融资租赁租金测算表
金融租赁测算表
3.00 271,642.88 242,153.74 29,489.14 483.10 272,125.97 272,125.97 0.00 158,238.01 147,979.96 9,677.40 193.55 387.10 1,433.85 3,868.26 8,098.34 27,3950 390,569.76 47,563.04 779.19 438,911.98 438,911.98 0.00 255,222.08 238,676.88 15,608.68 312.17 624.35 2,312.66 6,239.12 13,061.81 44,185.72 321,021.40
一、
二、
三、
四、 五、
营业净收入 1、租赁净收入 租赁收入 主营业务成本 2、手续费净收入 手续费收入 手续费支出 3、其他净收入 4、投资收益 营业支出 1、营业税金及附加 2、业务及管理费用 3、资产减值损失 营业利润 营业外收入 营业外支出 利润总额 所得税费用 净利润
2,370,324,157.26 1,768,787,848.77 5,104,151,429.68 3,335,363,580.91 591,353,538.97 621,576,415.62 30,222,876.65 10,182,769.52 903,841,561.43 81,535,757.70 244,865,746.28 577,440,057.45 1,466,482,595.83 64,875,821.72 509,589.77 1,530,848,827.78 375,361,194.04 1,155,487,633.74
123,041.12 45,317.32 11,329.33 33,987.99 233,987.99 10,589.19 0.05 200.00 52.95 34,347.99 0.909091 31,225.45 4年 5年 0.120502 0.268597 0.201448 0.156631 151,846.60 -0.37 -0.45 -0.51 -0.59 -0.64
融资租赁租金及利息计算
融资租赁租金及利息计算2013-11-09融资租赁的租金报价，通常采用等额本息或等额本金两种方式，当然，也有一些客户会有特殊需求，老谢会一一进行讲解，大家不用急。
一、等额本息的计算等额本息的计算公式：其中：P：每期还款本息（就是租金）a：贷款本金（融资额）i：贷款每期利率（注意不是年化利率，如果是月还款，用年利率除以12，季还款除以4）n：贷款期数然后，将数字代进去计算就行了。
但是，这个公式本身很有局限性，如先付还是后付、残值的处理等都要进行调整，用起来也麻烦。
在实际工作中，应该都是用EXCEL中的PMT函数来进行计算的：其中：Rate=每期利率，同样道理，不要直接带入年利率，如果是月付要除以12。
Nper=总还款期数。
Pv=租赁本金，融资额，合同额，租赁公司对外报价的计算基数。
Fv=未来值，残值，尾款，约定价款等，总之是客户期末需要支付的费用Type=支付方式，先付还是后付，先付本栏填1，后付不用填，或者写0当然，如果习惯之后，直接在表格中输入函数内容，都好分隔即可：例题1：设备价值100万元，首付比例20%，尾款20%，利率9%，3年季后付，每期租金为多少？这是非常简单的例子，大家只要熟悉各个数值的含义，依次填入即可。
Rate因为是季付，1年4个季度，所以要用年利率除以4；其中Nper，3年季付，即需季付12次；Pv此处要注意2点，一是负号代表现金流中的支出，二是要按实际融资额进行计算，设备款是100万元，但因为客户支付了20%的首付，实际融资额应该是1000000×（1-20%）。
Fv之前有提到，残值，尾款，都是未来值，此处填入20万即可。
Type，后付模式，可以填0或者忽略。
至此，大家依样画葫芦，就可计算出PMT。
事实上，很多消费贷款是等额本息计算，都是用的PMT这个函数，比如住房贷款，大家感兴趣的可以随便搜个房贷计算器，然后自己设置一个金额，对比一下结果看看。
二、内涵收益率（IRR）除了PMT函数，相对应对Pv，Rate，Fv函数有所了解。
会计财务常用Excel表格-融资租赁决策表 (一)
会计财务常用Excel表格-融资租赁决策表(一)会计财务常用Excel表格-融资租赁决策表Excel表格是会计财务工作中必备的工具之一，尤其是在融资租赁决策方面，Excel表格也是非常实用的工具。
融资租赁决策表可以帮助企业对融资租赁项目进行评估和决策，对企业进行风险控制和效益最大化提供重要参考。
一、融资租赁决策表的结构融资租赁决策表主要分为三部分：1. 租赁条件：租期、租金、租金支付方式等租赁条件。
2. 投资评估：投资预算、投资现金流、资产利润贡献、资产净现值等投资评估内容。
3. 融资方案：融资金额、融资期限、融资利率、还款方式等融资方案的制定。
二、融资租赁决策表的利用1. 对投资项目进行全面评估和决策。
在租赁条件中输入各项数据，通过投资评估表格得出投资预算、现金流、净现值等评估结果。
根据投资评估结果，对融资方案进行优化和制定，以达到效益最大化。
