国际结算复习要点
国际结算复习重点
✓票据权利义务：票据权利——依票据而行使的、以取得票据金额为直接目的的权利。
特点：证券性、单一性、双重性种类：主票据权利、副票据权利、辅助票据权利票据义务——票据债务人依票据所载文义支付票据金额及其他金额的义务。
特点：单向性、法定连带性、双重性种类：主票据义务、副票据义务、辅助票据义务汇票p23 本票支票三者比较p30✓汇票与支票的区别1．支票是支付工具，只有即期付款，没有承兑，也没有到期日的记载。
2．支票的主债务人是出票人，远期汇票承兑后的主债务人是承兑人。
3．支票只能开出一张，汇票可以开出一套。
4．支票的付款人一定是银行或其他金融机构，汇票的付款人没有这种规定。
5．支票可以保证付款。
汇票没有保付的做法。
6．支票可以止付，汇票承兑后即不可撤销。
7．支票有划线的做法，而汇票没有这种做法。
✓汇付（电汇（T/T）、信汇（M/T）、票汇(D/D)、赊销(O/A)）P37顺汇特点是资金流向和结算工具的流向一致。
逆汇特点是资金流向和结算支付工具的流向不相同。
预付货款有利于出口商，不利于进口商货到付款有利于进口商而不利于出口商✓托收（付款交单(D/P)、承兑交单(D/A)）P54托收各当事人的责任：1．委托方责任：（1）填写委托申请书，指示明确；（2）对意外情况及时指示；（3）承担收不到货款的损失。
2．托收行责任：（1）审查委托申请书，核对单据；（2）缮制托收委托书；（3）按常规处理业务，并承担过失责任。
3．代收行责任：（1）审查委托书，核对单据；（2）代收行有保管好单据的责任；（3）及时反馈托收情况；（4）谨慎处理货物。
4.付款人的责任：履行付款义务光票托收（Clean collection）光票托收是指出口商仅开具汇票而不附商业单据（主要指货运单据）的托收。
光票托收的汇票，在期限上也应有即期和远期两种。
但在实际业务中，由于一般金额都不太大，即期付款的汇票较多。
跟单托收（Documentary Collection ）跟单托收是指附有商业单据的托收。
国际结算课程复习资料
国际结算课程复习资料国际结算课程复习资料⼀、重点词汇英汉互译：第⼀章国际结算的介绍Correspondent Bank 代理⾏ Control Documents 控制⽂件Test key 密押 Terms and conditions 费率表Specimen of authorized signature 印鉴 SWIFT 环球银⾏⾦融电讯协会Debit (for bank) 借记Credit (for bank) 贷记Nostro account 往户账 Vostro account 来户账IMF 国际货币基⾦组织 ICC 国际商会 WBG 世界银⾏组织CHIPS 英国同业银⾏⾃动⽀付系统 CHAPS 纽约银⾏同业电⼦清算系统URC522 《跟单托收统⼀规则》 UCP 600《跟单信⽤证统⼀惯例》国际结算 International Settlement预付货款 Payment in advance 赊账 Open Account(O/A)汇款(汇付）Remittance 托收 Collection跟单信⽤证Documentary L/C 银⾏保函 Bank Guarantee第⼆章票据Recourse 追索Non-causation ⽆因性流通⼯具 Negotiable Instrument汇票 Bill of Exchange/Draft本票 Promissory Note⽀票 Check/Chequedrawer 出票⼈payer/drawee 付款⼈payee 收款⼈endorser 背书⼈acceptor 承兑⼈Holder 持票⼈Holder for value 对价持票⼈Holder in due course/Bona fide holder 正当持票⼈/善意的持票⼈汇票出票Issue 背书Endorsement）提⽰（Presentation 承兑（Acceptance保证Guarantee 付款Payment 拒付Dishonor 追索Recourse拒绝证书Protest Tenor 付款期限 Usance bill 远期汇票Blank endorsement 空⽩背书Acceptance/payment for honor参加承兑和参加付款⽀票Crossed check 划线⽀票 Uncrossed check ⾮划线⽀票 Open check 现⾦⽀票Rubber check/bad check 空头⽀票Collecting bank 托收⾏out of date 过期第三章Remittance 汇付，顺汇 Reverse remittance 逆汇Remitter 汇款⼈ Remitting bank 汇出⾏Paying bank 汇⼊⾏，解付⾏Beneficiary or payee 收款⼈，受益⼈Reimbursement of remittance cover 拨头⼨T/T 电汇 M/T 信汇 D/D 票汇 Payment in advance 预付货款Open account / payment after goods arrival 赊销 Consignment 寄售第四章Documentary collection 跟单托收Clean collection 光票托收Direct collection 直接托收 D/P at sight 即期付款交单D/P after sight 远期付款交单 D/A 承兑交单D/P.T/R/ 付款交单凭信托收据借单 Outward bills/出⼝押汇Inward bills /进⼝押汇 Principal/委托⼈Remitting Bank/托收⾏ Collecting Bank/代收⾏Drawee/付款⼈Principal’s representative in case of need/需要时的代理第五章Applicant 申请⼈ Beneficiary 受益⼈ Issuing Bank 开证⾏Advising Bank通知⾏ Confirming Bank 保兑⾏ Paying Bank 付款⾏承兑⾏Accepting Bank 议付⾏Negotiating Bank 偿付⾏Reimbursing Bank 索偿⾏Claiming Bank 寄单⾏Remitting Bankin duplicate ⼀式两份 in triplicate ⼀式三份in quadruplicate ⼀式四份 in quintuplicate ⼀式五份Confirm 保兑 Negotiate 议付 undertaking 承诺Primary liability forpayment of the Issuing Bank 开证⾏承担第⼀性付款责任Documentary Credit Nominated Bank指定银⾏soft clause软条款跟单与光票信⽤证 Documentary and clean L/C不可撤销与可撤销信⽤证 Irrevocable and revocable L/C保兑与不保兑信⽤证 Confirmed and unconfirmed L/C即期付款、延期付款、承兑和议付信⽤证，假远期信⽤证Sight、 Usance、 Acceptance and Negotiation L/C可转让与不可转让信⽤证 Transferable and Untransferable L/C循环信⽤证 Revolving L/C 对开信⽤证 Reciprocale L/C背对背信⽤证 Back to back L/C 预⽀（红条款）信⽤证）Anticipantory L/C 备⽤信⽤证 Standby L/C⼆、知识重点：第⼀章国际结算的介绍⼀、国际结算定义：（Definition）1、是指处于两个处于不同国家的当事⼈通过银⾏办理的两国间货币收付业务。
国际结算考试知识点复习考点归纳总结
三一文库（）*电大考试*1、国际结算international settlement：指为清偿国际间债权债务关系而发生在不同国家之间的货币收付活动。
即运用一定的金融工具（汇票、本票、支票等），采取一定的方式（汇付、托收、信用证等），利用一定的渠道（通讯网络、电脑网络等），通过一定的媒介机构（银行或其他金融机构等），进行国与国之间的货币收支行为，从而使国际间债权债务得以清偿。
2、票据bill：由出票人签发，具有法定格式，约定由自己或指定他人无条件支付一定金额的可以转让流通的有价证券3、贴现discount：指远期汇票经承兑后，汇票持有人在汇票尚未到期前在贴现市场上转让，受让人扣除贴现息后将票款付给出让人的行为。
或银行购买未到期票据的业务。
4、背书back endorsement：在票据或单证的背面签名。
表示该票据或单证的权利，由背书者转让给被背书者4、汇票bill of exchange,draft：由出票人签发，委托付款人在检票时或者在制定的日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
5、本票：出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。
6、对价持票人holder for value：本人或者前手在去的票据时付出过适当代价的持票人。
所谓对价，是指任何足以支持一项简单合约的票据双方当事人所认可的相应代价。
7、顺汇（Remittance）：进口方或债务人将款项交给银行，委托银行用某种结算工具，将款项交给债权人或出口方的结算方法。
在顺汇方式中，资金的流动方向与结算工具的流动方向一致，都是从债务人流向债权人。
8、逆汇(Reverse Remittance）：出口方或债权人向银行提供收款凭证，委托本地银行通过国外代理行向国外债务人索取款项。
在逆汇中，资金的流动方向与结算工具的传递方向相反。
9、电汇（Telegraphic Transfer, T/T)：汇款人委托当地银行以电报，电传，或环球银行间金融电讯网络的方式，委托另一家银行作为付款行，向收款人解付货款的方式10、信汇（Mail Transfer, M/T)：汇出行应汇款人的要求，用航空邮寄信函的方式通知汇入行向收款人付款的汇付方式，对于金额较小或者不急于使用的款项，这种方式比较适合。
国际结算复习整理
国际结算复习国际结算的含义是指国际间由于政治、文化、经济、外交、军事各方面的交往或联系而发生的以货币表示的债权债务的清偿行为过资金转移行为。
国际结算的特点1、属于银行的中介业务2、比国内结算复杂3、以国际贸易为基础4、与国际金融密不可分票据的特性设权性设定票据上的权利和义务无因性票据权利和义务和票据原因相分离要式性强调票据的形式和内容流通转让性转让无需通知债务人文义性权利完全依据票据内容确定货币性以支付货币为目的债券性持票即拥有票据权利提示性持票人必须向付款人提示票据返还性持票人领导票款应交还票据可追索性票据遭拒付持票人可向债务人追索汇票出票人签发，委托付款人在见票时或在指定日起无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据本票本票即期票。
是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
背书转让票据及票据权利的行为①在票据背面签名②交付被背书人承兑付款人对远期汇票表示承担到期付款责任的行为贴现持票人将已承兑但尚未到期汇票转让给银行或贴现公司，后者从票面金额中扣减按照一定贴现率计算的贴现息后，将余款付给持票人的行为贴息计算贴现息=票面金额*【贴现天数/360（365）】*贴现率如：汇票金额是10万美元，银行贴现率为8%，贴现期90天贴现利息=100000*8%*（90/360）=2000美元出票由出票人填写空白汇票交给收款人出票产生的影响：1）出票人成为主债务人，担保付款、担保承兑。
票据被拒付时，接受追索。
2）收款人成为主债权人，拥有付款请求权和追索权。
3）付款人不是票据义务人（本票例外）。
顺汇是由债务人或付款人主动将款项交给银行，委托银行使用某种结算工具，交付一定金额给债权人或收款人的结算方法 逆汇是由债权人以开出汇票的方式，委托银行向国外债务人索取的结算方式。
电汇程序电汇、信汇、票汇三种方式比较1、 从定义来看：电汇是汇出行应汇款人的申请拍发加押电报、电传或SWIFT 给汇入行，授权解付一定金额的款项给收款人的一种汇款方式；信汇是汇出行应汇款人的申请将信汇委托书寄给汇入行，授权解付一定金额的款项给收款人的一种汇款方式; 票汇是汇出银行应汇款人的申请，代汇款人开立以其分行或代理行为解付行的即期汇票，支付一定金额给收款人的另一种汇款方式。
国际结算重点完整版
国际结算重点完整版第一章1.国际结算：指国际间由于政治、经济、文化、外交、军事等方面的交往或联系而发生的以货币表示的债权债务的清偿行为或资金转移行为..2.国际结算研究内容a国际结算工具：票据汇票、本票、支票b国际结算方式：汇款/托收/信用证银行保函/保付代理/包买票据c国际结算的单据：发票/保险单/运输单据d以银行为中心的支付体系：SWIFT：环球银行金融电讯协会CHIPS：美国清算所同业支付系统CHAPS：英国交换银行自动收付系统3.国际结算特点：按照国际惯例进行国际结算；使用可兑换货币进行结算；实行“推定交货”原则；商业银行成为结算和融资的中心4.国际结算的历史演变：从现金结算发展到票据结算从凭实物结算发展到凭单据结算从买卖双方直接结算发展到通过银行结算;实现了非现金结算国际结算制度的历史演变：自由的多边国际结算制度管制的双边国际结算制度多元混合型的结算制度5.六种常见贸易术语装运港交货的三种贸易术语FOB装运港船上交货CFR成本加运费CIF成本加保险费、运费适用于多式联运的三种贸易术语FCA货交承运人CPT运费付至CIP运费、保险费付至6.环球银行金融电讯协会SWIFT它的筹建是伴随着欧洲经济与政治一体化而进行的..SWIFT有如下优点:直接、准确、快速、安全；标准统一;制度严格；严密的、合理的机构设置;采用现代化电脑设备与网络；多样化、大众化的服务7.为什么要建立代理行关系—从商业银行的交易中介职能说起国际交往密切：任何交往背后都有资金的流动国际贸易大发展：贸易走到哪里;结算就跟到哪里不可能在世界任何地方都设立分支机构：政治约束、经济成本约束业务受到限制：法律约束代理行关系的建立资信调查签订代理协议并互换控制文件确认控制文件：密押/印鉴样本/费率表第二章1.票据：由出票人签发的;约定由自己或者委托他人;于见票时或者确定的日期;向收款人或者持票人无条件支付一定金额;可以流通转让的一种有价证券..2.票据特征：设权性、无因性、要式性、流通性3.汇票：出票人签发的;委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据..4.汇票内容：a绝对必要记载项目：表明“汇票”字样、无条件支付的命令、确定的金额、付款人名称、收款人名称限制性抬头、指示性抬头、持票来人抬头出票日期、出票人签章b相对必要记载项目：出票地点、付款地点、付款日期c任意记载项目：出票条款、“付一不付二”条款、担当付款人、预备付款人、必须提示承兑或不得提示承兑5.汇票持有人分析：普通持票人holder：只要持有而不问来路付对价持票人holderinvalue：付出了对价而持有的正当持票人holderinduecourse：票面完整;背书真实、有效；未发现该汇票曾被退票或拒付；未获悉前手有缺陷；善意取得票据；本人付过十足对价6.本票是出票人签发的;承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据..7.本票特点：无条件支付承诺、出票人＝付款人、不必办理承兑、本票只有一张8.