用款审批管理办法
资金审批管理制度
资金审批管理制度资金审批管理制度：资金审批管理制度资金审批管理制度一、总则为加强财务管理，提高资金使用效益，特制定本制度。
二、资金审批的原则资金审批管理坚持安全与效益的原则，实行统一管理、统一调度的管理方式，严禁资金体外循环，财务中心是公司的资金管理中心，其他部门无资金借贷和调度权。
三、资金审批流程由经办人填写《付款申请单》或《借支单》经部门经理确认，交经办会计初审，并交公司主管领导、财务总监或总裁签批，再交经办会计填制会计凭证后，到出纳处领款。
四、资金审批坚持八项基本制度1、坚持“一支笔”审批制度：公司所有的财务开支由总裁直接或授权审批。
总裁出差期间急办的事项，临时委托指定人员代为审批。
2、坚持归口分级授权审批制度：各分管总监、总经理、厂长、部门经理审签分管范围内的资金审批，财务总监协助总裁对所有资金审批监督和管理。
3、坚持全面预算管理制度：每年末，由财务中心根据公司经营目标计划编制下年度财务预算，编制计划年度的各项资金计划，报董事会讨论通过，总裁审批后执行。
4、坚持资金计划制度：各责任部门在每月底前编报本部门下月度资金使用计划，由财务中心汇总平衡、报总裁审批后，按计划执行。
5、坚持事前立项报告制度：除生产经营直接使用的材料费、运杂费以外，凡是本规定没有明确标准的开支，都必须实行事前立项报告制度，由经办人员逐级按权限报批后方能办理。
6、坚持事中监督控制制度：财务部门要坚持原则，没有按本制度逐级审批的，财务稽核人员不得审签；无财务部门稽核人员审签的开支，出纳人员不得付款；对没有立项报告、合同、批示的资金支出，稽核人员应当予以退回；对违反财会制度的资金支出，财会人员应当拒绝办理。
7、坚持事后考核分析制度：财务部根据预算、责任书、立项批示等资料进行考核分析，由相关业务部门配合提供相关资料，定期与不定期分析相结合，全面分析与专项分析相结合，揭示存在的问题，提出改进建议。
8、坚持风险交易和重大财务收支签订经济合同制度：原则上凡是异地购销交易事项、本地钱货不能两清的购销交易事项、金额较大的交易事项必须签订经济合同，对交易的品名、规格、数量、价格、质量、交货期限、售后服务、运费分担、保密要求、票据要求、收付款时限、违约责任等相关事项进行约定，具体按照《合同管理办法》执行。
大学经费审批管理办法
大学经费审批管理办法第一章总则第一条为进一步明确经费审批权限和责任，强化学校经费支出审批管理，根据《会计法》《高等学校财务制度》《行政事业单位内部控制规范（试行）》及《XX大学经济责任制》等有关财务规章制度，结合学校实际，特制定本办法。
第二条本办法所指的经费是指学校财务处负责核算和管理的全部经费，包括教育事业经费、科研事业经费等各项经费。
第二章审批人员与责任第三条学校财务审批分为经费所属二级单位（学院、机关部处、教辅单位、研究院等）或经费项目（科研课题）、业务归口管理部门、分管校领导、分管财务校领导、校长、校长办公会议、校委常委会议等级次。
校内各单位行政主要负责人是本单位经费的财务审批负责人（团经费为团组织书记）；实行项目制管理的专项项目负责人是该项目经费的财务审批负责人；科研课题负责人是该课题经费的财务审批负责人。
各职能部门是学校各类专项经费的业务归口管理部门，其主要负责人是归口管理的专项经费的财务审批负责人，其分管校领导是该专项经费较大额支出的二级财务审批负责人。
财务审批负责人退休、离职或换岗，由所在单位会同相关职能部门审批后报财务处备案。
第四条特殊情况需授权他人代为履行财务审批责任的，须由财务审批负责人向财务处出具授权文书，并提交被授权人签字印模。
授权人对授权范围内的审批事项负责，被授权人必须在授权书规定的范围内行使审批权；授权人授权后，要对被授权人加强管理和监督，授权人发现被授权人存在违反财经法规行为或不能正确行使审批权的情况时，必须及时纠正，并有权收回授权并作出相应合法处置。
第五条各单位财务审批负责人对本单位的财务预算执行情况进行控制，对单位的经费支出进行审批，对经费使用的真实性、合理性、合法性负责；对本单位教学科研人员承担的科研项目履行监管职责。
项目负责人对自己所负责项目的财务支出行为的真实性、合理性、合法性负责，对经费的安全和使用效益负责。
第六条财务审批负责人不得化整为零、弄虚作假，明知被审批事项不符合规定仍审批的，因审批不当或越权审批造成经济损失的，应承担相应的经济责任和法律责任。
借款和各项费用开支标准及审批程序、财产管理制
借款和各项费用开支标准及审批程序第一条为进一步完善财务管理，严格执行财务制度，依据公司的规范化管理实施大纲，特制定本标准及程序。
第二条借款审批及标准(一)出差人员借款，必须先到财务部领取“借款凭证”，填写好该凭证后，先经部门经理同意，再由各线主管领导批准，最后经财务经理审核后，方予借支，前次借支出差返回时间超过三天无故未报销者，不得再借款。
(二)外单位、个人因私借款，填写“借款凭证”后，一律报财务总监审批，经财务经理审核后，方予借支。
凡职工借用公款者，在原借款未还清前，不得再借。
(三)其他临时借款，如业务费、周转金等，审批程序同第一条第一款。
(四)试用人员借支旅差费或临时借款，须由正式员工具担保书或签认担保，方能办理，若借款人未能偿还借款，担保人应负有连带责任。
(五)各项借款金额3000元以内按上述程序办理，超过3000元以上的需报请财务总监审批。
(六)借款出差人员回公司后，三天内应按规定到财务部报账，报账后结欠部分金额或三天内不办理报销手续的人员欠款，财务部门有权在当月工资中扣回。
