出纳新手必看：出纳现金收付工作流程

新手出纳现金收付工作流程

新手出纳现金收付工作流程一、收款流程：1.接收收款指示：新手出纳在上岗后，首先需要了解公司的收款政策和程序。

收款指示可能通过电子邮件、内部系统或者主管口头通知的方式传达给出纳。

2.验证收款凭证：出纳在收到收款指示后，首先要核实该指示的真实性，并确认指示是否完整和准确。

出纳应与部门经理或相关负责人核对收款金额、收款方式、收款日期以及客户信息。

3.准备相关收款工具：出纳需要准备收款所需的工具，例如现金袋、收款单、收款凭证、签购机等。

4.按收款方式准备现金或收款工具：如果收款方式是现金，出纳需要从现金库存中取出相应金额的现金进行准备。

如果收款方式是刷卡或转账，出纳需要准备好相应的刷卡设备或银行账户信息。

6.登记收款信息：将收款单上的内容输入到公司的收款记录系统或表格中。

出纳需要确保收款日期、收款金额、客户信息等都被正确记录下来，并保证记录的准确性。

7.存放现金：如果收款是现金方式，出纳需要将现金及时存放到公司规定的保险柜或银行账户中，并及时记录存款时的现金余额。

二、付款流程：1.接收付款指示：新手出纳接到付款指示后，首先要核实指示的真实性，并确认指示所涉及的付款金额、付款方式、收款方等信息。

2.准备相关付款工具：出纳需要准备付款所需的工具，例如支票、电汇申请单、转账申请单等。

3.检查收款方信息：出纳需要核实收款方的银行账号、户名、开户行等信息的准确性，并与公司的付款记录进行核对。

4.制作付款凭证：按照付款指示的金额和方式，出纳需填写支票、填写电汇申请单或填写转账申请单，并在凭证上填写付款日期、付款金额以及付款方、收款方的相关信息。

5.经过审核并取得上级审批：出纳在准备好付款凭证后，需要经过上级主管或财务主管的审批，并取得支付的授权。

6.进行付款：根据支付方式的不同，出纳需要将支票投递给收款方、填写电汇申请单并交给银行，或填写转账申请单并提交给银行进行转账。

7.登记付款信息：将付款相关的信息，包括付款日期、付款金额、收款方信息等记录到公司的付款记录系统或表格中，并保证记录的准确性。

出纳的工作流程及细则

出纳的工作流程及细则出纳是企业财务部门中十分重要的角色，主要负责与企业内外的资金流动相关的日常事务。

出纳职责包括负责现金和银行存款的管理、支付和收款的处理、记录和维护账目等等。

以下是一个典型的出纳工作流程及细则。

一、现金收款1.客户收款：当客户来到公司进行付款时，出纳应接待客户并确认支付金额及方式。

2.确认客户付款：出纳应当确认客户付款是否准确，并将现金存入公司现金柜或者银行账户。

3.填写收款凭证：出纳应当填写收款凭证，包括客户姓名、付款金额、日期等信息，并将其存档。

二、银行存款1.银行款项汇总：出纳应当将日常现金和支票款项进行汇总，并准备送往银行存款。

2.准备银行存款单据：出纳应当准备好银行存款单据，包括准确的金额、银行名称、账号等信息。

3.提前与银行预约：出纳应提前与所在银行进行预约，确定存款的时间和地点。

4.存款验证：出纳应当在存款后，向银行索取存款凭证或者银行存折，并核查存款金额。

三、现金支付1.员工报销：出纳应当按照公司规定，处理公司员工的报销申请。

包括审核申请单，核对收据和发票等，并将报销款项以支票或现金的形式支付给员工。

2.供应商付款：出纳应当按照公司与供应商的合同和协议，及时支付供应商的款项。

