--商业银行道德风险及其防范措施

我国商业银行道德风险及其防范措施

学号：200901002306班别：09工本3班姓名：秦照国

摘要：

2003年中国进入WTO以来，我国经济快速发展，给世界呈现一个新中国。银行作为经济发展必不可少的一部分，同样也得稳定快速健康的发展，同时，外资银行和外国资本进入中国，中国银行业面临巨大的挑战，在这之中，由于竞争性加强，各种风险降临：经营风险、财务风险、市场风险、信用风险、战略风险和道德风险等都存在并影响着中国这个正处于快速发展阶段的市场主体。

本文将着重展开我国商业银行存在的道德风险和其防范措施做详细的研究，为我国商业银行有效避免或者降低道德风险，实现快速并且可持续发展略尽绵薄之力，希望中国商业银行尽快走出国门，走向世界。

关键字：商业银行道德风险防范措施

总则：

改革开放以来，国有商业银行业务开始交叉并逐渐变为全方位的竞争格局，商业化的驱动和对利润的追逐使这种竞争变得更加残酷。在全球经融危机没有有效复苏的背景下，职业道德越来越开始考验着众多职业经理人和银行从业者的底线，因为利益，人变得不可信任，唯利是图，尔虞尔诈，甚至出卖国家利益已达到自己不可告人的目的，这一切都需要改变。

一、我国商业银行的道德风险

职业道德作为我国公民道德教育的一项重要内容，在如今的市场经济大环境下变得尤其重要，什么是职业道德呢？爱岗敬业，诚实守信，办事公道，服务群众，奉献社会，素质修养。这句话就是职业道德的全部内涵，从这个角度出发，我国商业银行的从业人员现阶段具有哪些道德风险呢？

1、从整个商业银行企业的角度来看，一些商业银行存在欺诈，财务造假的行为以诱骗股东或者股民，不诚信经营，更无服务群众，奉献社会只说。有的只是想尽办法不是为用户创造利益而是追求用户费用最大化以牟取银行本身利益的最大化，造成客户信任的缺失。①

2、从个人角度出发，存在以下道德风险：

（1）从业人员盗取用户数据，用之商用，对用户造成损失，折损银行信用。例如2012年的3.15消费者权益保护日所暴露出来的：银行工作人员兜售客户个人信息。

（2）管理者（职业经理人）的职业变换或者调动，容易泄露银行的用户情况，不利于提高企业的竞争力。

（3）从业人员不尽职尽责，敷衍了事，利益驱使，给钱办事。造成贪污腐败，恶性循环，给银行长远发展造成不可估量的损失。

科技的日新月异。房贷，车贷，信贷等的出现，使得很多的银行从业人员为了追求个人的业绩，拿更多的奖金，在没有达到贷款要求的情况下，烂做业务，使得银行本身坏账连连，银行在不能从其他金融衍生工具赚钱的情况下，只能靠最求费用的最大化，②靠客户存贷的利差赚钱，这样谈何屹立世界银行之林。

二、针对商业银行道德风险的一些防范措施

防范内部欺诈，防范案件风险，已成为我国商业银行党风廉政和纪检监察工作的重要内容③。

任何道德的风险的存在都有它存在的理由或者说原因，商业银行业当然也不例外，从宏观上国家政策体制的原因，社会氛围的原因，市场经济的原因等；从个人角度，一个人违反职业道德做出有害于整体利益的事和他一生的经历是具有直接关系的。那么如何防范这样的道德风险当谈就得对症下药，治本才是根本。

1、宏观方面：

（1）国家应该健全法律体制，全面开展全面道德教育活动，依法治国和以德治国相结合起来，构建社会主义和谐社会，这样才可以富强，民主，文明。职业道德建设是一个负责的社会系统工程，靠道德也要靠法律、政策规章制度提供支持。