第三条出差开支标准及报销审批(一)住宿公司部门副经理以上人员，平均每天不能超过80元，主办业务不能超过60元，业务员不能超过45元。
高层领导因工作需要住宿费超过80元标准后经财务部总监批准后可予报销。
(二)出差补助按出差起止时间每天补助30元。
(三)市内短途交通费控制在人均每天30元以内，凭票据报销。
(四)其他杂费如存包裹费、电话费，杂项费用控制在人均每天10元内，凭单据报销。
(五)车船票按出差规定的往返地点、里程，凭票据核准报销。
(六)根据出差人员事先理好的报销单据，先由主管会计对单据全面审核，同时按出差天数填上住勤补贴，然后由部门经理签认报有关各线主管领导批准，财务经理审核后，方能报销。
(七)出差坐飞机，需由部门经理批准，连续三个月亏损单位人员出差，一律不准乘坐飞机(特殊情况报上一级领导批准)。
第四条业务招待费标准及审批(一)总公司本部各业务部的业务招待费，控制在各部门完成的营业收入的2.5‰之内，由部门经理掌握，总公司本部的各行政职能部门，按总公司分配下达指标使用，由财务部经理掌握，下属公司根据完成的营业收入，控制在4‰内，由经理掌握开支，超过部分一律在年终利润分配留成公益金中予以扣除。
部门业务经费报销审批管理操作细则
部门业务经费报销审批管理操作细则1、为增强公司员工对成本费用预算的管控意识，强化全面预算管控力度和效果，提升企业管理水平，依据公司总部《部门经费预算与支出审批管理办法》、《管理及职能部门经费预算与支出审批管理办法》，制定本操作细则。
2、实行范围：北京分公司各部门员工（除高管人员以外）。
高管人员参照公司总部制订的高管人员职务消费管理办法标准执行。
3、部门业务经费报销范围：生产及管理过程中发生的市内交通费、误餐费，包括北京市内的出差费用。
4、部门业务经费报销额度的管理与控制：按部门自然人数核定报销预算额度，每人每月270元。
预算额度当年有效，此额度可按部门统筹管理，不对应每岗每人。
实际报销额度应控制在年度预算额度内，超出年度预算的部分不予报销。
若因业务发展导致实际与预算产生偏差的，应按公司预算管理办法规定程序申请预算调整，经审批后方可执行。
5、部门业务经费报销审批程序：部门业务经费使用时应事先书面或口头报相关部门负责人知晓，经部门负责人批准后方可使用。
部门业务经费发生时由个人先行垫支，按月度予以报销，打入个人银行账户。
经办人必须按照公司报销规定，标准规范地整理原始单据并填写报销汇总单，而后将填写完整的报销汇总单及后附的原始单据交由部门负责人审核签字，并上报公司负责人审批签字。
经办人将完成全部审批流程的报销单据按公司规定的报销时间送交财务部。
经财务部审核，符合以下条件时，方能办理报销结算：（1）报销单据审批流程齐全。
（2）报销的票据齐全、合法、真实、有效。
6、部门负责人为部门业务经费预算额度控制的第一责任人，各部门可根据需要按月或按季度与财务部核对支出情况，做到按规定额度支出，不透支。
年度终了该年度额度自行核销。
7、本操作细则自北京分公司总经理办公会批准后实施。
8、本操作细则具体解释权归财务部。
9、本操作细则应于实施后2个工作日内报公司总部财务部备案。
公司申请用款管理制度
公司申请用款管理制度一、目的和原则为加强公司财务管理，确保资金的合理调配和使用，特制定本制度。
本制度旨在明确用款申请的程序和标准，确保每笔款项的使用都有明确的用途、合理的预算和严格的审批流程。
所有员工在进行用款申请时，必须遵循公开、公平、公正的原则，严禁任何形式的挪用公款行为。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工，包括各部门的日常运营费用申请、项目投资支出、采购支付等各类用款情况。
三、用款申请流程1. 用款申请人需填写《用款申请表》，详细列明用款金额、用途、预计效益等信息。
2. 直属上级对《用款申请表》进行初步审核，确认用款的必要性和合理性。
3. 财务部门根据公司财务状况和预算情况，对用款计划进行复核。
4. 用款申请经相关部门负责人会签后，提交至公司管理层或董事会审批。
5. 对于超出一定金额的用款申请，需经过专项财务会议讨论决定。
6. 审批通过后，财务部门安排款项的划拨。
四、审批权限和责任1. 小额用款由部门负责人审批；中等额度用款需分管领导审批；大额用款须经总经理或董事会批准。
2. 各级审批人员应对用款申请进行严格审查，确保用款的合法性、合规性和有效性。
3. 财务部门负责监督用款执行情况，对违规用款有权提出质疑并采取措施。
五、资金使用监控1. 财务部门应定期对用款情况进行审计，确保资金使用的透明和正确。
2. 用款单位应按照预算执行，并对用款效果进行评估，及时反馈相关信息。
3. 对于发现的问题和异常情况，应及时上报并采取相应措施。
六、附则本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释和修订。
如有特殊情况需要临时调整用款规定，必须经过公司高层批准。
建筑施工工程用款审批制度
建筑施工工程用款审批制度一、总则为规范建筑施工工程用款审批程序，确保资金使用安全、合法、高效，提高项目管理水平，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于建筑施工工程资金使用的审批管理。
三、审批程序1. 用款申请：项目部向总部提出用款申请，说明用途、金额及相关支出计划。
2. 用款审批：总部审核用款申请，确认资金来源和用途符合相关规定后，进行审批。
3. 用款支付：审批通过后，总部财务核准支付款项至项目部。
