保险学10PPT课件
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《保险学》全套课件
互联网保险的趋势
个性化定制、智能化服务、社交化营销和跨界合作等。
05 保险风险管理与精算
保险风险识别与评估
风险识别
通过收集和分析相关数据，识别潜在的风险因素和风险事件，为后续的风险评估和风险管理提供基础 。
风险评估
对已识别的风险进行量化和评估，确定其可能造成的损失程度和范围，为制定相应的风险管理策略提 供依据。
保险市场的特点
竞争激烈、产品多样化、风险分散、 长期稳健经营等。
保险营销策略与技巧
保险营销策略
包括定位策略、产品策略、定价策略、渠道策略和促销策略 等。
保险营销技巧
包括客户需求挖掘、产品演示、促成交易、售后服务和客户 关系管理等。
互联网保险的发展与趋势
互联网保险的发展
随着互联网技术的普及，互联网保险市场迅速发展，成为保险业的重要组成部分。
对保险公司的偿付能力进行评估 和监控，确保其具备足够的偿付 能力。
产品监管
对保险产品的条款、费率等方面 进行审核，确保其合法、公平、 合理。
现场检查与非现场监管
通过现场检查、定期报告等方式 对保险公司进行全面、细致的监 管。
保险法规与司法解释
《中华人民共和国保险法》
规定了保险业的基本制度、市场准入、保险合同、保险公司等。
02
保险合同
保险合同的要素与特点
保险合同的要素
保险人、投保人、被保险人、受 益人、保险标的和保险责任等。
保险合同的特点
有偿合同、双务合同、附合合同 和射幸合同等。
保险合同的法律关系
01
保险人与投保人的法律关系
保险人向投保人提供风险保障服务，收取保费。
02
投保人与被保险人的法律关系
投保人是为被保险人提供保障的人，被保险人是享有保 障权益的人。
个性化定制、智能化服务、社交化营销和跨界合作等。
05 保险风险管理与精算
保险风险识别与评估
风险识别
通过收集和分析相关数据，识别潜在的风险因素和风险事件，为后续的风险评估和风险管理提供基础 。
风险评估
对已识别的风险进行量化和评估，确定其可能造成的损失程度和范围，为制定相应的风险管理策略提 供依据。
保险市场的特点
竞争激烈、产品多样化、风险分散、 长期稳健经营等。
保险营销策略与技巧
保险营销策略
包括定位策略、产品策略、定价策略、渠道策略和促销策略 等。
保险营销技巧
包括客户需求挖掘、产品演示、促成交易、售后服务和客户 关系管理等。
互联网保险的发展与趋势
互联网保险的发展
随着互联网技术的普及，互联网保险市场迅速发展，成为保险业的重要组成部分。
对保险公司的偿付能力进行评估 和监控，确保其具备足够的偿付 能力。
产品监管
对保险产品的条款、费率等方面 进行审核，确保其合法、公平、 合理。
现场检查与非现场监管
通过现场检查、定期报告等方式 对保险公司进行全面、细致的监 管。
保险法规与司法解释
《中华人民共和国保险法》
规定了保险业的基本制度、市场准入、保险合同、保险公司等。
02
保险合同
保险合同的要素与特点
保险合同的要素
保险人、投保人、被保险人、受 益人、保险标的和保险责任等。
保险合同的特点
有偿合同、双务合同、附合合同 和射幸合同等。
保险合同的法律关系
01
保险人与投保人的法律关系
保险人向投保人提供风险保障服务，收取保费。
02
投保人与被保险人的法律关系
投保人是为被保险人提供保障的人，被保险人是享有保 障权益的人。
保险学ppt课件
承保被保险人在公共场所或经营活动中因过失行 为造成他人人身伤害或财产损失的法律赔偿责任 。
产品责任保险
保障因产品缺陷导致消费者人身伤害或财产损失 时，被保险人应承担的赔偿责任。
3
雇主责任保险
承保被保险人（雇主）所雇用的员工在受雇期间 因工作遭受意外事故或患职业病所致伤、残或死 亡的法律赔偿责任。
信用保证保险产品与服务