2. 进行风险控制和经济效益评估。
在融资方案中输入各项数据，通过投资评估表格得出资产净现值和利润贡献等评估结果，从而评估项目的经济效益。
同时，对于风险的控制，可以通过融资方案中的还款方式、融资期限等进行处理。
3. 实现精细化管理。
将融资租赁决策表制作成模板，依据不同的租赁条件进行修改。
使企业可以根据实际情况，对每个项目进行精细的管理。
三、融资租赁决策表的使用注意事项1. 租赁条件的确定要充分考虑实际情况。
根据企业实际情况进行租赁条件的设置，以充分考虑企业的现金流状况、投资预算和项目特点等。
2. 投资评估要充分考虑项目的特点。
在计算现金流时，应充分考虑租金调整、物业维修等可能会产生的费用。
同时，对于资产净现值等评估结果应进行多方面的考虑。
3. 融资方案制定要充分考虑利率和还款方式的变化。
在制定融资方案时，要充分考虑市场利率和企业自身运营状况，从而制定出最优化的融资方案。
四、结语融资租赁决策表的制作和使用对于企业的风险控制和效益提升都有非常重要的意义。
企业可以依据具体情况进行表格制作和应用，从而提高企业项目的决策和管理水平。
融资租赁租金及利息计算整理版
融资租赁租⾦及利息计算整理版融资租赁租⾦及利息计算融资租赁的租⾦报价，通常采⽤等额本息或等额本⾦两种⽅式，当然，也有⼀些客户会有特殊需求，⽼谢会⼀⼀进⾏讲解，⼤家不⽤急。
⼀、等额本息的计算等额本息的计算公式：其中：P：每期还款本息（就是租⾦）a：贷款本⾦（融资额）i：贷款每期利率（注意不是年化利率，如果是⽉还款，⽤年利率除以12，季还款除以4）n：贷款期数然后，将数字代进去计算就⾏了。
但是，这个公式本⾝很有局限性，如先付还是后付、残值的处理等都要进⾏调整，⽤起来也⿇烦。
在实际⼯作中，应该都是⽤EXCEL中的PMT函数来进⾏计算的：其中：Rate=每期利率，同样道理，不要直接带⼊年利率，如果是⽉付要除以12。
Nper=总还款期数。
Pv=租赁本⾦，融资额，合同额，租赁公司对外报价的计算基数。
Fv=未来值，残值，尾款，约定价款等，总之是客户期末需要⽀付的费⽤Type=⽀付⽅式，先付还是后付，先付本栏填1，后付不⽤填，或者写0当然，如果习惯之后，直接在表格中输⼊函数内容，都好分隔即可：例题1：设备价值100万元，⾸付⽐例20%，尾款20%，利率9%，3年季后付，每期租⾦为多少？这是⾮常简单的例⼦，⼤家只要熟悉各个数值的含义，依次填⼊即可。
Rate因为是季付，1年4个季度，所以要⽤年利率除以4；其中Nper，3年季付，即需季付12次；Pv此处要注意2点，⼀是负号代表现⾦流中的⽀出，⼆是要按实际融资额进⾏计算，设备款是100万元，但因为客户⽀付了20%的⾸付，实际融资额应该是1000000×（1-20%）。
Fv之前有提到，残值，尾款，都是未来值，此处填⼊20万即可。
Type，后付模式，可以填0或者忽略。
⾄此，⼤家依样画葫芦，就可计算出PMT。
事实上，很多消费贷款是等额本息计算，都是⽤的PMT这个函数，⽐如住房贷款，⼤家感兴趣的可以随便搜个房贷计算器，然后⾃⼰设置⼀个⾦额，对⽐⼀下结果看看。
⼆、内涵收益率（IRR）除了PMT函数，相对应对Pv，Rate，Fv函数有所了解。
融资租赁租金、IRR测算表
76642040.28 68669445.41 7972594.87
337,500.00 298,523.94 258,670.92 217,921.21 176,254.63 133,650.55
90,087.88 45,545.05
2 9.00%
4 2,069,769.27
回收成本
1,732,269.27 1,771,245.33 1,811,098.35 1,851,848.06 1,893,514.64 1,936,118.72 1,979,681.39 2,024,224.23
PM总收益率 部门总收益率
返点收入 手续费收入
其他收入 残值收入
租前息 未回收成本
15,000,000.00 13,267,730.73 11,496,485.40
9,685,387.05 7,833,538.99 5,940,024.34 4,003,905.62 2,024,224.23
0.00
16,558,154.17
1,558,154.17 15,000,000.00 69,251,296.36
测算表
23.46% 23.46%
0.00 1,800,000.00
0.00 100.00
现金流量 -11,700,000.00
2,069,769.27 2,069,769.27 2,069,769.27 2,069,769.27 2,069,769.27 2,069,769.27 2,069,769.27
569,869.27
3,358,254.17
总收益 3,358,254.17 总资金占用 14,312,824.09 收益率 23.46%
IRR
6.49% 25.96%
融资租赁租金及收益测算模板
2,025,000.00 4,035,000.00
2,035,000.00 2,000,000.00
17,326,300.00 1,326,300.00 16,000,000.00 88,420,000.00
