企业清产核资工作基础表(参考格式)(Excel)
清产核资明细表汇总篇（38个xls）31
清产核资明细表汇总篇（38个xls）31 编制单
1、1-6按登记账填列，7可按1-6计算得出(设公式)
2、应编制计算表作为内部证据
3、会计技术差错部分系账务处理错误、尚未来及做账的部分，包括账表不符等
4、应调整清查损益作为本次清查的损失处理，填入清查基础表的清查损失调整栏
5、本表与清查基础表的钩稽关系是：基础表的账务清理调整等于本表会计技术差本表的基准数等于基础表的基准数，基础表清查值等于本表的清查值
6、国资委的分项登记表中的项目原值等于初始金额，应摊销数等于本表截止基准清查出有问题金额等于本表已摊销金额与应摊销金额之间的差。
并以本表所列
7、账务处理办法应填列列损益还是减权益。
并编制底稿进行详细说明。
符等
调整栏
技术差错，基础表的清查损失调整等于本表的应调整清查损益之和。
止基准日应摊销数，已摊销数等于本表已摊销数
表所列登记填列。
短期借款清查明细表基准日：
— %d —
基础表39单位：元。
清产核资明细表汇总篇(38个xls)1
序 号
科目名称
账龄
应收款清查后余 额
其中：按个别认 定法计提坏账的
应收账款
账龄分析法计提 基数
*
*
*
1=应收账款/其他 应收款清查登记
2
1年以内
3=1-2
1-2年
2-3年
1 应收账款 3-4年
4-5年
5年以上
小计
1年以内
1-2年
2
其他应收 款
2-3年 3-4年 4-5年
5年以上
小计
合计
单位负责人：
பைடு நூலகம்
填 报 日 期：
说明：
1、坏账准备账面数按坏账准备登记账填列
2、所有拟核销的坏账必须进行函证或取得相应法律证据。函证格式由会计师提供
坏帐 准备 清查 明细
表
基准日：
原制度坏账计提 政策(计提比例)
坏账准备账面数
会计技术差错
基准数
4
5
6
7=5-6
清查值 8=7
*
* * 财务负责人：
师提供
— %d —
新制度计提比例% 9
小计 10=11+12
新制度坏账准备
按比例计提的 个别认定法计 坏账准备 提的坏账准备
11=3*9
12=2
应补提坏账准 备
13=10-8
*
* *
制表人：
新制度数 14=10
基础表14 单位： 元
备注 15
*
* *
清产核资表格模板格
附件一：清查核资登记表（共七张）
1、房屋及建筑物资产明细表
盘点人员：
7、银行存款余额调节资产占有单位：评估基准日：年月日
开户银行名称:
成员代表决议
时间：＿＿＿年＿＿月＿＿日
地点：________村会议室
内容：产权制度改革资产评估结果
应到会村集体经济组织成员代表______人，实际到会________人，未到会______人。
因本村进行农村产权制度改革的需要，故委托明鉴仁会计师事务所，在清产核资的基础上，对本村所属集体资产和负债进行评估，本次资产评估的基准日是2008年4月30日。
经过评估，截止到2008年4月30日，本村资产总额为＿＿＿＿元，其中流动资产＿＿＿＿元，固定资产元；负债总额为＿＿＿元，净资产为＿＿＿元。
同意以上评估内容的村民代表请在同意栏中签字。
清产核资基础表填制说明
清产核资基础表填制说明第一章总述一、清产核资基础表填制范围由本事务所承做或作为主审所与其他事务所合作，承担集团清产核资专项审计工作，所有纳入清产核资范围的独立法人单位及独立编报上报的非独立法人单位，均应认真填列清产核资基础表（以下简称“基础表”）。
二、系统安装1、软件安装将光盘放入光驱，安装软件。
(如果您是第一次安装本软件,详细步骤参照久其软件国有企业清产核资管理系统用户手册。
以下简称用户手册)2、任务建立（1）运行国有企业清产核资管理系统，装入国资委25张表参数。
直接单击“装入”单击“下一步”按钮，选择“装入到新建任务”，这时会弹出窗口请在“任务名称”栏内填写“企业清产核资报表”，在“标识符”栏内填写“QCHZ2003”，点击“确定”。