发展趋势
数字化、个性化、综合化和国际化等。
05
保险产品与服务
Chapter
人身保险产品与服务
人寿保险
提供定期、终身、两全等多种保障期限，以及分红、投资连结等多 样化产品类型。
健康保险
涵盖医疗保险、疾病保险、失能收入损失保险等，为被保险人提供 健康风险保障。
意外伤害保险
针对意外事故导致的身故、残疾等风险提供保障，通常作为附加险或 特定场景下的主险。
现状
随着经济全球化、金融自由化、科技创新等趋势的 发展，保险学面临新的机遇与挑战，如互联网保险 、巨灾保险、气候变化与保险等。同时，保险学的 研究领域也在不断扩展，涉及风险管理、精算科学 、保险法律与监管等多个方面。
02
保险合同
Chapter
保险合同的要素与特点
保险人
承担保险责任，收取保险费的公司或机构。
保险学ppt课件
目录
• 保险学概述 • 保险合同 • 保险的基本原则 • 保险市场 • 保险产品与服务 • 保险经营与管理
01
保险学概述
Chapter
保险的定义与功能
定义
保险是一种经济补偿制度，通过集合 多数人的力量，对少数人因特定风险 事故所遭受的经济损失进行补偿。
功能
分散风险、经济补偿、资金融通、社 会管理。
产品责任保险
保障因产品缺陷导致消费者人身伤害或财产损失 时，被保险人应承担的赔偿责任。
3
雇主责任保险
承保被保险人（雇主）所雇用的员工在受雇期间 因工作遭受意外事故或患职业病所致伤、残或死 亡的法律赔偿责任。
信用保证保险产品与服务
发展趋势
数字化、个性化、综合化和国际化等。
05
保险产品与服务
Chapter
人身保险产品与服务
人寿保险
提供定期、终身、两全等多种保障期限，以及分红、投资连结等多 样化产品类型。
健康保险
涵盖医疗保险、疾病保险、失能收入损失保险等，为被保险人提供 健康风险保障。
意外伤害保险
针对意外事故导致的身故、残疾等风险提供保障，通常作为附加险或 特定场景下的主险。
现状
随着经济全球化、金融自由化、科技创新等趋势的 发展，保险学面临新的机遇与挑战，如互联网保险 、巨灾保险、气候变化与保险等。同时，保险学的 研究领域也在不断扩展，涉及风险管理、精算科学 、保险法律与监管等多个方面。
02
保险合同
Chapter
保险合同的要素与特点
保险人
承担保险责任，收取保险费的公司或机构。
保险学ppt课件
目录
• 保险学概述 • 保险合同 • 保险的基本原则 • 保险市场 • 保险产品与服务 • 保险经营与管理
01
保险学概述
Chapter
保险的定义与功能
定义
保险是一种经济补偿制度，通过集合 多数人的力量，对少数人因特定风险 事故所遭受的经济损失进行补偿。
功能
分散风险、经济补偿、资金融通、社 会管理。
完整版保险学PPT课件
研究内容
包括保险的本质、职能、作用、种类、原则、经营、管理、法律、监管等方面 。同时，还涉及保险与社会经济、政治、文化等方面的关系。
02 保险合同
保险合同的概念与特点
双务合同
投保人和保险人都需承担一定 的义务。
附和合同
保险合同条款由保险人预先拟 定，投保人只能表示同意或不 同意。
概念
保险合同是投保人与保险人约 定保险权利义务关系的协议。
以实际损失为限，以保险 金额为限，以保险利益为 限。
04 保险市场
保险市场的构成与功能
构成
保险市场的构成主要包括保险公司、保险中介、投保人、被保险人和受益人等参与主体 。
功能
保险市场具有风险分散、经济补偿、资金融通和社会管理等功能。
保险市场的类型与特点
类型
根据保险标的的不同，保险市场可分为 人身保险市场和财产保险市场；根据保 险期限的不同，可分为长期保险市场和 短期保险市场。
保险利益的确立条件
必须是法律上承认的利益；必须是经济上的利益；必须是确定的 利益。
保险利益的时效
在保险合同有效期内，投保人或被保险人应始终具有保险利益。
近因原则
近因的定义
