服装店财务管理制度
服装店财务管理制度
服装店财务管理制度服装店财务管理制度一、总则1. 为规范服装店的财务管理，提高财务工作效率，确保财务数据的准确性和真实性，制定本财务管理制度。
2. 本制度适用于服装店的财务管理工作，财务人员必须严格遵守。
二、财务岗位职责1. 财务主管负责制定和完善财务管理制度，并对其员工进行培训和指导。
2. 财务人员负责日常的财务事务，包括会计凭证的填制、台账的管理、银行业务的办理等。
3. 财务主管和财务人员必须按时、准确地编制各类财务报表，并及时上报给相关部门，确保财务数据的真实性和完整性。
三、财务管理制度1. 财务凭证的填制和审核（1）一切财务凭证必须真实、准确地记录发生的财务事项，填制凭证时必须按照规定的格式填写相关信息。
（2）所有凭证必须经过财务主管的审核，并留存备查。
对于金额较大的凭证，还需进行财务主管的复核。
2. 会计账簿和台账的管理（1）财务人员必须按照规定的会计准则和会计制度，及时、准确地记账和录入数据。
（2）财务主管和财务人员要定期进行账簿和台账的核对，确保账簿和台账的一致性。
3. 银行业务的办理（1）财务人员负责办理与银行相关的业务，包括存款、取款、转账等。
（2）财务人员在办理银行业务时必须按照规定的程序操作，并确保资金的安全性和准确性。
4. 财务报表的编制和上报（1）财务主管负责编制各类财务报表，并确保财务数据的真实和完整。
（2）财务人员负责按时、准确地提供财务数据给财务主管，由财务主管进行汇总和上报。
5. 财务审计的实施（1）定期进行财务审计，以确保财务数据的准确性和真实性。
（2）财务人员必须配合财务审计工作，积极提供财务数据和相关凭证。
四、违纪和处罚1. 财务人员如发现有违法和违纪行为，必须及时向财务主管报告。
2. 对于财务人员的违纪行为，财务主管可以按照公司相关规定进行处理，包括警告、罚款、停职、开除等。
五、附则1. 本制度由财务主管负责解释和修改，财务人员必须严格遵守。
2. 本制度自发布之日起生效，并适用于全体财务人员。
服饰直营店财务管理制度
第一章总则第一条为加强本直营店财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效益，保障公司资产安全，根据国家有关财务会计法规和公司财务管理制度，特制定本制度。
第二条本制度适用于本直营店所有财务活动，包括收入、支出、成本、费用、资产管理、财务报告等。
第二章财务组织与管理第三条直营店财务部门是本店的财务管理部门，负责制定和执行本店的财务管理制度，对财务活动进行监督和管理。
第四条财务部门负责人应具备相应的财务专业知识和管理能力，对财务报告的真实性、准确性、完整性负责。
第三章收入管理第五条收入管理包括销售收入的确认、计量和报告。
第六条销售收入应在商品或服务实际交付给顾客时确认，并按照公允价值计量。
第七条销售收入应通过正规的销售发票或收据进行记录，确保收入的真实性和可追溯性。
第四章支出管理第八条支出管理包括成本、费用和税费的核算。
第九条成本和费用应根据实际发生情况，按照权责发生制原则进行核算。
第十条支出应通过正规发票或收据进行报销，并附上相应的凭证。
第十一条大额支出需经财务部门负责人审批，并报公司财务部备案。
第五章资产管理第十二条资产管理包括固定资产、存货和现金的管理。
第十三条固定资产应定期进行盘点，确保账实相符。
第十四条存货应按照先进先出或加权平均法进行核算，定期进行盘点，防止存货损耗。
第十五条现金应严格按照现金管理规定进行管理，确保现金安全。
第六章财务报告第十六条财务部门应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第十七条财务报表应真实、准确、完整地反映本店的财务状况和经营成果。
第十八条财务报表经财务部门负责人审核后，报公司财务部审批。
第七章监督与考核第十九条公司财务部对本店的财务活动进行定期和不定期的监督检查。
第二十条财务部门应对违反财务管理制度的行为进行纠正，并追究相关责任人的责任。
第二十一条本店的财务工作将纳入年度绩效考核体系，对表现优秀的个人或团队给予奖励。
第八章附则第二十二条本制度由直营店财务部门负责解释。
服装门店财务管理制度
第一章总则第一条为加强本服装门店的财务管理，确保财务工作的规范化和科学化，提高资金使用效率，降低经营风险，特制定本制度。
第二条本制度适用于本服装门店所有财务活动，包括但不限于资金收支、成本核算、税务申报等。
第三条本制度遵循国家相关法律法规，坚持公开、透明、合理、高效的原则。
第二章财务管理组织与职责第四条设立财务管理部门，负责门店的财务管理工作，由财务经理负责。
第五条财务经理职责：1. 负责组织、协调、指导门店的财务工作；2. 制定和实施财务管理制度；3. 负责财务报表的编制和审核；4. 负责税务申报和会计档案的管理；5. 负责监督和指导门店各部门的财务活动。
第六条各部门职责：1. 采购部门：负责采购成本的控制和核算；2. 销售部门：负责销售收入的核算和回款管理；3. 仓储部门：负责库存成本的控制和核算；4. 人力资源部门：负责工资、福利、社会保险等费用的核算；5. 其他部门：按照财务管理制度要求，配合财务部门做好财务管理工作。
第三章资金管理第七条资金收支必须严格按照国家有关法律法规和本制度执行。
第八条资金收支实行审批制度，任何部门和个人不得擅自使用门店资金。
第九条资金收支必须实行“收支两条线”，确保资金安全。
第十条资金收支必须做到日清月结，定期对账，确保账实相符。
第四章成本核算第十一条成本核算按照国家相关法律法规和本制度执行。
第十二条成本核算应当遵循真实、准确、完整、及时的原则。
第十三条成本核算内容包括：采购成本、生产成本、销售成本、管理费用、财务费用等。
第十四条成本核算部门负责成本核算工作的组织实施，确保成本核算的准确性。
第五章税务管理第十五条依法纳税是门店的义务，财务部门负责税务管理工作。
第十六条财务部门应按时完成税务申报，确保税款的及时足额缴纳。
第十七条财务部门应定期进行税务自查，确保税务合规。
第六章财务报告与监督第十八条财务部门应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第十九条财务报表应真实、准确地反映门店的财务状况和经营成果。
服装销售门店财务管理制度
