企业家经济犯罪风险防范之公司企业人员受贿案

(企业家经济犯罪风险防范之一)公司、企业人员受贿罪典型案例：被告人李白被捕前是北京某某装饰材料有限公司采购及库房主管。

因涉嫌犯公司企业人员受贿罪于2006年5月30日被刑事拘留，同年6月21日被逮捕。

通州区人民检察院以京通检经诉字(2006)第51好起诉书指控被告人李白犯公司、企业人员受贿罪，于2006年8月24日向法院提起公诉。

通州区人民检察院指控：2005年5月间，被告人李白利用担任北京某某装饰材料有限公司采购及库房主管、负责开具入库单的职务便利，多次向该公司供货商李放索要钱款。

李放为取得入库单以结算货款，于同年5月25日按照李白的要求在其指定的农业银行卡内存入人民币1万元，李白将这笔款取出后逃匿，后被查获(涉案赃款已被扣押并发还)。

上述事实，被告人李白在开庭审理中无异议。

并有人证李放、李丹等人证言，中国农业银行借记卡帐户明细查询，存款业务回单，企业法人营业执照复印件，劳动合同，身份证等证据证实。

北京市通州区人民法院认为，被告人李白身为公司、企业的工作人员，利用职务上的便利，向他人索取钱款，数额较大，其行为构成公司、企业人员受贿罪，应依法惩处。

通州区人民检察院指控被告人李白犯公司企业人员受贿罪事实清楚，证据确实充分，指控的罪名成立。

鉴于其认罪态度较好，全部涉案赃款已追缴发还，可酌情对其从轻处罚。

依照《中国人民共和国刑法》第163条第1款之规定，判决被告人李白犯公司、企业人员受贿罪，判处有期徒刑6个月。

罪名解读：公司、企业人员受贿罪公司企业人员受贿罪一、概念及其构成公司、企业人员受贿罪是指公司、企业的工作人员利用职务上的便利，索取他人财物或者非法收受他人的财物，为他人谋取利益。

或者在经济往来中，违反国家规定收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有，数额较大的行为。

(一)客体要件本罪的客体为复杂客体，它不仅侵犯了公司、企业的正常管理活动，也因其产生的不正当行为有碍公平竞争原则，使社会经济的正常秩序受到干扰，随着规范的现代企业制度的建立，各种类型的公司雨后春笋般地产生，伴随着的是公司、企业人员利用职务之便，在各种经济往来中，大肆索取或收受贿赂的情况，如购买原料、产品收受回扣等等也越来越多。

由于这些人员身份不一，不同于传统受贿罪中的国家工作人员，因而完全适用本法第385、386条的规定容易造成对国家工作人员打击不力或者是对公司、企业的职工打击过滥的现象。