4. 用款执行：项目部根据用款计划执行支出，并进行相关记录和报销。
四、审批权限1. 总部负责人：审批金额在50万元以上的用款申请。
2. 项目部负责人：审批金额在50万元以下的用款申请。
五、审批依据1. 《建筑施工合同》2. 项目立项文件3. 《财务管理制度》4. 项目预算及报价文件五、审批要求1. 严格按照审批程序进行审批，杜绝违规操作。
2. 审批内容应符合相关规定，避免超出用款范围。
3. 审批记录应详细准确，确保审批流程可追溯。
4. 审批结果应及时通知申请人，做好用款计划执行。
六、监督检查1. 监督部门定期对审批流程进行检查，发现问题及时通报处理。
2. 内部审计部门对审批记录进行抽查核实，发现问题立即处理。
3. 监督部门根据实际情况调整审批制度，提高管理水平。
七、违规处理1. 对违反审批制度、超出审批权限、无正当理由未经审批擅自支出的行为，将追究相关责任人的责任。
2. 对造成财务损失的行为，要追究其经济责任并予以处理。
八、附则1. 本制度自颁布之日起施行。
2. 对实施过程中出现的问题及时调整完善。
3. 遇特殊情况需调整审批程序，需经总部负责人批准后执行。
本制度由总部财务部负责解释。
工程结算款审批制度
工程结算款审批制度一、目的和依据为加强工程项目财务管理，保证工程结算款支付的合理性与合法性，根据国家有关法律法规及公司内部管理规定，特制定本工程结算款审批制度。
二、适用范围本制度适用于公司承接的所有建筑工程项目，在工程进度款支付、结算等环节均需遵循本制度的规定。
三、审批原则1. 公正性：确保审批过程公平、公正，不受任何不正当因素影响。
2. 合规性：所有审批行为必须符合国家法律法规及公司规定。
3. 透明性：审批流程应公开透明，接受监督。
4. 效率性：简化审批流程，提高审批效率，确保资金及时到位。
四、审批流程1. 工程进度款申请：承包商根据合同约定及实际完成工程量，提出进度款支付申请，并附上相应的证明材料。
2. 审核评估：项目管理部负责对申请材料进行初步审核，确认工程量的准确性和合理性。
3. 财务部门复核：财务部门对进度款申请进行复核，核对合同条款、已付款额等信息。
4. 领导审批：经项目管理部和财务部门审核无误后，提交至公司授权领导进行最终审批。
5. 支付执行：领导审批通过后，财务部门负责办理支付手续，并按照约定时间将款项支付给承包商。
五、责任划分1. 承包商责任：提供真实、准确的工程进度报告及相关证明材料，对所提申请的真实性负责。
2. 项目管理部门责任：负责审核工程进度和质量，确保进度款申请的合理性。
3. 财务部门责任：负责复核进度款申请的合规性，确保支付行为合法有效。
4. 领导责任：对审批结果负责，确保审批决策的正确性。
六、违规处理对于违反本制度规定的行为，公司将视情节轻重，给予警告、罚款、暂停支付直至解除合同等处罚。
严重者，将依法追究法律责任。
七、附则本制度自发布之日起实施，由公司财务部门负责解释。
如有未尽事宜，可根据具体情况适时修订完善。
建筑工程量经费审批制度
建筑工程量经费审批制度一、总则为规范建筑工程量经费的审批管理，保证建筑工程量经费的使用合理、规范和高效，维护财务资金安全，加强经费监管，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于各级建筑工程单位及相关部门的建筑工程量经费审批管理。
三、审批主体和程序1.审批主体建筑工程量经费的审批主体为建筑工程单位的财务部门或专门设立的审批部门。
审批部门应当由具有一定财务专业知识和经验的人员组成，具备独立性和公正性。
2.审批程序（1）建筑工程单位在编制工程量经费申请书后，应当提交给财务部门或审批部门进行审批。
审批部门应当在收到申请书后及时进行审核，不得拖延时间。
（2）审批部门应当根据实际情况对工程量经费申请进行逐项审核，审查是否符合相关政策法规规定，是否合理和必要。
（3）如果审批部门认为申请内容存在问题或需要补充材料，应当及时提出建议并要求申请单位进行修改。
（4）审批部门应当及时将审批结果通知申请单位，明确经费审批的金额、用途和时间。
四、审批内容1.建筑工程量经费审批应当包括以下内容：（1）建筑工程的预算和报价清单。
（2）施工图纸和设计方案。
（3）施工合同。
（4）变更单和索赔申请。
（5）其他与建筑工程量经费审批相关的资料。
2.审批部门对这些资料应当逐一进行审核，确保审批过程的全面和严谨。
五、审批原则审批建筑工程量经费应当遵循公开、公平、透明和依法合规原则，严格按照财务制度和流程进行操作。
六、审批结果1.审批部门应当根据实际情况作出审批结果，做出是否同意审批、审批金额、审批时间等决定。
审批结果应当在审批文件上进行签字和盖章。
2.审批结果一经作出即为最终决定，申请单位应当根据审批结果按时按规定使用经费。
七、审批程序监督1.审批部门应当建立健全审批程序监督机制，定期对审批流程和内容进行检查和评估，确保审批工作的正常、高效和规范进行。
2.对于发现违规操作或审批不合理的情况，应当及时报告上级主管部门并进行整改。
八、制度执行1.建筑工程单位应当严格按照本制度执行，如有违反行为应当依法追究责任。
财务制度资金使用管理办法
财务制度资金使用管理办法第一章总则第一条为规范财务资金使用管理，增强财务监督效果，在完善财务管理制度的基础上，制定本办法。
第二条本办法适用于财务管理工作中所有单位，包括国有企事业单位、政府部门及其他各类经济组织。