指造成损失的最直接、最有效的 原因，而非时间上或空间上最近
的原因。
近因原则的适用
在保险事故发生时，应首先确定造 成损失的近因，若近因属于保险责 任范围，则保险人应承担赔偿责任 。
投保单
投保人向保险人申请订立保险合同的 书面要约。
保险单
保险人与投保人之间订立保险合同的 正式书面凭证。
保险合同的要素与形式
保险凭证
保险人签发给投保人的证明保险合同已经订立的简化形式凭证。
批单
保险人出具的变更保险合同的证明文件。
包括保险的本质、职能、作用、种类、原则、经营、管理、法律、监管等方面 。同时，还涉及保险与社会经济、政治、文化等方面的关系。
02 保险合同
保险合同的概念与特点
双务合同
投保人和保险人都需承担一定 的义务。
附和合同
保险合同条款由保险人预先拟 定，投保人只能表示同意或不 同意。
概念
保险合同是投保人与保险人约 定保险权利义务关系的协议。
以实际损失为限，以保险 金额为限，以保险利益为 限。
04 保险市场
保险市场的构成与功能
构成
保险市场的构成主要包括保险公司、保险中介、投保人、被保险人和受益人等参与主体 。
功能
保险市场具有风险分散、经济补偿、资金融通和社会管理等功能。
保险市场的类型与特点
类型
根据保险标的的不同，保险市场可分为 人身保险市场和财产保险市场；根据保 险期限的不同，可分为长期保险市场和 短期保险市场。
保险利益的确立条件
必须是法律上承认的利益；必须是经济上的利益；必须是确定的 利益。
保险利益的时效
在保险合同有效期内，投保人或被保险人应始终具有保险利益。
近因原则
近因的定义
指造成损失的最直接、最有效的 原因，而非时间上或空间上最近
的原因。
近因原则的适用
在保险事故发生时，应首先确定造 成损失的近因，若近因属于保险责 任范围，则保险人应承担赔偿责任 。
投保单
投保人向保险人申请订立保险合同的 书面要约。
保险单
保险人与投保人之间订立保险合同的 正式书面凭证。
保险合同的要素与形式
保险凭证
保险人签发给投保人的证明保险合同已经订立的简化形式凭证。
批单
保险人出具的变更保险合同的证明文件。
保险学[教学用精品PPT课件
三、风险的构成要素
• （一）风险因素 • （二）风险事故 • （三）损害
（一）风险因素。也称风险条件。 是指那些隐藏在损害事件后面，
增加损害可能性和损失程度的条件。
通常分为三类： １、实质风险因素（有形风险因素） ２、道德风险因素（无形风险因素） ３、行为/心理风险因素（无形风险因素）
（二）风险事故，也称风险事件。 是指造成生命财产损害的偶发事件， 是造成损害的直接的、外在的原因，是损 害的媒介物。
损失
经济损失 实质损失 人身 财产
费用增加
收益减少
资产损失
人身伤害
财产的毁损灭失
自己的 人身风险
他人的 他人的
责任风险
自己的 财产风险
风险
风险
风险事故
风险因素
心理风险因素 道德风险因素
物质风险因素
四、风险的分类
（一）按风险的性质分类 （二）按风险的对象分类 （三）按风险产生的原因分类 （四）按风险的影响程度分类
（一）按性质分类
1、纯粹风险 是指只有损害机会而无获利可能的风险。 有两种可能：损失和无损失，如：自然灾
难
2、投机风险 是指既有损害机会又有获利可能的风险。 有三种可能：损失、无损失（无变化）和
获利。 如：买彩票
（二）按风险的对象分
1、财产风险 2、责任风险 3、人身风险 4、信用风险
（三）按风险的影响程度分类
风险转嫁给保险人承担。 • 非保险转移
1.出让转移——投机风险（股票） 2.合同转移：企业将具有风险的生产经营活动 承包给对方，并在合同中明确规定由对方承担 风险损失的赔偿责任。（承包合同）
三、风险管理基本程序
风险 识别
风险 估测
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动态风险如：消费者爱好的 转移、技术的进步、人口的 增加等，都可能引起风险。