第一章总则第一条为规范服装销售门店的财务管理工作，确保财务活动的合法性、合规性和有效性，保障门店的稳健运营，特制定本制度。
第二条本制度适用于本门店所有财务活动，包括但不限于资金管理、成本控制、收入核算、支出管理、税务处理等。
第三条本制度遵循国家有关财务会计法律法规，结合门店实际情况制定。
第二章资金管理第四条门店资金由财务部门统一管理，任何部门和个人不得私自挪用。
第五条门店设立资金账户，严格按照银行规定进行操作，确保资金安全。
第六条门店收到的现金、支票、汇票等，应立即入账，不得延迟。
第七条门店资金支出，必须经过财务部门审核，按照规定程序办理审批手续。
第三章成本控制第八条门店成本包括直接成本和间接成本，应严格控制。
第九条直接成本包括原材料、人工、制造费用等，应根据采购合同、工资单等凭证进行核算。
第十条间接成本包括管理费用、销售费用、财务费用等，应根据实际发生额进行核算。
第十一条门店应定期对成本进行分析，找出成本控制的重点，采取有效措施降低成本。
第四章收入核算第十二条门店收入主要包括销售收入、其他业务收入等。
第十三条销售收入应根据销售合同、销售发票等凭证进行核算。
第十四条其他业务收入应根据实际发生额进行核算。
第五章支出管理第十五条门店支出包括工资、福利、办公费、水电费、租金等。
第十六条工资、福利支出应根据员工工资表、福利费支出凭证等进行核算。
第十七条办公费、水电费、租金等支出应根据相关费用凭证进行核算。
第十八条门店支出应严格按照预算执行，超支部分需经财务部门审核批准。
第六章税务处理第十九条门店应按照国家税法规定，及时、准确地申报纳税。
第二十条门店应建立健全税务档案，妥善保管税务凭证。
第二十一条门店应加强与税务部门的沟通，及时了解税收政策变化，确保税务合规。
第七章监督与考核第二十二条门店设立财务监督岗位，负责对财务活动进行监督。
第二十三条财务部门定期对财务工作进行检查，发现问题及时整改。
第二十四条对违反本制度的行为，视情节轻重给予警告、罚款、解除劳动合同等处分。
服装零售财务管理制度
第一章总则第一条为规范本公司的财务管理工作，确保财务活动的合规性、真实性、完整性和及时性，提高财务管理水平，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司所有服装零售门店及相关部门的财务活动。
第三条本制度遵循国家有关财务管理的法律法规，结合本公司实际情况制定。
第二章财务管理组织与职责第四条成立财务管理委员会，负责公司财务管理的决策和监督。
第五条财务管理部门负责公司财务管理的具体实施，包括财务核算、资金管理、成本控制、税务管理等工作。
第六条各部门负责人对本部门财务管理工作负总责，确保财务活动符合公司财务管理制度。
第三章资金管理第七条公司实行集中资金管理，所有资金收支均需通过公司财务部门统一办理。
第八条各门店日常经营所需资金，由财务部门根据实际经营情况，按照公司规定的比例和流程进行拨付。
第九条各门店销售收入的现金，必须在每日营业结束后及时上缴财务部门。
第十条财务部门定期对资金使用情况进行检查，确保资金安全、合理使用。
第四章成本控制第十一条公司建立健全成本核算体系，对各项成本进行严格控制。
第十二条各门店根据公司规定的成本核算标准，对各项成本进行核算，确保成本的真实性、准确性。
第十三条财务部门定期对成本进行分析，找出成本控制的重点和难点，提出改进措施。
第五章会计核算与监督第十四条公司按照国家统一的会计制度进行会计核算，确保会计信息的真实性、完整性和及时性。
第十五条财务部门负责建立健全内部控制制度，确保财务活动的合规性。
第十六条财务部门定期对会计核算和财务管理工作进行内部审计，发现问题及时整改。
第六章财务报告与信息披露第十七条财务部门定期编制财务报告，及时向公司管理层和相关部门提供财务信息。
第十八条公司按照规定披露财务信息，确保信息披露的真实、准确、完整。
第七章附则第十九条本制度由财务管理部门负责解释。
第二十条本制度自发布之日起施行。
本制度的制定旨在规范公司财务管理工作，提高财务管理水平，确保公司财务稳健运行。
各部门和员工应严格遵守本制度，共同维护公司财务秩序。
服饰店财务管理制度
第一章总则第一条为加强本服饰店的财务管理工作，规范财务行为，确保财务信息的真实、准确、完整，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于本服饰店所有员工，包括但不限于财务部、销售部、采购部、仓储部等部门。
第三条本制度遵循国家有关财务管理的法律法规，结合本店实际情况，确保财务管理的科学性、规范性和有效性。
第二章财务组织架构第四条本服饰店设立财务部，负责全店的财务管理工作。
第五条财务部设部长一名，负责全面领导财务工作；设会计一名，负责日常财务核算；设出纳一名，负责现金和银行存款的收付。
第三章财务核算与报告第六条财务核算应遵循会计准则，采用权责发生制原则，保证会计信息的真实性和准确性。
第七条财务核算内容包括但不限于以下方面：（一）收入核算：对销售商品、提供服务等收入进行核算，确保收入及时、准确地入账。
（二）成本核算：对商品采购成本、销售成本、管理费用等进行核算，合理分摊成本。
（三）费用核算：对办公费用、广告费用、培训费用等进行核算，控制费用支出。
（四）利润核算：对净利润进行核算，反映本店的经营成果。
第八条财务报告应定期编制，包括月度报表、季度报表和年度报表，确保报告的及时性和完整性。
第四章资金管理第九条资金管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：确保资金来源合法，使用合法。
（二）安全性原则：加强资金安全管理，防止资金损失。
（三）流动性原则：保持资金流动性，满足经营需求。
第十条资金收支管理：（一）现金管理：严格控制现金收支，定期盘点现金，确保现金安全。
（二）银行存款管理：加强银行账户管理，定期核对银行对账单，确保银行存款安全。
（三）应收账款管理：加强应收账款催收，降低坏账风险。
（四）应付账款管理：合理规划支付时间，确保供应链稳定。
第五章财务审批与授权第十一条财务审批权限分为以下级别：（一）一般性支出：由部门负责人审批。
（二）较大支出：由财务部长审批。
（三）重大支出：由总经理审批。
第十二条财务授权制度：（一）财务部长授权会计和出纳办理日常财务业务。
经营服装店财务管理制度
第一章总则第一条为加强本服装店的财务管理，提高资金使用效率，确保财务收支的合规性，特制定本制度。