第二章资金管理第三条资金使用管理应当遵循公开、公平、公正、合理、规范的原则，实行严格的账务核对，做到收支明细、记录真实，确保资金安全。
第四条财务资金的使用应当符合有关法律、法规和政策规定，严格按照预算执行，杜绝挪用和挥霍。
第五条按程序核对支付对象、款项金额、支付方式，确保支付凭证真实、合法、合规。
第六条资金的划拨、支付应当由专人办理，确保操作流程合规。
第七条严格规范财务账册管理，确保账目清晰，清楚显示资金来源及用途。
第三章资金使用权责第八条财务人员应当按照财务制度规定的权限使用和管理资金，不得私自调用或挪用公款。
第九条部门负责人应当对所属财务人员的资金使用情况进行监督，发现问题及时纠正并追究责任。
第十条部门负责人对本部门的资金使用负有全面的责任，应当保证部门财务运作的正常、合规。
第十一条财务监督人员应当依法依规对资金使用情况进行监督和检查，发现问题及时报告并处理。
第四章资金使用流程第十二条资金使用应当经过预算编制、审批、备案等程序，按照规定的程序进行资金调拨、支付。
第十三条财务人员应当根据部门的资金需求进行预算编制，并按照法定程序提交审批。
第十四条预算审批程序包括部门负责人审批、财务部门审批、上级主管部门审批等环节，确保经费使用符合制度规定。
第十五条资金支付程序包括开具支付凭证、经过专人审核、财务人员支付、专人查账等环节，确保支付程序合规。
第五章资金使用监督第十六条财务人员应当做到日常监督，及时核对账目，预防挪用和盗用现象的发生。
第十七条财务监督人员应当定期进行资金使用情况的检查，发现问题及时处理，确保财务资金的安全。
第十八条财务监督部门应当对资金使用情况进行定期审计，发现问题及时整改，做到用款合理、节余保障。
经费报销与财务审批制度
经费报销与财务审批制度1. 概述本规章制度旨在规范企业经费报销和财务审批流程，确保企业经费使用的合规性、规范性和透亮度。
全部员工必需遵守本制度，任何违反本制度的行为将受到相应的纪律处分。
2. 经费报销2.1 报销申请2.1.1 员工在发生合理、必需的费用支出后，应自动提出经费报销申请。
2.1.2 经费报销申请应以书面形式提交，包含以下内容：•报销人姓名、部门、职务；•报销日期；•报销费用明细和金额；•报销费用的原始票据和相关证明料子；•报销费用要求的支出方式。
2.1.3 报销费用应符合企业相关规定，且属于员工工作职责范围之内的支出。
2.2 报销审核2.2.1 报销申请应由报销人所在部门的主管进行初步审核，确认报销符合相关政策规定，并对申请表中的费用明细进行审核。
2.2.2 初步审核通过后，报销申请将提交给财务部门进行最终审批。
2.3 资金支出2.3.1 经财务部门审批通过的报销申请，将依照报销要求的支出方式进行资金支出。
2.3.2 资金支出应尽快完成，通常在报销申请审批通过后的5个工作日内完成。
3. 财务审批3.1 费用申请3.1.1 企业内部各部门、项目组需要发生费用支出时，应提前向财务部门提交费用申请。
3.1.2 费用申请应包含以下信息：•申请人姓名、部门、职务；•申请日期；•费用明细和金额；•费用的具体用途和目的。
3.2 财务审批3.2.1 财务部门将对费用申请进行审批，包含对费用合理性、必需性和符合相关政策规定的检查。
3.2.2 财务部门应在提交费用申请后的3个工作日内完成审批，并书面通知申请部门的审批结果。
3.3 资金支出3.3.1 经财务审批通过的费用申请，将依照申请要求的支出方式进行资金支出。
3.3.2 资金支出应尽快完成，通常在审批通过后的5个工作日内完成。
4. 责任和违规处理4.1 责任4.1.1 报销人应依照规定提交真实、准确的报销申请料子，并保证所报销的费用符合相关政策规定。
建筑施工工程用款审批制度
建筑施工工程用款审批制度一、总则1. 本制度适用于所有参与建筑施工工程项目的单位和个人，旨在明确用款审批的程序和要求，确保每一笔支出都有明确的用途和合理的依据。
2. 用款审批应遵循合法性、合理性、必要性的原则，严格执行预算控制，禁止超预算用款。
3. 所有用款申请必须提供详细的用款计划和合理的支出预算，确保资金的有效监管。
二、用款审批流程1. 用款申请：项目负责单位或个人应根据工程进度和实际需要，提出用款申请，并填写《建筑施工工程用款申请表》。
2. 审核评估：财务部门应对用款申请进行初步审核，评估用款的合理性和必要性，并对预算执行情况进行核对。
3. 批准权限：根据用款金额的大小，设定不同的审批权限。
小额用款可由项目负责人直接审批；大额用款需提交至公司高层管理审批。
4. 用款发放：财务部门在用款申请获得批准后，按照审批意见进行资金划拨，并记录资金流向。
5. 用款监督：用款过程中，财务部门应定期对用款情况进行监督检查，确保资金使用的合规性和效率。
三、用款管理与监督1. 建立完善的用款档案管理制度，所有用款申请、审批文件及支付凭证均应妥善保存，以备查验。
2. 对于超出预算或未经审批的用款，应立即停止支付，并追究相关责任人的责任。
3. 鼓励内部员工和合作单位对用款情况进行监督，对于违规操作应及时上报处理。
4. 定期对外公布用款情况，接受社会公众和监管机构的监督。
四、违规处理1. 对于违反用款审批制度的个人或单位，根据情节轻重，给予警告、罚款、暂停拨款或解除合同等处罚。
2. 对于涉嫌违法的行为，移交司法机关依法处理。
五、附则1. 本制度自发布之日起实施，由公司财务部门负责解释。
2. 如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
3. 本制度如有更新，将及时通知各相关单位和人员。