支票是出票人签发的;委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据..支票是一种特殊的汇票..9.支票特点：出票人具备一定条件、见票即付、付款人仅为银行、出票人是主债务人、不附带利息条款、晚提示可以不付款、只开立一张10.票据行为：狭义以确立、转移或保障票据权利义务关系为目的的法律行为..包括：出票、背书、承兑、参加承兑、保证、保付..广义一切能够引起票据法律关系的发生、变更、消灭的各种行为..除狭义票据行为外还包括：提示、付款、拒付、追索、参加付款等..11.背书类型转让背书：记名背书、空白背书背书非转让背书：托收背书、质押背书限制性背书12.承兑：指远期汇票的付款人承诺在汇票到期日支付票据金额的票据行为..参加承兑：汇票不获承兑;持票人尚未追索;其他人要求承兑的行为..目的：防止持票人追索;以维护特定义务人的信誉..13.保证：非票据义务人为票据义务人承担保证的行为..14.保付：支票付款人表明保证支付票款的行为..第三章1.电汇：汇出行应汇款人申请;拍发加压电报或电传给国外汇入行;指示其解付一定金额给收款人的结算方式..2.信汇：汇出行应汇款人申请;用航空信函指示汇入行解付一定金额给收款人的汇款方式..3.票汇：汇出行应汇款人申请;代其开立以汇入行行为付款人的银行即期汇票;并交还汇款人;由汇款人自寄或自带给国外收款人;由收款人到汇入行凭票取款的汇款方式..4.票汇特点：票汇取款灵活；票汇中的汇票可代替现金流通；票汇是由汇款人自己将汇票寄给收款人或自己携带出国；票汇汇入行无须通知收款人取款;由收款人持汇票登门自取5.中心汇票：在银行汇票业务中汇出行开立的即期若付款人是汇票上所用货币结算中心的银行;则该汇票称为中心汇票..出票人是汇出行;付款人是货币清算中心的联行或者代理行;也可以是汇出行在那里开设中心账户的银行..第四章1.托收：银行根据委托人的指示处理金融单据或商业单据;目的是在于取得承兑或付款;并在承兑或付款后交付单据的行为..2.托收特点：托收是建立在商业信用基础上的一种结算方式;最大特点“收托付汇;实收实付”；出口商与托收行之间、托收行与代收行之间只是一种代理关系；托收方式是逆汇方式;即出票法；就跟单托收业务而言;银行的作用仅是委托代理和接受委托代理..3.跟单托收的交单条件：付款交单：即期付款交单、远期付款交单承兑交单第五章1.信用证：银行做出的有条件的付款承诺..它是开证行根据买方申请人的要求和指示;向卖方受益人开立的;承诺在一定期限内提交符合规定的单据的条件下;即期或在将来可以确定的日期支付一定金额的书面文件..2.信用证的特点：开证行承担第一付款责任；信用证是一种自足文件;不依附于贸易合同；信用证是纯粹单据业务;它处理的对象是单据3.信用证的业务流程P1324.开证申请人责任和权利按期开证：向银行提交开证申请书；按规定的期限开立信用证合理指示开证：所开信用证条款与合同条款相符提供开证担保：开证押金、开证额度按时付款赎单5.开证行责任：根据开证申请书及时准确地开立和修改信用证；终局性审单义务；承担第一性付款责任6.常见条款P1557.可转让信用证：开证行授权指定的转让行在原受益人的要求下;将信用证的可执行权利全部或部分转让给一个或数个第三者的信用证..背对背信用证：指中间商以原证为担保;向银行申请开立的一份新信用证..8.买方远期信用证：信用证中规定受益人开立远期汇票;但又规定“远期汇票可即期付款;贴现利息和承兑费用由买方负担”;这种信用证称为买方远期信用证.. 9.出口商审证内容P1773;5;8;9第六章1.银行保函：银行应某项经济交易中的一方要求;以自身信誉向该经济交易中的另一方担保前一方在经济交易合同中的一定债务/责任的偿付/履行时;向另一方出具的在一定效期内承担一定支付/赔偿责任的书面保证文件..2.银行保函跟单信用证异同相同点：都是银行应申请人要求;向受益人开立的有条件的支付担保或承诺；都是用银行信用代替或补充商业信用;使受益人避免或减少因申请人不履约而遭受的损失；保函中的担保行和跟单信用证中的开证行对于单据真伪及其法律效力;寄递中遗失等不负责任不同点：范围、银行的责任、银行所付款项的属性、受益人的索款程序、对结算单据的要求、银行承担的风险、保证文件的到期地点及有效期限、是否有融资作用、是否可撤销、是否可转让第七章1.单据：出口方应进口方和其他有关方的要求必须备妥并提交的;完整地代表货物所有权的各种货运单据..2.单据作用：出口方履约的证明；出口方收款的凭证；进口方付款；提货的依据；银行办理结算的依据；进出口报关、纳税的凭证3.商业发票：出口商向进口商开立的发货价目清单;是装运货物的总说明;也是卖方凭以向买方索取所提供的货物或服务的价款的依据..4.海运提单：出口商作为托运人;把出口货物交给作为承运人的轮船公司;由后者运抵目的港;再由承运人把货物交给收货人这样一种运输方式所开出的单据..5.海运提单作用：它是承运人或其代理人签发的货物收据；它是托运人与承运人之间所订立的运输契约的证明；它是货物所有权的凭证..6.待运提单：轮船公司收到货物;暂代存入码头仓库或拨船;等待承运船舶抵港时再行装运所签发的提单..7.按提单收货人抬头的不同划分记名提单：在抬头人栏载明特定的收货人名称;只能由该特定的收货人提货;不得转让流通..不记名提单：可转让流通;无需背书..指示性提单：在抬头人栏载有“指定人”字样;经抬头人背书后可以转让;由受让人持提单向轮船公司提货..第八章1.审单标准：单内一致;单单一致、单证一致2.审单方法基本原则信用证的任何规定和条款都必须得到执行；审单与可能作为信用证依据的销售合同或者其他合同无关;也与单据设计的货物、服务或其他行业无关；银行审核单据;主要看单据的表面是否与信用证的规定或者要求相符;是否能够达到单证一致;单单一致..第九章1.打包放款：出口商收到国外开来的信用证;以信用证正本作为抵押品;申请此项贷款;用于该信用证项下出口商品的进货、备料、生产和装运..2.卖方远期信用证：又叫真远期信用证;是付款期限与贸易合同规定一致的远期信用证..买方远期信用证：又叫假远期信用证;指信用证项下远期汇票付款按即期付款办理的信用证..3.国际保理：保理商为国际贸易赊销方式SellonCredit或称记账赊销方式OpenAccount;O/A提供出口贸易融资、销售账务处理、收取应收账款及买方信用担保合为一体的金融服务..4.包买票据：又称福费廷;是包买商通常是商业银行或银行的附属机构从出口商那里无追索权地贴现已被进口商承兑、并通常由进口地银行担保的远期汇票或本票的融资业务。
国际结算重点
1.国际结算的概念：为清偿由于国际贸易以及国际间其它经济、政治、文化等交往引起的债权债务，通过境内银行与境外银行相互开立的帐户，进行资金转移的一种国际间的货币收付行为。
2.《托收统一规则》URC522，《跟单信用证统一惯例》UCP600，《2010年国际贸易术语解释通则》《INCOTERMS 2010》3.票据的定义：a广义的票据指商业上的权利单据，是作为某人的、不在他实际占有下的金钱或商品所有权的证据。
如股票、债券、汇票、提单、仓单等。
B,狭义的票据指由出票人签发并无条件承诺由自己或委托他人支付一定金额的有价证券，包括汇票、本票和支票。
4.票据的特性:流通转让性、无因性、要式性、文义性、提示性、返还性。
5.票据的功能：结算功能、融资功能、、信用功能、支付和流通功能。
6.汇票的必要项目：写明“汇票”字样、无条件的支付命令、（出票地点）和日期（付款时间）、一定金额的货币、付款人名称和（付款地点）、收款人名称、出票人名称和签字。
7.汇票的当事人：出票人(Drawer)、付款人(Drawee)、收款人(Payee) 、背书人(Indorser)、被背书人(Indorsee)、持票人(Holder)、对价持票人(Holder for value)、正当持票人(Holder in due course)、参加承兑人(Acceptor of Honour)、保证人(Guarantor)。
8.票据行为：出票（Issue）、背书（Endorsement）//、提示（Presentation）、承兑（Acceptance）//付款（Payment）、拒付/退票（Dishonor）、追索（Recourse）保证（Guarantee/Aval）9.汇票：汇票就是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在其指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
10.本票与汇票的区别：基本当事人、付款方式、包含的交易笔数、有无承兑行为、主债务人、是否需要作成拒绝证书。
国际结算》总复习
第一篇 国际结算中的票据
• 1、国际结算的含义（概念、基本要 素） • 2、票据的含义 • 3、票据的特性 • 4、票据的作用 • 5、票据行为 • 6、票据的基本当事人
• • • • • • •
7、汇票的含义 8、汇票的内容（绝对必要记载项目） 9、汇票的种类 10、本票的含义 11、本票与汇票的区别 12、支票的概念 13、支票的特征
Байду номын сангаас
第四篇 国际结算中的融资担保
• • • • • • • 1、担保的含义 2、担保的方式 3、外汇担保的含义、特点 4、外汇担保的基本当事人 5、外汇担保按合同方式的分类 6、银行保函的含义、作用 7、保函的基本当事人
• • • • • • • •
8、保函的基本内容 9、备用证的性质 10、福费廷的含义、特点、应用 11、福费廷业务对出口商的益处 12、国际保理的含义 13、国际保理的服务项目 14、国际双保理的业务程序 15、福费廷与国际保理的比较
第二篇 国际结算的方式
• • • • 1、汇付的含义 2、汇付的特点、种类 3、汇付的业务程序 4、汇款在国际经济与贸易中的主要应用方 式 • 5、托收的概念 • 6、托收的业务程序（当事人的权利和义务） • 7、托收方式下的融资
• • • •
8、信用证的含义 9、跟单信用证的特点 10、信用证的种类（应用） 11、信用证的业务程序（当事人的权利和 义务） • 12、信用证下的融资（进口贸易、出口贸 易） • 13、信用证的风险与防范（出口商、进口 商、银行）
第三篇 国际结算中的单据
• • • • • • • • 1、单据的作用 2、单据的种类 3、出口商制单的原则 4、银行审单的原则 5、海运提单的含义、作用 6、国际多式联运单据含义 7、海运单含义、应用 8、空运单的含义、作用
国际结算复习提纲
国际结算复习提纲名词解释1、货物单据化卖方交单等于交货，谁持单等于谁拥有货物所有权，所以提单把货物单据化了，只有货物单据化以后，才能使银行成为买卖的中间人，代表卖方交出物权单据，向买方收取货款，从而完成一笔国际贸易结算。
2、保付支票保付支票是为避免出票人开出空头支票，保证支票提示时能够付款，美国票据法规定：受票行可应出票人的请求，在票面写上“证明’’(CERTIFIED)字样并签字，这张支票就成了保付支票。
3、拨头寸指示拨头寸指汇出行在办理汇出汇款业务时，应及时将汇款金额拨入汇入行的行为。
汇出行在进行汇款时，须在汇款通知书(MT100格式)上写明偿付指示（拨头寸指示）。
4、凭单付汇进口商通过汇出行将款项汇给出口商所在地的汇入行，并指示汇入行凭出口商提供的证明其已发货的商业单据（如提单），即可付款给出口商。
5、流通转让1）．转让时不必通知原债务人；2）．受让人获得票据权利优于它的前手权利，即受让人的权利不受转让人权利缺陷的影响；6、汇票“汇票是由一人（出票人—drawer）开致另一人（受票人—drawee）的书面的无条件的支付命令，即发出命令的人（出票人）签名，要求接受命令的人（受票人），立即或定期或在可以确定的将来时间，把一定金额的货币，支付给一个特定的人（限制性抬头），或他的指定之人（指示性抬头），或来人（统称收款人—payee）（来人抬头）。
”7、远期议付信用证出口商开出远期汇票融合了承兑信用证、即期议付信用证的优点。
具体操作：A、受益人开出远期汇票，到信用证指定的议付行(名义上的议付行)交单议付，但是议付行并不议付；B、名义议付行审单无误后，将汇票、单据寄交开证行承兑，开证行承兑后，发出“承兑通知书”（SWIFT文件）给议付行，议付行等汇票到期时，再向开证行提示付款。
C、在此期间，如果出口商申请贴现开证行已经承兑过的汇票，则议付行可贴现承兑汇票，出口商即期得到净款。
8、备用信用证9、投标保函国际招标中，招标人要求投标人在投标时提供一定金额的银行担保，向招标人保证如投标人有下列违约事项之一，担保行将按保函金额赔付招标人，以弥补其损失，此银行担保就是投标保函。
国际结算重点知识整理
国际结算重点知识整理一、国际结算的含义：国与国之间的货币收付活动。
方式：商业信用、银行信用、非贸易结算二、票据（一）定义（1）广义的票据是指一般商业凭证。
（发票、提单、保险单、纸币）（2）狭义的票据是以支付金钱为目的的信用工具，可以约定为由出票人签名于票据上，无条件地约定由自己或另一人支付一定金额的，可以流通转让的证券。
（汇票、本票、支票）。
（二）票据的特性：（1）流通转让性：除票据上写出“禁止转让”字样，或者是表示它是不可转让的意旨以外，一切票据不论它是采用任何形式支付票款给持票人，该持票人都有权把它流通转让给别人。
（3种书面凭证权利转让：过户转让、交付转让、流通转让）（2）无因性：票据只要具备票据法上规定的规定的文件，票据权利就成立，不需考虑产生票据上的权利和义务的原因。
（3）要式性：票据形式必须符合规定，从形式上看记载必要项目必须齐全，各个必要的项目又必须符合规定。
（三）票据作用（功能）：1）支付作用2）信用作用3）三大功能：①结算作用②流通作用③抵消债务作用（四）票据当事人关系：基本关系人（出票人、受票人/付款人、收款人/受款人）非基本关系人（背书人、承兑人、持票人、对价持票人、正当持票人）5、票据行为：出票、背书（记名、无记名/空白、指示）、承兑、提示、付款、追索1.汇票.是出票人签发的，委托付款人在见票时或指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。
-根据出累人的不同，汇票分为银行汇票和商业汇票。
-按照承兑人的不同，商业票据可分为商业承兑汇票与银行承兑汇票。
-按付款时间不同，分为即期汇票与远期汇票。
-按有无附属单据.分为光票汇票与跟单汇票.•汇票到期日的计算：算尾不算头•信用证项下汇票与托收下汇票填制的不同•汇票的贴现汇票的必要项目：（1）“汇票”字样。
（2）无条件支付命令。
（3）确定的金额。
（4）付款人名称（5）收款人名称（6）出票日期（7）出票人签字。
2.本票：是由出票人签发，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。
国际结算复习笔记
信用证、提单和汇款是重点第一章导论名词解释:非钞票结算---用代替钞票起流通手段、支付手段的信用工具来结算国际间的债权债务关系转帐结算: 通过银行将款项从付款单位帐户划转入收款单位帐户。
托收承付、委托收款、汇兑、信用证、限额结算、转帐支票、付款委托书、托收无承付和同城委托收款等联行: 一家商业银行内部的总行、分行及支行之间的关系。
涉及横向关系（分行之间, 主体）；纵向关系（总行与分行之间）分行: 不是独立法人, 下设支行。
子银行: 完全独立法人代理行：两家不同国籍的银行, 互相委托, 互为办理国际银行业务所发生的往来关系。
一般由双方银行的总行之间建立。
帐户行: 建立专门帐户, 以解决双方结算中的货币收付。
通常两者之间的业务往来较多。
