（ ）。
在此录入上述图表的综合描述说明，在此录入上述
书未记载日期的，视为在票据到期日前背书 图表的综合描述说明，在此录入上述图表的综合描 述说明，在此录入上述图表的综合描述说明，在此 录入上述图表的综合描述说明
（相对记载事项）。 2.以背书转让或者以背书将一定的票据权
利授予他人行使时，必须记载被背书人名称。
支票
背书记载事项
【注意】背书人未记载被背书人名称即将票据交付他人的，持 票人在票据被背书人栏内添加记标载题自己的名称与背书人记载具有同等法 律效力。 在此录入上述图表的综合描述说明，在此录入上述
委图述表说托的明综，收合在描此款述录说入背明上， 述书在 图此 表应的录综入记合上描述载述图说表“明的，综委合在描此托收款”字样、被背书人和背书人签 章。质押背书应录记入上载述图“表的质综合押描述”说明字样、质权人和出质人签章。
【补充内容1】支票的持票人超过提示付款期限提示付款的，出 票人的开户银行不予受理，付款人不予付款。
【补充内容2】支票的持票人超过提示付款期限提示付款的，丧 失对前手的追索权，但出票人仍应当承担付款责任。
支票
2.委托收款
持票人委托开户银行收款时，应作委托收 添加标题
在此录入上述图表的综合描述说明，在此录入上述
关于借款及费用报销的详细说明
关于借款及报销的管理程序为便于公司财务制度的有效执行及规范化，特就借款的管理程序及报销的程序给予详细说明：一、借款1.员工出差、购买公司物品等均可向公司借款，无论是借现金（参照现金管理制度），还是转帐支票，领用人均需填写借款单，经部门经理、总经理、财务人员签字后方可领用；2.任何借款均需在报销审批单或出差报销单上注明金额大小。
用转帐支票支付的，请将发票及支票存根联粘贴在报销单左上角，并且在备注栏注明用支票支付及签上支票领用人的名字；3.借款人在还款时，需向财务人员出示借款单第二联，财务人员对金额核实正确无误后，给予销账；二. 费用及出差报销对于报销分两种：一种是用于购买物品、维修汽车、交付各种费用的报销，此种报销需填写费用报销审批单；另一种是员工出差费用的报销，此时员工需填写外埠出差报销单。
1. 员工填写费用报销审批单，必须填明日期、报销部门、报销用途、票据张数（费用报销审批单亦算票据）、金额；有特殊情况的请在备注栏注明；2.员工填写外埠出差报销单，必须填明日期、部门、出差人姓名、事由、票据张数（外埠出差报销单不计算在内）、金额；起程及到达时间要认真填写（以票据的时间为准，不同地点的票据要分栏填写，住勤补贴要与同一地点的票据相对应，住勤补贴目前按30元一天核算；）3.针对报销时无发票拿票来冲的情况，请按照什么票种填写什么内容的原则给予报销，但必须出示收据凭证；4.粘贴发票的时候，请讲究方法（标准的粘贴是按顺序平铺来粘贴，看起来就像楼梯似的）；发票很多的时候，请多分几张报销单来填写，以方便我们装订；5.以上内容填写完毕后，交给部门助理以上级别的经理审核。
各部门审核人员需对出差事由、时间认真核实后方能签字。
财务人员在收到总经理签字的审批单、报销单，经核实确认无误后，才能同意报销。
报销人员在领完现金或转帐支票后，务必在领款人处签字，整个报销程序才算结束；三．根据目前的情况，特调整以下工作：1.员工尽量做到当月费用当月报销，遇特殊情况的最迟延迟到下月6号；2.每月6号之前请行政人员将考勤表送总经理批示（遇节假日顺延）；3.报销、借款均需分管总经理审批。
出纳实操
– （一）出纳部门直接收款的业务处理程序 – （二）从银行提取现金业务处理程序
• （1）业务处理程序 • （2）相关原始凭证的填制
出纳实操
案例2-2
• 明锐机械厂2009年12月1日发生的经济业
务：采购员王东出差回来报销差旅费1500 元，并交回余款200元（出差前已预借了 差旅费1700元）
在单位以备记账。收到现金后，根据取款数额当场认真清点，确 认无误后才可离开银行； – （6）回到单位，应立即将所取的现金放入保险柜； – （7）根据支票存根编制记账凭证。将支票存根粘贴在“报销单 据粘贴单”上，再编制记账凭证； – （8）根据审核无误的记账凭证登记现金日记账。