二、按风险产生的性质分类
纯粹风险 （Pure Risk)
投机风险 （Speculative Risk)
损 失 无损失
无损失 损失 盈利
纯粹风险：风险发生后只有损失机 会而无获利可能的风险。如：房屋 遭受火灾，工厂发生爆炸，汽车发 生碰撞事故等。
信用风险：经济交往中，权利人与义务人之间，由于一方违约 或犯罪给对方造成经济损失的风险。
四、按风险产生的原因分类
自 然 风 险
Natural Risk
社 会 风 险
Social Risk
经
技
政
济
术
治
风
风
风
险
险
险
Economic Technological Political
Risk
Risk
Risk
动态风险 (Dynamic Risk)
静态风险是指在社会经济 正常情况下存在的风险， 是由于自然力的不规则运 动或人们的过失或错误判 断等导致的风险。
静态风险一般与社会的经济 、政治变动无关，在任何社 会经济条件下都是不可避免 。
动态风险是指社会经济、 结构变动或政治变动、科 技发展等因素带来的风险。
40
2、预防：在损失发生前，消除或减少可能
引发损失的各种因素
损失频率
防损方法：
◆工程物理法：侧重于风险单位的物质因素 ，如防火、防盗设计
◆人类行为法：侧重于人们行为教育，如消 防教育、职业安全教育
41
3、分散：集合有同类风险的多数单位，将 风险损失分散到众多的单位，使某一单位所 承担的风险较以前减少。 这种方法主要用于处理投机风险。
二、按风险产生的性质分类
纯粹风险 （Pure Risk)
投机风险 （Speculative Risk)
损 失 无损失
无损失 损失 盈利
纯粹风险：风险发生后只有损失机 会而无获利可能的风险。如：房屋 遭受火灾，工厂发生爆炸，汽车发 生碰撞事故等。
信用风险：经济交往中，权利人与义务人之间，由于一方违约 或犯罪给对方造成经济损失的风险。
四、按风险产生的原因分类
自 然 风 险
Natural Risk
社 会 风 险
Social Risk
经
技
政
济
术
治
风
风
风
险
险
险
Economic Technological Political
Risk
Risk
Risk
动态风险 (Dynamic Risk)
静态风险是指在社会经济 正常情况下存在的风险， 是由于自然力的不规则运 动或人们的过失或错误判 断等导致的风险。
静态风险一般与社会的经济 、政治变动无关，在任何社 会经济条件下都是不可避免 。
动态风险是指社会经济、 结构变动或政治变动、科 技发展等因素带来的风险。
40
2、预防：在损失发生前，消除或减少可能
引发损失的各种因素
损失频率
防损方法：
◆工程物理法：侧重于风险单位的物质因素 ，如防火、防盗设计
◆人类行为法：侧重于人们行为教育，如消 防教育、职业安全教育
41
3、分散：集合有同类风险的多数单位，将 风险损失分散到众多的单位，使某一单位所 承担的风险较以前减少。 这种方法主要用于处理投机风险。
第十章 保险监管 《保险学概论 》PPT课件
第一节 保险监管的含义与方式
一、保险监管的含义 （四）保险监管的原则 2.适度竞争原则。有市场就必须有竞争,但过度的竞争也会损害
市场的健康稳定发展,市场失灵的现象普遍存在。为了保证市场 的健康发展,必须要有外部的适当干预,即政府的监管。保险监 管的重心应放在创造适度竞争的市场环境上,放在防止出现过度 竞争、破坏性竞争、恶意竞争从而危及保险业的健康发展上,要 求管而不死,活而不乱,既限制竞争,又不消灭竞争。
管机制,对本公司的各个部门及职工进行监管。
第一节 保险监管的含义与方式
一、保险监管的含义 （一）保险监管的含义 保险监管即对保险业的监督管理,它有广义和狭义之分。 2.狭义的保险监管。狭义的保险监管是指保险业的国家监管。