出纳需要确认应付款项的准确性，并通过支票、电汇或者现金支付给供应商。

3.借记卡和信用卡支付：出纳应当根据公司政策，核对员工的借记卡和信用卡公司费用，将款项转账或支付给相关公司。

四、账务处理和记录2.核对账目：出纳应定期核对银行账单和企业账目的准确性，发现问题及时报告给财务经理。

3.定期报告：出纳应定期向财务经理提交报告，汇总公司的资金流动状况，并将其用于制定公司的财务策略和决策。

五、现金管理1.现金备用金管理：出纳应确保公司备用金的安全。

现金应存放在安全的地方，并对现金柜划定责任区域。

2.现金流预测：出纳需要预测公司的日常资金需求，以确保公司能够及时偿还债务和支付应付款项。

3.短期投资管理：出纳应根据公司的财务投资政策，选择合适的短期投资工具，以提高公司的收益。

【会计实操经验】出纳新手必看：出纳现金收付工作流程

【会计实操经验】出纳新手必看：出纳现金收付工作流程刚刚从事出纳工作,对出纳工作一知半解,怎么办?现在一起来看看出纳现金收付工作流程具体有哪些呢?一、收现根据会计岗开具的收据(销售会计开具的发票)收款:1.检查收据开具的金额是否正确,大小写是否一致,有无经手人签名;2.在收据(发票)上签字加盖财务结算章;3.将收据第1联(或发票联)给交款人;4.凭记账联登记现金流水账;5.登记票据传递登记本;6.将记账联联通登记本传相应岗位签收执政.(相应岗位:工资及固定资产岗、管理费用岗、销售核算岗、成本核算岗)注:(1)原则上只有收到现金才能开具收据,在收到银行存款或下账时需开具收据的,核实收据上已写有”转账”字样,后加盖”转账”图章和财务结算章,并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位.(2)随工资发放时代收代扣的款项,由工资及固定资产岗开具收据,可以没有交款人签字.二、付现:1.费用报销流程:(1)审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证是否一致;(2)检查并督促领款人签;(3)据记账凭证金额付款;(4)在原始凭证上加盖”现金付讫”图章;(5)登记现金流水账;(6)将记账凭证及时传主管岗复核.2.人工费、福利费发放流程:(1)凭人力资源部开具的支出证明单付款(包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项);(2)在支出证明单上加盖”现金付讫”图章;(3)登记现金流水账;(4)登记票据传递登记本;(5)将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证.3. 现金存取及保管工作流程:(1)每天上午按用款计划开具现金支票(或凭建行存折)提取现金;(2)安全妥善保管现金、准确支付现金;(3)及时盘点现金;(4)下午3:30前将库存现金余额送存银行.4. 管理现金日记账,做到日清月结,并及时与微机账核对余额. 注:(1)下午下班后,现金库存应在限额内.(2)从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从,注意保密,确保资金安全.出纳现金收付的工作流程大家学会了吗?想掌握更多出纳相关知识,加入零基础会计上岗训练营,让你轻轻松松掌握一技之长.会计是一门很实用的学科，从古至今经历漫长时间的发展，从原来单一的以记账和核账为主要工作，发展到现在衍生出来包括预测、决策、管理等功能。