基建工程款支付审批制度
基建工程款支付审批制度一、总则为规范基建工程款支付审批程序，提高管理效率，保障国家资金使用安全有效，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于各类基建工程款支付审批。
三、基建工程款支付审批流程1. 申请：项目经理向财务部提出基建工程款支付申请，需附上相关证明材料；2. 初审：财务部初审申请材料，确保申请材料齐全准确；3. 审批：财务部向相关领导汇报申请材料，并根据审批权限进行审批；4. 公示：公示审批结果，接受相关部门和社会公众监督；5. 支付：经审批通过后，财务部进行支付。
四、申请要求1. 项目经理需提供基建工程款支付申请书，并注明支付金额、理由、时间等相关信息；2. 需提交审计报告、工程报表及相关证明材料；3. 支付申请需符合国家相关政策法规。
五、初审标准1. 初审需检查申请材料的真实性、完整性及合法性；2. 初审需确保申请金额与相关文件一致；3. 初审需排除审核材料中的虚假信息。
六、审批权限1. 支付金额不超过5000元的审批权归财务主管部门；2. 支付金额不超过1万元的审批权归财务领导部门；3. 支付金额在1万元以上的审批权归高层领导。
七、审批管理1. 审批应根据基建工程进度和实际需要进行审批；2. 审批需在规定时间内完成，不得擅自延迟；3. 审批需遵循程序，不得私自行使审批权；4. 审批结果需公示，接受相关部门和社会公众监督。
八、支付管理1. 支付需按照审批金额和时间进行支付；2. 支付需通过财务系统进行，确保支付安全；3. 支付需确保支付凭证完整、准确、合法。
九、监督管理1. 财务部门应定期检查基建工程款支付审批流程，确保执行到位；2. 相关部门应对基建工程款支付进行监督，确保资金使用安全有效。
十、违规处理1. 对违反本制度的行为，将给予相应的纪律处分；2. 对涉嫌违法犯罪的相关责任人员，将依法追究其法律责任。
十一、附则本制度解释权归财务部门，如有变更，需经财务部门审核同意后执行。
以上就是基建工程款支付审批制度的详细内容，希望各相关部门依照该制度执行，确保基建工程资金使用的安全有效，提高管理效率，推动基建事业的发展。
财务借款及核销管理办法(经典范本)
财务借款及核销管理办法第一条借款申请和审批流程1.借款申请：借款人需要填写借款申请凭证，并明确借款用途。
该凭证需由部门主管签字，主管会计进行审核，最后提交总经理审批签字。
审批通过后，借款人到财务部领取款项。
2.借款凭证：借款凭证应包括借款人的姓名、部门、借款金额、借款用途、借款日期等信息。
凭证应确保清晰可辨，并加盖相关审批人的签章。
3.财务审核财务部对借款凭证进行再次审核，确保金额、签字等信息无误后方可进行付款操作，并加盖付讫章。
第二条费用报销流程1.报销凭证：费用发生后，员工需要持有效的报销票据到财务部进行报销。
报销凭证应包括费用明细、日期、金额等必要信息，并确保票据真实、合法。
2.合法报销单据：员工应提供合法的报销单据，如发票、收据、合同、协议等。
特殊情况下，如果无法提供正规的报销单据，需要提供相关说明和授权凭证。
3.多张小单据处理当报销凭证中包含多张小单据时，员工需按阶梯方式将多张单据贴在一张空白纸上，并清晰标注每个单据的金额，并提供合计金额。
若有需要入库的物品，还需附上相应的入库单。
4.报销填写规范：员工在填写报销凭证时，应使用碳素笔，准确填写报销日期，并附上总经理的签名确认。
第三条核销管理1.及时核销原则：借款人因公借款办事，应遵守"当日借当日报"的原则，确保借款及时核销。
特殊情况下，如无法在当日核销，借款人必须在借款发生后的三个工作日内进行核销操作。
2.核销凭证：核销凭证应包括核销人的姓名、部门、核销金额、核销日期、核销原因等信息，并需经相关审批人签字确认。
核销凭证的内容和形式应与借款凭证相符，确保核销过程的规范性和准确性。
3.财务审核与记录财务部对核销凭证进行审核，并确认核销金额与审批人签字无误后，进行核销处理。
核销完成后，财务部需做好相应记录，确保核销过程的可追溯性和凭证的完整性。
公司报销借款管理制度
公司报销借款管理制度一、总则为规范公司报销借款行为，维护公司财务纪律，提高资金利用效率，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内所有员工及相关人员。
三、报销借款流程1. 申请报销借款：员工如需报销借款，应填写《报销借款申请单》，注明报销事由、金额及归还时间，并附上相关证明文件。
2. 部门负责人审批：申请表经申请人所在部门负责人审批后，方可向财务部提交。
3. 财务部审核：财务部对报销借款申请进行审核，核实申请人身份及报销事由，确认申请是否符合规定。
4. 发放报销借款：财务部在审核通过后，向申请人发放报销借款，同时记录相关信息。
5. 归还借款：员工在规定时间将借款归还公司，如有延期需提前向财务部申请。
6. 财务部复核：财务部对借款归还进行核对，确认金额无误后，将该笔借款关闭。
四、报销借款规定1. 报销借款金额原则上不得超过月收入的50%。
2. 报销借款应当用于公司业务支出，不得用于个人消费及其他用途。
3. 借款期限不得超过一个月，如有特殊情况需延期，须经财务部审核同意。
4. 如借款人逾期未还款，公司将采取相应措施，包括但不限于罚款、扣发工资等。
五、报销借款管理1. 财务部门负责对报销借款进行统一管理，确保资金使用合理有效。
2. 定期对报销借款情况进行统计分析，及时发现问题并提出解决方案。