其特点主要有: ①通过设立保险监管机构进行监管,性质是国家干预保险活动的
一、保险监管的含义 （二）保险监管的原因 3.保险行业的特殊性。 ②保险产品的供给与消费具有特殊性。保险业提供的是“无形”
产品,是对合同规定的未来损失进行赔偿或给付的承诺。寿险产 品的承诺期限较长,要保证该承诺的有效性,仅靠保险人自律是 不行的。
第一节 保险监管的含义与方式
一、保险监管的含义 （二）保险监管的原因 3.保险行业的特殊性。 ③保险商品的定价需要专门的技术,并且具有公共产品的性质,
第一,信息不对称。保险市场的信息不对称问题很严重,既包括 隐藏信息问题,如投保人隐瞒信息以获得保险保障,保险人隐瞒 保单中规定的除外责任,保险事故发生后,寻找各种借口拒赔;也 包括隐藏行为问题,如投保人投保后疏于对保险标的的保护甚至 故意毁坏保险标的以期获得保险赔付。
第一节 保险监管的含义与方式
第一节 保险监管的含义与方式
一、保险监管的含义
（二）保险监管的原因
保险学全套课件(完整)
保险公司的组织形式
01
包括股份有限公司、有限责任公司、相互保险公司等。
治理结构
02
包括股东大会、董事会、监事会等治理机构及其职责。
保险公司高管人员任职资格与职责
03
包括高管人员的任职要求、职责和权利等。
保险公司的业务流程与运营管理
保险业务流程
包括展业、承保、核保、理赔等业务流程。
保险公司运营管理体系
包括运营组织架构、运营流程设计、运营系 统建设等。
保险公司客户服务与投诉处理
包括客户服务标准、投诉处理流程等。
保险公司的风险管理与内部控制
1 2
保险公司风险管理 包括风险识别、评估、监控和报告等环节。
保险公司内部控制 包括内部控制环境、风险评估、控制活动、信息 与沟通、内部监督等要素。
3
保险公司合规管理与反洗钱 包括合规管理框架、合规风险识别与评估、反洗 钱制度等。
产品责任保险
承保被保险人因制造或销售产品的缺陷导致消费者或使用人等第三者人身伤亡或其他损失所 引起的赔偿责任。
雇主责任保险
承保被保险人（即雇主）所雇用的员工在受雇期间从事保险单所载明的与被保险人的业务有 关的工作时，因遭受意外事故而受伤、残疾、死亡，或患有与职业有关的职业性疾病，根据 法律或雇用合同应由被保险人承担的医药费用及经济赔偿责任。
保险学全套课件(完 整)
目录
CONTENTS
• 保险学基础 • 保险合同 • 保险市场 • 保险产品 • 保险经营 • 保险监管
01 保险学基础
保险的定义与功能
定义
保险是一种风险管理方式，通过集中 风险、分散损失的方式，为被保险人 提供经济保障。
功能
保险具有经济补偿、资金融通和社会管 理等功能。其中，经济补偿是保险最基 本的功能，通过支付保险金的方式，帮 助被保险人恢复生产和生活。
保险学全套电子课件完整版ppt整本书电子教案最全教学教程整套课件
（四）按风险涉及的范围，风险可以分为基本风险与特定风险。 （五）依据风险产生的环境分类，风险可以分为静态风险与动态风
险。
•
•13
第二节 风险管理与保险
一、风险管理的含义 风险管理是社会组织或者个人用以降低风险消极结果的决策过
程，在风险识别、风险估测、风险评价之后，选择与优化组合各种 风险管理技术，对风险实施有效控制并处理风险所致损失，以最小 的成本获得最大的安全保障。
•
•24
第一节 保险的要素
（三）保险费率的厘定 制定保险商品的价格，即厘定保险费率，便构成了保险的基本要素。保险费
率的厘定要遵循一些基本原则： 1．公平性原则。 2．合理性原则。 3．适度性原则。 4．稳定性原则。 5．弹性原则。
•
•25
第一节 保险的要素
（四）保险准备金的建立 保险准备金是指保险人为保证其如约履行保险赔偿或给付义务，根据政府有
•
•3
第一章 风险管理与保险
• 学习目标：