出纳的日常工作流程

出纳的日常工作流程一、现金收款现金收款是出纳工作中最常见的任务之一。

在日常工作中，出纳需要准确地记录每一笔现金收入，并妥善保管相关收据和凭证。

具体流程如下：1. 接收现金：当有顾客或合作伙伴前来支付账单或款项时，出纳需要亲自接待并接收现金。

2. 验证金额：接收现金后，出纳应当与支付方确认支付金额的准确性。

一般情况下，出纳应对金额进行核对，确保数额无误。

3. 开具收据：在确认金额正确无误后，出纳应当开具收据。

收据应包括支付方的信息、金额、日期、项目名称等关键信息，并加盖公司公章。

4. 记录账目：出纳需要将收款金额记录到公司的账目中，详细列明金额来源，以便日后核对和审计。

5. 银行存款：出纳还需将所收到的现金存入公司指定的银行账户中，并在存款单上填写相关信息。

确保与实际存入金额一致。

6. 档案保存：出纳需妥善保管所有现金收据和凭证，按照公司的规定，将其分类归档并储存，以备将来查询和审计之用。

二、现金支付除了收款，出纳还需承担现金支付的工作。

下面是现金支付的日常工作流程：1. 获取支付信息：出纳需从与供应商或服务提供商之间达成的合同或协议中获得支付信息，包括款项金额、付款方式和付款日期。

2. 银行出纳：出纳需要与银行出纳核对公司账户余额，确保有足够的资金来支付。

如果余额不足，出纳需要向财务部门报告，并及时进行资金调整。

3. 支付凭证：根据支付信息，出纳需准备相应的支票或转账单据，并填写相关信息。

支票上需要包括收款方的名称、金额、日期等。

4. 签字审批：在进行实际支付之前，出纳需要确保相关支付单据经过授权并得到合适的签字审批。

这可以避免未经授权的支付行为。

5. 支付执行：当支付单据准备就绪，授权签字也完成后，出纳可以通过邮寄支票或在线转账方式，将款项支付给供应商或服务提供商。

6. 跟踪记录：出纳需要及时记录每一笔支付的金额、日期和收款方信息，以备将来查询和核对。

三、银行业务处理除了现金收付，出纳还需要处理公司与银行之间的日常业务。

出纳工作流程及方法

出纳工作流程及方法一、前言随着现代化经济的不断发展，出纳工作已经成为了财务管理中的一个根本性岗位，出纳的主要工作职责包括现金的收付、存储、保管和管理等方面，是财务工作中不可或缺的一份子。