第二条本制度适用于本服装店全体员工，各部门应严格遵守。
第三条本制度依据国家有关财务、会计法律法规和公司财务管理制度制定。
第二章财务组织机构及职责第四条服装店设立财务部，负责本店的财务管理工作。
第五条财务部的主要职责：1. 负责编制、执行和监督财务预算、财务计划；2. 负责财务核算、财务报表编制及财务分析；3. 负责资金管理、成本核算和成本控制；4. 负责财务审批、报销、税务申报等工作；5. 负责财务档案管理及保密工作；6. 负责与相关部门的财务协调、沟通。
第三章财务核算与报告第六条财务核算应遵循真实性、准确性、及时性和完整性的原则。
第七条财务核算包括以下内容：1. 资产核算：包括库存商品、固定资产、低值易耗品等；2. 负债核算：包括应付账款、应交税费等；3. 所有者权益核算：包括实收资本、资本公积等；4. 收入核算：包括销售收入、其他业务收入等；5. 费用核算：包括销售费用、管理费用、财务费用等。
第八条财务报表应按月编制，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
第九条财务报表应真实、准确、完整地反映本店的财务状况、经营成果和现金流量。
第四章资金管理第十条资金管理应遵循合法性、合规性、安全性和效益性的原则。
第十一条资金管理包括以下内容：1. 资金预算编制及执行；2. 资金筹措与运用；3. 资金结算与支付；4. 资金风险控制。
第五章成本管理第十二条成本管理应遵循合法性、合理性、有效性和可控性的原则。
第十三条成本管理包括以下内容：1. 成本核算：包括直接成本、间接成本等；2. 成本分析：分析成本构成、成本变化趋势等；3. 成本控制：采取有效措施降低成本；4. 成本预算编制及执行。
第六章财务审批与报销第十四条财务审批应遵循合法性、合规性、合理性和效益性的原则。
第十五条财务报销应按照以下程序进行：1. 申请人填写报销单，附上相关票据；2. 经手人审核报销单及票据；3. 财务部审批；4. 财务部办理报销手续。
服装店店面财务管理制度
第一章总则第一条为加强本服装店的财务管理工作，规范财务行为，提高经济效益，特制定本制度。
第二条本制度适用于本服装店所有员工及财务管理人员。
第三条本制度遵循国家法律法规、财务会计制度及公司相关规定，确保财务管理的合法、合规、高效。
第二章资金管理第四条资金审批制度1. 店面所有款项的支付，须经店长或授权负责人批准。
2. 非正常经营业务调出资金、往来款项的冲转等，须经店长或授权负责人批准。
3. 用于支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证。
第五条现金管理1. 店面现金收入应及时上交财务，不得私自留存。
2. 店面现金支出需填写《现金支付申请单》，经店长或授权负责人批准后方可支付。
3. 店面现金收支每日进行核对，确保账实相符。
第六条银行账户管理1. 店面设立一个基本账户，用于日常经营活动的资金收支。
2. 店面财务管理人员负责银行账户的日常管理，包括开户、销户、转账等。
3. 店面财务管理人员需定期向店长汇报银行账户的收支情况。
第三章库存管理第七条库存管理制度1. 店面库存实行责任制，各区域负责人负责所辖区域的库存管理。
2. 库存商品应分类存放，确保商品安全、整洁、便于盘点。
3. 库存商品定期盘点，确保账实相符。
第八条库存调整制度1. 库存商品发生损耗、盘盈、盘亏等情况，需及时调整库存账目。
2. 调整库存账目需填写《库存调整申请单》，经店长或授权负责人批准后方可调整。
第四章费用管理第九条费用审批制度1. 店面各项费用支出需填写《费用报销申请单》，经店长或授权负责人批准后方可报销。
2. 费用报销需提供相关原始凭证，如发票、收据等。
第十条费用核算制度1. 店面财务管理人员负责费用核算工作，确保费用核算的准确性。
2. 店面每月进行费用分析，对异常费用进行追踪调查。
第五章监督与检查第十一条店长负责监督本制度的执行情况，对违反制度的行为进行纠正。
第十二条财务管理人员负责定期向店长汇报财务管理工作情况，接受店长的监督检查。
服装专卖店财务管理制度
第一章总则第一条为加强本服装专卖店财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障专卖店经营活动的正常进行，特制定本制度。
第二条本制度适用于本服装专卖店所有员工，包括但不限于财务部门、销售部门、采购部门等。
第三条本制度依据国家相关法律法规、财务会计制度及本专卖店实际情况制定。
第二章财务组织架构第四条本专卖店设立财务部，负责专卖店财务管理工作。
第五条财务部设部长一名，主管财务工作，下设会计、出纳等岗位。
第六条各部门负责人对本部门财务管理工作负直接责任。
第三章财务收支管理第七条财务收支必须遵守国家有关法律法规，遵循合法、合规、安全、高效的原则。
第八条财务收支实行预算管理，各部门应根据业务需求编制年度、季度、月度财务预算，经批准后执行。
第九条收入管理：（一）销售收入：销售部门应及时将销售合同、发票等相关凭证送至财务部，财务部负责及时入账。
（二）其他收入：如租金收入、押金收入等，应及时入账。
第十条支出管理：（一）采购支出：采购部门应根据采购计划、预算及合同规定，及时办理采购付款手续。
（二）费用支出：各部门应按预算、审批程序办理费用报销手续，严禁超范围、超标准报销。
（三）投资支出：投资支出需经总经理审批，财务部负责办理相关手续。
第四章资金管理第十一条资金管理实行集中管理，确保资金安全、合理、有效。
第十二条库存现金管理：（一）库存现金不得超过规定限额，超出部分应及时存入银行。
（二）现金收支需开具收据，收据须加盖财务专用章。
第十三条银行账户管理：（一）开设银行账户需经总经理审批，财务部负责办理。
（二）银行账户使用需遵守国家有关法律法规，不得挪用、转借。
第十四条资金调度：（一）资金调度需遵循“统一调度、集中管理、按需使用”的原则。
（二）各部门需按计划申请资金，经财务部审核后报总经理审批。
第五章财务报告与分析第十五条财务部每月编制月度财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，报送总经理及相关部门。
第十六条财务部每季度对财务状况进行综合分析，提出改进措施，报总经理审批。
服装直营店财务管理制度