SWIFT：Stands for Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunications环球银行间金融电讯协会（性质：SWIFT是一个国际银行同业间非赚钱性的国际合作组织, 总部设在比利时的布鲁塞尔。
该组织成立于1973年5月, 由北美和西欧15个国家的239家银行发起。
目的：是运用其高度尖端的通讯系统在会员间转递信息、帐单和同业间的头寸划拨。
当一金融机构收SWIFT的信息后, 将按其内容去执行。
由于SWIFT的通讯是电脑化, 会员间的资金转移便大大地加速。
它的传递只要几分钟就可以了。
SWIFT每星期7天运转, 每夭24小时运转。
）CHIPS: Clearing House Interbank Payments System是“纽约清算所银行同业支付系统”的简称。
它是一个带有EDI(电子数据互换)功能的实时的、大额电子支付系统。
FOB: FOB Free On Board装运港船上交货, 划分货品风险的界线是船舷, 船货衔接, 变形条件（卖方∣装运港目的港买方）CFR: Cost and Freight 成本加运费（目的港）装运港交货的术语, 划分货品风险的界线是船舷, 与CIF区别差“I”CIF：Cost Insurance and Freight 成本、保险费加运费CIF（目的港）装运港交货的术语, 划分货品风险的界线是船舷, 风险与保险, 典型的象征性交货1.传统国际结算的特点钞票结算、直接结算、凭货付款2.现代国际结算的特点1）、现在国际结算是票据结算。
国际结算 考试复习
1、国际结算的分类答：1.国际贸易结算：又称有形贸易结算，是指由有形贸易活动（即商品的进出口）引起的货币收付活动；2.非贸易结算：又称无形贸易结算，是指有形贸易以外的活动引起的货币收付活动；2、国际结算中的银行网络答：1.Branch Bank（国外分行）总行在东道国开设的经营常规银行业务的机构。
2.Correspondent Bank(代理行)签订代理协议而与国内银行互相提供代理服务的国外银行。
3.Subsidiary Bamk(子银行)国内银行在国外按照东道国法律注册成立的独立银行。
国内银行在国外按东道国法律注册成立的独立银行。
4.Affiliate Bank(联营银行)也是按东道国法律注册成立的独立银行。
3、国外分行是不是独立法人？不是国外分行与总行能不能被视为同一家银行？不是代理行是不是独立的法人？是的。
（例如：中国银行为了在美国更好的开展业务，与花期银行签订协议，要求它代理中国银行在美国的业务，则花旗银行就成为中国银行的代理行，花旗银行是独立法人；）代理行在经营、盈亏、风险等各方面与国内银行有没有关系？没有（例如：2007年中国工商银行在莫斯科设立子银行---工行莫斯科股份公司（简称工银莫斯科）。
）子银行与分行的区别：子银行为独立法人，分行不是独立法人；联营银行与子银行的异同点？相同：独立法人；不同：国内银行对子银行拥有控制权；而对联营银行不拥有控制权；联营银行与分行的不同点？联营银行为独立法人；分行不为独立法人。
国外分行和子银行的最大区别是什么？分行不独立。
子银行独立；4、代理行协议一般包括：指定可代理业务的分支行、规定相互代理业务的范围、开立的帐户、控制文件（指定可代理业务的分支行：例如，中国银行和花旗银行为自己在美国的代理行，那中国银行必须指定美国的那个州的花旗银行为自己的代理行，例如，指定华盛顿的花旗银行为自己的代理行；规定相互代理业务的范围：中国银行要求花旗银行代理信用证的通知、汇款的解付业务；开立账户：中国银行和花旗银行必须互相告知各自的账户行及帐号；控制文件：授权签字样本、密押、费率表）5、子银行和联营银行的异同点？答：相同点：都为独立法人；不同点：国内银行的控制权不同；子银行—国内银行控制其大部分股权，对其拥有控制权；联营银行—国内银行控制其部分股权，不拥有其控制权；6、票据：答：汇票：由出票人签发的，委托付款人在见票时或在指定日期无条件地支付确定金额给持票人或者收款人的票据；本票：出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据；支票：以银行为付款人的即期汇票；7、票据的性质（汇票、本票、支票的七个特点）：答：设权性：票据的权利随着票据的设立而产生。
国际结算复习重点.docx
一.名词解释： _1 .Coirespondent Bank（代理行）：The so-called correspondent bank may be defined as “ a bank having direct connection or friendly service relations with another bank.v2.Nostro account（往账）：The foreign currency account （due from account） of a major bank with the foreign banks abroad to facilitate international payments and settlements3・Vostix）account（来账）：An account （due to account） held by a bank on behalf of its correspondent bank4,Acceptance for honor supra protest（# ））口承兑）:Acceptance for honor supra protest is an act performed by the acceptor for honor,who accepts the bill supra protest,for the honor of any party liable thereon or for the honor of the person for whose account the bill is drawn. A bill may be accepted for honor for only a part of the sum drawn payable,5,Payment for honor supra protest# 力口付款）:Pay me nt for honor supra protest is an act similar to acceptance for honor supra protest in the sense that it vindicates the honor of a party liable on a bill of exchange.6.Holder for v“lue（付对价的持票人）:The person who possesses an instrument for which value has been given by himself or by some other person7・Holder in due course （正出持票人）: The person who is in possession of an instrument that is（1 ）complete and regular on its face;（2）taken before maturity without notice of its previous dishonor;（3）taken in good faith and for value;（4）taken without notice of any infirmity in the instrument or defect in the title of the person negotiating it. He is also called a bona fide holder, who may claim payment from all parties liable on the instrument^Dishonor （拒付）：If the drawee refuses to effect payment or acceptance when a bill is presented to him for payment or acceptance, the act is called dishonor.9.Crossed check（划线支票）:A crossing is in effect an instruction to the paying bank from the drawer or holder to pay the fund to be a bank only.Hence, such checks will not be paid over the counter of the paying bank and must be presented for payment by a collecting bank・10<Direct bill： A bill on which the place of acceptance is not the same one as the place os payment Indirecl bill: Il'a bill on which the place of acceptance is not the same one as the place of Dayment. 11 ・Domestic bill: A bill drawn and payable in the same country Foreign bill： A bill drawn in one country and payable in another country 12-Collection: an atrangement whereby the goods are shipped and a relevant bill of exchange is drawn by the seller an the buyer, and/or shipping documents are forwarded to the seller's bank with clear instructions for collection through one of its correspondent book located in the domicile of the buyer 13.Case of need（需要时代理）:The case of need is the representative appointed by the principal to act as case of need in the event of non-acceptance and/or non-payment,whose power should be clearly and fully stated in the collection」4・Documcmary collection : Documentary collections may be described as collections on financial instruments being accompanied by commercial documents or collections on commercial documents without being accompanied by financial instruments, that is, commercial documents without a bill of exchange. 15,Clean collection : Clean collections are collections on financial instruments without being accompanied by commercial documents, such as invoice, bill of lading, insurance policy,etc.16.E）irect collection： Direct collection is an arrangement whereby the seller obtains his bank's pre-numbered direct collection letter, thus enabling him to send his document directly to his bank's correspondent bank for collection.This kind of collection accelerates the paperwork process」7・Outward collection： In outward collection, a bank acting as the remitting sends the draft drawn against an exporter with or without shipping documents attached, to an appropriate overseas bank, namely, the collecting bank, to get the payment or acceptance from the importer Inwaixi collection: In inward collection, a bank acting as the collecting bank receives the draft with or without shipping documents attached as well as the instructions from a bank abroad, namely, the remitting bank. On behalf of the remitting bank, the collecting bank endeavors to collect the payment or obtain the acceptance from importers」8・Bill purchased: Financing by banks for exporters under documentary collection methods takes the form of collection bill purchased・ Collection bill purchased means that the remitting bank purchases the documentary bill drawn by the exporter on the imDoHeflYust receipt: Financing by banks for importers under collection methods takes the form of trust receipt. On collection terms basis, if the collecting bank has a great degree of trust in the importer, the bank may be willing to release the negotiable bill of lading, and the goods,to the importer against the signing