煤矿存货管理办法

煤矿存货管理办法

第一章总则

第一条根据集团公司及《古书院矿全面预算管理办法》的有关规定，为优化资源配置，提高企业资产运营效率，明确存货管理的责任、权力、义务，规范存货管理程序，结合我矿生产经营实际情况，充分利用现有各类存货，有效发挥存货的效能，制定本办法。

第二条本办法适用于全矿各单位。

第三条存货管理主要包括各种库存物资、库存煤、库存材料、库存配件、在途物资、材料价差。

第四条存货管理的职责划分

（一）为强化存货管理，提高存货的利用率，加强存货管理工作的统一领导和协调，成立存货管理领导组。

组长：经营副矿长

常务副组长：生产副矿长、机电副矿长、后勤副矿长

副组长：其他副矿级领导

成员：计划财务部、物资供应管理部、机电管理部、生产管理部、审计监察科、矿办公室、各基层单位负责人。

（二）领导组的工作职责

1．负责全矿存货管理的全面工作。

2．负责审批按规定购入需用的各项存货，监督各单位存货使用管理情况。

3．负责全矿存货的报废及处置工作。

（三）相关部室的职责划分

1．计划财务部负责对全矿存货进行全面管理；负责物资供应管理部、机电管理部存货的清查工作；负责全矿在途物资、材料价差核算工作；负责存货报废审批工作；对全矿各类存货定额完成情况进行汇总统计及考核，参与存货使用效果评价，参与基层区队库存材料清查工作。

2．机电管理部负责全矿存货中的库存配件、在途配件、委托加工配件，配件价差及库存专用工具的日常管理工作，负责分管范围内回收与复用存货日常管理工作，参与基层区队库存材料清查工作。

3．物资供应管理部负责存货中的库存材料、在途材料、委托加工材料及材料价差的管理，负责分管范围内回收与复用存货日常管理工作，参与基层区队库存材料清查工作。

4．生产管理部负责全矿生产单位材料、配件的管理，负责基层单位库存材料监督检查及日常管理工作，负责修旧利废及回收与复用存货日常管理工作，负责库存煤的管理。参与物资供应管理部、机电管理部存货的清查工作。

6．机修工区负责分管范围内的回收与复用存货日常管理工作。

7．各基层区队及矿内部核算单位，负责本单位存货的管理工作。

8．审计监察科负责对全矿存货管理工作进行监督，负责存货利用效果评价。参与全矿各单位存货的清查工作。

9．矿办公室负责全矿存货定额完成情况的考核。

第二章存货管理的具体要求

第五条各类存货坚持谁使用、谁主管、谁负责的原则。

第六条存货主管部门负责制定出本部门分管存货的管理办法，每年根据本年度存货定额制定降储措施，并严格执行。已报废的存货必须做到帐实相符，回收的废旧存货及可周转复用材料按规定建帐管理，严格按相关文件规定进行处置；负责分管范围内存货的日常管理。

第七条存货主管单位对本单位分管的存货进行分类，按规定设帐、建卡，做到帐、卡、物相符。

第八条存货管理（包括库存煤、库存材料、配件、在途物资、专用工具、基层核算单位库存物资）在保证生产需要的前提下，各存货主管部门要严格实行存货定额管理。

（一）库存材料、配件、专用工具及各基层核算单位库存物资从采购计划的确定，到材料、配件的收、支、存管理，严格执行《古书院矿自主招标管理办法》《古书院矿材料、配件预算管理办法》《古书院矿物资回收与复用管理办法》等相关规定，执行交旧领新制度。各基层区队，严格按规定执行存货领用签字制度，随时掌握存货流向，杜绝非生产使用及人为流失，努力降低存货储备，加速资金周转。

（二）存货管理施行网络控制储备量，物资供应管理部、机电管理部要严格施行A、B、C 管理办法进行管理，核定各类物资的最高存储量和最低存储量，将核定最高最低存储量通过网络平台加强控制，对已超过最高存储量的物资，仓库保管人员有权拒绝验收入库，并及时向有关部门和领导反映。

（三）物资供应管理部、机电管理部、各基层核算单位，应定期认真执行永续盘点制度，在保证生产需求的前提下，实行存货定额管理，及时清理到货三年以上闲置未用的材料、配件，如属淘汰设备的材料、配件，要按规定办理调拨或报废手续，对三年以上闲置未用的超储积压物资，每年初制定分月处置建议，每月将处置结果上报计划财务部。

（四）存货主管部门，根据矿全年生产经营任务计划及存货定额指标，合理安排存货储备，并按月进行分解落实。要求各主管部门每月将存货累计平均占用控制在定额以内，每月由计划财务部将各单位存货定额完成情况报矿办公室进行考核。

（五）废旧存货处置程序：由存货主管部门牵头，生产管理部、计划财务部、审计监察科共同调研确定价格后，经生产管理部负责人、分管副矿长、经营副矿长审批后方可实施。（六）库存物资稽核管理规定：

1．每月24至25号计划财务部对存货台账（包括物资回收与复用台账、修旧利废台账）进行稽核，如特殊原因要求提前结账时，计划财务部提前通知存货保管部门，存货保管部门应按时完成结账任务。

2．存货稽核期间，存货保管部门应积极配合，保管员不得擅自离开工作岗位。

3．为提高工作效率，增强工作责任心，要求财务稽核人员与保管员认真履行职责，对发生的每笔业务认真核算，不得出现任何差错。

第九条在途物资的管理，物资供应管理部、机电管理部每月22日前将本月自购移拨材料、配件、专用工具进行清理，及时办理到货物资手续，对采通未到的存货，应按实际数量进行估价入账，每月物资供应管理部在途物资控制在10万元内，机电管理部配件在途物资控制在15万元内，专用工具控制5万元以内。

第十条材料价差的管理

（一）自购移拨材料、配件严格执行集团公司统一制定的计划价格。

（二）自购材料自主招标价格参照年度计划价格，招标价格一般不得高于计划价格。

第十一条库存煤的管理

（一）库存煤由生产管理部负责管理，力争增加商品煤销量，压缩库存煤资金占用，加速资金周转，提高经济效益；

（二）生产管理部、选煤厂要加强对煤山的保护，采取有效措施，防止煤炭的流失和丢失，保证国有存货的完整；

（三）生产管理部、选煤厂、物资供应管理部对库存煤的出库计量共同负责。

第十二条存货使用单位要合理使用存货，保证存货的完整，单位之间不得随意调用存货，需要调用时，必须经存货主管部门同意，办理有关手续后方可调用。任何单位不得擅自将本