今天我们来探讨一下出纳工作流程及方法。

二、出纳工作的流程1、收款流程（1）确认交易对象的身份：对于一些初次交易的企业，请核对对方的营业执照以及公司税务等级，确保对方的身份真实。

（2）校验单据：收款各类单据是核心所在，必须进行仔细查验。

单据应该具有规范的标志、编号，预算控制检查制度条件等，单据中数量和金额必须与实际结算的数字一致，单据中还必须有主管的签字，以方便管理层审核。

（3）收款操作：将活期账户支票或现金直接存入银行，避免它们被盗或携带。

定时存款可以减少一些不必要的流量。

（4）反馈信息：用E-Mail或者电话等方式将收取信息发送给对方，同时也应在公司内部对大家的工作情况进行均衡评估。

2、付款流程（1）确认交易对象的身份：同样需要对方的身份证明以及相关营业执照等证件，并对其进行核实。

（2）进行审计：审查需支付的各类发票和财务帐目，以确定每个订购已经正确计算、确认和批准。

（3）付款操作：将款项转入收款人账户，一般现金支票是正式的付款方式，应该避免在个人账户中存储大量的款项。

（4）反馈信息：将相关信息反馈给接收方，以方便对方跟踪与控制经费.3、账务的日记帐（1）准确记录收款的时间、出票方、单据种类、支付方式、金额等信息。

（2）对日记帐中的所有的存款和支票进行核对，并对每个人进行审查。

（3）记录每一笔与当日存款相关的收款和出票信息，并好好地保管好相关单据，便于稽查、调查和决策。

（4）及时完成资金核算任务4、班次更换（1）一般情况下，每个出纳工作班次为八小时。

（2）下班前，需要向接班人汇报当天的收支情况，进行资金结算，避免出现差异或不确定性。

5、年度报表的维护不定时或者定期的维护年应收账款、应付账款、收支明细表，判断本期内每个人的工作量，同时帮助公司管理层适时估计财务预算和水平。

出纳工作详细流程

出纳工作详细流程出纳工作是指负责日常资金收付、账务管理和财务预算的岗位。

下面是出纳工作的详细流程：第一步：每日资金清查每天上班第一件事是对公司资金进行清查，包括查看银行账户余额、现金库存以及其他财务工具的余额。

需要核对资金余额是否与前一天的数据相符，并记录下来。

第二步：收款处理接下来，出纳需要进行收款处理。

这包括接收客户的款项，如现金、支票、信用卡付款等。

出纳应当核对收款金额是否与账单相符，然后记录下来。

支付方式可以是现金存入银行或进行电子支付。

第三步：付款处理付款处理是出纳的核心工作之一，主要包括准备和操作付款单、处理供应商支付、员工报销等。

在支付过程中，出纳需要与相关部门进行沟通，确认支付事项，并核对支付金额和账户信息的准确性。

在付款完成后，还需要记录付款事项，并保存相关凭证。

第四步：银行业务处理出纳还需要处理与银行相关的各项业务，例如兑现支票、转账、办理定期存款和取款等。

在进行这些业务时，出纳需要与银行进行沟通协调，并严格遵守相关的操作规程和流程。

第五步：账务管理作为负责账务管理的岗位，出纳需要及时记录所有的收支事项，并将其记录在账簿、财务软件或电子表格中。

需要注意的是，记录的信息应该准确、完整，并且保密性良好。

第六步：财务调研与预算作为公司财务管理的一部分，出纳需要参与对公司财务状况的分析和调研，以便提供财务决策的支持。

此外，出纳还需要协助财务部门进行预算编制、执行和检查，确保财务活动的合法性和有效性。

第七步：报表制作与报送最后，出纳负责制作各类财务报表，并按时上报给公司领导和相关部门。

常见的报表包括日记账、总分类账、资产负债表、利润表等。

出纳应当保证报表准确无误，并及时与其他部门进行沟通，以防止任何差错或遗漏。

以上是出纳工作的详细流程，每一步都需要出纳员具备严谨的工作态度、高度的责任心和精确的操作技巧。

出纳的工作不仅仅是一个会计工作，更需要他们具备良好的沟通能力、时间管理能力和解决问题的能力。

出纳进行现金收付的流程及注意事项

出纳进行现金收付的流程及注意事项下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。

文档下载后可定制随意修改，请根据实际需要进行相应的调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种各样类型的实用资料，如教育随笔、日记赏析、句子摘抄、古诗大全、经典美文、话题作文、工作总结、词语解析、文案摘录、其他资料等等，如想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by theeditor.I hope that after you download them,they can help yousolve practical problems. The document can be customized andmodified after downloading,please adjust and use it according toactual needs, thank you!In addition, our shop provides you with various types ofpractical materials,such as educational essays, diaryappreciation,sentence excerpts,ancient poems,classic articles,topic composition,work summary,word parsing,copy excerpts,other materials and so on,want to know different data formats andwriting methods,please pay attention!出纳现金收付流程及注意事项详解出纳工作是企业财务管理的重要环节，主要负责企业的现金收支管理。

出纳做账流程做账方法

出纳工作作为会计工作的一个重要岗位，有着专门的操作技术和工作规则。

凭证如何填，日记账怎样记都很有学问，就连保险柜的使用与管理也是很讲究的。

因此，要做好出纳工作，需要在实践中不断积累经验，掌握其工作要领，做一个合格的出纳人员。

下面小编就来详细的说下出纳做账流程和做账方法技巧。

一、出纳岗工作流程（一）现金收付1、收现根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据（发票）上签字并加盖财工资及固定资产岗（水电费、代收款项）管理费用岗（其他应收款）销售核算岗（货款）成本核算岗（加工费、材料款）注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。

（2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。

2、付现（1）费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核（2）人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折）提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行注：（1）下午下班后，现金库存应在限额内。

（2）从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。

4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。

出纳工作之库存现金收付的流程

出纳工作：库存现金收、付的流程1、收取现金流程根握需要收取现金的业务开具收据( 一式三联垫复写纸书写)并收款→检查收据开具的金额的正确性，主要看大小写是否一致、经济业务内容是否正确，出纳、付款人在收据上(三联一起)签字并在收据第二三联上加盖财务专用章。

将收据第二联(收据联)给交款人并在第三联(记账联)上盖上“现金收”章→填写记账凭证(一般只写设计的现金科目及数额)并根据记账凭证登记现金日记账→将收据“记账联”证(用曲别针或大头针别在一起)交给会计填写完整记账凭证。