of a trust receipt. After the importer has made hisfinal sale and received the proceeds, he can pay the collecting bankl9・Conflrmed credit: A credit that carries the comitment to pay by both the issuing bank and the advising bank. Il is advised to the beneficiary with another bank's confirmation added thereto. It constitutes a definite undertaking of the confirming bank, in addition to that of the issuing bank, provided that the stipulated documents are presented to the confirming bank or to any other nomitated bank on or before the expiry date and the terms and conditions pf the documentary credit are complied with, to pay , to accept drafts or to negotiate.20. Silent confinnation : Silent confirmation represents an agreement between a bank and the beneficiary for that bank to “add its confirmation^to the documentary credit despite not being so authorized by the issuing bank.In this case the beneficiary and the advising bank make an independent agreement that adds the bank's confirmation to the credit for a fee.21 ・ Sight cred让: A letter of credit calling for payment upon the presentation of the documents either with or without a sight draft.22. Time credit / Usance credit: A L/C calling for payment upon the presentation of the document either with or without a sight draft 23-Usance letter of credit payable at sight: under the creditthe benificiary will receive payment at sight and the discount charges and acceptance commission are for the account of the applicant 24,Transferred credit: A credit under which the beneficiary(the first beneficiary)may request the bank authorized to pay, incur a deferred payment undertaking,accept or negotiate(the transferring bank),or in the event of a freely negotiable credit,the bank specially authorized in the credit as the transferring bank to make the documentary credit available in whole or in part to one or more other beneficiary25.Acceptance credit : A credit available by acceptance, under which a bank specifically nominated therein is authorized to accept the draft drawn under the credit・ The draft there under must be a time bill drawn on the issuing bank, advising bank ,or any other drawee bank.26.Deferred payment credit: Under a deferred payment credit ,the beneficiary does not receive payment when he presents the documents, but at a later date specified in the credit ・27・Negoti“tion credit： A negotiation credit is one under which a bank specially nominated therein is authorized to negotiate or one,which is freely negotiable by any bank.28.Revolving credit： One by which, under the terms and conditions thereof, the amount is renewed or reinstated without specific amendments to the documentary credit being required29・Back・to・b“ck documentary credit: The L/C opened by buyer infavor of sellor is used as security to establish a security to establish a second 1/c drawn on the seller in favor of his supplier 30. Reciprocal credit : A reciprocal credit is usually concerned with a barter transaction. It is in all respects similar to an ordinary commercial credit expect that opener of the original credit may assume the position of the beneficiary of the reciprocal credit, while the beneficiary of the original credit may become the opener of the reciprocal creditJL Red clause / Anticipatory credit : It is a kind of pre-shipment financing intended to assist the exporter in the production or procurement of the goods sold・It is a credit with a special clause added thereto that authorizes the advising bank or any other nominated banks to make advances to the beneficiary before his submission of docuiTients32,Factoring: a complete financial package that combines credit protection, accounts receivable bookkeeping and collection services .its the purchase of claims, arising from sales of goods, by a specialized company knownsas factoring company or factor33・Forfeiting : the purchase of obligations falling due at future date .arising from deliveries of goods and services without recourse to any previous holder of the obligation ・33・Bank guamnlee: A bank guarantee is used as an instrument for securing performance or payment especially in international business.a bank guarantee is a written promise issued by a bank at the request of its customer,undertaking to make payment to the beneficiary within the limits of a stated sum of money in the event of default by the principaL34・Coimter guarantee: A counter guarantee refers to any guarantee or other payment undertaking of the instructing party given in writing for payment of money to the guarantor on presentation in conformity with the terms of the undertaking of a writing demand for payment and other documents specified in the counter guarantee<35. Counter Guarantor: a bank or a financial institution or any other body acting as an instructing party issues a counter guarantee acting on the instruction of a principal in favor of a bank ora financial institutio n located in the beneficiary's country. 36. Accessory Guarantee : Accessory guarantee is an accessory contract by which the guarantor undertakes to answer for the debt,default or miscarriage of another person known as the principal debtor. An accessory guaranteenecessarily involves some other person being primarily liable.37. Independent guarantee: independent guarantee is a principal obligation, it is a promise to pay a sum of money against presentation of the beneficiary's demand and stipulated documentationjf any. They are independent of the underlying contract.38. Indirect guarantee: An in direct guarantee is a guarantee where a second bank is involved・This bank(usually a foreign bank located in the beneficiary^s country of domicilejwill be requested by the initiating bank to issue a guarantee in return for the risk of a loss which could result from the beneficiary submitting a claim under the foreign bank's guarantee.39. Direct guarantee : A direct guarantee occurs when the client authorizes the bank to issue a guarantee directly to the beneficiary, as the following figure shows.40^Uncpnditional bond : Unconditional bonds can be called at the sole discretion of the buyer.If payment is called for, which conforms to the terms of the bond, the bank must pay.41 .Conditional bond: Conditional bonds can be divided into two types: (a) conditional bonds requiring documentary evidence and (b) conditional bonds that do not require documentary evidence.42o Bid Bond/Tender Bond:Bid Bond/Tender Bond Bid bond is an undertaking given by a bank at the request of a tender in favor of a party inviting tenders abroad, whereby the guarantor undertakes to make payment to the beneficiary within the limit of a stated sum of money in the event of