第一章总则第一条为加强本直营店财务管理工作，确保财务活动的合法性、准确性和及时性，提高财务管理水平，特制定本制度。
第二条本制度适用于本直营店所有财务活动，包括但不限于现金管理、货品管理、费用报销、销售款管理、固定资产管理等。
第二章财务管理组织与职责第三条直营店财务管理工作由财务部负责，财务部设财务经理一名，负责财务工作的全面管理。
第四条财务部的主要职责包括：1. 制定和实施财务管理政策、制度和流程；2. 负责财务报表的编制和审核；3. 负责成本核算、预算编制和执行；4. 负责财务分析，为经营决策提供依据；5. 负责与其他部门的沟通协调，确保财务工作顺利进行。
第三章现金管理第五条直营店现金管理实行收支两条线，严禁坐支。
第六条店长负责现金管理，每日清点现金，确保现金安全。
第七条现金收入必须及时存入公司账户，不得私自挪用。
第四章货品管理第八条货品管理包括入库、出库、盘点、报废等环节。
第九条入库时，必须核对货品数量和质量，确保与采购订单一致。
第十条出库时，需填写出库单，经店长审批后执行。
第十一条定期进行货品盘点，确保账实相符。
第五章费用报销管理第十二条费用报销需提供相关票据，经店长审批后，由财务部审核。
第十三条费用报销项目包括但不限于：办公费、差旅费、通讯费、招待费等。
第十四条费用报销需在次月5日前完成，逾期未报销的，按公司规定处理。
第六章销售款管理第十五条销售款管理实行日结日清，确保销售款的安全。
第十六条销售款每日必须存入公司账户，不得私自挪用。
第十七条销售款账目必须与销售日报表、销售周报表等相符。
第七章固定资产管理第十八条固定资产购置、使用、报废等环节，需遵循公司相关规定。
第十九条财务部负责固定资产的核算和管理。
第八章附则第二十条本制度由财务部负责解释。
第二十一条本制度自发布之日起执行。
第二十二条本制度如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充和修改。
服装零售业财务管理制度
第一章总则第一条为加强我司服装零售业的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，确保财务信息的真实、准确、完整，特制定本制度。
第二条本制度适用于我司所有服装零售门店、部门及员工。
第三条本制度遵循国家有关法律法规、财务会计制度及公司内部管理规定。
第二章财务核算管理第四条建立健全财务核算体系，确保财务核算的准确性、及时性和完整性。
第五条严格执行会计核算制度，规范会计科目设置，确保会计信息的真实性。
第六条加强存货管理，定期盘点，确保存货数量、质量与账面相符。
第七条建立完善的销售、采购、库存等业务流程，确保业务数据的准确传递。
第八条加强成本核算，分析成本构成，提高成本控制能力。
第九条定期进行财务报表编制和分析，为公司决策提供依据。
第三章资金管理第十条建立健全资金管理制度，确保资金安全、合规、高效使用。
第十一条制定合理的资金预算，加强资金计划管理，确保资金合理分配。
第十二条严格执行银行账户管理制度，规范银行账户使用。
第十三条加强应收账款管理，及时催收货款，降低坏账风险。
第十四条严格控制现金收支，确保现金安全。
第十五条加强对外投资管理，确保投资收益最大化。
第四章内部控制第十六条建立健全内部控制体系，防范财务风险。
第十七条明确各部门、岗位的职责权限，确保权责分明。
第十八条加强审批制度，规范审批流程，确保审批合规。
第十九条定期进行财务检查，及时发现和纠正财务问题。
第二十条加强员工职业道德教育，提高员工法制观念和财务风险意识。
第五章奖惩与监督第二十一条对遵守本制度、工作表现优秀的员工给予奖励。
第二十二条对违反本制度、造成经济损失的员工，依法依规进行处理。
第二十三条建立财务监督机制，加强对财务工作的监督检查。
第六章附则第二十四条本制度由财务部门负责解释。
第二十五条本制度自发布之日起实施。
第二十六条本制度如有与国家法律法规及公司内部管理规定相抵触之处，以国家法律法规及公司内部管理规定为准。
通过以上财务管理制度，我司将确保服装零售业的财务管理更加规范、高效，为公司的持续发展提供有力保障。
服装零售店财务管理制度
第一章总则第一条为加强本店财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障本店经济活动的合法性、合规性，特制定本制度。
第二条本制度适用于本店所有财务活动，包括但不限于资金收支、成本控制、财务报表编制、税务处理等。
第三条本制度遵循国家法律法规、行业规范和本店实际情况，确保财务管理的科学性、合理性和有效性。
第二章资金管理第四条资金收支管理1. 资金收支应实行严格的审批制度，任何部门和个人不得擅自借支、挪用资金。
2. 资金收支凭证必须真实、完整、合法，并经相关负责人签字确认。
3. 资金收支应按照规定程序进行，不得随意更改资金用途。
第五条银行账户管理1. 本店应开设专用银行账户，用于存放经营资金。
2. 银行账户的开立、变更和注销应经财务负责人审批。
3. 银行账户的收支活动应与财务凭证相符，定期核对银行账户余额。
第三章成本控制第六条成本核算1. 成本核算应按照国家统一的会计制度进行，确保成本数据的准确性。
2. 成本核算应包括原材料、人工、制造费用、销售费用等各项成本。
3. 成本核算结果应及时反馈给相关部门，以便调整经营策略。
第七条成本控制措施1. 加强采购管理，降低采购成本。
2. 优化生产流程，提高生产效率，降低生产成本。
3. 加强库存管理，减少库存积压，降低库存成本。
4. 严格控制销售费用，提高销售利润。
第四章财务报表编制与披露第八条财务报表编制1. 财务报表应按照国家统一的会计制度编制，确保报表的真实性、准确性和完整性。
2. 财务报表编制过程中，应充分考虑本店经营特点，合理选用会计政策和会计估计。
3. 财务报表编制完成后，应经财务负责人审核签字。
第九条财务报表披露1. 本店应按照规定的时间和要求披露财务报表。
2. 财务报表披露应真实、完整、及时，不得隐瞒或虚构财务信息。
3. 财务报表披露应遵循行业规范，便于投资者、债权人等利益相关方了解本店财务状况。
第五章内部审计与监督第十条内部审计1. 本店应设立内部审计部门，负责对财务活动进行定期和不定期的审计。
服装店店铺财务管理制度