2、支付现金流程①费用报销流程。

审核现金付款原始凭证(包活金额大小写是否一致，数量乘以单价和金额是否相当，付款单位名称正确与否，开票人是否签章，发票上发票专用章或收据上财务专用章是否齐全，单位负责人是否签字同意支付，会计主管是否审核签字)→领款人在发票或收据上签字→依据发票或收据金额付款(付款时要把现金从两个方向分别清点一遍，即要清点两遍现金)并在原始凭证上加盖“现金付讫”章→填写记账凭证(一般只写设计的现金科目及数额) 并根据账凭证登记金日记账→将付款原始凭证与记账凭证(用曲别针或大头针别在一起)交给会计填写完整记账凭证。

②人工费、福利费发放。

凭单位负责人和会计主管签字并同意支付的工资表或福利费发放表付款，领款人要在原始凭证上签名→在原始凭证上加盖现金付讫图章→根据工资表或福利费发放表填写记帐凭证一般只写设计的现金科目及数额) 并根据账凭证登记金日记账→将付款原始凭证与记账凭证(用曲别针或大头针别在一起)交给会计填写完整记账凭证。

3、现金的存取及保管。

每天上班后按用款计划开具现金支票提取现金(现金够用时不用提取)一安全要妥善保管现金、准确支付现金(不允许坐支)→下午下班前及时盘点现金，握此填写“现金缴款单” (最好留有去银行存款的时间)→将本日收入的现金及超过库存现金限额的部分送存银行→根握审核无误的收付款凭证和现金缴纳单等。

填写记账凭证，登记现金日日记账→把单据和凭证传给会计填写完整的记账凭证。

出纳现金收付注意事项及流程

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出纳工作流程

出纳工作流程出纳是会计工作的重要环节，涉及的是现金收付、银行结算等活动，而这些又直接关系到职工个人、单位乃至国家的经济利益，工作出了差错，就会造成不可挽回的损失。

因此，明确出纳岗位的职责和流程，是做好出纳工作的起码条件。

（一）现金收付1、收现根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据（发票）上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联（或发票联）给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗（水电费、代收款项）管理费用岗（其他应收款）销售核算岗（货款）成本核算岗（加工费、材料款）注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。

（2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。

2、付现（1）费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核（2）人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折）提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行注：（1）下午下班后，现金库存应在限额内。

（2）从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。

出纳岗位工作流程及职责

出纳岗位工作流程及职责
出纳岗位流程：
一、现金收付
1、收现
⑴收入现金，要当面点清金额，登记现金流水账。

⑵每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符
2、付现
⑴费用报销
⑵费用支出
二、负责支票、汇票、发票、收据管理。

三、负责保管财务章。

四、对发票收据等进行清点，合适当日相关业务。

五、现金存取及保管
六、管理现金日记账，做到日清月结，并及时核对余额。

七、工资核算
⑴执行工资计划，监督工资使用。

⑵负责工资核算，提供工资数据
⑶发放工资
八、办理抄报税
⑴每月认证增值税发票，打印发票结果
⑵每月月初办理抄税报税
九、办理员工社会保险
出纳岗位职责:
一、要认真审查各种报销或支出的原始凭证，符合报销程序和管理制度、金额准确后才能付款。

对违反国家规定或有误差的，要拒绝办理报销手续。

二、要根据原始凭证，记好现金帐。

书写整洁、数字准确、日清月结。

三、严格遵守现金管理制度，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现金帐面一致。

四、负责到银行办理经费领取手续，支付和结算工作。

五、负责每日清点库存现金，核对现金日记账，保证账实相符，保证现金安全。

六、加强安全防范意识和安全防范措施，严格执行安全制度，认真管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷。

