农村信用社深化改革的调研报告
对农村信用社深化改革后存在问题的调查研究
基 金 会 造 成 的 不 良影 响 及 近 年 部 分 农 信 礼 出 现 支 付
风 险 ，在 公 众 的 印 象 中 农 信 社 相 比 国 有 商 业 银 行 信
用 较 低 ， 风 险 能 力 较 弱 。 由 于缺 乏 家 信 誉 支 持 ， 抗 农 信社吸存放 贷均受到一 定的影 响。 ２、 争 中 处 于 不 平 等 地 位 。 年 来 ， ， Ｎｉｌ银 竞 近 国 ｆ ＞ ｉ ｋ 行 为 面 对 日益 激 烈 的 竞 争 ， 取 了 收 缩 战 略 ， 逐 步 采 已
一
、
存 在 的主 要 问 题
效 的 手 段 对 其 违 规 行 为 调 查 取 证 ， 邮政 储 蓄 无 序 竞 争 屡 禁 不 止 。 是 农 信 社 县 城 机 构 网点 较 少 。 来 宾 三 如
（ ） 一 外部 经 营 环 境 较 差
１ 公 众 对 农 信 社 存 在 着 一 定 的 信 任 危 机 。 农 信 、
社 实 现 总 收 入 １９ 万 元 ， 支 出 １８ ８ 元 ， 比押 ， ０１ 总 ，９ 万 同 亏 增 盈 ６ ２ 元 ，取 得 了行 社 脱 钩 以来 首 次 盈 利 ３ ３ 万 万
通 存 通 兑 等 ）， 与 以 下 原 因 有 直 接 关 系 。 还
一
是 国 家 给 予 邮 政 储 蓄 转 存 款 利 差 较 高 。 如
而 人 民银 行 并 无 监 管 邮 政 财 务 的 权 利 ，因 此 无 更 有
元 的 成 绩 ， 良贷 款 Ｉ － ， 降 １ 个 百 分 点 。但 是 ， 不 ：￣ 下 Ｌ ８ 一 些 深 层 次 的 问 题 依 然 制 约 着 农 信 社 的 发 展 ，笔 者 对
探讨农村信用社改革发展的现状、存在的问题及建议_调研报告完整篇.doc
探讨农村信用社改革发展的现状、存在的问题及建议_调研报告自从江西省农村信用社开展改革试点以来，农信社历史包袱得到初步化解，经营状况开始好转，农信社支农资金实力明显增强，产权制度也进一步得到完善，充分发挥了信用社农村金融主力军和联系农民的金融纽带作用，更好地支持了农村经济结构的调整，帮助农民增加了收入，现笔者以江西省××县农村信用社为例，剖析农村信用社改革的现状、作法及存在的问题和建议。
一、农村信用社目前改革的现状、作法××县农村信用社按照国务院、省政府和上级主管部门关于农村信用社改革精神和工作部署，本着“谨慎、积极”的态度，根据改革实施方案的规定，认真组织和开展了产权制度改革、增资扩股、清收不良贷款、票据置换和税款返还等工作，目前××县农村信用社实行的是两级法人改革模式，并选择中央银行专项票据支持。
全县按实际资不抵债数额的的规定置换，已申请发行万元专项中央银行票据等额置换信用社不良贷款和历年挂帐亏损××年月日，××县农村信用社与人民银行已经签订了改革试点专项央行票据协议书，各项改革工作正在有条不紊进行中。
截止××年月日，全县农村信用社各项存款万元，各项贷款万元，其中不良贷款余额万元，占贷款总额的；股本金余额为万元，比××年净增万元。
专项票据置换之后，全县农村信用社资本净额为万元，资本充足率可达到％，符合申请二级法人体制的专项票据发行的要求。
目前增资扩股工作正在积极地发展，清收不良贷款也有新的突破，税收返还工作正在积极与当地税务部门协调，××县农村信用社在这次改革中的主要作法是：（一）强化领导，广泛宣传。
首先，县联社成立了增资扩股、清收盘活等相应的领导工作组，由联社一把手挂帅，配备业务骨干，为做好增资扩股、清收盘活工作提供了组织领导和人员保证。
农村信用社转变观念 改革发展调研报告
XX农村信用社转变观念改革开展调研报告一、改革措施XXX镇地处枝江市西北部，宜昌市东郊，镇域面积223平方公里，辖25个村，4个林场，3个社区居委会，总人口5.3万。
xx年4月，枝江市农村信用社改革全面展开，XXX信用社是XX市农村信用合作社联合社的成员之一，辖有一个营业部，七个分社，一个储蓄所，信用社职工35人，在XX市农村信用联社、XX市信合管理办的领导下，在市银监分局枝江监管办事处的监管下，XXX信用社从七个方面开展改革：（一）增资扩股增资扩股工作是农村信用社改革的一项重要内容。
做好增资扩股工作，外表上看是获取中央银行票据或中央银行再贷款的前提条件，然而做好增资扩股工作其实质为实行新的股权改造，明晰产权关系，完善法人治理，创新管理营运机制，实现农村信用社良性开展。
增资扩股是深化农村信用社改革、增强竞争力，加大对“三农”（农户、农村、农业）支持力度的重要一环。