3. 对于频繁报销借款或漫无目的的借款行为，将进行警告并严格监督。
4. 建立良好的借款档案，确保资金使用的透明度和合规性。
六、违规处理对于违反报销借款管理制度的行为，公司将按照公司规章制度进行处理，严肃追究责任。
七、附则本制度自发布之日起生效，若有任何修改或补充，须经公司领导层审批。
公务借款管理办法
公务借款管理办法
为了加强和规范对公务借款的使用管理，严肃财务纪律，经公司研究特制订本管理办法。
一、公务借款的范围：
包括以下因工作和业务需要向公司办理的现金借款；
1、必需以现金支付的公务费用；
2、必需以现金支付的物资采购费用；
3、公务差旅费用。
二、公务借款的审批权限：
5000元或以下，由主管副总经理审批；
30000元或以下，由总经理或常务副总经理审批；
30000元以上，由董事长审批。
三、公务借款的管理：
公务借款实行部门经理负责制的管理办法，具体的管理要求规定如下：
1、以部门为单位由财务部统一设立公务借款折，公务借款折由部门经理负责管理。
2、办理公务借款时，由当事人填写借款单（一式三联），借款人栏目必须由部门经理签名。
借款单按审批
权限经相应公司领导审批后，凭借款单和本部门的公务借款折到财务出纳处办理借款。
3、公务事毕，当事人应在三个工作日内携借款折到财务出纳处办理借款反纳手续，借款折和出纳退回的借款单交回部门经理并据此对该项借款作内部核销。
4、对某些岗位如因工作性质需常备一定数量现金以履行公务的情况，由部门经理提出局面备用金借款申请（列明人员名单和所需备用金数量）经公司审批后凭批文并按批准总额办理借款，借款单上的借款用途栏目填“备用金”，借款人同样由部门经理签署。
5、每季度表，由财务部打印出以部门为单位的借款余额明细表并送达相关部门经理，部门经理应及时督促相关人员办理对逾期借款的归还工作。
6、对因工作失误造成借款不能归还者，由部门经理承担还款责任。
以上管理办法下发之日起实施。
项目工程用款审批制度
项目工程用款审批制度一、目的与意义项目工程用款审批制度是规范项目资金管理、提高项目资金使用效率、确保资金使用安全合理的重要制度。
在项目实施过程中，资金的使用直接关系到项目的顺利进行和取得预期目标的能否实现。
因此，建立一套科学合理的项目工程用款审批制度，对于保障项目资金的安全性、有效性和合法性具有重要意义。
二、审批程序及权限项目工程用款审批制度应当明确审批程序和权限，确保项目资金的使用能够按照规定程序进行，做到公开透明、严谨高效。
具体步骤如下：1. 申请：项目单位向资金管理部门提出用款申请，包括用款事由、用款金额、用款用途、用款计划、财务预算等内容。
2. 复核：资金管理部门对用款申请进行初步复核，确保申请内容完整、符合规定，能够进行下一步审批。
3. 审批：资金管理部门根据规定程序，逐级进行审批。
审批流程应当明确，权限清晰，确保用款审批程序的合法性和合规性。
4. 发放：经过审批的用款申请，按照资金管理部门的指示进行发放。
确保资金的使用符合规定，严格控制项目资金的流向，杜绝浪费和滥用。
5. 监督：资金管理部门对项目资金使用情况进行监督和检查，确保项目资金使用的合法性、安全性和有效性。
三、审批流程项目工程用款审批制度应当根据具体项目的特点和需求进行设计，但一般包括以下流程：1. 预算编制：项目单位根据项目需求和目标，制定资金预算，明确资金来源和使用计划。
2. 用款申请：项目单位根据实际需求，向资金管理部门提出用款申请，说明用款事由、金额、用途、计划等内容。
3. 审批流程：资金管理部门对用款申请进行初审，确定审批流程和权限，逐级进行审批。
4. 发放资金：经过审批的用款申请，资金管理部门按照规定流程和程序进行发放，确保资金的安全性和有效性。
5. 监督检查：资金管理部门对项目资金使用情况进行监督和检查，及时发现和解决问题，确保项目资金的正常使用。
四、审批权限项目工程用款审批制度应当明确审批权限，根据项目资金规模和特点进行划分，确保项目资金审批流程的合理性和高效性。
工程队财务支出审批制度
工程队财务支出审批制度第一章总则第一条为规范工程队财务支出审批管理，加强财务监督，保障资金使用效率和安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于工程队内所有财务支出审批活动，包括但不限于采购、费用报销、合同签订等。
第三条工程队财务支出审批应当遵循合法、合规、合理、真实、准确、完整的原则，确保财务决策的科学性和合理性。
第四条工程队财务支出审批制度按照“协调一致、分工负责、管理有序、流程清晰”的原则建立和实施。
第五条工程队财务部门负责财务支出审批的具体实施，各部门及人员应当积极配合，严格按照规定程序执行。
第二章财务支出审批流程第六条工程队财务支出审批流程主要包括申请、初审、复审、审批、支付等环节。
第七条申请环节：申请人根据需要向公司财务部门提出财务支出申请，应当填写财务支出申请表格，并附上相关的支出证明和资料。
第八条初审环节：财务部门应当在收到申请后进行初步审查，核实申请内容的合法性和真实性，如发现问题应当及时通知申请人进行补充或修改。
第九条复审环节：若初审通过后，财务部门应当将申请资料提交给主管领导或相关部门进行复审，确认支出的必要性和合理性，可行性以及预算是否充足。
第十条审批环节：经复审通过后，审批人员应当根据申请内容、预算以及公司实际情况进行审批决定，并在批准文件上签字盖章。
第十一条支付环节：经批准后，财务部门应当按照规定程序将资金划拨给相关部门或供应商，并记录账务情况，且应当及时将支付情况报告给领导。