第一章总则第一条为了规范服装店财务管理工作，提高财务管理水平，保障企业资产安全，促进企业发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于服装店的所有财务活动，包括收入、支出、资产、负债、所有者权益等。
第三条服装店财务管理应遵循以下原则：1. 实事求是，依法依规；2. 严格预算，厉行节约；3. 强化监督，防范风险；4. 严谨细致，确保准确。
第二章财务核算第四条服装店应建立健全财务核算制度，包括现金、转账、挂账登记等。
第五条服装店应设置现金日记账、银行存款日记账和总分类账，对各项财务活动进行详细记录。
第六条月末，根据现金日记账、银行存款日记账和总分类账，核算利润，编制财务报表。
第七条年末，根据财务报表，编制资产负债表，分析服装店的财务状况。
第三章资产管理第八条服装店应加强资产管理，确保资产安全、完整。
第九条服装店应对固定资产、流动资产进行分类管理，建立健全资产台账。
第十条服装店应定期对资产进行盘点，确保账实相符。
第十一条服装店应建立健全资产报废、处置制度，确保资产处置合理、合规。
第四章负债管理第十二条服装店应合理控制负债规模，确保负债风险可控。
第十三条服装店应建立健全负债管理制度，包括借款、应付账款、应交税费等。
第十四条服装店应加强负债偿还管理，确保按时足额偿还债务。
第五章所有者权益管理第十五条服装店应保护所有者权益，确保所有者权益的稳定增长。
第十六条服装店应建立健全利润分配制度，合理分配利润。
第十七条服装店应定期进行所有者权益分析，确保所有者权益的合理运用。
第六章财务监督第十八条服装店应建立健全财务监督制度，确保财务活动合规、合法。
第十九条服装店应设立财务审计部门，对财务活动进行定期审计。
第二十条服装店应加强内部审计，及时发现和纠正财务问题。
第七章附则第二十一条本制度由服装店财务部门负责解释。
第二十二条本制度自发布之日起施行。
第二十三条本制度如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
服装店直营店财务管理制度
第一章总则第一条为加强服装店直营店的财务管理，确保财务工作的规范性和有效性，提高资金使用效率，保障企业资产安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于所有服装店直营店的财务管理工作。
第三条服装店直营店财务管理工作应遵循以下原则：1. 合法合规：严格按照国家法律法规和公司内部制度执行；2. 实事求是：真实、准确、完整地反映财务状况；3. 安全高效：确保资金安全，提高资金使用效率；4. 严谨细致：严谨细致地做好每一项财务工作。
第二章财务组织与管理第四条服装店直营店设立财务部门，负责本店的财务管理工作。
第五条财务部门负责人应具备以下条件：1. 具有会计从业资格证书；2. 熟悉国家财务管理制度和相关法律法规；3. 具有较强的责任心和敬业精神。
第六条财务部门的主要职责：1. 负责编制财务报表，向公司总部报送；2. 负责编制年度预算，并监督执行；3. 负责编制月度、季度财务分析报告，为公司经营决策提供依据；4. 负责审核、报销、结算等财务事项；5. 负责管理财务档案，确保财务资料完整、安全；6. 负责员工工资、奖金、福利等发放；7. 负责成本核算、利润分析等工作。
第三章资金管理第七条服装店直营店实行收支两条线，严禁坐支。
第八条销售款管理：1. 每月与商超结算销售款后，当天必须存入公司账户；2. 销售款存入公司账户后，及时通知财务部门。
第九条备用金管理：1. 建立备用金明细账，备用金由各直营店店长负责；2. 备用金支出须在公司授权范围内开支；3. 次月5号之前将上月份费用备用金账户银行流水快递至总公司财务部备档存放。
第十条货品管理：1. 各店在货品收到后，根据入库单核对货品数量及质量，办理入库手续；2. 对于货物数量不符、质量有问题情况，须详细列明，由负责人及时与公司总部联系，并及时处理；3. 建立库存商品明细账，库存商品明细账由直营店店长负责。
第四章成本管理第十一条服装店直营店应加强成本管理，严格控制各项费用支出。
服装店面财务管理制度
店面财务管理制度总则一、为了规范店面的财务行为，增强财务管理，特制定本制度。
二、本制度适用于盛世华服(北京)服装衣饰有限公司总部及各店面。
3、店面的财务行为，应遵守国家的法律法规和本制度，并同意董事会的检查和监督。
4、店面应当成立健全财务核算体系，完善内部经济责任制，提高经济效益，做好财务管理基础工作。
五、总公司财务部门应当履行财务管理的职责，做好财务计划、控制、监督、预算、分析和考核工作。
财务会计职位职责一、财务会计行政上归属总公司领导。
二、严格按《财务管理制度》和《会计制度》要求组织和实施日常会计核算和财务管理，踊跃参与店面经营管理工作。
3、依照国家税法规定按期报税，诚信纳税，协调好企税关系。
4、增强各店面财物管理，按期和不按期组织对本店的实物及货币资金进行清点清查，保证账实相符。
五、坚持原则，严格按规定开支店面费用，认真审核原始单据，把好费用报销关，有权对不真实、不合法的单据不予报销；对于员工辞职或调动，须见员工离职表中库管员的签字。
六、增强本钱管理，严格控制采购本钱和生产加工本钱，有权对高于定价或不符合规定的物资拒付货款。
7、按规定认真编制和及时向股东各方报送会计报表，并进行财务分析，做到数据真实、计算准确、内容完整、账表相符、说明清楚、分析适当、口径一致。
八、按规定整理、装订、妥帖保管会计资料，负责对财会资料和文件进行归档管理，不得外借和泄露公司商业秘密.九、有权对各店面所有人员违背财经制度的行为进行制止；有权对给各店面造成损失人员应承担的经济责任提出处置意见。
10、每一个月至少协助总领导召开一次经营状况分析会，有义务向总领导提供相关资料和数据，但财务资料不能提出财务室。
1一、妥帖保管和按规定利用公司财务专用章。
1二、同意股东及总领导的业务质询、调查、审计、考评等。
出纳员职位职责1、严格遵守《财务管理制度》，按规定办理现金收付和保管库存现金。
（1）按时将店面收取的营业款，第二天上午足额存入开户银行，不得坐支现金。
服装行业财务管理制度(三篇)
服装行业财务管理制度(三篇)服装行业财务管理制度（一）：审计制度一、制度目的为了规范服装行业企业的财务管理工作，提高财务数据的准确性和可靠性，保证企业财务的合法性、安全性和透明度，制定本审计制度。
二、审计范围本审计制度适用于所有服装行业企业的财务活动，包括财务核算、财务报告、财务预算和其他财务管理相关工作。