所以，本条针对当前公司、企业职员贿赂犯罪日益严重的形势，设立了本罪，对贿赂犯罪的主体做出了修改，对这种类型的犯罪惩治更加协调和合理。

(二)客观要件行为人在客观上表现为利用职务上的便利，索取或者收受贿赂的行为，或在经济往来中，违反国家规定收受各种名义的回扣详续费的行为。

1、索取或收受了贿赂。

所谓贿赂，是指金钱、物品或其他诸如房地产使用权、计划供应票证等财产性利益。

所谓索取贿赂，是指行为人利用职务上的便利，在他人求其谋取利益或解决困难等时，采取刁难、拖延、要挟等手段，主动向对方索要贿赂的行为。

至于索贿的形式，则可以多种多样，既可以采取口头形式，也可以采取书面形式;既可以当面索取，也可能通过第三者转告索要;既可以是公开索要，又可以暗示请托人给予;等等。

所谓收受贿赂，是指行为人利用职务上的便利，以是否执行其本身职务所要求的行为为条件，收受他人主动送予财物的行为。

在索取贿赂中，犯罪人为主动的，送取贿赂的人则是被动的。

但在收受贿赂中，送取贿赂的人却是主动的，而犯罪人则是被动的。

收受贿赂，就形式而言，一般是直接收取，但也可以是间接收取;可以是事前收受，也可以是事后收受。

不管采取何种形式，都不影响本罪成立。

索取贿赂或收受贿赂是本罪行为的两种不同的表现方式。

无论何种行为方式，只要有其之一的，就可构成本罪。

如果同时具有两种方式也不能数罪并罚，应以一罪论处。

2、索取贿赂或收受贿赂的行为人利用了职务上的便利，否则，虽有索取或收受他人财物或财产性利益的行为，但没有利用职务上的便利，也不能构成本罪。

行为人利用职务上的便利是构成本罪的一个必不可少的前提条件。

所谓利用职务上的便利，是指利用职权或者与职务或者所在岗位有关的便利条件。

所谓职权，是指本人职务、岗位范围的权力。

所谓与职务或岗位相关，则是指虽没有直接利用职务或岗位的权利，但却利用了本人职权、岗位或地位形成的地位，通过他人利用职务上的便利条件。

其内涵应当包括下列几个方面：(1)利用自己主管、分管、经手等工作职务、岗位范围内的权限;(2)利用凭借自己的权力去指挥、影响下属及利用其他人员与职务相关的权限，为送取贿赂的人谋取利益;(3)利用、凭借权限、岗位、地位控制、左右其他人员，或者利用其他对有求于己的人员职务上的权限，为送取贿赂的人讲取利益。

后两种行为虽然是利用第三者的权限，但其是以自己的职务、岗位、地位等为基础的。

倘若与自己的职务、岗位无关，如纯系人情关系，诸如朋友关系、亲属关系，则不属于职务之便的范围，收受这样的财物，不应以犯罪论处。

3、收受他人财物的目的意在为他人谋取利益，否则，虽然收受了他人财物，亦不能构成本罪。

对收受行为来说、提供财物的人如果没有谋取任何利益的要求，单纯送予他从人财物的行为则不是行贿，而是赠予。

此外，还应强调的是，为他人谋取利益，既包括正当利益，又包括不正当甚至非法利益;既可以是有形的，也可以是无形的;既可以已经实际谋取，又可以开始谋取但未成功;还可以是采取明示或暗示的方式作出了承诺但尚未实行。

只要能够查明行为人具有承诺、实行或者已经实际为他人谋取了利益，都应属于意在为他人谋取利益。

当然，如果不能证实行为人具有承诺、实行或实际为他人谋利之一的，即便收取了财物，亦不能以本罪论处。

至于索取他人财物的，由于其本身就属情节严重，因此，构成其罪并不要求以为他人谋利为必要。

其不论是否为他人谋利，均可构成本罪。

4、构成本罪，索取或收受了的贿赂必须数额较大，否则亦不能构成本罪。

所谓数额较大，参照最高人民法院《关于办理违反公同法受贿、侵占、挪用等刑事案件适用法律若干问题的解释》第1条规定，是指索取或收受5000元至20000元以上者。

此外、根据本条第2款规定，公司、企业的工作人员在经济往来中，违反国家规定，收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有的，应以受贿行为论处。

对之应当注意以下几个构成要素，如果缺少其一，即不能认定为本罪的受贿行为:(1)必须是公司、企业工作人员，单位如果违反规定收受了回扣、手续费，则不能以本罪行为论处。

(2)必须是在经济往来活动中，倘若不是在经济往来活动中，如果工作之余，没有利用自己职务的便利为他人推销产品、联系业务、购买物质，以酬谢费索取或收受他人财物的，则就不能构成本罪;(3)必须违反了国家有关规定，如属国家有关部门批准成立从事诸如提供信息、介绍业务、咨询服务等专门机构的人员，按视收取手续费的，就不能以犯罪论处。