算表
20.71% 20.71% 1,400,000.00
360,000.00 0.00
2004/9/30 2004/12/30 2005/3/30 2005/6/30 2005/9/30 2005/12/30 2006/3/30 2006/6/30 2006/9/30
租金计算方式
PM存量占用 部门存量占用
项目总额 首付款 保证金
资产余值 本金公差
项目 起租日
1 2 3 4 5 6 7 8
1,965,000.00 16,035,000.00 1,975,000.00 14,060,000.00
1,985,000.00 12,075,000.00
1,995,000.00 2,005,000.00 2,015,000.00
10,080,000.00 8,075,000.00 6,060,000.00
IRR
5.66% 22.62%
总资金占用收益率
2002年后收入
0.00
2002年后占用
0.00
2003年后收入 2003年后占用
2004年后收入 2004年后占用
0.00% 0.00 0.00
0.00% 132.63 1,487.76
2005年后收入 2005年后占用
8.91% 105.36 1,125.34
2011年后收入 2011年后占用
0.00% 0.00 0.00
2012年后收入 2012年后占用
融资租赁租金 IRR测算表
3,358,254.17
总收益 3,358,254.17 总资金占用 14,312,824.09 收益率 23.46%
IRR
6.49% 25.96%
总资金占用收益率
2004年后收入
0.00
2004年后占用
0.00
2005年后收入 2005年后占用
0.00% 0.00 0.00
2006年后收入 2006年后占用
76642040.28 68669445.41 7972594.87
租金计算方式
PM存量占用 部门存量占用
项目总额 首付款 保证金
资产余值
2006/9/30 2006/12/30 2007/3/30 2007/6/30 2007/9/30 2007/12/30 2008/3/30 2008/6/30 2008/9/30
项目 起租日
1 2 3 4 5 6 7 8
融资租赁租金及收益测算表
15,000,000.00 0.00
1,500,000.00 0.00
PM存量收入 部门存量收入
租期（年） 年利率
年还租次数 每期租金
租金收入
利息收入
2,069,769.27 2,069,769.27 2,069,769.27 2,069,769.27 2,069,769.27 2,069,769.27 2,069,769.27 2,069,769.27
185.81
2011年后收入 2011年后占用
2012年后收入 2012年后占用
14.41% 0.00 0.00
0.00% 0.00 0.00
2013年后收入 2013年后占用
0.00% 0.00 0.00
融资租赁报价测算表
9,500,000.00 9,250,000.00 9,000,000.00 8,750,000.00 8,500,000.00 8,250,000.00 8,000,000.00 7,750,000.00 7,500,000.00 7,250,000.00 7,000,000.00 6,750,000.00 6,500,000.00 6,250,000.00 6,000,000.00 2,750,000.00 2,500,000.00 2,250,000.00 2,000,000.00 1,750,000.00 1,500,000.00 1,250,000.00 1,000,000.00
现金流 -14,550,000.00
393,750.00 391,354.17 388,958.33 386,562.50 384,166.67 381,770.83 379,375.00 376,979.17 374,583.33 372,187.50 369,791.67 367,395.83 365,000.00 362,604.17 360,208.33 357,812.50 355,416.67 353,020.83 350,625.00 348,229.17 345,833.33
剩余本金 15,000,000.00 14,750,000.00 14,500,000.00 14,250,000.00 14,000,000.00 13,750,000.00 13,500,000.00 13,250,000.00 13,000,000.00 12,750,000.00 12,500,000.00 12,250,000.00 12,000,000.00 11,750,000.00 11,500,000.00 11,250,000.00 11,000,000.00 10,750,000.00 10,500,000.00 10,250,000.00 10,000,000.00
融资租赁租金及利息计算
融资租赁租金及利息计算2013-11-09融资租赁的租金报价，通常采用等额本息或等额本金两种方式，当然，也有一些客户会有特殊需求，老谢会一一进行讲解，大家不用急。