出纳实操
• 例题-单选题：
出纳实操
• 例题-多选题
– 企业可以设立的银行存款账户包括（ ） – A基本存款账户 – B一般存款账户 – C临时存款账户 – D专项存款账户 – E特别存款账户
出纳实操
• 答案：ABCD
• 例题-单选题
– 下列各项可交存现金但不能支取现金的账户是 （） • A基本存款账户 • B一般存款账户 • C临时存款账户 • D专项存款账户
– （2）开户银行受理核对后盖章，并将回单交 李敏，表示款项已收妥。
– （3）根据“现金解款单”，编制记账凭证。 – （4）根据审核无误的记账凭证登记日记账。
出纳实操
• 第四节 现金的清查与保管 • 一、现金的清查
– 1.日常清查 – 2.不定期清查
• 二、现金的保管
– 3.有价证券的保管
出纳实操
的有（ ）
• A支付职工张添差旅费3000元 • B支付银行承兑汇票手续费1000元 • C支付李明困难补助800元 • D支付购置设备款6000元 • E支付采购材料款10000元
费用报销单据的填写及粘贴规范PPT课件
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--完-谢谢!
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还款时财务部回开具收据；
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借支单如图示：
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八、票据的粘贴
1、本期发生的费用发票先分类再进行粘贴. 发票上没有明细的，粘贴时要在票据上方注 明； 2、所有的发票及单据一律以粘贴单线框左 上角的为准进行粘贴，按照发票大小顺序进 行粘贴，以此是小-中-大； 3、请用胶水粘贴，不可用订书针装订；
2、招待客人发生的餐费和礼品费，须填写
《接待宴请明细表》；要求填写招待日期、
对象、陪同人员、事由，并有证明人签字证
明（非电脑票一定要填写日期），并经部门
负责人以经理签字确认；
礼品发票须附采购礼品清单；
3、发生在出差期间的招待费将《接待宴请明
细表》附在差旅费报销单后面，日常接待费
用同理；
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七、借支单的填写
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三、报销单的填写
1、必须使用蓝、黑钢笔或签字笔填写，不得 使用圆珠笔填写。字迹工整，不得涂改； 2、金额：采用阿拉伯数字填列，保留两位小 数，如100元，填写为100.00, 合计栏也是如 此，并在数据前加人民币符号“¥”，如合计 金额为100元,填写为¥ 100.00。金额大小写 填写一致，相关内容完整； 3、空白处划封字；
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四、差旅费的报销
1、差旅费报销填写《差旅费报销单》
差旅费报销范围：指因公外出办事所发生的车 船费（含飞机费用，下同）、住宿费、市内 交通补助费、伙食补助费及其他合理的零星 开支（如车船票订购费、邮寄费、传真费、 无手机或其他特殊情况下的长途电话费）等； 出差期间发生的复印打字邮费等零星费用凭 发票报销。出差期间与业务无关的支出不予 报销。
地大财务报销指南
财务处报销业务流程图1、关于会议费、办公费、差旅费等费用的财务报销规定（单击查看）2、财务常用报销单据的使用（单击查看）3、经费开支范围（单击查看）4、中国地质大学（武汉）校长办公室关于印发《中国地质大学（武汉）差旅费管理办法的通知（地大校办字[2008]5 号）（单击查看）一、真实有效的发票1、每一笔经济业务都必须取得真实、合法、有效的报销票据。