(4)收取了各种名义的回扣、手续费、这里的各种名义，是指依规不能收取的任何形式的费用。

当然，收受费用是因经济活动而产生，亦可延伸到经济往来活动结束之后。

已收受的费用归个人听得，如果交给单位，则不构成本罪。

(三)主体要件本罪主体是公司、企业的工作人员。

这里所说的公司、企业的工作人员，包括公司、企业的董事、监事、经理、会计及其他行政人员、业务人员和一般工作人员。

关于构成本罪的主体，本条第3款又作一项特别规定，即国家工作人员犯本条之罪的依照本法第385、386条(受贿罪)的规定处罚。

由此可见，本条对受贿罪呐主体作了重大修改。

即今后构成受贿罪的人只限于国家工作人员。

而关于“国家工作人员”的范围，最高人民检察院在《关于办理公司、企业人员受贿、侵占、挪用公司、企业资金犯罪案件适用法律的几个问题的通知》第1条中界定为：“所渭‘国家工作人员’，是指：(1)国家机关工作人员，即在国家各级权力机关、各级行政机关、各级司法机关和军队工作的人员;(2)在国家各类事业机构中工作的人员;(3)国有企业中的管理工作人员;(4)公司、企业中由政府主管部门任命或者委派的管理人员;(5)国有企业委派到参股、合营公司、企业中行使管理职能的人员;(6)其他依法从事公务的人员。

”最高人民法院在《关于办理违反公司法受贿、侵占、挪用等刑事案件适用法律若干问题的解释》第4条中界定为：“《决定》第12条所说的国家工作人员，是指在国有公司、国有企业或者其他公司、企业中行使管理职权，并具有国家工作人员身份的人员，包括受国有公司、国有企业委派或者聘请，作为国有公司、国有企业代表，在中外合资、合作、股份制公司、企业中，行使管理职权，并具有国家工作人员身份的人员”。

“两高”对国家工作人员的界定有所不同，我们认为，关键的是要从我国目前国有公司、国有企业管理人员的实际情况出发，既考虑到目前现代企业制度发展还不平衡、政企职能尚未能完全分开、政企双重身份的人员普遍存在的客观情况，又考虑到目前国有企业人事制度改革打破干部和工人的身份界限的实际。

依本法第93条之规定，本条将公司、企业中国家工作人员界定为国有公司、企业中从事公务的人员和国有公司、企业委派到非国有公司、企业从事公务的人员。

这里所谓从事公务，主要是指从事管理职能。

公司、企业中的国家工作人员主要有两类，这两类人员犯受贿罪的应当依照本法第385、386条(受贿罪)处罚。

1、国有公司、企业中从事公务的人员，即在国有公司、国有企业中行使管理职权，并且有国家工作人员身份的人员。

所谓具有国家工作人员身份，指的是具有国家行政干部资格或者享受国家行政工资待遇。

根据公司法的规定，国有独资公司设立董事会，实行集体负责制，董事会成员除其中的职工代表需由公司职工民主选举产生外，其他董事会成员如董事长、副董事长均应由公司投资者即国家授权的投资机构委派，然后由董事会决定聘任经理、副经理、经济师、工程师、财会人员等。

上述管理人员大多数具有国家行政干部的资格，实际享受国家行政干部的待遇，同时也受国家干部管理体制的制约，具有国家工作人员的身份。

如果其实施本条规定之罪的，应当适用本法第385、386条的规定以受贿罪处罚。

下列人员不应视为国家工作人员：(1)虽然在国有公司、国有企业中行使管理职权，但不具有国家工作人员身份的人，如原为普通工人、农民，被国有公司董事会聘任为经理的人以及国有公司、企业中的班组长等;(2)原有国家行政干部身份，但在国有公司、企业中不行使管理职权的人，如在企业招聘中落聘的原公司经理等;(3)国有企业、公司中的普通职工，如其中的业务员、推销员、售货员等，他们虽然都经手一定的公共财物，但属于从事服务性劳动或者经销活动的普通职工，其利用工作上的便利而受贿的，应适用本条处罚。

2、国有公司、企业委派到非国有公司、企业从事公务的人员，即受国有公司、企业委派，作为国有公司、企业的代表，在中外合资、合作、股份制公司、企业、集体所有制企业等非国有企业中行使管理职权，并具有国家工作人员身份的人员。