本章主要讲述风险和风险管理的基本知识。通过学习，要求 学生掌握风险的含义、特征、构成要素及种类，在理解风险管理 的概念与程序的基础上，掌握常见的风险处理方法，同时了解风 险管理与保险之间的关系，为以后各章学习打下基础。
• 重点难点： 1．风险的特征与构成要素； 2．风险管理的技术； 3．风险管理与保险的关系。
•
•30
第二节 保险的分类
二、按照保险标的分类 按照保险标的分类，可将保险分为财产保险与人身保险。 （一）财产保险 财产保险是以财产及其有关利益为保险标的的保险。包括财产损失保险、责任保险、
信用保险等保险业务。 （二）人身保险 人身保险是以人的寿命和身体为保险标的的保险。包括人寿保险、健康保险、意外
险。
•
•13
第二节 风险管理与保险
一、风险管理的含义 风险管理是社会组织或者个人用以降低风险消极结果的决策过
程，在风险识别、风险估测、风险评价之后，选择与优化组合各种 风险管理技术，对风险实施有效控制并处理风险所致损失，以最小 的成本获得最大的安全保障。
•
•24
第一节 保险的要素
（三）保险费率的厘定 制定保险商品的价格，即厘定保险费率，便构成了保险的基本要素。保险费
率的厘定要遵循一些基本原则： 1．公平性原则。 2．合理性原则。 3．适度性原则。 4．稳定性原则。 5．弹性原则。
•
•25
第一节 保险的要素
（四）保险准备金的建立 保险准备金是指保险人为保证其如约履行保险赔偿或给付义务，根据政府有
•
•3
第一章 风险管理与保险
• 学习目标：
本章主要讲述风险和风险管理的基本知识。通过学习，要求 学生掌握风险的含义、特征、构成要素及种类，在理解风险管理 的概念与程序的基础上，掌握常见的风险处理方法，同时了解风 险管理与保险之间的关系，为以后各章学习打下基础。
• 重点难点： 1．风险的特征与构成要素； 2．风险管理的技术； 3．风险管理与保险的关系。
•
•30
第二节 保险的分类
二、按照保险标的分类 按照保险标的分类，可将保险分为财产保险与人身保险。 （一）财产保险 财产保险是以财产及其有关利益为保险标的的保险。包括财产损失保险、责任保险、
信用保险等保险业务。 （二）人身保险 人身保险是以人的寿命和身体为保险标的的保险。包括人寿保险、健康保险、意外
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分析：固定资产赔偿：保险金额＞保险价值，超额投 保，应按实际损失赔偿
赔款=150（万元）
流动资产赔偿：保险金额＜保险价值，不足额投保，
应按比例赔偿
赔款=100÷110×50=500/11=45．5 (万元)
7
2021/3/20 厦门大学嘉庚学院 刘玥
案例
某屋主将其所有的一栋房屋投保火险，投保时的市价为50万元， 保险金额按50万元确定。该屋在保险期满前因发生火灾而被毁， 若： （1）当时市价跌至40万元，保险人应赔多少？ （2）如果在保险事故发生前，屋主已将此屋的一半出售给他 人，不久房屋被毁，当时市价跌至40万元，保险人应赔多少？
2、以保险金额为限 （1）保险赔款不能超过保险金额 （2）目的：维护保险人的正当权益，使损失补偿遵循权利义务对等的
约束。 3、以保险利益为限 （1）可保利益是保险保障的最高限度 （2）保险赔款不得超过被保险人对遭受损失的财产所具有的可保利益
3
2021/3/20 厦门大学嘉庚学院 刘玥
损失补偿原则
（二）损失赔偿方式（不定值财产保险） 1、第一损失赔偿方式：即在保险金额限度内，按照实际损失赔偿。 计算公式:
6
案例
2021/3/20 厦门大学嘉庚学院 刘玥
龙门钢铁厂投保企业财产保险，固定资产保险金额
300万元，流动资产保险金额100万元。在保险期间 内发生保险事故，固定资产损失150万元，流动资产 损失50万元。出险时，固定资产的实际价值280万元 ，流动资产的账面余额110万元。保险公司应如何赔 付?