1.增资扩股，xx年4月18日，市联社组织召开了增值扩股发动大会。
首先是在原枝江市农村信用合作社联合社和辖内农村信用社的根底上，取消农村信用社的法人资格。
在原农村信用社社员的根底上，广泛吸收辖内农民、工商户、企业法人和其他经济组织、自然人入股组建合作制地方金融机构。
入股对象范围扩大，不再局限于农户。
全市为独立的统一法人机构，即选择“股份制”的产权制度，依法享有民事权利，并以全部法人财产承当民事责任。
2.股金分设资格股和投资股，每股金额为人民币1元。
资格股是取得农村信用社社员资格必须缴纳的根底股金，可转让、继承和赠予，三年后可以退股；投资股是社员在资格股以外投资的股金，不退股、可转让、继承和赠予。
符合条件的资格股、投资股社员均有权参与分红，社员可获取信用联社优先、优惠的金融效劳。
社员（股东）必须以自由资金入股，不得以信用社贷款入股，不得和工商企业之间以换股的形式相互入股，入股的资金应为货币资金，不得以实物资产、债权、有价证券等形式入股，不得接收政府财政资金直接入股。
市农村信用社深化改革的调研报告(精选多篇)
市农村信用社深化改革的调研报告(精选多篇)农村信用社是农村金融主力军，是最好的联系农民的金融纽带，其稳健经营关乎国计民生和社会稳定。
但是，从市场经济机制和行业管理体制双轨运行中的情况来看，现状不容乐观，尤其是资产质量低劣，不良贷款比重大，资金周转缓慢，盈利性太差，负债结构粗放，筹资成本偏高，组织资金处于劣势，况且社会拖逃赖废贷款现象严重，维权难度较大。
诸此矛盾都因政策扶持不力所致，对农村信用社生存发展构成威胁，本课题组就“纵观财务状况，呼请政策扶持”、“不良贷款成因及对策”、“维权现状与思考”作了调研，并对农村信用社稳健经营亟需政策支撑作了呼吁，现分项报告如下。
一、纵观财务状况，呼请政策扶持常宁市农村信用社现有24个中心农村信用社，60多个分社、380多名员工，截至9月底各项存款余额达到105678万元，比上年底净增17580万元，增长19.96%，各项贷款余额达到70752万元，比上年底净增12576万元，增长21.62%，存款、贷款增幅增额居同城同业首位(请收藏本站)。
但是，财务状况堪忧。
今年9月底止，财务总收入1515.4万元，其中利息总收入1305.6万元，财务总支出1673.2万元，其中利息总支出712.9万元，税金支出64万元，亏损157.8万元。
2014年，财务总收入4410万元，其中利息总收入3486万元，财务总支出4553万元，其中利息支出1499.4万元，亏损93.7万元，历年亏损12331万元。
2014年底前待核销应收利息569.2万元。
近三年来，缴纳各种税收602.8万元，其中2014年缴纳193万元，2014年底缴纳195.5万元，2014年度缴纳214.3万元。
为适应农村信用社改革的需要，信用社自身要清产核资，明晰产权，澄清底子，认真分析经营中的问题和矛盾，取得党政领导的重视和支持，实行以联社为一级法人机构独立核算，自负盈亏的管理模式。
同时要根据《国务院关于印发深化农村信用社改革试点方案的通知》的精神，对农村信用社税收应出台减免政策，以消化农村信用社历史包袱，促进农村信用社稳定、持续、健康发展。
农村信用社调研报告
农村信用社调研报告
《农村信用社调研报告》
一、调研目的
本次调研旨在深入了解农村信用社的发展现状，探索其在农村金融服务中的作用和价值，为农村金融改革和发展提供参考。
二、调研范围
本次调研着重对农村信用社的组织架构、业务模式、风险管理、经营状况等方面展开调查，涵盖了多个省份的不同农村信用社。
三、调研方法
采用了问卷调查、访谈、资料收集等多种调研方法，充分了解了农村信用社的内部运作机制和外部影响因素。
四、调研发现
1. 农村信用社在服务农村金融方面发挥了重要作用，为农民提供了便捷的金融服务。
2. 部分农村信用社在风险管理方面存在不足，缺乏完善的风险管理机制。
3. 农村信用社在开展农村金融创新方面有所探索，但仍需加强与农民的互动和沟通。
4. 与传统银行相比，农村信用社在服务内容和方式上具有一定的特色和优势。
五、建议
1. 加强农村信用社的风险管理，提高其风险防范能力。
2. 加大对农村信用社的政策支持力度，鼓励其在农村金融创新方面持续探索。
3. 推动农村信用社与农村居民的深度互动，提高其服务水平和满意度。
六、结论
农村信用社在服务农村金融、支持农村经济发展方面发挥了积极作用，但在风险管理和创新方面仍有待提高。
希望相关部门能给予更多支持和指导，促进农村信用社的健康发展，为农村经济和农民提供更优质的金融服务。
农村信用社农信社改革和发展存在的问题及建议调研报告