发票（收据）的名称正中间有监管部门的监制章，白条、单位内部收据则没有。
2 " gjt I+x.81it c 1z ): &\ _m no 3f •1ft 81w *J l -ic iiE % 81it m 1z:mu&\ _mnu mtm 0* 发票分定额发票和非定额发票两类，目前常见的定额发票包括：“武汉市地方税务局通用定额发票”、“湖北省交通运输业定额发票”、电话充值卡定额专用发票（电信、移动、联通）、外省各类定额发票。
其中“武汉地方税务局通用定额发票” 广泛用于打印、邮寄、餐饮等行业。
其他手填式或打印式发票均为非定额发票。
定额发票非定额发票3、发票真假的识别* 如果发票正面和反面或多或少有少量彩色纤维丝，一般来说属于真发票。
*正面纤维丝：*发票背面的彩色纤维丝：而真发票的彩色纤维丝是纸张自带的）*湖北省地税和国税发票的背面用指甲划线，会出现一道红色印记，假发票则没有。
如的士票、定额票、加油票、餐饮票等*国税通用机打发票*地税通用定额发票*带单位名称的发票*地税局通用网络发票由主管税务机关监制（有税务机关监制章）带单位名称的发票为真发票* 发票可上网查询真伪，只要在百度上搜索发票查询，就可根据发票的开出地进行查询。
*假发票一般还具有如下特征：发票章或财务章模糊不清，难以辨认（为避免举报、逃避处罚，有意为之）。
纸张较薄、质地较差。
在紫光灯下反射刺眼光线。
*发票串开不能报销，本地购买商品应该取得“湖北省国家税务局通用机打发票”或“湖北省国家税务局通用手工发票”或“湖北增值税普通发票” ，提供服务、劳务如维修、打印、餐饮等应取得“武汉市地方税务局通用税控发票”（餐饮）、“武汉市地方税务局通用机打发票”（会议费、技术服务、版面费等）、“武汉市地方税务局通用手工发票”、“武汉市地方税务局通用定额发票”、“湖北省交通运输业通用定额发票”（快递、托运等）。
费用报销单的填报规范的具体要求
关于费用报销单填报规范的具体要求费用报销单是记录公司日常管理发生的各项费用的载体，按照财会制度规定应永久性保存，为了提高财务的工作效率，加快报销费用，要求各中心全体员工按财务要求将费用报销单务必填写正确，具体规定如下：一、餐费1、餐票必须严格区分业务招待费与加班餐费两个费用项目填列，同时后附审批明细单。
严格区分：“加班餐费审批明细单”与“业务招待费审批明细单”分别填列。
详见附件。
2、加班餐费的“用途”填写“餐费”；业务招待费的“用途”处只填写“业务招待费”；其他需要填报的事由在“加班餐费审批明细单”与“业务招待费审批明细单”补充。
3、餐费的发票的粘贴要求：按照从上到下的顺序将费用报销单、费用报销明细单（部门集中填报使用的单据）、发票、“加班餐费审批明细单”或者“业务招待费审批明细单”依次粘贴。
二、交通费1、公司的交通费主要为加班车费、差旅费、高管车补等。
2、交通费的费用报销单填写要求：加班车费的“用途”填写“车费”或者“交通费”；高管车费不能填写“车补”、“补贴”字样，填成“车费”或者“交通费”即可。
3、加班车费的发票粘贴要求：按照从上到下的顺序将费用报销单、费用报销明细单（部门集中填报使用的单据）、发票、“市内交通费明细单”依次粘贴。
提示：其中“市内交通费明细单”增加“审核人”一项，即要求报销人的上级领导审核签字。
“市内交通费明细单”上报到财务前一定要将各项内容填写完整：报销人、起止时间、起止地点、票号、金额等等。
三、对公支付费用的要求：1、1000元（含）以下的金额允许使用网银或者现金支付，1000元以上的对公费用不允许使用现金，使用电汇或者支票支付。
2、购买办公用品应开增值税专用发票未开，应在OA申请单上明确采购价格低于扣税后的价格，否则不能上报到财务中心。
四、费用报销单粘贴规范示例1、市内交通费的票据比较狭长，规范粘贴方式见示例。
如有派车单，务必粘在发票的后面。
如下图例：2、如果一次性粘贴票据较多，切忌如左图平铺式粘贴，应将粘贴纸裁成费用报销单大小形状，平整地粘贴在粘贴纸上。
发票粘贴图例
粘贴图例及说明1.粘贴准备①80克重的A4纸②合格的液体胶水③剪刀④尺子⑤卫生纸2. 发票的分类▲先正确分类、再粘贴，否则白忙活。