一、等额本息的计算等额本息的计算公式：其中：P：每期还款本息（就是租金）a：贷款本金（融资额）i：贷款每期利率（注意不是年化利率，如果是月还款，用年利率除以12，季还款除以4）n：贷款期数然后，将数字代进去计算就行了。
但是，这个公式本身很有局限性，如先付还是后付、残值的处理等都要进行调整，用起来也麻烦。
在实际工作中，应该都是用EXCEL中的PMT函数来进行计算的：其中：Rate=每期利率，同样道理，不要直接带入年利率，如果是月付要除以12。
Nper=总还款期数。
Pv=租赁本金，融资额，合同额，租赁公司对外报价的计算基数。
Fv=未来值，残值，尾款，约定价款等，总之是客户期末需要支付的费用Type=支付方式，先付还是后付，先付本栏填1，后付不用填，或者写0当然，如果习惯之后，直接在表格中输入函数内容，都好分隔即可：例题1：设备价值100万元，首付比例20%，尾款20%，利率9%，3年季后付，每期租金为多少？这是非常简单的例子，大家只要熟悉各个数值的含义，依次填入即可。
Rate因为是季付，1年4个季度，所以要用年利率除以4；其中Nper，3年季付，即需季付12次；Pv此处要注意2点，一是负号代表现金流中的支出，二是要按实际融资额进行计算，设备款是100万元，但因为客户支付了20%的首付，实际融资额应该是1000000×（1-20%）。
Fv之前有提到，残值，尾款，都是未来值，此处填入20万即可。
Type，后付模式，可以填0或者忽略。
至此，大家依样画葫芦，就可计算出PMT。
事实上，很多消费贷款是等额本息计算，都是用的PMT这个函数，比如住房贷款，大家感兴趣的可以随便搜个房贷计算器，然后自己设置一个金额，对比一下结果看看。
二、内涵收益率（IRR）除了PMT函数，相对应对Pv，Rate，Fv函数有所了解。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
租金计算方式 PM存量占用 部门存量占用 项目总额 首付款 保证金 资产余值 项目 起租日 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 10,000,000.00 0.00 1,500,000.00 0.00 租金收入 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 PM存量收入 部门存量收入 租期（年） 年利率 年还租次数 每期租金 利息收入 80,583.33 79,201.65 77,808.83 76,404.78 74,989.42 73,562.66 72,124.39 70,674.54 69,213.01 67,739.69 66,254.51 64,757.36 63,248.14 61,726.76 60,193.12 58,647.12 57,088.66 55,517.65 53,933.98 52,337.54 50,728.24 49,105.97 47,470.63 45,822.11 44,160.30 42,485.11 40,796.41 39,094.11 37,378.09 35,648.24 33,904.45 32,146.61 30,374.60 28,588.32 26,787.64 24,972.44 23,142.63 21,298.06 19,438.64 17,564.22 4 9.67% 12 252,043.97 回收成本 171,460.64 172,842.32 174,235.14 175,639.19 177,054.55 178,481.31 179,919.57 181,369.43 182,830.96 184,304.27 185,789.46 187,286.61 188,795.83 190,317.21 191,850.85 193,396.85 194,955.31 196,526.32 198,109.99 199,706.43 201,315.73 202,938.00 204,573.34 206,221.86 207,883.67 209,558.86 211,247.56 212,949.86 214,665.88 216,395.73 218,139.52 219,897.36 221,669.37 223,455.65 225,256.33 227,071.53 228,901.34 230,745.91 232,605.33 234,479.75 PM总收益率 部门总收益率 返点收入 手续费收入 其他收入 残值收入 租前息 未回收成本 10,000,000.00 9,828,539.36 9,655,697.04 9,481,461.90 9,305,822.71 9,128,768.16 8,950,286.85 8,770,367.27 8,588,997.84 8,406,166.88 8,221,862.61 8,036,073.15 7,848,786.53 7,659,990.70 