农村信用社农信社改革和发展存在的问题及建议调研报告关于农村信用社农信社改革和发展存在的问题及建议调研报告应该要怎么写呢?下面是为大家搜集出来的有关于农村信用社农信社改革和发展存在的问题及建议调研报告，欢迎阅读!自从农村信用社开展改革工作以来，农村信用社的经营状况明显好转，支农资金实力明显增强，产权制度也进一步得到完善，但同时也暴露出一些问题，本文针对农村信用社改革的现状、作法和存在的问题，提出了一些建议和对策。
(一)产权关系仍需进一步明晰多年以来，农村信用社产权不明晰，法人治理结构不完善，管理责任不落实，成为制约农村信用社发展的一个核心问题。
以法人为单位改革农村信用社产权制度，关键就是要农村信用社作为一个市场主体，实现“谁出资、谁管理、出了问题谁负责”这一目标。
这就要求股东在依照法律规定的范围内以自己的出资额来清偿债务，股东享有所出资产的收益权，企业由出资人或其雇用的经理人员来经营。
按照市场经济理论，产生这种效应的前提是生产要素的市场化流动、组合，而非政府行政主导。
农村信用社由于历史原因，使其自建社以来的所有改革均是政府行政主导的结果，社员投入资本的增多并不意味真正获得更多的表决权和管理权，使社员没有增加股本金份额的动力。
目前，股本金补充仍处于被动引导而非主动增资的局面，导致农村信用社股本金经过多次的清产核资和改革规范都难以达到真正意义上的股权意义，这种非真正意义上的“股权”成为制约农村信用社改革发展的关键问题。
(二)法人治理结构不完善农村信用社在由合作社转向现代金融企业制度过程中，现有的法人治理结构不符合或不完全符合现代企业制度的要求，还没有建立起决策、执行、监督之间的相互制衡机制，激励和约束也没有得到很好的匹配。
具体表现为：决策机构、执行机构、监督机构各自的职责分工尚未明确，现有的许多规定在实际操作中难以执行，决策权、执行权、监督权在实际工作中没有得到有效分离，股东会和理事会很难对信用社法人代表实施有效的监督和制约，“一长独大”的现象仍然严重。
农村信用社调研报告（共4篇）
农村信用社调研报告（共4篇）第1篇：农村信用社调研报告农村信用社调研报告近年来，农村信用联社狠抓信贷基础工作，积极推进信用工程建设和贷款上柜台工程，不仅有效解决了农民“贷款难”问题，提高了信贷资产质量，而且实现了农民增收、信用社增效、社会形象提升的效果。
为推动农村信用工程建设，我们深入该联社进行调研，掌握了信用工程建设的思路、做法及进展情况，对信用工程建设中存在的问题及解决对策和措施进行了探讨一、农村信用工程建设进展情况地处苏鲁豫晥四省八县交界处，总面积1702平方公里，辖20个乡镇，502个行政村，1416个自然村，农户27.6万户、农业人口118万，是人口大县、农业大县、产粮大县。
该联社目前有信用社32处，外勤人员118名，协储员274名，每名外勤人员包3-5个行政村，协储员包1-2个行政村。
为方便农民贷款，早在该联社就推出了小额信用贷款，农户凭贷款证就可以办理小额信用贷款。
但随着农村经济快速发展，农民资金需求的不断增加，原来的小额信用贷款管理办法已不适应农村信贷业务发展的需要，急需探索新的农村信贷管理模式。
5月，省联社下发了《山东省农村信用社信用工程评定办法》，该联社以此为契机，首先到全省信用工程建设试点单位临朐县进行学习，先后六次召开党组会、办公会和信用社主任会，解放思想，转变观念，全力推进农村信用工程建设，通过一年多的推广，取得显著成效。
截止底，该联社已为全县5.78万农户建立了经济资信档案，为5.48万户信用农户发放了小额信用贷款证;评定信用乡镇3个、信用村120个、信用户3.7万户、个体工商户1.85万户，联保小组1.2万个，贷款授信额度12.87亿元，发放信用贷款11.76亿元。
二、推进信用工程建设的方法措施(一)明确三个目标，强化四项措施，落实五项制度，扎实有效推进信用工程建设。
根据有关规定，该联社制定了农村信用合作联社《信用工程建设考核暂行办法》、《文明信用户(村)评定章程》、《信用工程建设评定流程》、《贷款上柜台操作流程》等办法，明确了任务目标、工作措施和相关要求。
农信机构改革情况调查报告
农信机构改革情况调查报告近期，我们对H省农信联社（简称省联社）以及全省农信社和农商行改革情况进行了深入调研，具体情况如下：一、H省农信系统管理运作模式（一）组织架构省联社依据《中国银监会关于规范农村信用社省（自治区）联合社法人治理指导意见》《H省农村信用社联合社章程》和现代金融企业公司治理要求，完善了社员大会、理事会、高级管理层的法人治理结构。
省联社章程对社员大会、理事会、高级管理层的职责范围、决策程序均有明确清晰的规定，“两会一层”均能够严格按照职责分工规范运行。