第三章财务支出审批制度的具体要求第十二条工程队财务支出审批制度应当建立健全，流程清晰，岗位职责明确，并严格按照规定执行。
第十三条财务支出审批人员应当具备相关财务知识和工作经验，且应当保持独立性和客观性，不得受到他人干扰。
第十四条财务支出审批应当坚持节约开支，提高资金利用效率的原则，不得存在浪费、挥霍等行为。
第十五条财务支出审批应当保密，严格遵守公司的相关规定，不得将相关信息泄露给他人。
第十六条财务支出审批应当建立健全相关记录和档案，并定期进行复核和归档，确保信息的完整性和安全性。
工程项目用款管理办法
第一章总则第一条为加强工程项目资金管理，确保资金使用安全、高效，根据国家有关法律法规和政策，结合我单位实际情况，制定本办法。
第二条本办法适用于我单位所有工程项目，包括新建、改建、扩建、维修、养护等项目。
第三条工程项目用款管理应遵循以下原则：1. 专款专用原则：资金必须按照批准的用途使用，不得挪用、挤占。
2. 预算管理原则：严格按照预算编制、审批、执行和监督，确保资金使用合理、合规。
3. 绩效管理原则：强化资金使用效益，提高资金使用效率。
4. 安全管理原则：加强资金安全防范，确保资金安全。
第二章组织机构与职责第四条成立工程项目用款管理领导小组，负责工程项目的资金管理工作。
第五条领导小组职责：1. 制定工程项目用款管理制度，并组织实施。
2. 审核工程项目用款计划，审批用款申请。
3. 监督检查工程项目资金使用情况，确保资金使用合规、高效。
4. 负责工程项目资金使用过程中的协调、沟通和解决有关问题。
第六条项目管理部门职责：1. 编制工程项目用款计划，经领导小组审批后组织实施。
2. 按照批准的用款计划，办理资金拨付手续。
3. 定期向领导小组报告资金使用情况。
4. 加强项目资金管理，确保资金使用安全、高效。
第三章用款计划与审批第七条项目管理部门在项目实施前，应根据项目规模、进度、成本等因素，编制项目用款计划。
第八条项目用款计划应包括以下内容：1. 项目名称、规模、实施单位；2. 项目总投资、资金来源；3. 项目用款计划；4. 项目实施进度安排；5. 预计资金使用效益。
第九条项目用款计划经领导小组审批后，由项目管理部门组织实施。
第十条项目用款计划如有变更，需经领导小组重新审批。
第四章资金拨付与使用第十一条项目管理部门根据批准的用款计划，办理资金拨付手续。
第十二条资金拨付应按照以下程序进行：1. 项目管理部门填写资金拨付申请表，经分管领导签字后报领导小组审批；2. 领导小组审批通过后，财务部门办理资金拨付手续；3. 项目管理部门收到资金后，及时办理资金接收手续。
施工工程用款审批制度
施工工程用款审批制度为了规范施工工程用款管理，提高资金使用效率，保障资金安全，特制定本审批制度。
一、总则1. 本制度适用于项目部施工工程用款的审批管理。
2. 本制度内容包括施工工程用款审批的程序、责任人员、审批流程等。
3. 项目经理是施工工程用款审批的主要负责人，财务部门协助完成审批工作。
4. 审批单位应当严格按照本制度规定的程序和要求开展审批工作，确保用款合法合规。
二、审批程序1. 项目部向总部提出施工工程用款申请。
2. 总部财务部门审核用款申请，核实用款金额及用途。
3. 财务部门将审核结果上报总经理办公会审议。
4. 总经理办公会审议通过后，项目部收到用款审批通知。
5. 项目部收到用款审批通知后，按照审批要求办理用款手续。
6. 项目经理核准用款申请，并向财务部门报销。
三、责任人员1. 项目经理：负责施工工程用款的申请、审批及监管工作。
2. 财务部门：负责对用款申请进行审核及审批流程的协调工作。
3. 总经理办公会：对用款申请进行审议，决定是否通过。
4. 总部领导：监督、检查项目部用款管理工作。
四、审批流程1. 项目部向总部提交用款申请。
2. 财务部门对用款申请进行审核，确认用途及金额等信息。
3. 财务部门将审核结果汇总，上报总经理办公会审议。
4. 总经理办公会审议通过后，通知项目部办理用款手续。
5. 项目部收到用款审批通知后，由项目经理核准用款，并向财务部门报销。
6. 财务部门对报销单据进行审核，确认无误后，办理付款手续。
五、审批原则1. 用款审批应当遵循公平、公正、透明的原则，确保用款合理合法。
2. 用款申请应当明确用途和金额，符合工程实际需要。
3. 用款审批过程中，需建立健全的监督机制，确保审批程序严格执行。
4. 任何违反规定的行为，都应当受到严肃处理，维护资金安全和公司形象。
六、审批管理1. 项目部应当建立健全施工工程用款管理制度，加强用款监管。
2. 财务部门要加强对用款审批的质量控制，提高审批效率。
政府工程财务审批制度
政府工程财务审批制度一、总则为规范政府工程项目的财务管理工作，提高财务审批的透明度和效率，保障政府工程项目的资金使用合规、安全、有效，特制定本制度。
二、审批范围本制度适用于各级政府部门及其下属单位承担的所有工程项目的财务审批工作。
三、审批程序1.立项阶段：工程项目的财务审批应在项目立项阶段进行，经过项目提出单位提出申请，报相关主管部门审批。
2.编制预算：项目审批通过后，需要编制预算，明确项目总投资以及各阶段的资金需求。
3.资金拨付：资金拨付需经过财务部门核实预算，审核资金用途，确保资金的合规性和安全性。
4.项目实施：项目实施过程中，资金使用需经过严格审批，确保资金的有效使用。
5.结算阶段：工程建设完成后，需进行结算工作，做到款项结余、结算明细清楚，资金使用合法。