default by the principal in the obligations resulting from the submission of tender43. Performance Bond : performance guarantee (bond) is an undertaking given by a bank (the principal) to a buyer or an employer (the beneficiary), where by the guarantor undertakes to make payment to the beneficiary within the limit of a stated sum of money in the event of default by the supplier or the contractor in due performance of the terms of a contract between the principal and the beneficiary44. Advance Payment Bond :An advance payment bond is issued at the request of the exporter to the importer (the beneficiary) when the advance payment is required by the latte匚The guarantee ensures the repayment of the advance by the exporter in the event of the non-performance of his contractual obligations.45・ Repayment Guarantee : A repayment guarantee is undertaking given by a bank (the guarantor) at the request of a supplier of goods or services or other contractor (the principal) to a buyer or an employer (the beneficiary) whereby the bank undertakes to make payment to the beneficiary within the limit of a stated sum of money in the event of default by the principle to repay, in accordance with the ternis and conditions of a contract between the principcil and the beneficiary, any sum or sums advanced or paid by the beneficiary to the principal.46. Overdraft Guarantee : if a bank provides the overdraft facility for its overseas customer, sometimes a letter of guarantee to be issued by an overseas bank on behalf of this customer is needed. Under the guarantee the overseas bank undertakers to refund the bank providing the overdraft facility, should the customer fail to repay in due time the amount overdrawn in the account47e Import guarantee : It is issued at the request of the importer to guarantee his effecting payment in accordance with the terms and conditions of the relative contract48. Loan guarantee :The guarantee is issued at the request of the borrower (the principal) in favor of the lender (the beneficiary),49. Leasing guarantee : The guarantor bank guarantees to the beneficiary that lessee will pay the rent in accordance with the terms and conditions of the lease agreement 50・ Retention bonds : Retention bonds enable retention moneys, which would otherwise be held by the buyer beyond the completion of the contract, to be released early. These bonds guarantee return of these retention moneys to the buyer in the event of non-performance of pose completion obligations by the exporte5i, Standby letter of credit: The standby credit is a documentary credit or similar arrangement, however named or described, which represents an obligation to the beneficiary on the part of the issuing bank to: (1) repay money borrowed by the applicant, or advanced to or for the account of the applicant； (2) make payment on account of any indebtedness undertaken by the applicant;(3)make payment on account of any default by the applicant in the performance of an obligation. 52・Open account :Open account business is also called payment after arrival of goods・ The seller may be prepared to ship his goods on open account when the exporter is well acquainted with the financial status of the buyer and entertains no doubt about his solvency, or when the exporter sells goods to his overseas branch or subsidiary.二.汉译英(前汉后英) 商业信用：commercial credit 控制文件：control document 账户关系：account relationship 现金结算：cash settlement 金融中介：financial intermediary 一般划线支票:general crossed check 特殊划线支票：special crossing check 过期支票：post-dated check未到期支票：undated check 大小写金额：words and figures 空白背书：black endorsement 特别背书：specific endorsement 限制性背书restrictive endorsement 跟单汇票documentary bill 即期汇票：sight bill 远期汇票：usance bill 承兑汇票：acceptance bill 可确定的未来某一天：determinnable future time 光票：clean bill 流通票据:negotiable instrument 贴现行：discount house 商人银行：merchant bank无条件的付款承诺：unconditional promise of payment 负连带责任：joint and severally responsible 出票后九十天付款：payable at 90 days after date 汇款通知单：remittance advice汇出汇款：outward remittance 国际汇款单: international money order 往来账户：current account 自动支付系统：all tomated payment system 作为偿付：in cover赔偿保证书：letter of indemnity 信汇通知书：mail transfer advice汇票的不可流通副本：a non-negotiable copy of draft 首期付款：down payment 凭单付款：cash against document 商业承兑汇票：commercial acceptance bill 需要时的代理人:the case of need出口押汇：bill purchased 物权单据：title documents 以寄售方式：on consignment 直接托运：direct collection 运货单据：shipping document 付款交单：document against payment远期汇票:time bill未授权保兑：silent confirmation有效地点为开证行所在的柜台：to expire at the counters of the issuing bank平代表物权的单据付款：to pay against documents presenting the goods 信用证以银行信用代替了商业信用A letter credit places a bank credit instead of commercial credit 信用证独立于它所代表的企业合同：A letter of credit stands indipendent of the sales contract 或有负债：contingent liability信用额度: credit limit 卖方信supplier credit 无追索权的：without recourse 信用审定：credit approval资本货物：capital goods买方信贷担保：buyer credit guarantee福费廷融资便利：forfeiting facility 贸易壁垒：tnide barrier 大宗采购折扣：bulk purchase discount 履约保函：performance bond担保书:letter of guarantee 反赔偿：counter indemnity 附属包涵：accessory guarantee 备用信用证：stand-by letter of credit 工程承包：engineering contract 基础交易：underling transaction 见索即付保函：demand guarantee 延期付款保函：deferred bond payment 反担保：counter guarantee三.简答或者选择等知识点1.13 trade terms in the 2Inc(iterms 200CT1EX works;2Free Carrier;3Free Alongside ship;4Free on Board ;5Cost and Freight;6Cost Jnsurance and Freight;7Carriage Paidto;8Carriage and Insurance Paid to;9Delivered atFrontier; 1 ODelivered Ex Ship; 11 Delivered Ex Quay;12Delivered Duty Unpaid;13Delivered Duty Paid2・ Which are included in Settlement on commercial credit?Payment in advance;Open account;Remittance;Collection3, Which are included in Settlement on bank crcdit?LeUer of credit;Bankguarantee4.wha( nre included in the Control documents^?lists of specimen of authorized signatures; telegraphic test key; terms and conditions; SWIFT authentic key5. Services provided by coirespondents 1 Collecting checks ,drafts ,and other credit instruments2)making loan or investments as agents for their customer banks.3)making credit investigations on firms that borrow in the open market4)providing banks with foreign exchange facilities, including commercial and traveler^ checks5)providing banks with funds/loans in case of need6xlearing principles of international payment system： The net paying bank ,which still has net debit after netting all receivables and payables to other banks ,makes the payment to the net receiving bank,which has net credit 7> Functions of a negotiable instrumentA means of payment, A credit instrument, A transferable instrument8・ How to calculate the Time of Payment? 