在省级层面，省联社代表省政府履行对全省农信机构的管理、指导、协调、服务职能；省联社在17个省辖市设立了办公室，作为派出机构对辖内农信机构进行管理、指导、协调、服务；县级行社作为一级法人，对基层机构进行统一管理，是自主经营、自我约束、自我发展和自担风险的市场主体。
全省农信系统实行党委、纪委、工会系统垂直管理。
在派出机构改革上，根据中央、省委关于农信社体制改革总体部署，H省联社把市农信办和城区机构整合工作统筹考虑、协调推进，确定了“市农信办与城区机构整合组建省辖市农商银行，终止市农信办行政职能，保留市农信办党组”的工作思路。
2018年8月，省联社印发了《关于深化农信社改革期间进一步明确市农信办党组职能的几点意见》，细化了党组职责，规范了议事程序，明确了市1农信办党组同省辖市农商银行党委交叉任职等问题，有效解决了改革期间市农信办党组力量薄弱、职能悬空问题。
（二）管理模式省联社主要通过“管人、管钱、管业务、管系统”的方式，加强对农信机构的管理，具体来说，一是对法人机构高管进行任命。
市县行社高管人员的党内职务由省联社党委按照党章和有关规定实行任命制，行政职务在前期调研沟通的基础上，由省联社党委提名，市县行社理（董）事会、监事会按程序聘任或选任。
二是对法人机构及其高管薪酬进行考核。
制定了《H省农村信用社市县行社薪酬管理办法》（豫农信文〔2018〕55号），全面落实按劳分配、以绩取酬，指导市县行社做好年度薪酬总额预算和执行，规范薪酬结构和分配方式，对市县行社领导班子成员实行年薪制管理。
农村信用社改革情况的调查与思考
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农村信用社以服务“三农”为 宗旨，为农村经济发展提供了 有力支持。
业务发展情况
01
农村信用社业务范围广泛，包括存款、贷款、结算、理财等金 融服务。
02
农村信用社积极推广电子银行服务，提高金融服务便利性。
农村信用社在支持农村产业发展和农民增收方面发挥了重要作
03
用。
存在的问题
农村信用社面临的主要问题是资金不足，制约了业务拓展。
仍存在一些问题需要解决
尽管取得了一定的成果，但调查也发现一些问题，如部分信用社治理结构不完善、经营风险较高、服务创新能力不足等。
研究展望
深化治理结构改革
进一步推进农村信用社的治理结构改革，完 善现代企业制度，提高经营管理水平，增强 抵御风险的能力。
加强服务创新
结合农村经济发展的新趋势和农民的实际需求，开 发更多具有创新性和实用性的金融产品和服务。
范能力。
业务结构调整
加大信贷投放力度，支持农村经济 发展，同时拓展中间业务，提高农 村信用社的多元化收入。
人才队伍建设
通过培训、招聘等方式，提高农村 信用社员工的专业素质和服务能力 。
实施效果评估
股权结构得到优化
通过改革，农村信用社的股权结构更 加合理，股东的利益得到更好的保障
。
风险管理更加有效
通过改革，农村信用社的风险防范 能力得到了明显的提升，风险事件
加强业务创新
在加大信贷投放力度、支持农村经济发展的同时，积极开展中 间业务创新，提高农村信用社的多元化收入。
农村信用社改革情况的调查与思考
拓展电子银行服务渠道，提升电子银行服务质量和安全性。
推进数据治理工作
建立统一的数据标准和管理体系，提高数据质量和管理水平。
提升服务“三农”水平
优化信贷产品和服务
针对“三农”需求，创新信贷产品和服务模式，简化贷款流程。
加强农村金融服务网点建设
扩大金融服务覆盖面，提高农村地区金融服务可得性和便利性。
完善法人治理结构
01
建立现代企业制度
明确产权关系，完善股东会、董 事会、监事会等治理结构，形成 有效的制衡机制。
02
加强董事会建设
03
优化股权结构
提高董事会决策的科学性和独立 性，强化董事会对高级管理层的 监督。
通过引入战略投资者、优化股东 结构，实现股权多元化，提高股 东参与度。
加强内部控制管理
建立健全内部控制体系
制定完善的内部控制制度，明确各部 门、岗位的职责和操作规范。
强化风险防范意识
完善内部审计机制
建立独立的内部审计机构，定期开展 内部审计工作，确保内部控制的有效 性。
加强员工风险防范意识教育，提高全 员风险防范能力。
推进科技信息建设
加强信息化建设
加大科技投入，提升信息化水平，实现业务、管理、决策支持等 领域的信息化应用。
完善法律法规
国外对农村信用社的法律法规相对完善，为其健康发展提 供了法律保障。
市场化运作
国外农村信用社通常按照市场化原则运作，自主经营、自 负盈亏，政府仅起到监管作用，这种模式可以提高机构的 竞争力和风险抵御能力。