三、审计程序1. 审计前准备工作：包括确定审计计划、编制审计程序和确定审计人员。
2. 审计资料收集：审计人员根据审计计划和程序，收集企业的财务资料，包括会计凭证、账簿、报表等。
3. 审计事务性工作：审计人员对企业的财务活动进行核实和检查，包括会计凭证的真实性、账簿的准确性和报表的完整性等。
4. 审计程序性工作：审计人员根据审计计划和程序，对企业的财务流程进行审计，包括财务制度的合规性和内部控制的有效性等。
5. 审计报告编制：审计人员根据审计结果，编制审计报告，形成书面意见。
6. 审计报告审批：审计报告由负责审计工作的人员进行审批，确认审计结果的准确性和可靠性。
四、审计责任1. 企业管理层的责任：企业管理层有责任确保财务管理制度的健全和执行，配合审计工作的进行，提供必要的协助和配合。
2. 审计人员的责任：审计人员应遵守审计准则和行业规范，确保审计工作的独立性和客观性，保护企业财务信息的安全性和保密性。
五、审计结果的应用1. 审计报告的使用：审计报告作为财务管理的参考依据，可用于企业的决策分析、内部控制改进和外部信任建立等方面。
2. 审计专项报告的编制：根据需要，可以组织编制审计专项报告，对特定财务活动进行深入分析和评估。
六、违规处理1. 对违反财务管理制度的行为，将按照企业相关规定进行处罚，包括警告、停职、解聘等。
2. 对严重违反财务管理制度的行为，将移交给有关部门进行处理，包括行政处罚和司法追究等。
七、制度监督1. 内部监督：财务部门和内部审计部门应加强对财务管理制度的监督和检查，确保制度的执行和有效性。
服装店的财务管理制度
第一章总则第一条为加强本服装店的财务管理工作，规范财务行为，提高经济效益，根据《会计法》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合本店实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本服装店全体员工，各部门应严格遵守，确保财务管理工作有序进行。
第二章财务管理组织与职责第三条本店设立财务部，负责财务管理的各项工作。
财务部设部长一名，副部长一名，会计、出纳等岗位若干。
第四条财务部职责：（一）贯彻执行国家财务会计法规和政策，确保本店财务工作合法合规。
（二）编制、执行本店财务计划，合理控制成本，提高经济效益。
（三）负责本店会计核算、财务报表编制、财务分析等工作。
（四）负责本店资金管理，确保资金安全、合规使用。
（五）负责本店税务申报、税务筹划等工作。
（六）负责本店固定资产、低值易耗品等资产的管理。
（七）负责本店员工工资、福利等发放工作。
第三章财务核算与报表第五条本店会计核算采用权责发生制，以人民币为记账本位币。
第六条财务部应按照会计制度的要求，对各项经济业务进行准确、及时、完整的核算。
第七条财务部应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，并及时报送管理层。
第四章资金管理第八条本店资金管理应遵循“预算管理、收支两条线、现金管理”的原则。
第九条财务部应编制年度资金预算，经管理层审批后执行。
第十条本店资金收支必须严格按照预算执行，不得超支。
第十一条财务部应建立健全现金管理制度，确保现金安全。
第五章固定资产与低值易耗品管理第十二条本店固定资产、低值易耗品的管理应遵循“计划采购、合理配置、规范使用、及时报废”的原则。
第十三条财务部应负责固定资产的采购、验收、登记、折旧等工作。
第十四条财务部应定期对固定资产进行盘点，确保账实相符。
第六章员工工资与福利第十五条财务部负责编制员工工资、福利计划，经管理层审批后执行。
第十六条财务部应严格按照国家规定和本店规章制度发放员工工资、福利。
第十七条财务部应定期对员工工资、福利发放情况进行汇总、分析，确保发放准确无误。
服装业财务管理制度
服装业财务管理制度•相关推荐第二条本服装行业财务工作职责和管理。
（一）服装行业的财务工作人员应严格执行《民间非营利组织会计制度》、《会计基础工作规范》、《会计档案管理办法》等有关法律法规及政策。
（二）秘书处负责编制服装行业年度收支计划，报会长办公会议审议，提交理事会审定，并组织贯彻执行。
（三）负责固定资产增减变动的会计核算和监督以及固定资产的清查盘点工作，全面反映和监督固定资产的增、减值和变动情况。
（四）根据服装行业的收支情况，按月、季编制财务报表。
月财务报表分别报会长、秘书长；半年财务报表报理事会，年度财务报表报服装行业登记管理机关。
（五）负责应收款、应付款和现金银行存款的管理，以及日常经费报销工作，并做好清算拖欠款及催收工作，保证资金的完整、安全。
（六）接受财税机关和登记管理机关对财务工作的检查、监督和财务审计工作。
（七）负责保管会计档案以及固定资产等资料，负责电算化系统的使用。
第三条本服装行业经费的管理。
（一）服装行业经费开支按照预算在先、开支在后的原则进行。
每年的费用开支情况须向理事会报告。
（二）报销手续。
凡一切合法报销凭证必须由经办人、证明人签名，并注明原因及用途，经会计人员审核后报会长审批或秘书长审批。
（三）审批权限由协会理事会审议核定。
（四）会计人员调动工作或离职时，必须与接管人员办清交接手续。
协会换届或更换法定代表人之前，必须接受财务审计。
第四条本会人员工资及福利（一）服装行业秘书处专职人员的工资及福利参照国家有关规定执行。
（二）聘任制的秘书长工资福利由理事会自行决定。
（三）协会聘用专家的聘金参照相关单位的有关规定执行。
（四）临时聘用人员的聘金参照国家有关规定由秘书处拟定后报会长批准。
第五条本会固定资产的管理。
（一）固定资产管理的内容包括购置、维修与改良、调拨、移交、报废、处置及盘点等。
（二）服装行业秘书处是固定资产实物管理部门，负责固定资产的购置和安全等方面的日常管理工作，定期与财务人员进行固定资产核算，确保固定资产账、卡、物相符。
服装直营店财务管理制度
第一章总则第一条为加强服装直营店的财务管理，规范财务行为，提高财务管理水平，保障公司资产的安全、完整和有效利用，特制定本制度。
第二条本制度适用于服装直营店的所有财务活动，包括但不限于收入、支出、成本、费用、资产、负债、所有者权益等。
第三条本制度遵循国家有关法律法规，遵循财务管理的真实性、合法性、完整性、及时性和保密性原则。