条件有三：
（1）保险人对保险标的具有保险利益；
（2）被保险人遭受的损失在保险责任范围内；
（3）被保险人遭受的损失能用货币衡量。（损失补偿原则不适用于人身保险）
两点说明：
（1）被保险人的实际损失=保险标的的损失+投保方支付的必要的、合理的施救费 用+诉讼费用
（2）损失补偿原则主要适用于财产保险及其他补偿性保险合同，不适用于给付性
2021/3/20
第四章 保险的基本原则
保险利益原则 最大诚信原则 近因原则 损失补偿原则及其派生原则
1
2021/3/20 厦门大学嘉庚学院 刘玥
损失补偿原则
一、损失补偿原则的含义
1、经济补偿：保险的基本职能。
2、损失补偿原则：指保险合同生效后，当保险标的发生保险责任范围内的损失时， 被保险人有权按照合同的约定，获得全面、充分的赔偿，以弥补被保险人由于 保险标的遭受损失而失去的经济利益，被保险人不能因保险赔偿而获得额外利 益。
分析：当房屋市价跌至40万元时，被保险人所遭受的实际损失 就为40万元，虽然保险金额为50万元，保险人也只能按实际损 失赔偿，即赔付40万元； 当房屋市价跌至40万元，且屋主已将一半产权出售给他人时， 虽然保险金额为50万元，但由于被保险人只有20万元的保险利 益，故保险公司只赔偿20万元。
8
2021/3/20 厦门大学嘉庚学院 刘玥
（1）当损失金额＜保险金额时：赔偿金额=损失金额 （2）当损失金额≥保险金额时：赔偿金额=保险金额
2、比例计算赔偿方式：即按保障程度计算赔偿金额。 （1）保险保障程度=保险金额/损失当时保险财产的实际价值×100% （2）赔偿金额=损失金额×保险保障程度
4
2021/3/20 厦门大学嘉庚学院 刘玥
9
2021/3/20 厦门大学嘉庚学院 刘玥
案例
某企业财产在投保时按市价确定保险金额64万元， 后因发生保险事故，损失20万元，被保险人支出施 救费用5万元。这批财产在发生保险事故时的市价为 80万元，问保险公司如何赔偿？
分析：由于该保险为不足额保险，所以采用比例赔偿 方式。
保险公司赔偿金额＝（损失金额＋施救费用）×保险 金额/保险价值（或保险保障程度）＝（20＋5） ×64/80=20万元
10
2021/3/20 厦门大学嘉庚学院 刘玥
免赔额ห้องสมุดไป่ตู้
免赔额是指保险人根据保险的条件作出赔付之前，被 保险人先要自己承担的损失额度。因为免赔额能消除 许多小额索赔，损失理赔费用就大为减少，从而可以 降低保费，所以免赔额条款在财产、健康和汽车保险 中得到广泛使用。在人寿保险中通常不使用免赔额。
保险合同。
2
第六十四条 保险人、被保险人为查明和确定保险事故的性质、原因和保险标的的损失程度所支付的 必要的、合理的费用，由保险人承担。
2021/3/20 厦门大学嘉庚学院 刘玥
损失补偿原则
保险人履行赔偿责任的限度 1、以实际损失为限
（1）实际损失是根据损失当时保险标的的实际价值确定的； （2）损失当时保险标的的实际价值与市价有关。
损失补偿原则
3、施救费用的赔偿 （1）原因：鼓励被保险人积极抢救保险标的，减少损失。 （2）运用：
我国《保险法》第42条规定：“保险事故发生时，被保险人有责任 尽力采取必要的措施，防止或者减少损失。保险事故发生后，被保 险人为防止或者减少保险标的损失所支付的必要的、合理的费用， 由保险人承担；保险人所承担的数额在保险标的损失赔偿金额以外 另行计算，最高不超过保险金额的数额。”这种“保险事故发生后， 被保险人为防止或者减少保险标的损失所支付的必要的、合理的费 用”习惯上称为“施救费用”。
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2021/3/20 厦门大学嘉庚学院 刘玥
案例
某企业投保财产保险，采用重置价值保险方式，保险 金额100万元。在保险期内发生保险事故造成全损， 该企业财产的帐面原值为100万元，应提折旧40万元， 问保险人应当赔偿多少？
分析：由于企业投保的是重置价值保险，保险人赔偿 应当按受损财产的重置价值赔偿。在本案例中，保险 人应赔偿100万元，而不必扣除40万元折旧。
损失补偿原则
（三）损失补偿原则在财务保险实务中的特例 1、重置价值保险：以被保险人重置或重建保险标的所需费用或成本 确定保险金额的保险。发生损失时，按重置费用或成本赔付。
2、定值保险：在保险合同双方当事人在订立保险合同时，约定保险 标的的价值，并以此确定为保险金额。不论保险标的的实际价值大于 或小于保险金额，均安损失程度十足赔付（常见于海洋货物运输保 险）。 计算公式为： （1）损失程度=（保险财产的完好价值-残值）/保险财产的完好价值 ×100% （2）保险赔款=保险金额×损失程度