酒店成本分析会

化对费用成本的影响等，各部门还要剖析行动计划完成和预算执行的情况。平均消费标准及当月的应收账催收情况等；其次，当月与本饭店有竞争的同行在餐、房、娱等方面经营上特色以及采取的特价、优惠、折扣、包价等情况；第三，分析本地区同档次竞争对手的出租率、平均房价、会议、团队接待等经营手段的变化信息；第四，指出本月的不足并提出下月的营销和公关活动重点、已确认预定的和正在洽谈的团队、会议的情况并作出较准确的客情预测。

4. 保障部门和职能部门，如工程部门应从维修计划的落实分析，通报本月的工程报修量情况、各部的维修费用摊算、能耗总额占收入比重等来评判控制方面的成败得失。解析饭店推行的节能方法对各项能源费用的影响程度；采购应重点分析海鲜、肉类、干货等食品的采购量的增减、价格的起伏，涨跌率对成本的影响。仓库应从各项物资的备货情况（哪种物品的积压、用量大、急需购买、即将到期的物品等）分析受饭店经营的影响等。除了上面的要求以外，每个部门具体分析都要包括三个部分：

一．历史数据回顾（文、表、图）

A.本部门行动计划完成情况通报；

B.经营部门还要做报表结算期到分析期的经营收入分

析；

C.本部门相关数据分析（收入、成本、费用、出租率、

平均房价、REVPAR、应收帐款等）。（ RevPAR平均

每间可卖房间的收入Revenue Per Available Room 公式为：RevPAR= Total Room Rev.房间总收入÷Total Available Room可卖房总数）

二．查找过去经营过程中的问题和原因：

A.本部门存在的问题及产生的原因；

B.部门收入完成/未完成的因素；

C.部门成本、费用节余/超支的原因分析；

D.重点分析解决的办法和措施。

三.对未来（下月）的展望和具体策略

A.行动计划方案和策略；

B.市场预测；

C.进一步落实已经确认的预订；

D.需要饭店其他部门配合和协调的事项。

4.会议程

序发言的顺序

是:财务部、销

售部、前厅部、

房务部、餐饮

部、娱乐部、

人力资源、工

程部、保安、

总经理最后从各部门谈到的典型事例中归纳总结，说明本

月的预算完成、行动计划的履行和各项营销策划活动的总

体情况，并提出下月在扩大经营和成本、费用控制方面的

意见。对本月营业部门在服务项目和经营成本上存在的不

足提出改进意见，明确数据目标，要求经营部门和职能部

门如期完成。对下月的市场和营销措施、推广、分布、活

动等策划提出改进意见和指导性措施。