第二章财务组织架构第四条服装直营店财务部门为公司的财务管理部门，负责组织实施本制度，对财务活动进行监督和管理。
第五条财务部门应设立财务主管、会计、出纳等岗位，明确岗位职责，确保财务活动的顺利进行。
第三章财务核算与报告第六条服装直营店应建立健全财务核算体系，按照国家统一的会计制度进行会计核算。
第七条财务核算应遵循以下原则：（一）权责发生制：收入和费用应按实际发生的时间进行确认；（二）配比原则：成本和费用应与收入相配比；（三）谨慎性原则：对可能发生的损失和费用应进行充分估计。
第八条财务报告应真实、准确、完整地反映服装直营店的财务状况和经营成果。
第九条财务报告包括以下内容：（一）资产负债表；（二）利润表；（三）现金流量表；（四）所有者权益变动表；（五）财务报表附注。
第四章收入管理第十条服装直营店的收入包括销售商品收入、其他业务收入等。
第十一条销售商品收入应按照实际销售数量和销售价格计算。
第十二条其他业务收入应按照实际发生的时间进行确认。
第五章支出管理第十三条服装直营店的支出包括销售费用、管理费用、财务费用等。
第十四条销售费用应按照实际发生的时间进行确认，包括广告费、促销费、运输费等。
第十五条管理费用应按照实际发生的时间进行确认，包括工资、福利费、办公费等。
第十六条财务费用应按照实际发生的时间进行确认，包括利息费用、汇兑损失等。
第六章成本管理第十七条服装直营店应建立健全成本核算体系，对成本进行有效控制。
第十八条成本核算应遵循以下原则：（一）成本与收入相配比；（二）成本核算方法合理；（三）成本核算结果准确。
服饰直营店财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司服饰直营店的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司资产安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有服饰直营店的财务管理工作。
第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家有关财务、税务、会计等法律法规；（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整；（三）及时性原则：财务处理及时、准确；（四）效益性原则：提高资金使用效率，降低成本。
第二章财务管理职责第四条公司财务部门负责制定和实施本制度，并对直营店财务工作进行监督、检查和指导。
第五条服饰直营店店长为直营店财务管理第一责任人，负责组织、实施和监督本制度的执行。
第六条直营店财务人员负责日常财务核算、报表编制、费用报销等工作。
第三章财务管理内容第七条资金管理（一）直营店资金必须纳入公司统一管理，不得私设“小金库”；（二）严格遵守现金管理制度，实行收支两条线；（三）销售款每日清点，及时存入公司指定账户。
第八条采购管理（一）严格按照公司采购流程进行采购，不得擅自采购；（二）采购价格合理，质量合格，确保商品质量；（三）建立采购台账，定期核对库存。
第九条销售管理（一）严格执行销售政策，不得擅自打折、退货；（二）销售款每日清点，及时存入公司指定账户；（三）建立销售台账，定期核对销售数据。
第十条费用管理（一）严格按照公司费用报销制度执行，不得虚报、冒领；（二）合理控制费用支出，降低成本；（三）建立费用台账，定期核对费用数据。
第十一条固定资产管理（一）建立固定资产台账，定期盘点；（二）加强固定资产维护，延长使用寿命；（三）固定资产报废、处置按公司规定执行。
第四章监督检查第十二条公司财务部门定期对直营店财务工作进行监督检查，发现问题及时整改。
第十三条直营店店长应定期向公司财务部门汇报财务工作情况。
第五章罚则第十四条违反本制度，造成经济损失或不良影响的，视情节轻重给予通报批评、罚款、降职、辞退等处理。
第十五条对违反本制度，构成犯罪的，依法追究刑事责任。
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思歌自营店财务管理制度
为了公司持续稳定地发展，对公司自营店铺规范管理，特制定本制度
一、牌照及合同管理：
1．店铺租赁合同、商场合同、装修工程预算等相关资料
销售部提供上相关资料复印件及经总经理批准后的装修预算批示文件提供至财务部备案。
2．新开业店铺需存放的证件：营业执照、组织机构代码证正本、税务登记证（国税/地税）以上均为正本，商标注册证复件，注册商标授
权使用证书，正本存于店铺，副本公司财务部管理，由店长签收，收条
交财务部保管，如经管人员有变动，需办理收条变更手续，否则该经手
人在离职后因未办清手续，不予结算工资。
二、店铺资金及费用报销管理：
1．销售收入的管理（专卖店）
1.1：收银员每天的营业额统一交给店长/职深店员
1.2：由店长或职深店员每天下午16：00前将白班营业款，次日
10点前将晚班营业款存入银行，并即刻传真汇款底单，次日11点前将
销售回款日报表传真或电邮至公司。
（1）销售货款必须专户存储不得任意挪用也不得用其支付费用开支，发现一次店长罚款300元
（2）:迟传未传销售日报表及汇款底单的，发现一次店长每次罚款50元，收银员罚
款30元.
（3）催收至三次仍未存款或传真银行回单的店长，店长及收银员每天加罚10元
以上由财务部负责监督,自营销售部协助执行.
1.3: 销售额及存款金额不符的，必须在1个工作日内查实原因，
并将该款在次日10点前存入银行，未执行的，发现一次，店长罚款100
元，当班收银员罚款50元
1.4: 如店铺未能在公司所指定的时间内往银行入数，特殊原因
的，店长必须即时电话通知财务部并解释原因，必须于次日11点前将
该款项存入银行，如有违反，发现一次，店长罚款100元，当班收银员
罚款50元，未在指定时间内存款并无解释原因的，发现一次，店长罚
款200元，当班收银员罚款100元
2．备用金配备:
1.1: 公司直属店铺备用金由公司核定额度配备（用作日常支出运费，杂费）
1.2: 托管店备用金由管商配备
费用开支用备用金支付，严禁坐支销货款,不得将零用现金随便携带及作为私人之用,零用现金必须放入抽屉的小钱柜中,如钱已购
物，发票和剩余零用现金一齐放入小钱箱,公司检查或抽查时钱物必
须相符,如有差异,店长罚款200元,收银员罚款100元,并即刻将差
异金额补足,如当次未及时补足,店长罚款500元,收银员罚款300
元.