1 )If a bill is payable at a fixed time after sight, after date or after the happening of a specific event ,the time of payment is calculated by counting in the date of payment but counting out the accepting date, the issuing date or the date of happening of the specified event.2)If a bill is payable at a fixed time from a fixed date, then this fixed date should be counted in.3)If a bill is payable at X months after/sight/date/stated date、the word “month、' here means a calendar month and the date of payment should fall on the corresponding date of the month due・9・Types of endorsemenlSpecial endorsement; Blank endorsement; Restrictive endorsement; Conditional endorsement.JOJJnderstanding "Acts of a bill of exchange" end fill a bill of exchangeThe acts of a bill of exchange refer to the legal acts carried out to bear the obligationsto a bill of exchange .11. Classification of a bill of exchange1)According to the drawer:Banker^ draft or bank draft\ Trade bill2)According to the acceptor:Trader5s acceptance bill\Banker's acceptance bill 3)According to the tenor:Sight bill\Time bill or usance bill4)According to whether commercial documents are attached thereto:Clean bill\ Documentarybill.5)According to the cuiTency denominated:Local currency bill\ Foreign currency bill 6)According to the place of acceptance and place of payment:Direct bill\ Indirect bill7)According to the place of issue and place od payment:Inland bill or domestic bill\ Foreign bill13. DifTerence between a promissory nolc anda bill of exchangel )A promissory note is a promise to pay ,whereas a bill of exchange is an order to pay 2)There are only two immediate parties to a promissory note, namely the maker and the payee, whereas there are three basic parties to a bill of exchange,namely the drawer, the drawee and the payee.3)The maker is primarily liable on a promissory note, whereas the drawer is primarily liable, if it is a sight bill, and the acceptor becomes primarily liable, if it is a time bill.4)When issued, a promissory note has an original note only, whereas a bill of exchange may be either a sole bill or a bill in a set, ie. A bill drawn with second of exchange and third of exchange in addition to the original oneJ4, A banker's duty to honor checks Don countermanding of payment by the customer------------------- commonly known as “stop'，or “stop paymenf\2)on receiving notice that the customer has died or dissolved.3)on receiving notice of bankruptcy or liquidation of the customer.4)on receiving order that is made against the custome匚5)on receiving notice of mental disorder of the customer 6)on receiving a garnishee order freezing the customer's account.7)on receiving a court order freezing the customer's account16・ Types of Crossed checksGenend crossing; Special crossing・17, Difference between a check and a bill of exchange 1)A bill of exchange may be drawn upon any person, whereas a check must be drawn upon a banker2)Unless a bill is payable on demand, it is usually accepted、whereupon the acceptor is the primarily liable party.3)A bill must be presented for payment when due , or else the drawer will be discharged.A check must be presented for payment within a reasonable time or within a certain time, such as 30 days according to the regulations of the country concemed<The drawer of a check is not discharged even though it has not been presented for payment within the stipulated time unless the delay in presentation incurs losses to the drawer.18・ Types of acceplancecondilional acceptance; partial acceptance; local acceptance; time acceptance20. comparision of M/T、T/T 、D/D(Advantages and disadvantages Of M/T、T/T、D/D)items T/T M/T D/D Methodsof transferCable/telex/SWIFTAirmail Mail orcarried byremitterTime oftransferFastest Slow SlowestMethod Test key of Authori Authoriz of SWIFT zed ed authentic Authenticati signatu signatur ation on key re e security Quite safe Reliable,butmay belost inpostStop-payment istimeconsuming charge High Low Low21 ・ Reimbursement methods "Crediting vostro account of the paying bank2)Debiting remitting bank\ nostor account3)Instructing a reimbursing bank to effect payment by debiting the remitting bank's nostro account 4)Instructing the paying bank to claim reimbursement from another branch of the same bank or another bank with which the remitting bank opens an account.5)According to the payments agreement between two country・22.Payment in advancePayment in advance signifies that the importer pays the exporters before delivery of the goods・ In facts, importers are seldom prepared to make full payment in advance of the shipment of goods.lt is more common to find that they are prepared to pay in advance only a certain percentage of the value of the goods .that is , the so called down payment.23.Types of collection 1 )In terms of documents related:clean collection 光票托收；documentary collection 跟单托收；direct collection 直接托收2)In terms of release of documents: documents against payment(D/P); documents against acceptance(D/A); 3)In termsof time to make payment: documents against payment at sight(D/P at sight); acceptance against payment(Acceptance D/P) 24・ Bank's responsibility in collectionl)Banks are only permitted to act upon the instructions given in the collection orders giving complete and precise instructions.Any deviation from these instructions at the request of the drawee will be at the responsibility of the collecting bank.2)Banks will act in good faith and exercise reasonable care and must verify that the documents received appear to be as listed in the collection order and must immediately advise the party from whom the collection order was received of any documents missing.3)Banks have no further obligation to examine the documents.25. Risks for exporter in collection and measures against risks 1 )Non-acceptance of merchandise: One common danger is that the importer may refuse to accept the merchandise.The importer may base the refusal on some small, inadvertent infraction of sales contract.2)Non-payment of trade acceptance:Generally5 shipping on a time-draft is more risky for the seller than a sight draft.3)Possession od goods:Another danger an exporter might face is that the importer, due to local regulations, can get possession of goods without paying or accepting the draft.4)Exchange restrictions: It may occur that the importer is perfectly willing to pay, but that local exchange regulations do not permit him to obtain the necessary foreign exchange.MEASURES: First, the exporter should always make sure that the overseas importer is of good reputation and of good financial standin g.Secondly, the exporter should take into account the economic and political conditions in the importing country.Thirdly, the exporter should also pay attention to the foreign exchange regulations in the importing country so that the outward payment made by the importer will present no problem.Furthermore, the exporter should take precautions, such as by hedging operations or by immediate settlement of the accounts denominated in a foreign currency, to avoid losses on foreign exchange transactions.26. Risks of importer in collection and measures against risks 1 )Payments may have to be made prior to the arrival of the goods.No opportunity is then available to inspect the goods before making paymenL2)By accepting a bill of exchange under the documents against acceptance collection, the importer incurs two separate legal liabilities; that is, he will have another legal liability on the bill of exchange besides his liability on the sales contract. 