▲每张粘贴单，只粘一种内容的发票。
3. 大票的粘贴①补边②摞起来③点粘④别曲别针▲大票补边的步骤①80克重的纸，请裁成≥6cm宽，≤13.3cm长的纸片；②纸片右侧涂≥2cm 宽的胶水，上下涂一溜；③发票左侧（不含小孔和虚线），对齐纸片最上边，与纸片牢牢粘住。
▲基本所有的大票都需要补边；机票也需要补边；与汇款、支票相关的发票都需要补边；金额较大或面积较大的小票，也要补边成大票；以免装订后看不到重要内容。
够4cm，针对明细单的薄厚，可补边或颠倒明细单。
▲背面有油的大票①当发票正面左侧的空白处够2厘米宽时，在发票正面的左侧补边。
②当发票正面左侧的空白处不够2厘米宽时，在发票正面的右侧补边；需先将发票代码、发票号码、税控码抄在发票空白处。
【粘住小写金额没关系，还有大写金额；不要粘住章】▲发票+公务卡单①发票+一张公务卡单 ②发票+两张公务卡单【每张粘贴单，最多贴两张公务卡单】①专利发票②汽车保险发票差旅费出差审批单+差旅费报销单+火车票机票+住宿费+其他【小票粘80可白纸，粘贴单大小；若不要补助，可贴餐费、市内交通费】【领出差补助前提：有来回车票或机票+住宿费；补助标准：180元/人/天；天数问会计】①一人乘火车往返、有住宿费：②两人乘火车出差，每人按往返、一上一下地贴。
③一个人有三张火车票，要单独粘一张80克白纸（粘贴单大小）④若火车票、机票都有，按时间顺序粘贴；如一张火车票，一张机票；对齐左上角。
⑤若多人出差，每个人的车票、机票贴完，再贴下一个人的车票、机票；然后再贴住宿费。
▲设备报增发票+粘贴单+报增单+合同（翻折好）办理报增地点：D0410【发票、粘贴单签字，附合同；办理完报增，再到D0407盖“发票粘贴合格章”】4. 小票的粘贴①阶梯粘②每张都粘在粘贴单上③小票左侧背面涂一溜胶水、1.5cm宽④每排最多粘五张小票⑤第二排小票的最佳位置：第一排小票剩下宽度的1/2处。
支票的管理规定范文（3篇）
支票的管理规定范文第一条为加强支票管理，制定本办法。
第二条支票的领用1、业务人员领用支票时，必须填写“支票领用审批单”，写明经办人、用途、预计金额、支票号码、日期，经部门负责人或副总经理审核后，由总经理签字同意后办理领用手续。
2、出纳必须凭盖有制单会计人员印章的会计凭证才能签发支票，并按照要求填上日期、大小写金额、收款人、用途等。
不得签发空白支票、空头支票、远期支票;不准签发印鉴不全、印鉴不符的支票;不准签发与付款凭证实际内容、实际金额不符的支票;否则，由此而造成的公司损失全部由签发人承担。
3、出纳凭审批单签发银行支票时，必须在小写金额栏恰当币位写上“￥”，同时要求领用人在支票使用簿上签字，登记银行支票号码、用途、领用日期，但不得签发空白现金支票。
4、建立严格的支票领用、注销手续，设立“支票领用登记簿”对支票逐本、逐号进行登记。
第三条支票的使用1、支票签发后，经办人员要及时与对方办理结算手续，并将手续齐全的发票或收据及支票存根交回注销。
2、经办人员领用支票后，必须在____日内报销清账，不得转借他人使用，因特殊原因不能在规定期限内报账的，应主动向财务人员说明原因，限定报账时间;3、支票用于转账的必须在支票左上角画两条斜线。
4、各种预付款、保证金等，一律凭相关合同和付款审批单办理，付款审批单应附入付款凭证记账备查。
5、付款审批单由业务人员或经办人负责办理报批，会计人员对一切审批手续不完全的资金使用事项，都有权且必须拒绝办理。
第四条支票的保管1、支票领用后，因填写错误或因故未用造成支票作废的，应及时将该支票交回，与原票头粘贴在一起并加盖“作废”章，在“支票领用登记簿”的该号码支票后注明“作废”字样予以注销。
2、支票的使用必须做到随签发、随盖章，不得事先盖章备用。
3、领取的支票必须妥善保管，不得随意乱放，因发生支票丢失而使公司财产遭受损失的，将直接追究责任人的责任。
4、支票经管人员一旦发现支票丢失或被盗，要立即向公司领导报告，同时积极查找，并迅速办理挂失手续或向公安部门报案。