3．店铺所需的其他经营设施，物品及办公用品，筹备人员必须列出购买清单，报总经理批准后方可购买，并将购买清单及购货发票（收据）报销售部财务记账。
4．店铺费用报销单: 将单据分类汇总,按类别填写清单,于次月5号前寄回公司，费用单一个月清算一次，
跨月单据申报报销无效,财务部于10号前将费用汇至店铺。
5．销售筹备人员应对专卖店货品的陈列进行指导，并协助店长进行人员分工，建立内部控制制度，实行账、钱、物三分开，管账的不管钱物，管钱的不管账和物，管物的不管账和钱。
三、店铺销售管理
1. 商品进销存台账，销售小票，销货日报表必须指定专人管理，在销售部领用时，领用人须签字确认。
2. 商品进销存台账必须逐日登记，详细注明款号、颜色、销售价、进销货时间、进销存数量及库存金额，依据销售部同价调拨单增记进货数量及金额，销售小票增记销售数量及金额，不得无依据记账；每日下班前，台账登记人员必须与库存实物和现金核对相符（商场专柜因是集中收款，因此只需与收款回单核对相符）。
3. 销售数据上传时间：次日上午10点前上传公司系
统，未上传一次店长罚款50元，超过10点，每小时加罚5元，因系统及其它特殊原因引起的数据不能及时上传，需及时申报经批准后生效。
4. 专卖店销售小票必须连续顺序填写：不得任意销
毁，每缺少一张，扣款5元。
禁止不套复写纸单开销售小票。
销售小票必须如实填写，不得与实际销售金额不符，销售部分管经理应进行不定
期抽查，每发现一笔，除补足其差额外，同一责任人连续发现两次，按
除名处理。
5. 对账：
A：各专卖店（专柜）店长必须负责将当日进销存台账与当日销货现金，库存实物进行核对发现问题应及时解决。
B：物品调配由调出方做单，当日上传数据回总公司系统，未及时上传，1次店长罚款10元
C：公司组织的盘点之前，保证专卖店账实相符
6. 系统操作培训: 店铺系统的使用可申请公司培训,由信息部提供具
体操作流程,因系统操作不当导致上传的数据不准确,而未向公司提出培训的,责任由店铺承担,发现一次,店长罚款50元,仍未改正的,每天加罚10元.
直至操作无误系统数据准确为止.
四、盘点管理：
1．盘点时间及要求: 统一在每月20-25日，26日提交盘点报表及数据上传.；盘点表一经上交即不得更改，违者1次罚款
50元；本次盘点表做为下月期初盘点基数并以店铺上传盘点数据更
新总公司系统。
2．盘点次数及参盘要求: 每月必须盘点1次，所有参加盘点人员必须准时到位，并在盘点表上签字确认，参盘人员名单必须
在19号报至公司，未按名单准时参加者，罚款50元。
3．盘点前的工作准备: 专卖店（专柜）店长应将进销存台账与库存实物和当月总收款额核对清楚，做
到账实相符，同时将所有货品按款号分类整理，准备盘点。
4．盘点方式: 财务部将不定时安排各专柜进行交叉盘点，或按不同方式对店铺进行盘点,监盘及参盘人员由由销售部和财
务共同商定通知到店铺执行。
5．固定资产、办公用品、低值易耗品盘点：每季盘点一次，盘点时应仔细清点实物并作好登记，以盘点表的形式报销售部
财务，盘点时间为季末28-31日，参盘人员以公司书面通知为准。
6．盘点结果处理：所有参盘人员必须认真仔细的进行盘点，盘点结果必须如实在盘点表上反映
A：对盘点中出现的短少，正价货品短少按吊牌价的8折赔偿。
B：特价货品短少按公司发货价赔偿。
C：串款按吊牌价（长短相抵后）的5折赔偿。
D：赔偿金额由店铺人员均摊。
E:过季货品短少按当期销售价赔偿。
处罚金额由财务部根据汇总报告分析出具处罚通知单，金额从工资中扣除。
7．财务帐务处理：盘点表（货品、低值易耗品、固定资产、办公用品）经财务部与销售部核实并出具报告分析汇总，做为报
告分析附件，呈报总经理申批，财务部根据总经理签字批复后的盘点
表进行账务处理，以保证账实相符
五、撤柜/闭店管理
1．公司因经营策略调整需要撤销专卖店（专柜）时，应提前15天书面通知销售部分管经理，财务、店长做好撤柜前的各项
准备工作。
2．撤柜时，应由财务、分管经理与专卖店（专柜）将撤柜时的销售金额核对清楚，弄清还有多少货款未收回，还有多少费用
未付，并及时与公司财务部联系，看是否有遗留问题需要解决，对未
收回的货款，应由分管经理负责收回。
3．将专卖店（专柜）的货品和低值易耗品进行盘点并撤回公司，货品和低值易耗品的数据必须与销售部的数据进行核对，如
有短少，串款等，按盘点差错的处理规定进行赔偿，低值易耗品出现
丢失，损坏等，按购买价由营业员进行赔偿。
4．公司提供给专卖店（专柜）使用的各种证件（见本规定第一条第5款），销售部分管经理应负责收回。
5．公司缴纳给商场的质保金等，由财务出具手续，分管经理负责收回。
6．专卖店撤销时的房屋租金及铺面转让费，应由销售部财务进行核算并提出转让计划，报总经理批准后指定专人进行处理。
六、工作移交管理：
专卖店（专柜）人员变动时，应进行工作移交。
营业员移交，由店长监交；店长移交，由销售部分
管经理监交。
1．专卖店（专柜）人员移交前，应对实物、现金进行盘点，并报一份盘点表给销售部财务核对。
如出现差错，按盘点差错的
处理办法进行处罚后才能离职。
2．移交时，移交人必须填写移交清单，详细注明所管理的货品、现金存折、使用的办公用品、已开俱和未开俱的各种票据、账本、有无欠款，店长移交时，还应注明备用金（现金多少、未报销
费用单据多少张、多少金额），商店的营业执照、税务登记证、代码
证书等及公司提供给专卖店使用的各种证件（见本规定第一条第5
款），未缴纳的各种税费以及需要接交人继续完成的工作。
3．专卖店（专柜）人员离职时，必须凭公司开具的风险金收据原件到销售部财务办理退款手续，不准私自转收据。
4．移交不清楚或未办理移交前不得离职，如果强行离职，扣罚当月全部工资。
5．移交清单必须由移交人、接收人、监交人签名确认，并注明交接日期以分清责任。
监交人不到现场的，罚款100元。
6．移交清单一式四份，移交人、接交人、监交人、销售部各执一份。
直属店铺: 所发生的经济款项由公司直接处理
托管商店铺: 所权责由发生的经济款项由财务部从托管商托管费中扣除,托管商与店铺进行核算
请各店铺人员严格按本制度执行，本制度如有修订将另行通知。
本店铺人员已收到以上制度，本人严格按照本制度执行
店铺人员签名确认：。