3)In some countries, if a bill of exchange is protested, this can ruin the reputation of a trader and may be considered an act of bankruptcy. 27・ Basic forms of documentary collections 1 documents against payment 凭即期付款交单2documents against acceptance 凭承兑交单28.The obligations of the trustee in Trust receipt (l )To arrange for the goods to be warehoused and insured in the bankas name;(2)To pay all the proceeds of sale to the bank or to hold them on behalf of the bank;(3)Not to put the goods in pledge to other persons;(4)To return the goods or the proceeds to the bank at any time when requested;(5)To settle claims of the bank before liquidation in case of the trusteed bankruptcy. 29,Financing Under Collection Methodsl)financing provided by the remitting bank to the exporter 2)financing provided by the collecting bank to the importer30・ Characteristics of a letter of credit(1) The issuing bank undertakes to effect payment;(2) A letter of credit stands independent of the sales contract;(3) Banks deal with documents and not with goods, services or other performances to which the documents may relate;(4)Banks assumes no responsibility for the form, sufficiency ,accuracy, genuineness, falsification or legal effect of any documents presented;(5) Banks dealing letter of credit business assume no responsibility for the acts of third parties taking part in one way or another in the credit transaction.31 ・ Benefits of the documentary creditL Facilitates financing the documentary credit 2.Provides legal protection 3・ Assures expert examination of documenls 32・Responsibilities of parties involved in a documentary credit(1) Applicant/importer/the buyer(2)Issuing/opening bank/the buyer's bank(3) Advising bank/Notifying bank (4) Beneficiary/exporter/the seller(5) Confirming bank(6) Negotiating bank (7) Paying bank (8) Accepting bank(9) Reimbursing bank33・Types of transfer 1)total transfer and partial transfer全额转让，部分金额转让2)transfer without/with substitution of documents・不替换发票转让，替换发票转让34. Rpes of negotiation credit(1 )Free negotiation credit不指定议付行的议付信用证⑵Restricted negotiation credit 指定议付银行的信用证(3)Non-negotiation credit 35・ Types of revolving credit 1) Automatic revolving ⑵ Notice revolving 通知I循环信用证(3) Periodic revolving定期循环信用证(4)。
国际结算复习总结
《国际结算》知识点总结1、国际结算的概念由银行办理的国际货币收付业务。
即运用一定的金融工具（汇票、支票、本票等），采用一定的方式（汇付、托收、L/C等），借助一定的渠道（通信网络、计算机网络等），通过一定的金融机构（银行等金融机构），进行国与国之间的货币收付行为。
2、国际结算的特征①使用可兑换货币进行结算②实行“推定交货”的原理—货物单据化③按照国际惯例进行国际结算④商业银行成为结算和融资的中心⑤电子化程度不断加深3、银行信用的特点银行信用是银行以货币形式向企业提供的信用：第一，银行信用具有集中性，克服了商业信用的自发性和分散性。
第二，商业信用的规模和期限受到企业资金能力的限制。
4、银行办理国际结算优越性①银行网络普遍建立②银行资金雄厚③银行集中大量债权债务关系，可以最大限度的加以抵消④合理化和规范化⑤高新技术的应用，电子化5、票据的特征流通性无因性要式性提示性返还性6、汇票的定义汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
7、本票的定义一个人向另一个人签发的无条件书面支付承诺，承诺在见票时或规定时间或在可以确定的未来时间支付一定金额给一个特定的人或其指定人或来人。
8、支票的定义支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。
9、汇票、本票、支票的比较相同点：●三种票据都是以无条件支付一定金额为目的的特种凭证，同为非现金结算工具，可行使货币的部分职能。
●三种在有关出票、背书、付款、追索权、拒绝付款等票据行为上是相同的；●三种票据具有相同的特性，即流通性、无因性、要式性、提示性和返还性。
不同点：●汇票、支票——无条件支付命令；本票——无条件支付承诺；●支票的出票人和付款人之间必须先有资金关系；汇票的出票人和付款人之间不一定先有资金关系；本票则是约定自己付款的票据，无所谓双方间的资金关系；●本票、支票、即期汇票的主债务人是出票人，而远期汇票在承兑前，出票人是主债务人；承兑后则以承兑人为主债务人；●支票、本票没有副本；而汇票的开立可以一式多张；●汇票、支票都有三个当事人：出票人、付款人、收款人；而本票的出票人是付款人，所以只有两个当事人：出票人和收款人；●支票的付款人限于银行；汇票、本票的付款人可以是银行，也可以是一般的企业或个人；●支票限于见票即付，无到期日的记载；汇票、本票则有即期付款和远期付款之分，有到期日的记载；（我国票据法只承认即期本票。
国际结算复习要点
第二章票据票据当事人的含义及权利、义务15-17基本当事人：出票人，指开立票据、在票据上签章，并交付给他人的人。
出票人对收款人及正当持票人承担票据在提示时付款人一定付款或承兑的保证责任；如果票据遭拒付、出票人被追索时，应负偿还票款责任；在即时付款票据或远期付款票据未承兑之前，出票人是票据的主债务人。
付款人，根据出票人的命令支付票款的人或票据开给的当事人。
承担付款责任。
收款人或持票人不能强迫付款人付款或承担到期哭福安的责任。
收款人，收取票款的人，是票据的主债权人。
有权向付款人要求付款，如遭拒绝，有权向出票人追索票款。
收款人经票据背书转让成为票据的第一背书人是，同样承担付款或承兑的保证责任。
非基本当事人：背书人，收款人或持票人在收到票据后，经过背书，将票据转让给他人的人。
背书人对其后手承担票据的付款人付款或承兑的保证责任，并证明前手签字的真实性和权利的正当性。
承兑人，同意接受出票人的命令并在票据正面签字的人。
承兑人一经承兑，必须保证对其所承兑的文义付款；禁止承兑人翻案。
持票人，票据的占有人。
正当持票人的权利优先于前手，不受前手权利缺陷的影响；不受汇票当事人之间债务纠葛影响，即正当持票人能够获得十足的票据金额。
汇票的七个绝对必要项目，出票地点和日期1、“汇票”字样bill of exchange，exchange，draft2、无条件支付的委托不能出现providing，NO.2account3、确定的金额利率要明确4、付款人名称drawee5、收款人名称，限制性抬头，to*only不能转让；指示性抬头，pay to the order of 执票来人抬头pay bearer6、出票日期7、出票人签章出票地点，以最小独立行政区表示（城市名）付款期限，即期at sight，远期after sight，after date计算到期日：（1）约定在若干月后支付的（以“月数”表示）票据。
①月末出票的，不论月份大小，以到期月份的月末日为到期日。
国际结算总复习14页word文档
国际结算总复习第一篇1、国际结算的含义——是对国际间债权债务进行了结和清算的一种经济行为。
——就是运用一定的金融工具，采取一定的方式，利用一定的渠道，通过一定的媒介机构，进行国与国的货币支付行为，从而使国际间债务债权得以清偿。
2、国际结算的基本要素结算工具——货币现金的票据（汇票、本票、支票等）结算方式——汇款（无证支付）、托收、信用证（有证支付）单据——国际贸易中的物权凭证（基本单据，如商业发票、提单和保单）和附属凭证（如场地证明书、品质检验书和卫生证明书）3、票据的含义——是指由出票人签发的、无条件约定由自己或委托他人在一定日期支付确定金额的流通证券。
4、票据的特性（1）设权性——票据为持票人创设金钱给付请求权，而非证明原有的债权（2）流通性——通过直接交付或背书后交付完成转让（3）无因性——票据一旦做成，票据权利和义务的执行就与票据原因相分离（4）要式性——形式和内容都符合法律规定（5）文义性——票据上权利的内容，完全依据票据上所记载的内容确定（6）货币性——以支付货币为目的（7）债权性——持有票据即拥有票据权利，可凭票据取得票款（8）提示性——票据上的债权人请求债务人履行票据义务时，必须向付款人提示票据，才能请求付给票款（9）返还性（10）可追索性——票据遭到拒付，正当持票人可向票据债务人追索，要求取得票据权利5、票据的作用（1）结算作用（汇兑支付）——票据最原始简单的作用是作为支付手段，代替现金使用（2）信用作用——个人之间的借贷、贸易双方之间的延期偿付，都可以利用票据这个信用工具（3）流通作用——票据可以经过背书转让，从而用以抵偿多方间的债务（4）融资作用——通过票据的约期付款和向银行的贴现和再贴现，票据可以用于融资6、票据行为（1）出票——做成票据，交付票据（2）背书（3）保证——非票据债务人仅凭自己信用对票据有关债务人（出票人、背书人、承兑人等）支付票款作担保的行为（4）承兑——远期票据付款人承诺到期支付票据金额的行为（5）提示——持票人将票据提交付款人要求其付款或承兑的行为（6）付款（7）追索（8）参加承兑——票据付款人以外的当事人对已被拒绝承兑的票据进行承兑以阻止持票人行使追索权维护票据债务声誉的行为（9）参加付款——对被拒付票据付款以维护票据某一债务人声誉的行为7、票据的基本当事人——出票人、受票人或付款人、收款人票据的其他当事人——背书人、承兑人、持票人、保证人8、汇票的含义——是指签发人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。
国际结算考点整理
国际结算考点整理一、名词解释1、即期付款交单：出口方开具即期汇票，代收行凭受票人(进口方)对即期汇票付款而交出单据。
2、指定银行：被开证行指定的出口地银行，包括付款信用证中的付款行，承兑信用证中的承兑行和议付信用证中的议付行。
3、对开信用证：以进出口双方互为开证申请人和开证受益人的信用证业务。
4、凭单付汇：进口商通过汇出行将款项汇给出口商所在地的汇入行，并指示汇入行凭出口商提供的证明其已发货的商业单据（如提单），即可付款给出口商。
5、保付支票：为避免出票人开空头支票，受票行可根据出票人请求，在票面写“证明”并签章，这张支票成为保付支票。
6、可转让信用证：是指信用证的受益人（中间商、第一受益人）可以要求信用证中开证行特别授权的转让行，将该信用证的金额全部或部分转让给一个、几个受益人（第二受益人）的信用证。
7、中间业务：银行不运用或较少运用自己的资金，以中间人的身份替客户办理收付款或其他委托事项，为客户提供金融服务并收取手续费的业务。
8、承兑信用证：出口地的指定承兑行在收到符合信用证条款的汇票和单据后，在汇票上做出承诺，待汇票到期时再履行付款。
9、直接付款信用证：是指开证行作为即期付款行，要求受益人直接寄单给开证行，审单相符，立即付款。