重视社会责任
国外农村信用社在追求经济效益的同时，也注重履行社会 责任，为当地经济发展和民生改善做出贡献。
02
农村信用社改革现状
农村信用社深化改革的调研报告
农村信用社深化改革的调研报告随着中国农村经济的快速发展和现代化进程的加速推进，农村信用社已经发挥了越来越重要的作用。
而为了更好地满足人民群众的需求，适应市场的要求，农村信用社也在不断进行深化改革，为发展奠定了坚实的基础。
本篇文档将对农村信用社的深化改革进行调研，从法规政策、理念转变、管理模式、产品创新等方面进行探讨。
一、法规政策方面的调研近年来，我国政府对农村信用社的管理和监管逐步加强，为了推动农村信用社的发展和改革，国务院联合多个部委发布了《关于促进农村信用社改革发展和支持小微企业健康发展的意见》和《农村信用社监督管理办法》，这两个文件为农村信用社的深化改革提供了法规保障。
此外，各地区也积极出台了相关政策，加快推进信用社的改革进程。
二、理念转变方面的调研传统上，农村信用社的理念和经营模式比较保守，只注重存贷款业务，而在现代化的银行体系之下，农村信用社必须要适应新的市场趋势，注重品牌建设、服务创新、技术升级、品质提升和金融创新等方面的改进。
因此，一些先进的农村信用社开始引进先进的管理理念，大力推行全员全程服务，加快普及金融知识，提高员工素质，以更好地为客户提供更加细致、个性化的金融服务。
三、管理模式方面的调研为适应现代市场的要求，农村信用社在管理模式上也进行了创新。
例如，一些信用社开始大力推行网点建设，扩张服务范围；推行风险管理、内部控制和合规管理，提高全行的管理能力和水平。
除此之外，还出台了全员签约制度、三级集会制度等管理制度，使农村信用社的运营更加规范化、科学化和民主化。
四、产品创新方面的调研传统上，农村信用社的产品和服务相对单一，只有基础的储蓄和贷款，而现在，随着经济发展和客户需求的变化，农村信用社也开始创新自己的产品和服务。
例如，新增了农村电商平台、生态农业合作社等业务，以满足农民创业、就业和增收的需求。
同时，还推出了小额贷款、农村房屋按揭贷款、信用卡等金融产品，为农民提供更加全面、多元化的服务。
农村信用社改革工作情况调研报告
农村信用社改革工作情况调研报告农村信用社改革工作情况调研报告一、调研目的近年来，中国农村信用社面临着改革任务的重压。
为了解决农村信用社改革过程中的问题，本次调研旨在全面了解农村信用社改革工作的情况，为进一步推进农村信用社改革提供参考依据。
二、调研方法本次调研主要采用问卷调查和实地访谈相结合的方式进行。
首先，我们通过发放问卷的形式，了解农村信用社改革工作的总体情况。
然后，我们选择了几家典型的农村信用社，进行了实地访谈，深入了解改革过程中的具体情况。
三、调研结果根据问卷调查和实地访谈的结果，我们得出了以下结论：1. 农村信用社改革的推进速度较快，但存在一定的问题。
其中，改革过程中面临的最大困难是资金来源问题，由于农村信用社的资金主要来自于成员存款，而且存量资金较小，因此改革过程中需要进一步筹集资金。
2. 农村信用社改革的重点是建设新型信用社。
在新型信用社建设方面，改革过程中的主要工作包括组织架构调整、业务创新、风险管理等方面。
其中，业务创新是重点，主要包括推行大额信用贷款、多元化金融服务等。
3. 农村信用社改革面临的挑战是多样化的。
首先，农村信用社与商业银行的竞争加剧，需要提高自身服务质量和竞争力。
其次，农村信用社的地域性较强，需要在深化改革过程中解决地域差异问题。
最后，改革过程中的监管和监督工作需要进一步加强。
4. 农村信用社改革的成效明显。
调研结果显示，经过改革，农村信用社的经营和管理水平得到了明显提升，服务质量和效率得到了改善，逐渐成为农村金融服务的重要组成部分。
四、建议根据调研结果，我们提出以下建议：1. 加大资金支持力度，采取多种方式筹集资金，确保改革顺利进行。
2. 继续深化农村信用社的改革，加强组织架构调整，推进业务创新，提升风险管理水平。
3. 加强农村信用社的与商业银行的竞争力，提高服务质量和效率。
4. 在改革过程中，注重解决地域差异问题，提供差异化的金融服务。
5. 加强监管和监督工作，确保改革的透明度和规范性。
农村信用社调研报告12篇
农村信用社调研报告12篇农村信用社调研报告12篇在现在社会，报告与我们的生活紧密相连，报告根据用途的不同也有着不同的类型。
那么报告应该怎么写才合适呢？以下是小编为大家整理的农村信用社调研报告，欢迎阅读与收藏。
农村信用社调研报告1一、农村信用合作社经营小额信贷业务的现状1、农村信用社是农村金融的主力军。