然后继续点击“下一步”按钮，再点击“开始”按钮。
安装完成后请在“要将新装入的任务作为当前任务吗？”提示处点击“是”。
（2）安装利安达清产核资基础表参数。
再次点击“装入”按钮，选择从利安达得到参数位置： ..\..\单击“下一步”按钮，选择“装入到新建任务”，这时会弹出窗口请在“任务名称”栏内填写“清产核资基础报表”，在“标识符”栏内填写“QCHZZHJC”，点击“确定”。
然后继续点击“下一步”按钮，再点击“开始”按钮。
安装完成后请在“要将新装入的任务作为当前任务吗？”提示处点击“是”。
3、基础表数据录入（1）在录入基础表数据以前，首先要进入软件，然后点“任务”，确认“清产核资基础报表”任务是否为当前任务，当前任务的名称前面会画有红色的对勾。
（2）点击“编辑”按钮，点击“新增”添加封面代码，然后就可以开始录入数据。
（见用户手册）4、基础表数据导出（1）“清产核资基础报表”任务填报完成以后，选择[传送/数据传出]菜单，选择“传出全部报表数据”选项，单击“下一步”按钮，选择传出数据存放的位置，并将文件命名为“基础表数据”，单击“保存”按钮。
然后单击“开始”按钮，传出完成后点击“确定”。
资产清查表表格XLS格式
财产清点年代日填报单位：帐面数清点值行次金额项目行次项目12一、财产总数1一、（）年主要财务指标331、流动财产2（一）销售（营业、运营）收入34此中：待办理流动财产净损失3减：销售成本及销售花费352、长久投资4销售税金及附带36此中：待办理长久投资净损失5其余373、固定财产6（二）销售利润38固定财产原值7加：其余业务利润39固定财产净值8减：管理花费40固定财产清理9财务花费41在建工程10此中：利息支出净额42待办理固定财产净损失11（三）营业利润434、无形、递延及其余财产12加：投资利润44此中：无形、递延及其余财产净损失13补助收入45二、欠债总数14营业外进出净额461、流动欠债15从前年度损益调整47此中：短期借钱16（四）利润总数482、长久欠债17（五）净利润49此中：长久借钱18（六）实质上交税金总数50对付债券19二、固定财产原值（年终数）51三、少量股东权益20（1）生产（经营）用固定财产52四、全部者权益（股东权益）21此中：逾龄使用的固定财产53此中：国有权益22（2）非生产（经营）用固定财产541、实收资本（股本）23（3）闲置固定财产55①国家资本24此中：闲置机器、设施56②集体资本25三、公司员工状况57③法人资本26（一）年终任职员工人数（人）58④个人资本27（二）年终离退休员工人数（人）59⑤外商资本28（三）年终任职员工薪资总数60⑥待界定资本29（四）年终离退休员工薪资总数612、资本公积30（五）土地面积（平方米）623、盈利公积31634、未分派利润3264表内关系：1行=（2+4+6+12）行；2行≥3行；4行≥5行；6行=（8+9+10+11）行；12行≥13行；14行=（15+17）行；21行=（23+30+31+32）行；23行=（24+25+26+27+28+29）行；1行=（14+20+21）行；38行=（34-35-36-37）行；43行=（38+39-40-41）行；48行=（43+44+45+46+47）行；51行=（52+54+55）行；52行≥53行；55行≥56行。
清产核资表格相关说.doc
清产核资表格相关说明本次清产核资工作表共分为基础工作表与汇总表两大类，基础表包括附件一与附件二；汇总表包括附件三。
所有的表格为一式两份(本级留存一份，汇总上报一份)，同时录入电子版本并上报汇总表。
一、表格结构整体情形附件一中：表1为村集体资金记录表；表二、3、4、5为村集体资产记录表；表为村集体债权债务记录表；表八、9为村集体资源记录表；附件二：是本次清产核资工作中对出现需要界定事项时填制度的表格。
附件三：为清产核资工作表的汇总表。