这种信用证只有两个当事人，即开证行和受益人，没有指定银行。
10、商业票据（商业本票）：商业票据是指由金融公司或某些信用较高的企业开出的无担保短期票据。
商业本票，又称商号本票，指直接由商户签发的本票，相当于“企业短期债券”。
二、填空、单选与判断主要知识点1、三种基本信用证（付款L/C、承兑L/C、议付L/C）各自的特点：1）付款L/C分为即期付款L/C和延期付款L/C即期付款信用证：可以要即期汇票，也可以不要汇票；其指定付款行可以是开证行自己，也可以是出口地的代付行。
延期付款信用证：受益人不需要开出汇票（最大特点），只需将信用证规定的单据交到出口地的延期付款行，其在验单无误后收入单据，待延期付款的到期日再对出口商付款。
国际结算复习要点
国际结算名词解释：1.国际结算：是指国际间由于政治、经济、文化、外交、军事等方面的交往或联系而发生的以货币表示的债权债务的清偿行为或资金转移行为。
国际结算实质上是货币的跨国收付活动，不单是针对国际贸易，但是国际贸易是其中很大的一部分！2.票据：是指由出票人签发的，具有一定格式，约定债务人按期无条件支付一定金额，并经过背书可转让的书面支付凭证。
3.汇票：汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
”4.本票：英国《票据法》关于本票的定义是：本票是一个人向另一个人签发的，保证于见票时或定期或在可以确定的将来时间，对某人或其指定人或持票来人无条件支付一定金额的书面付款承诺。
顺汇：系指结算工具的流向与货币的流向是同一个方向，是作为债务的买方主动将进口货款通过汇款方式汇付给作为债权人的卖方的一种方法。
托收；是银行根据委托人的指示处理金融单据或商业单据，目的是取得承兑或付款，并在承兑或付款后交付单据的行为。
福费廷业务：是一种无追索权形式为出口商贴现远期票据的金融服务，也称为包买票据或票据买断，指包买商一般为商业银行或其他金融企业）从出口商那里无追索权地购买已经承兑的并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票。
银行保函：或银行保证书,它是指商业银行根据申请人的要求向受益人开出的担保申请人正常履行合同义务的书面证明。
它是银行有条件承担一定经济责任的契约文件。
当申请人未能履行其所承诺的义务时，银行负有向受益人赔偿经济损失的责任。
票汇：票汇是汇出行应汇款人的申请，代其开立以汇入行为付款人的银行即期汇票，并交还汇款人，由汇款人自寄或自带给国外收款人，由收款人到汇入行凭票取款的汇款方式。
信用证：是银行做出的有条件的付款承诺。
它是开证银行根据申请人（进口商）的要求和指示做出的在满足信用证要求和提交信用证规定的单据的条件下，向第三者（受益人、出口商）开立的承诺在一定期限内支付一定金额的书面文件。
国际结算复习重点（共五篇）
国际结算复习重点（共五篇）第一篇：国际结算复习重点题型：1、单项选择题20个，总分20分。
2、多项选择题10个，总分20分3、判断题10个，总分10分4、简答题 5个，总分15分5、案例分析题 4个，总分20分6、实务操作题 1个总分15分复习重点：1、选择题和判断题复习内容：1、票据的特征，两大票据法的不同和中国票据法的内容，票据的权利期限，票据抗辩2、汇票的种类，票据行为中背书、付款和追索3、票据的伪造及风险承担4、汇款的分类及各自的特征5、托收中委托人、托收行，代收行的责任，托收的分类及其风险对比，托收中的融资6、信用证的特征，信用证中开证行，议付行，保兑行、付款行责任的对比，信用证的类型，背对背信用证和循环信用证的相关内容，信用证中的软条款，信用证中受益人交单议付时间的规定，审核信用证需遵循的原则，出现不符点时的处理7、银行保函和备用信用证的使用前提和之间的关系8、国际保理（双保理）中保理商提供的服务和其中当事人面临的风险9、海运提单的分类及各自特征10、托收、信用证、银行保函、备用信用证、国际保理所遵循的惯例。
简答题、案例分析题复习重点课后习题和之前课堂讲解的习题实务操作题，汇票的填写，信用证结算的流程和信用证的修改。
第二篇：国际结算重点专题1.汇票：是一人向另一人开出的，有开出人签字，要求收件人对某一特定的人或其指定人或持票来人即期或固定地，或在可以确定的未来某一日期支付一定货币金额的无条件支付命令。
2.本票：是一人向另一人开出的，由出票人签字，保证对某一特定的人或其指定人或持票来人即期或固定地，或在可以确定的未来某一日期支付一定货币金额的书面的无条件支付承诺。
3.支票：是银行客户向银行开出，有银行客户签字，授权银行对某一特定的人或其指定人或持票来人即期支付一定货币金额的书面的无条件支付命令。
4.三种结算工具的区别：⌝证券性质：支票属于委托证券、支付证券；汇票则为委托证券、信用证券和预约证券；本票是一种自付证券、信用证券和预约证券。
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一、结算工具1、票据的含义：从广义上讲票据可以指所有商业上作为权利凭证的单据。
从狭义上讲票据是指依据票据法签发和流通的，以无条件支付一定金额为目的的有价证券，包括汇票、本票和支票。
出票人委托他人或承诺自己在特定时期向指定人或持票人无条件支付一定款项的书面证据。
以收付金钱为目的的特定证券，无条件支付一定金额是票据的最核心内容。
2、票据的基本特征：无因性、要式性、流通性、可追索证券、文义证券、设权证券3、票据流通的形式：广义的票据采用三种方式转让流通即让与、转让、流通转让4、票据的基本功能：⑴、汇兑功能：解决资金支付的空间间隔问题⑵、支付功能⑶、信用和融资功能5、票据权利的种类：⑴、主票据权利：包括对本票出票人、汇票付款人、支票付款行的请求权。
主票据权利是第一次请求权，持票人必须首先向主义务人行使第一次请求权，而不能越过它直接行使其他请求权。
⑵、副票据权利：持票人对其前手行使追索权与再追索权⑶、辅助票据权利：包括持票人对参加承兑人和保证人的付款请求权。
6、汇票⑴、定义：汇票是一人向另一人签发的，要求即期或定期或在可以确定的将来的时间，对某人或其指定人或持票人支付一定数额金钱的无条件的书面支付委托。
我国票据法规定，汇票是出票人签发的委托付款人在见票时或者在指定的日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
（汇票是出票人的书面命令；汇票的付款命令是无条件的）⑵、汇票的必备项目：必须写明“汇票”字样；无条件支付的委托；一定金额；出票日期；出票地点；出票人签名；付款时间；付款地点；付款人姓名；收款人或其指定人Ps：A、付款时间：汇票上应当记载付款时间，但如未记载，则被视同为见票即付。
付款时间一般分四种情况：①见票即付是即期汇票。
这种汇票无须承兑，持票人提示汇票当天为付款日期。
那些未写明付款期限的汇票即为即期汇票。
②定日付款即在出票时订明在某个日期付款。
这种汇票必须提示承兑。
③出票日后定期付款即从出票日起算，以出票日后的一定期间内付款。
④见票后定期付款即从持票人提示汇票后起算，于见票后的一定期间内付款。
※见票/出票日/说明日以后若干天付款(at ...days after sight/date/stated date)：不包括所述日期，即从该日的第二日起算。
从说明日起若干天付款(from stated date to the date of payment)：包括说明日，即从该日起算。
见票/出票日/说明日以后若干月付款(at...month(s)after sight/date/stated date)：到期日为应该付款之月的相应日期，如果没有相应日期，则以该月最后一日为到期日。
B、收款人名称，通常称为“抬头”，是汇票第一次的债权人。
汇票抬头有三种写法：①限制性抬头。
只限于付给指定的收款人，不得转让他人。
如：“Pay to ABC Co. only”；“Pay to ABC Co.,Not Transferable”“Pay to ABC Co.”②指示性抬头。
可以由收款人或其委托人、指定人（Order）提示取款的汇票。
可用背书和交付的方法转让他人，由受让人以持票人身份取款。
如："Pay to the order of ABC Co.”Pay to ABC Co.or Order”③来人抬头。
又称持票人抬头，仅凭交付即可转让，无须背书。
来人抬头如：“Pay to bearer”；“Pay to ABC Co.or bearer”⑶、汇票的当事人及其权利责任①出票人是开立汇票，签发和交付汇票的人；承兑前是主债务人，承兑后是从债务人承担的责任：保证汇票凭正式提示，即将按其文义被承兑和付款；保证如果汇票遭到退票，他将偿付票款给持票人或被迫付款的任何背书人。
②付款人是接受汇票的人，又称为受票人，也是接受支付命令的人。
承兑前：不是债务人；承兑后：是主债务人。
责任：按照他的承兑文义保证到期日自己付款。
③收款人是收取汇票的人，第一持票人。
是汇票的主债权人。
权利（享有债权）：凭票取款；背书转让他人。
④背书人是指收款人不打算凭票取款，而以背书交付的方法，转让汇票，卖给他人。
是汇票的债务人。
责任：保证汇票凭正式提示，即将按其文义承兑和付款。
并保证如果汇票遭到退票，将偿付票款给持票人或被迫付款的后手背书人。
⑤被背书人：是接受背书的人。
是汇票的债权人。
⑥参加承兑人：当票据提示被拒绝承兑或无法获得承兑时，由一个第三者参加承兑汇票，签名于上，他就成为参加承兑人，也是汇票的债务人。
当票据到期，付款人拒不付款时，参加承兑人负责支付票款。
⑦保证人：是一个对于出票人、背书人、承兑人等做成保证行为的人。
他与被保证人付相同的责任。
⑧正当持票人：是经过转让而持有汇票的人。
⑷、汇票的种类①按照付款时间不同来分：即期汇票和远期汇票。
②按照是否记载权利人分：记名汇票和无记名汇票。
③按照汇票流通区域不同分：国内汇票和国际汇票。
④按照出票人的不同分：商业汇票和银行汇票。
（银行签发的汇票为银行汇票，非银行签发的汇票为商业汇票。
）⑤按照汇票是否跟随单据分：跟单汇票和光票。
7、支票⑴、定义：支票是一人向另一人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
⑵、特征：①支票出票人应具备一定条件：（在银行开立活期存款账户；与银行定理由使用支票的协定；必须使用存款银行统一印制的支票；②支票限于见票即付，支票都是见票付款；③支票的付款人为办理支票存款业务的银行或者其他金融机构。
④通常情况下，支票的出票人都是主义务人，担保付支票除外，后者主义务人为保付银行。
⑶、支票的记载事项：“支票”字样；无条件支付的命令；确定的金额；收款人名称；出票日期和地点；出票人签章；写明“即期”字样；付款银行名称和地点⑷、支票主要当事人责任：出票人责任：必须对所出支票担保付款；不得开立空头支票；出票人应做到：①必须在银行有足够存款；②透支金额不超过银行允许的范围；③付款行拒付时，应负偿还之责；④支票提示期限过后，出票人仍应承担票据责任。
付款行责任：审查支票，核对出票人签字真实性，付款，要求持票人做收款背书。
收款人责任：在规定时间、地点提示支票。
⑸、支票的种类①按照收款人不同分，记名支票和不记名支票。
②按照出票人不同分，银行支票和私人支票。
③按照支票是否划线分，划线支票和开放支票。
④根据支票对付款有无特殊限制划分：现金支票和转账支票。
⑤按照支票是否保付分，保付支票和普通支票。
⑹、支票与汇票的不同点：支票是授权书，汇票是委托书；支票是支付工具，只有即期付款，没有承兑，也没有到期日的记载；主债务人不同；支票可以保证付款；支票存在划线支票；支票可以止付，汇票承兑后即不可撤销；支票只能开出一张，汇票可以开出一套；支票的付款人一定是银行，汇票不一定。
⑺、支票的止付和拒付：出票人撤销其开出的支票就是止付。
付款行对不符合要求的支票拒绝付款并退票就是拒付。
8、本票⑴、定义：本票是一人向另一人签发的，承诺即期或在可以确定的将来时间无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。
⑵、特点：①无条件的支付承诺；本票的基本当事人只有两个：出票人和收款人，在任何时候，本票的出票人都是绝对的主债务人。
②Promissory Note③无需办理承兑；④本票只有1张。
⑶、本票必要记载事项：①“本票”字样；②无条件支付的承诺；③确定的金额；④收款人或指定人；⑤出票日期和地点；⑥出票人签章；⑦付款期限；⑧付款地点。
⑷、本票的种类：根据出票人划分：①商业本票：以贸易公司作为制票人而发出的即期本票。
②银行本票：以商业银行作为支票人而发出的本票。
根据我国《票据法》规定，本票仅指银行本票。
③旅行支票：银行或旅游公司为方便旅游者在旅行期间安全携带和使用而发行的一种定额票据。
④流通存：简称CD。
是一种大额固定金额、固定期限的存款单证。
全称是“大额可转让定期存单”。
属于流通票据的一种。
可以用来进行资金融通。
⑤银行券：中央银行签发的本票⑥国库券：财政部签发的本票根据付款期限划分：即期本票和远期本票⑸、本票与汇票的区别①基本当事人不同。
②付款方式不同。
③包含的交易数不同。
④承兑等项不同。
⑤国际本票遭到退票，不须做成拒绝证书。
⑥主债务人不同。
⑦本票不允许制票人与收款人做成相同的一个当事人，汇票允许出票人与收款人做成相同的一个当事人。
汇票、本票、支票的比较相同点：1．三种票据都是以无条件支付一定金额为目的的特种凭证，同为非现金结算工具，可行使货币的部分职能。
2．三种在有关出票、背书、付款、追索权、拒绝付款等票据行为上是相同的；3．三种票据具有相同的特性，即流通性、无因性、要式性、提示性和返还性。
不同点：1．汇票、支票——无条件支付命令；本票——无条件支付承诺；2．支票的出票人和付款人之间必须先有资金关系；汇票的出票人和付款人之间不一定先有资金关系；本票则是约定自己付款的票据，无所谓双方间的资金关系；3．本票、支票、即期汇票的主债务人是出票人，而远期汇票在承兑前，出票人是主债务人；承兑后则以承兑人为主债务人；4．支票、本票没有副本；而汇票的开立可以一式多张；5．汇票、支票都有三个当事人：出票人、付款人、收款人；而本票的出票人是付款人，所以只有两个当事人：出票人和收款人；6．支票的付款人限于银行；汇票、本票的付款人可以是银行，也可以是一般的企业或个人；7．支票限于见票即付，无到期日的记载；汇票、本票则有即期付款和远期付款之分，有到期日的记载；8．支票和本票因过期而未能提示或未作拒绝证书，则其持票人对出票人以外的前手无追索权；而汇票的持票人对其前手甚至出票人均丧失追索权；9．支票有保付制度，而没有承兑、参加承兑、参加付款、保证制度；而汇票则有。
本票只有保证和参加付款，没有承兑和参加承兑制度；10．支票和本票的背书人只负追索时偿还义务；而汇票的背书人还需担保付款人承兑或付款；11．支票有划线制度；而汇票（即期银行汇票除外）和本票均无；12．本票、汇票可以在贴现市场上贴现；支票则不能；13．支票可以止付；而汇票承兑后，付款是不可撤销的；9、票据行为⑴、定义：狭义的票据行为是以行为人进行必要事项的记载、完成签名并予以交付为条件以发生、转移或保障票据上的权利，负担票据上的债务为目的所作的必要形式的法律行为，即出票、背书、承兑、参加承兑、保证、保付6种票据行为。
广义的票据行为除上述狭义票据行为以外，还包括票据处理中有专门规定的行为，如提示、付款、拒付、追索等行为。
⑵、背书：是指持票人在汇票的背面签名和记载有关事项，并把汇票交付被背书人的行为。
背书的动作有二：写成背书和交付。
经过背书，汇票的权利即由背书人转给被背书人。
汇票、本票、支票都可以背书转让，只有指示性抬头的票据可以背书转让。