7,469,673.49 7,277,822.64 7,084,425.79 6,889,470.49 6,692,944.17 6,494,834.17 6,295,127.74 6,093,812.01 5,890,874.01 5,686,300.66 5,480,078.80 5,272,195.13 5,062,636.27 4,851,388.71 4,638,438.85 4,423,772.96 4,207,377.23 3,989,237.71 3,769,340.35 3,547,670.98 3,324,215.32 3,098,958.99 2,871,887.46 2,642,986.12 2,412,240.21 2,179,634.88 1,945,155.13
252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 -1,246,956.03 2,399,110.54
208,785.87 -29,488.13 -269,682.22 -511,811.88 -755,892.70 -1,001,940.41 -1,249,970.85 1.27% 15.23%
2016/9/2 2016/10/2 2016/11/2 2016/12/2 2017/1/2 2017/2/2 2017/3/2 2017/4/2
41 42 43 ,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 12,098,110.54
15,674.71 13,769.97 11,849.87 9,914.31 7,963.15 5,996.26 4,013.53 2,014.82 2,098,110.54
236,369.26 238,274.00 240,194.09 242,129.66 244,080.82 246,047.71 248,030.44 250,029.15 10,000,000.00
总资金占用收益率 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00%
1,708,785.87 1,470,511.87 1,230,317.78 988,188.12 744,107.30 498,059.59 250,029.15 0.00 260,365,320.94
测算表
15.28% 15.28% 0.00 300,000.00 1,000.00 现金流量 -8,200,000.00 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 252,043.97 总收益 2,399,110.54 总资金占用 15,697,110.08 收益率 15.28% IRR 资金占用 8,500,000.00 8,328,539.36 8,155,697.04 7,981,461.90 7,805,822.71 7,628,768.16 7,450,286.85 7,270,367.27 7,088,997.84 6,906,166.88 6,721,862.61 6,536,073.15 6,348,786.53 6,159,990.70 5,969,673.49 5,777,822.64 5,584,425.79 5,389,470.49 5,192,944.17 4,994,834.17 4,795,127.74 4,593,812.01 4,390,874.01 4,186,300.66 3,980,078.80 3,772,195.13 3,562,636.27 3,351,388.71 3,138,438.85 2,923,772.96 2,707,377.23 2,489,237.71 2,269,340.35 2,047,670.98 1,824,215.32 1,598,958.99 1,371,887.46 1,142,986.12 912,240.21 679,634.88 445,155.13 资产报酬率 2002年收入 2002年占用 2003年收入 2003年占用 2004年收入 2004年占用 2005年收入 2005年占用 2006年收入 2006年占用 2007年收入 2007年占用 2008年收入 2008年占用 2009年收入 2009年占用 2010年收入 2010年占用 2011年收入 2011年占用 2012年收入 2012年占用 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 总资金占用收益率 2002年后收入 2002年后占用 2003年后收入 2003年后占用 2004年后收入 2004年后占用 2005年后收入 2005年后占用 2006年后收入 2006年后占用 2007年后收入 2007年后占用 2008年后收入 2008年后占用 2009年后收入 2009年后占用 2010年后收入 2010年后占用 2011年后收入 2011年后占用 2012年后收入 2012年后占用