国有商业银行大规模撤离县及县以下基层机构，目前仍在农村开展业务的国有银行分支机构寥寥无几。
随着国有商业银行从县域基层以下撤退，农村信用合作社成为分支机构最多的农村正规金融机构、也是农村正规金融机构中唯一与农业农户有直接业务往来的金融机构。
二、农村信用合作社小额信贷的风险表现1、道德风险：与其他贷款不同，小额信贷以其“无需提供贷款抵押”的特点，在一定程度上体现了扶贫功能，降低了抵押过程中所需的各种成本。
但其缺陷是农信社对“无需提供贷款抵押”要承担一定的道德风险。
道德风险因素主要来自两个方面。
从农村信贷机构方面看,有的农村信贷机构内部管理机制不完善，没有形成对信贷人员行为的管制和激励机制，有的农村信贷机构人员素质低下，不能很好地处理小额信贷资金发放和收回过程中的调查、计划、决策、信息处理和风险管理工作，这是导致道德风险的重要原因。
从农户方面看，由于受小额信贷无抵押的影响，农户产生依赖思想。
一部分农民习惯性地认为,小额信贷是扶贫贷款，是“救济款”，是不需要偿还的或不要利息的政府贴息贷款，还款意识薄弱，抱着能拖就拖的心理。
有少数农户从贷款一开始就无还贷念头，存在恶意拖欠行为。
由于居住集中，有些农民会效仿自己的邻居、亲朋好友恶意拖欠贷款，甚至不理解主动还贷的行为。
还有个别农户把借来的小额信用贷款转手放高li贷以牟取不法利益。
有的借用信用证、身份证，冒名借用小额信用贷款。
有的“凑零为整”，最终使贷款集中于一家一户。
种种情况说明由农户所引发的道德风险不容忽视。
2、利率因素：国际上成功小额贷款的存贷差要高达8%-15%左右。
农村信用社改革工作情况调研报告
农村信用社改革工作情况调研报告市委、市政府、我市农村信用社改革工作从xx年初起步，至今已经进行了两年半时间。
在市委、市政府的直接领导下，市农村信用社改革工作领导小组根据《xx省深化农村信用社改革试点实施方案》的要求，组织了以市为单位的统一法人产权模式改革，并顺利争取到人民银行发行的xx万元专项央行票据。
目前，已进入改革和央行票据兑付的关键时期，工作中还存在不少困难和问题。
现将有关情况报告如下，恳请市委、市政府予以支持。
一、农村信用社改革所做的主要工作农村信用社改革是一项涉及面广、政策性强、任务很艰巨的工作，同时改革成功对地方经济和金融的发展又会起到非常重要的推动作用。
这次改革是在管理体制、产权模式和组织形式等方面的一次全面改革，主要内容包括三个方面、一是改革农村信用社的产权制度，明确产权关系，完善法人治理结构，转换经营机制;二是改革农村信用社的管理体制，将农村信用社的管理交由省级政府负责，明确由银监会依法行使对农村信用社的金融监管职能;三是消化农村信用社的历史包袱，国家在资金、财税、利率等多方面给予农村信用社政策扶持。
我市的改革突出抓了以下几项工作、 (一)清产核资摸清家底。
清产核资是保证信用社改革顺利进行的一项基础性工作，就是核实信用社的资产负债状况，充分反映经营状况和存在的问题，为深化改革、强化管理、防范风险明确工作方向和重点。
按照省改革试点领导小组下发的实施方案的要求，市农村信用联社聘请xx省审计厅对市联社以xx年12月31日为基准日，进行了全面的清产核资工作，重点是对各项贷款、抵债资产、投资业务、存放及拆放资金、其他资产中的坏账损失和固定资产进行清理，登记造册，并在明确责任的基础上根据现行会计财务制度如实和认定损失。
经过审计，核准了资产、负债及所有者权益情况，摸清了家底。
(二)增资扩股壮大实力。
改造股权设置、构建新的产权关系，是农村信用社改革的重要目标。
xx年，在市委、市政府的高度重视下，增资扩股工作得以在全市铺开，市直大部分部门和各乡镇都投入了大量的精力，给予了大力的支持。
《农村信用社关于深化改革工作的情况汇报》
《农村信用社关于深化改革工作的情况汇报》一、改革的形势及有关政策要求根据国务院国办发［202x］66号文《关于进一步深化农村信用社改革试点的意见》，河北省被列为农村信用社第二批改革试点省，我县农村信用社作为一分子参与到改革之中。
按国办发［202x］15号文《国务院关于印发深化农村信用社改革试点方案的通知》，银发［202x］181号文《农村信用社改革试点专项中央银行票据操作办法》和《农村信用社改革试点专项借款管理办法》，银发［202x］4号文《中国人民银行关于印发＜农村信用社改革试点资金支持方案实施与考核指引＞的通知》及相关文件精神，国家对改革试点地区农村信用社给予适当的优惠政策，即：202x年至202x年减半征收所得税；自202x年1月起按3％征收营业税；按照202x年末农村信用社实际资不抵债额的50％提供资金支持。
资金支持方式由人民银行发行专项中央银行票据或安排中央银行专项借款。