以上清产核资表格所涉及内容的填报，均为2011年6月30日以前发生的内容。
二、关于增加相关指标的说明本次增加的相关指标在附件一的表三和表九中，目的是为与汇总表中的各相关栏对应；请各地在培训清产核资人员时进行说明，以便相关人员及时掌握。
一、记录表三中“短时刻投资”栏中的“目前账面价值”后增加一栏“清查金额”；二、记录表三中“长期投资”栏中的“目前账面价值”后增加一栏“清查金额；”3、记录表九中“承包人”栏后增加一栏“承包面积”，以便与汇总表四中“对外承包面积”栏相对应；4、记录表九中“投资对象”栏后增加一栏“投资面积”，以便与汇总表四中“对外投资面积”栏相对应；三、表格填报说明（一）附件一的说明：一、记录表一本表是对村级银行存款与现金进行清查的表格。
银行存款的账户、账号依据村集体经济组织在银行或其他金融机构已开立的银行账户（包括以村干部名义开立的银行存折户）名称和编号依次填列；银行存款账面数额：依据村集体会计账簿上的账面数额，按每一个账户、账号依次分行别离填列；银行存款盘存数额：依据在清查当日村集体经济组织在开户银行的账面余额，分账户或账号逐笔逐行填列；现金账面数额：依据村集体会计账簿上的账面余额填列；现金盘存数额：依据清查当日村集体经济组织现金库存实际清查数额填列。
账实不符的原因：依据产生账面数额与清查数额不一致的原因。
与其它表的关系：本表中银行存款账面数合计+现金的账面数合计=表10中第2项货币资金的账面数本表中银行存款盘存数合计+现金的盘存数合计=表10中第2项货币资金的清查数本表中现金的账面数合计=表10中第3项现金的账面数本表中现金的盘存数合计=表10中第3项现金的清查数二、记录表二本表是对村集体经济组织存货进行清查的表格。
企业资产产权清理核查基础表
企业资产产权清理核查基础表编制说明一、报表组成本套报表由纳入核查范围的各级企业填制，上报省管企业作为填报汇总表的依据。
包括报表封面、企业应收款项清理核查表（企清01表）、企业金融资产清理核查表（企清02表）、企业固定资产清理核查表（企清03表）、企业无形资产清理核查表（企清04-1表）、企业拥有的专利权、特定资质、专用批号清理核查表（企清04-2表）、企业所持产权清理核查表（企清05表）、企业各项负债清理核查表（企清06表）、企业清理出的帐外资产情况表（企清07表）。
二、填制说明（一）报表封面1.企业名称：指在工商行政管理部门登记注册的企业全称。
2.单位负责人：指在工商行政管理部门登记的法定代表人；凡企业正在更换法定代表人，但尚未办理变更登记手续的，由实际负责人签字盖章。
3.分管负责人：指分管本次清理核查工作的企业负责人；4.职能部门负责人：指企业内部承担资产管理、产权管理、财务管理职能的专职机构的部门负责人，机构分设的，相关负责人都要签字盖章；5.填表人：指具体编制报表的工作人员；6.填报日期：指企业决策机构审核签发日期。
（二）企业应收款项清理核查表（企清01表）本表填报企业应收款项清理核查情况。
本表所指应收款项包括应收账款、其他应收款和预付账款。
1.“企业应收款项汇总账面余额”是指企业应收账款、其他应收款和预付账款清理核查基准日的汇总账面余额。
2.“证明材料完善的应收款项账面余额”是指企业经清理核查，证明应收款项确实存在的相关材料，不需再补充相关证据的应收款项的账面余额。
3.“需要完善证明材料的应收款项”是指相关证明材料存在瑕疵，需要补充完善有关证据的应收款项。
按应收账款、其他应收款和预付账款分类填报，在各资产类别下，分债务人逐项填写。
4.“需要补充完善的证据材料名称”是指对证明应收款项真实性、完整性形成影响，需补充完善的证明材料名称。
5.“整改完善情况”是指是否已整改完善以及不能整改完善的原因。
清产核资表格（范本）
清产核资表格清产核资表格实惠。
三、目标任务：按照市、县农村产权制度改革试点工作统一安排部署。
12月底前全面完成各乡镇改革试点的调查摸底、确权工作，使我县农村产权制度改革试点工作进入全市先进。