七、负责作好工资、奖金的造册发放工作。

八、严格遵守、执行国家财经法律法规和财会制度，作好出纳工作。

出纳现金收付流程

出纳现金收付流程出纳现金收付流程主要包括现金收款流程和现金付款流程。

现金收款流程包括收款凭证的填制及备份与存储、收款的登记与核对、存取款的办理以及现金的保管与结存等环节。

现金付款流程包括付款凭证的填制与备份、付款的登记与核对、支付款项的办理以及现金的保管与结存等环节。

收款凭证的填制与备份与存储：1.出纳收到现金款项后，应先填制收款凭证，凭证应包括付款人姓名、付款事由、金额等信息。

2.凭证填制完整后，应进行备份并存储在指定的档案柜内，确保凭证的安全性和随时查阅的便利性。

收款的登记与核对：1.出纳应在收到现金款项后，立即将金额填写在收款簿上，并核对收款凭证上的金额与实际收到的现金是否一致。

2.核对无误后，出纳应在付款人的账户上进行登记，包括账户余额、入账日期以及入账金额等信息。

存取款的办理：1.出纳在收款后，应及时将现金存入公司指定的银行账户中，确保资金的安全性和利益最大化。

2.若出纳需要取款，应提前办理取款手续，并保存相关证明文件，以备日后查阅。

现金的保管与结存：1.出纳应将公司现金资金存放在指定的保险柜中，确保现金的安全性。

2.出纳每个工作日结束时，应对现金进行清点，并与收款簿和银行账户进行对账，确认余额的准确性。

3.出纳要定期向财务部门报告现金结存情况，确保财务状况的准确性和及时性。

付款凭证的填制与备份：1.出纳在付款时，应先填制付款凭证，凭证应包括收款人姓名、付款事由、金额等信息。

2.凭证填制完整后，应进行备份并存储在指定的档案柜内，确保凭证的安全性和随时查阅的便利性。

付款的登记与核对：1.出纳应在付款后，立即将金额填写在付款簿上，并核对付款凭证上的金额与实际支付的现金是否一致。

2.核对无误后，出纳应在收款人的账户上进行登记，包括账户余额、出账日期以及出账金额等信息。

支付款项的办理：1.出纳在付款时，应根据付款凭证信息办理支付手续，包括填写支票、转账等方式。

2.确保付款金额准确无误，并保存相关证明文件，以备日后查阅。

出纳工作流程及岗位职责

一、出纳岗工作流程（一）现金收付1、收现根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据（发票）上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联（或发票联）给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗（水电费、代收款项）管理费用岗（其他应收款销售核算岗（货款）成本核算岗（加工费、材料款）注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有"转账"字样，后加盖"转账"图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。

（2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签2、付现（1）费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖"现金付讫"图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核（2）人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——→在支出证明单上加盖"现金付讫"图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折）提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行注：（1）下午下班后，现金库存应在限额内。

（2）从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。

4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。

（二）银行存款收付1、银收（1）收货款整理销售会计传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管岗背书→送交司机进账及取回单——→整理从银行拿回的回款单据——→将第一联与回执粘贴在一起——→在微机中编制回款登记表并共享-→打印-→将回款登记表连同回款单传销售会计（2）其他项目收款收到除货款以外项目的支票、汇票——→填写进账单——→进账——→回单——→登记票据传递登记本——→相关岗位（3）贷款收到银行贷款上账回单——→登记票据传递登记本——→传管理费用岗位2、银付（1）日常性业务款项根据付款审批单（计划内费用经相关岗位审核，计划内10万元以上或计划外费用经财务部长或财务总监审核）审核调节表中无该部门前期未报账款项——→开具支票（汇票、电汇）——→登记支票使用登记本——→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上（无存根的注明支票号及银行名称）——→加盖"转账"图章——→登记单据传递登记本——→传相关岗位制证——→材料核算岗（材料采购——→成本核算岗（外协加工、车间质保费用）——→管理费用岗（管理部门用款）——→销售费用岗（销售部门用款）——→工资福利岗（工资兑现、福利）——→及固定资产岗（GMP部门费用、固定资产购建）注：（1）开出的支票应填写完整，禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。