（2）提高银行从业人员的职业素养，教育是基础。大力加强道德教育，投入精力和金钱，必须把家庭教育、学校教育、单位教育和社会教育结合起来，相互配合，相互促进。

（3）深入开展群众性的道德实践活动，国家要集体营造有利于银行从业人员的职业道德建设的社会氛围，切实加强的银行工作人员的道德建设的领导。通过有效媒介，传达，传递道德规范，宣传道德楷模，举行公益活动等老鼓励追求真善美并批评不道德行为和错误观念。

2、商业银行和个人方面：

（1）强化商业银行内控制度审计，促进银行风险控制体系完善。商业银行的内部控制是指商业银行为实现经营目标，通过制订和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制和事后评价的动态过程和机制④。良性的内部控制制度，强有力的执行度，转换角色，转变理念去经营银行相关事务⑤。加强审计管理，建立稽核委员会，并通过内外部相协调的方式，聘请外部稽核委员，再在内部安排理论经验丰富的相关人员，相互监督，促进审计工作的时效性和监督性想统一。

（2）银行建立科学的法人治理结构，完善内部规章制度，鼓励创新，按劳分配，促进权利和义务的统一⑥。首先，对出资人来说，应该认认真真地从股东或股东会角度履行职责。其次，对董事会来说，应当进行人员、权力分配、决策权等结构的改造。第三，对于经理人，一是应该赋予只对董事会负责的经理人相应的权利。最后，完善监事会的权利。这样步步有制度可依，充分相信，信任彼此，给予足够的劳动报酬，实现个人职业规划和人生追求对防范道德风险具有不可磨灭的积极影响。

（3）一个企业的文化对该企业的道德风险是有防范作用的。我国商业银行应该规定、培养、形成自己企业的企业文化，这也是企业软实力的一种，让员工有归属感和依赖感。有什么样的企业文化就有什么样员工，软实力提升有助于商业银行的竞争力的增加，让员工具有成就感和自豪感，从而爱岗敬业，尽职尽责，为公司奋斗终身。

（4）从个人角度研究，增加个人的责任意识，培养良好的个人素质，树立正确的人生观、世界观、价值观。追求崇高的目标，建立自己的终身信仰，以“八荣八耻”社会主义荣辱观时刻要求自己，做到爱岗敬业，诚实守信，办事公道，服务群众，奉献社会的优秀职业素养，升华自己的人格，让自己在有限的生命中体会无限的快乐和实现生命的意义，做新时代的祖国的建设者和接班人。

马克思主义哲学告诉我们：世界都是相互联系，相互补充的，对立统一的。中国商业银行处在这样一个经济全球化，市场一体化的格局中，处在具有中国特色的社会主义初级阶段中，不可能能够独善其身，个人的道德修养的深浅与整个社会，甚至是整个世界的大环境都是息息相关，密不可分的。

总结：

我国商业银行正处在快速发展的上升阶段，在提高本国商业银行的影响力和竞争力的同时，要更加的重视可能带来的道德风险。市场经济体制下，利益就是生存的法宝，从业人员经不住利益的诱惑，做出损害银行利益的不良行为是要被谴责的，并且被这个社会所遗弃。只有这样良好的社会文化氛围，正义，无私，才能最终战胜贪污、罪恶。

道德风险的存在也是这个飞速发展的时代的产物，我们要从个人的职业道德素养的提升，银行企业的道德规范和规章制度的完善，国家的法律体制道德标准的建立和舆论力量的谴责，我相信，通过这一系列的措施来防范我国商业银行的道德风险，一定可以事半功陪，水到渠成，我国商业银行一定能成为百年老店，万古长青。

参考文献：

①、2013伍景玉《公务员录用考试专用教材》P102

②、/show/pMVeF4s1SwSfGJ_KSUSFiw...html

2012.02.20牧笛、郎咸平等《财经郎眼》。

③、2010.9经济论坛潘正平《商业银行的企业文化与思想政治工作的有机结合》

④、2010.6.1圣才学习网《商业银行风险防范》

⑤、周宇、纪美怡《关于城市商业银行风险防范的几点建议》

⑥、2005第十期中国房地产金融张辉瓒、张红、殷洪《现代商业银行风险管理的体系与运行模式》

2012-6-23