并通过农村产权制度改革，逐步建立健全归属清晰、债权明确、保护严格、流转顺畅的现代化农村产权制度，不断完善农村市场经济体制。
同时，配合县上有关部门积极搭建产权流转平台，进一步深化改革试点配套工作，将改革试点工作推向纵深发展。
四、工作内容：一是开展农村集体土地所有权、集体建设用地的清理调查并确权。
二是开展农村土地承包经营权、林权、房屋所有权的清理、核实、并确权。
三是创新耕地保护机制、落实耕地保护。
四是搭建流转平台推动土地承包经营权、集体建设用地使用权、农村房屋产权、林权等的流转。
五、实施步骤：（一）宣传动员：一是镇政府召集全镇相关干部和村（社区）组干部，召开宣传动员会，进行业务培训、安排部署相关工作。
二是村（社区）在镇干部的指导下邀请议事监事代表、党员代表、人大代表、群众代表、以及各村民小组长参加产权制度改革的宣传动员会。
三是各村民小组召集村民和村民代表三分之二以上的人员召开宣传动员会。
三级宣传动员明确改革的目的、意义及主要内容。
要通过横幅、标语、宣传资料等形式多样的方式进行广泛宣传。
特别要对外出务工的人员要去信去函告之，做到改革深入人心，家喻户晓。
做到人人知晓改革、人人参与改革，为下一步的工作营造良好气氛。
并完成村组班子领导组建，各村（社区）要挑选公正、公道年富力强人员担任议事监事组、各村民小组完成工作组人员搭配。
（二）调查摸底和土地勘查各村（社区）议事监事代表、各村民小组工作人员在相关部门的指导下，对村组的边界进行勘查，完成集体建设用地调查，特别是认真完成各村组农户承包地、林地、宅基地、空闲基地以及房屋的丈量、调查。
清产核资表格(Excel)
编制单位：aaaaaaaaaaaaaaaa 年月日
项目 货币资金 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 其他应收款 预付账款 期货保证金 应收补贴款 应收出口退税 存货 其中： 原材料 产成品（库存商品） 待摊费用 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 长期投资 其中：长期股权投资 长期债权投资 *合并价差 长期投资合计 固定资产原价 减：累计折旧 固定资产净值（净额） 固定资产清理 工程物资 在建工程 待处理固定资产净损失 固定资产合计 无形资产 其中：土地使用权 递延资产 其中： 固定资产修理
公益金 80 补充流动资本 81 *未确认的投资损失（以“-”号填列） 82 未分配利润 83 外币报表折算差额 84 所有者权益合计 85 负债和所有者权益总计 86
企清工作01表 金额单位： 元
清查数 6
行次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36
账面数 1
基准数 2
清查数 3
固定资产改良支出 其他长期资产 其中：特准储备物资 无形及其他资产合计 递延税款借项 清产核资待处理 资 产 合 计 注：表中带*科目为合并报表专用。
பைடு நூலகம்
37 38 39 40 41 42 43
―
―
负债清查表
项目 短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 应付工资 应付福利费 应付利润（股利） 应交税金 其他应交款 其他应付款 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 其中：特准储备资金 长期负债合计 递延税款贷项 负 债 合 计 *少数股东权益 实收资本（股本） 国家资本 集体资本 法人资本 其中：国有法人资本 集体法人资本 个人资本 外商资本 资本公积 盈余公积 其中：法定盈余公积 行次 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 账面数 4 基准数 5