出纳岗位现金收付工作流程

出纳岗位现金收付工作流程出纳岗位是金融机构中一个非常重要的岗位，主要负责公司现金的收付工作。

一个完善的出纳工作流程对于保障公司财务安全和资金流动非常重要。

下面是一个较为详细的出纳岗位现金收付工作流程。

1.对账和备用金审核出纳职责的第一步是对公司的财务状况进行核对和对账。

出纳需要对账户余额、备用金、现金等进行核对，确保账面上能够与实际金额匹配。

如果有发现账目漏洞或异常情况，出纳需要向上报告并协调解决。

2.资金预测和安排在每天开始之前，出纳需要预测当天可能发生的现金收付情况，并做出相应的安排。

这需要根据公司的经营情况和前期收付情况，进行合理的预测和分配现金。

3.现金收款出纳岗位最主要的工作就是现金的收付。

当收到客户的现金付款时，出纳需要确认金额和相关信息的准确性，然后存入现金收款箱，并在相关凭证上进行记录。

同时，出纳需要及时将收费信息填写至系统中，以确保财务记录的准确性和及时性。

4.现金付款在确认付款事项和金额之后，出纳需要根据公司的付款政策和流程，核对收款方信息和开户行账号，并将现金或支票付款给对方。

同时，出纳需要及时在账务系统中进行付款登记，并记录好相关凭证，以便日后查询和审计。

5.现金存取管理出纳需要定期进行现金库房的盘点和核对，确保库房内现金的完整和安全。

同时，出纳需要根据需要从银行取现金，或将多余的现金存入银行，以确保公司现金不被误用或丢失。

6.结算与对账在一个周期（通常为每月或每季度）结束时，出纳需要对账户余额进行核对和结算。

出纳需要将公司账户余额与银行对账单进行比对，确认账务的准确性，并处理账目上的差异。

同时，出纳需要将账目情况以报表的形式上报给财务部门。

7.报销和结算除了日常的现金收付工作之外，出纳还需要处理公司员工的报销和结算。

出纳需要根据员工提供的报销单和相关凭证，确认报销事项和金额的合理性，并将报销款项返还给员工。

8.出纳日记账和报表出纳工作的最后一步是整理和记录出纳日记账和报表。

出纳岗位现金收付工作流程

出纳岗位现金收付工作流程一、收现根据会计岗开具的收据(销售会计开具的发票)收款：1.检查收据开具的金额是否正确，大小写是否一致，有无经手人签名;2.在收据(发票)上签字加盖财务结算章;3.将收据第1联(或发票联)给交款人;4.凭记账联登记现金流水账;5.登记票据传递登记本;6.将记账联联通登记本传相应岗位签收执政。

(相应岗位：工资及固定资产岗、管理费用岗、销售核算岗、成本核算岗)注：(1)原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有"转账"字样，后加盖"转账"图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。

(2)随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。

二、付现：1.费用报销流程：(1)审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证是否一致;(2)检查并督促领款人签;(3)据记账凭证金额付款;(4)在原始凭证上加盖“现金付讫”图章;(5)登记现金流水账;(6)将记账凭证及时传主管岗复核。

2.人工费、福利费发放流程：(1)凭人力资源部开具的支出证明单付款(包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项);(2)在支出证明单上加盖“现金付讫”图章;(3)登记现金流水账;(4)登记票据传递登记本;(5)将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证。

3. 现金存取及保管工作流程：(1)每天上午按用款计划开具现金支票(或凭建行存折)提取现金;(2)安全妥善保管现金、准确支付现金;(3)及时盘点现金;(4)下午3：30前将库存现金余额送存银行。

4. 管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。

注：(1)下午下班后，现金库存应在限额内。

(2)从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。

出纳鉴别假币的四种常用方法眼看是指用眼睛仔细观察票面外观颜色、固定人像水印、白水印、全息磁性开窗安全线、胶印缩微文字、光变油墨面额数字、阴阳互补对印图案、隐形面额数字、防复印图案、凹印手感线、冠字号码为双色异形号码，左侧部分为暗红色，右侧部分为黑色，字符由中间向左右两边逐渐变小等特征。