四、审批程序1.项目申请：项目提出单位向主管部门提出申请，包括项目概况、预算等相关资料。
2.初审：主管部门对申请资料进行初审，初步确定项目的必要性和可行性。
3.评审：评审委员会对项目进行评审，确定项目的总投资额、资金需求等，提出审批意见。
4.审批：主管部门将评审意见提交给财务部门，经过财务部门审批后，进行最终审批。
五、审批原则1.合规性原则：审批过程中需严格按照相关法律法规进行，确保项目资金使用的合法性。
2.安全性原则：审批项目需考虑项目的资金安全性，避免因资金问题对工程项目造成不良影响。
3.效率性原则：审批程序应简洁明了，提高审批效率，保障项目的顺利实施。
4.公开透明原则：审批过程应具有公开透明性，保证公众和相关部门对项目审批过程有了解。
六、责任追究对违反审批制度、滥用资金等行为，将进行严肃处理，严格追究相关责任人的责任。
七、审批机构1.立项审批机构：负责对资金使用者提出的项目申请进行初审、评审，提出审批意见。
2.财务审批机构：负责对项目进行财务审批，核实预算，审核资金使用情况。
3.评审委员会：负责对项目进行评审，提出审批意见。
八、审批流程1.项目申请：项目提出单位向立项审批机构提交申请。
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用款审批管理办法
为规范本公司报销程序，提升报销流转速度和精确度，充分发挥会计核算及监督职能，提高管理效益，特制定本办法，请各位同仁配合执行；本办法适用于尚品宅配全体员工；本办法经总经理批准后立即实行，原来与之相关的其他办法随之失效。
（一）、通则
1、任何一种类型之请购及支出，包含物品设备请购、差旅费、车费、交际费、工程款等，必须于事件发生前进行“用款申请”审批完毕。
若是紧急情况下，无法先进行用款申请的，也应通过电话、网络等方式，向行政部报备、向总经理取得同意后，方可支出,并在1个工作日内补办请款手续。
未经申请的费用支出一律不给予审核报销。
2、财会人员办理电汇、票汇（含自带票汇）、转帐及现金支付等付出款项，原则上凭“用款申请书”办理。
“用款申请书”及相关单证应附入付款凭证记帐备查。
“用款申请书”由经办人负责办理报批，并按规定向财务部门提供合法的凭证，要求发票正规，客户名称填写本公司全称，大、小写金额相符，日期清晰，并整齐的粘贴于原始凭证粘贴单上，由财务部门按有关规定进行审核；经相关部门负责人审核，总经理审批后，财务部按有关规定办理报销和支付手续。
3、大额用款申请（伍仟圆以上）及所有采购类型的款项支出，均需提供供货方银行帐号，严禁向经办人支付现金。
特殊情况需经总经理书面同意，方可支付现金。
（二）、财务报销票证的规定：
1、财务报销必须是合法、有效的发票或收据，白条一律不予报销。
特殊情况，购买货物金额较小，不能取得合法、有效的发票或单据，由经办人写出缘由，报公司总经理批准，方可报销。
2、所有发票或收据的报销，必须业务内容完整，金额计算正确，大小写相符，字
迹清晰可认，签章齐全，合法、有效，汇总发票或单据还须附有清单。
3、支付建筑工程及安装、调试设备工程的发票，必须是合法、合规建筑安装工程发票，建筑安装工程发票入账，还必须附有建筑工程、设备安装工程合同等否则不予报销或结算。
4、当月帐目必须当月进行报销，严禁跨月。
如因特殊原因无法当月报帐的，需经财务经理批准后，方可延期。
（三）、审批程序：
1、办公物资（包括文具、纸张等文案用品，办公桌椅、档案柜等家具器具，电话机、传真机、计算机、打印机等办公机具设备，电扇、空调等家电设备）的购置应遵从“保证供应、方便工作、节省开支”的原则，由各门店每月按“办公用品管理办法”相关规定提出领用，行政人事部统筹计划，编制“采购计划”，报总经理审批后实施采购。
行政部在实施采购业务时，应充分了解所购物资的品名、规格、质量要求及其他特别要求，要做到货比三家，保证物美价廉。
2、差旅费的报销标准依据“差旅费管理办法”有关规定执行。
出差人员填写“差旅费报销单”经财务部门审核，部门负责人确认，报总经理签字报销。
3、通讯费固定办公电话费用由行政部每月固定预支款缴费后，经财务部审核报销。
4、车辆维修、使用费由办公室根据《公司车辆管理办法》有关规定进行审核签字，由总经理签字报销，所有违章罚款一律不予报销。
5、购买支票、汇票凭证、支付汇费及其他财务费用，由财务部审核报销。
6、员工培训费一律经总经理审批报销。
7、工资福利费用由行政人事部和财务审核，总经理审批后予以开支。
8、以上未包括的其他费用开支，经行政人事部审核，报总经理审批报销。
9、工程支出，由相关部门按工作安排和工程进度情况，提出用款计划，并报总经理批准，申请支付时，经办人根据业经批准的工作计划，填写“付款申请单”，经部门
负责人审核，报总经理审批后，将有关凭据交财务部，由财务负责人根据合同约定，计划安排，视资金情况安排付款。
根据已获批准签订的合同付款的，应严格按合同规定的期限付出，不得早付或迟付，也不准改变支付方式和用途，非经收款单位书面正式委托，也不准改变收款单位（人）
（四）暂借款管理因工作需要暂借现金或限额支票，由借款人按规定在“借款单”上填列借款人姓名、所属部门、借款用途、借款日期及预计报帐日期，借限额支票还需填列对方单位、开户行及帐号，经部门负责人确认并报总经理批准后支付。
借款人应在事项完成后及时报帐。
试用期人员严禁借款。
（五）会计人员对一切审批手续不完备的资金使用事项，都有权且必须拒绝办理，并及时向上级请求处理。
否则按违章论处并对该资金的损失负连带赔偿责任。
尚品宅配财务部
2016年1月5日。