国家为了真正达到“花钱买机制”的政治效果，明确设定了获得资金支持的条件，实行两级法人（乡和县）体制的县资本充足率必须达到零。
通过分析人民银行两种资金支持方式的优缺点并结合我县农村信用社的实际情况，我县信用社拟选择申请专项票据这一途径。
经测算，全辖202x年末资不抵债为*亿元，可以获得*亿元的国家资金支持。
按202x年10月底的数字测算，全辖实际资本充足率为*％，据设定条件相差甚远；同时，只提供了四次申请专项票据的机会，即202x年每季度的第二个月的前五日为申请日。
如果不抓住其中一次机会，那么扶持政策就可能擦肩而过。
按照市信合办的统一安排，我联社拟定202x年第一季度申请专项票据。
二、目前我县农村信用社在改革中存在的突出问题1、按国务院和省、市农村信用社改革的要求和人民银行认购票据的条件，二级法人单位实现资本充足率达到“零”途径有三：一是增加股本金额；二是呆账贷款下降；三是增加利润。
仅仅靠增加股本金一项需达到*亿元。
**县的实际是一个传统的农业大县，农民收入有限，据统计，到今年11月底，全县各家金融机构存款仅增加7800万元，没有潜力可挖；靠清收呆账贷款，大部分呆账贷款都在改制企业，难度更大；靠增加利润更是无望；因此，只能靠两条腿走路：一是最大限度地调动全员的增资扩股积极性；二是盘活置换部分呆账贷款。
独家农村信用社改革调研报告
独家农村信用社改革调研报告独家农村信用社在我国农村地区发展历史悠久，为农村经济发展和农民生产生活提供了重要的金融服务。
但不可否认的是，当前农村信用社面临的问题也不容忽视。
因此，本文对独家农村信用社的改革进行了深入的调研，以期为其未来的发展提出建设性意见。
一、独家农村信用社存在的问题1、金融服务不全面独家农村信用社的业务主要集中在小额贷款、存款和资金结算等方面，而且整体业务规模和业务水平不高，无力满足多样化、多层次的金融需求。
2、资金来源单一独家农村信用社的主要资金来源是农户存款，导致其资产负债矛盾比较严重。
由于农民的资产和收入稳定性较差，因此信用社的贷款风险也相应较大。
3、组织结构单一独家农村信用社的组织结构比较单一，管理层次不够完善，管理能力和水平相对较低。
二、独家农村信用社改革的方向1、完善金融服务独家农村信用社应扩大业务规模，增加服务内容，拓宽业务范围，提升业务水平，提供更多样化、多层次的金融服务。
2、多元化资金来源为了缓解资产负债矛盾，独家农村信用社可以通过发行债券等方式，吸引更多的社会资本进入，增加资金来源。
3、完善组织管理机制独家农村信用社应加强组织建设，完善管理体系和工作机制，提高管理人员素质，提高管理水平，强化内控管理，减少风险。
三、独家农村信用社改革的建议1、加强监管力度独家农村信用社属于金融机构，必须加强监管力度，规范经营行为，防止出现风险，保证金融稳定。
2、推行合作社制度合作社是一种适合农村的金融组织形式，可以通过合作社制度，实现小额贷款、风险共担、资源共享、信息共享等多种功能，有利于提高独家农村信用社的服务质量和经营能力。
3、建立信息共享平台独家农村信用社可以与其他金融机构建立信息共享平台，共享客户信息、资信信息、经营信息等数据，加强客户管理和风险控制。
四、结语独家农村信用社是农村经济的重要组成部分，改革是其发展的必然选择。
进行改革，既要在保持传统优势的基础上，又要顺应时代发展，拓展业务范围，提升服务水平。
《关于农信社改革的调查报告》
《关于农信社改革的调查报告》一、浙江省农村信用社的基本情况浙江省农村信用社成立于20世纪50年代初期，至202x年末，全省有市级联社2家，县（市、区）联社81家，农村信用社983家，信用分社2528家，储蓄所580家，信用服务站5251家，机构遍及全省各城乡，为浙江省农业和农村经济发展做出了积极贡献。
（一）地位与作用浙江省农村信用社坚持立足农村，定位农户和农村中小企业，通过推广“农户小额信用贷款”、“农户联保贷款”、建立“信用村”等方式，解决不同层次农户的贷款需求，拓宽农业、农村和农民（以下简称“三农”）的金融服务空间，现已成为浙江省农村金融的主力军。
1、农业贷款的主要来源。
自xx年与农业银行“行社脱钩”以来，浙江省农村信用社累计发放贷款8349.8亿元，其中发放纯农业贷款1027.2亿元。
截至202x年11月末，浙江省农村信用社农业贷款余额和乡镇企业贷款余额分别达567亿元和915亿元，占全省金融机构同类贷款余额的91.27%和81.23%。
特别自202x年以来，浙江省农业贷款新增额基本由农村信用社提供，成为浙江省农业贷款的主要来源。
2、县域经济的金融支柱。