出纳岗位现金收付工作流程

出纳岗位现金收付工作流程一、收款流程：1.接受收款指令：根据销售部门或其他相关部门的指令，了解需要收取款项的时间、金额、支付方式等信息。

2.准备收款单据：根据收款指令，准备收款单据，并填写相关信息，包括收款单位、收款日期、金额、收款人等。

3.收款操作：根据收款单据，与客户进行现金或刷卡等收款操作，并将收款额正确计算并记录。

4.发放收款凭证：将收款单据签字并盖章，给予客户一份收款凭证。

5.登记收款信息：将收款信息录入系统或记录在出纳日报表中，包括收款日期、金额、收款单位等信息。

6.存储收款单据：将收款单据妥善保管，并按照公司规定进行归档。

二、付款流程：1.接受付款指令：根据采购部门或其他相关部门的指令，了解需要支付款项的时间、金额、收款方信息等。

2.准备付款单据：根据付款指令，准备付款单据，并填写相关信息，包括付款日期、金额、收款方等。

3.支付操作：根据付款单据，进行现金支付或电汇等付款操作，并正确计算付款额度。

4.填写付款凭证：将付款单据填写完整，并与收款人进行核对，确保准确无误。

5.登记付款信息：将付款信息录入系统或记录在出纳日报表中，包括付款日期、金额、收款方等信息。

6.存储付款单据：将付款单据妥善保管，并按照公司规定进行归档。

三、日常运营：1.确保现金安全：合理妥善地管理现金资金，包括保管好现金、防止盗窃和故意损毁等。

2.现金清点：进行日常现金盘点，确保与系统账目的一致性，并及时发现和纠正差异。

3.汇总和报告：根据需要，定期汇总和报告现金收付情况，包括出纳日报表、现金流量表、银行对账单等。

4.银行业务办理：负责与银行进行日常的资金往来，包括存款、取款、办理支票等业务，并按时与银行对账确认。

5.协助审计工作：提供相关的出纳工作数据和资料，协助内部和外部审计的进行。

以上是一个出纳岗位现金收付工作流程的示例，具体的工作流程还需要根据企业的运营情况和内部控制的要求进行调整和完善。

出纳工作流程

出纳工作流程一、概述出纳工作是财务管理中至关重要的一部分，主要涉及公司的现金管理和日常收支事务。

出纳负责处理公司的资金流动，确保资金安全，并准确记录和报告财务数据。

本文将介绍出纳工作的具体流程和重要步骤。

二、现金收款1. 收款凭证的准备出纳应准备充足的现金、收据和其他必要的收款凭证，以应对日常的收款事务。

确保现金账面与实际现金的金额一致，并妥善保管财务资料。

2. 收款操作流程（1）对客户的支付方式进行核实，如现金、支票、电汇等。

（2）核对支付金额和客户信息的准确性。

（3）将款项存入指定银行账户，并及时更新记账簿。

三、现金付款1. 付款申请部门或个人提出付款申请时，出纳应确保其合法性和准确性。

申请应包括付款金额、受款人姓名、银行账号等必要信息。

2. 付款授权对于金额较大的付款，出纳可能需要上级审批或授权。

在此步骤中，出纳需要遵守公司规定的内部审批程序。

3. 付款操作流程（1）核对付款申请的准确性，并确认账户余额是否充足。

（2）确认受款人的准确信息和付款方式。

（3）进行付款操作，包括填写支票、电汇或转账。

四、银行事务1. 银行存款（1）根据公司规定的时间表，将现金存入银行。

（2）核对银行账户余额，确保其与记账簿的金额一致。

2. 银行对账出纳应定期对账，将公司账户的银行对账单与记账簿进行核对。

如发现差异，应及时调查并做好解决措施。

3. 银行付款（1）准备付款申请，并确保上级审批。

（2）填写支票、转账或电汇表格。

（3）核对付款的准确性，并签署相关付款文件。

五、财务报告1. 日常报表出纳需要及时准确地生成日常报表，包括资金流水表、现金汇总表等，以便于公司管理层监督和决策。

2. 月度报表出纳需要在月底编制月度报表，对公司的现金流动和财务状况进行分析和总结。

月度报表需要提交给财务部门和公司领导层。

3. 年度报告出纳需要参与编制公司的年度报告，对公司整体的财务情况进行汇总和分析。

年度报告通常包括资产负债表、利润表和现金流量表等。