在浙江省81家县（市）联社（其中农村合作银行1家）中，存款规模超100亿元的联社有5家，50-100亿元的联社有4家，20-50亿元的联社有31家。
这些联社的存贷款总量占当地存贷款总量的三分之一以上，为地方经济发展提供了及时的资金支持和金融服务，已成为当地县域经济发展的金融支柱。
（二）经营情况自组建以来，浙江省农村信用社在各级政府部门支持下，大力开拓各项业务，存贷款余额不断增长，经济效益稳步上升，取得了良好的经营业绩。
1、各项业务快速发展。
截至202x年底，浙江省农村信用社存款余额达2399.6亿元，比xx年底“行社脱钩”时增加1707.6亿元，增长246.76%，比202x年底增加545.1亿元，同比（202x年增加337.6亿元）增长61.46%；贷款余额1802.9亿元，比xx年底增加1272.9亿元，增长240.16%，比202x年底增加464.3亿元，同比（202x年增加254.8亿元）增长82.22%。
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农村信用社深化改革的调研报告农村信用社是农村金融主力军，是最好的联系农民的金融纽带，其稳健经营关乎国计民生和社会稳定。
但是，从市场经济机制和行业管理体制双轨运行中的情况来看，现状不容乐观，尤其是资产质量低劣，不良贷款比重大，资金周转缓慢，盈利性太差，负债结构粗放，筹资成本偏高，组织资金处于劣势，况且社会拖逃赖废贷款现象严重，维权难度较大。
诸此矛盾都因政策扶持不力所致，对农村信用社生存发展构成威胁，本课题组就“纵观财务状况，呼请政策扶持”、“不良贷款成因及对策”、“维权现状与思考”作了调研，并对农村信用社稳健经营亟需政策支撑作了呼吁，现分项报告如下。
一、纵观财务状况，呼请政策扶持查阅最全面的金融信息和最有价值的金融资源请登陆中国金融资源总库＃＃市农村信用社现有24个中心农村信用社，60多个分社、380多名员工，截至9月底各项存款余额达到105678万元，比上年底净增17580万元，增长19.96%，各项贷款余额达到70752万元，比上年底净增12576万元，增长21.62%，存款、贷款增幅增额居同城同业首位。
但是，财务状况堪忧。
今年9月底止，财务总收入1515.4万元，其中利息总收入1305.6万元，财务总支出1673.2万元，其中利息总支出712.9万元，税金支出64万元，亏损157.8万元。
2003年，财务总收入4410万元，其中利息总收入3486万元，财务总支出4553万元，其中利息支出1499.4万元，亏损93.7万元，历年亏损12331万元。
2000年底前待核销应收利息569.2万元。
近三年来，缴纳各种税收602.8万元，其中2001年缴纳193万元，2002年底缴纳195.5万元，2003年度缴纳214.3万元。
为适应农村信用社改革的需要，信用社自身要清产核资，明晰产权，澄清底子，认真分析经营中的问题和矛盾，取得党政领导的重视和支持，实行以联社为一级法人机构独立核算，自负盈亏的管理模式。
同时要根据《国务院关于印发深化农村信用社改革试点方案的通知》的精神，对农村信用社税收应出台减免政策，以消化农村信用社历史包袱，促进农村信用社稳定、持续、健康发展。
一应减免营业税或降低营业税率。
二应减免企业所得税或税前利润弥补前五年亏损延长弥补前十年亏损。
三应减免核收抵贷资产产权过户的各项税费。
四应减免处理抵贷资产、闲置房产的土地增值税。
五应减免户产税土地使用税。
六应对2000年底以前待核销利息政府实行专项资金扶持。
如果省政府出台优惠的税收政策到位，就＃＃市农村信用社2003年底而言，核销2000年底待核销利息125.9万元，缴纳税收214.3万元，缴纳拍卖抵贷资产增值税70万元，那么，2003年度会实现盈利316.5万元，增效410万元，利润率由-2.16%，提高到7.3%，增幅9.46%，资本金利润由-5.4%，提高到18.2%，增幅23.6%。
二、不良贷款成因及对策根据调阅有关资料，＃＃市农村信用社2002年底不良贷款占比为65.55%，2003年底不良贷款在上年底基础上绝对额压缩6478万元，比例下降11.31%，但仍然占贷款总额的44.24%，农业贷款、其他贷款占比较高，2002年占66%以上，2003年占44%以上。
（一）、农村信用社不良贷款形成原因：根据调查分析，不良贷款形成的原因主要有以下几个方面：1、农业贷款受市场因素制约，影响正常回笼。
＃＃市是一个农业大市，以种植养殖占为主导地位，由于农户特别是一些大的种植户养殖户抗市场风险能力较弱，自有资金不足，市场因素一旦出现风波，贷款就难以收回，形成呆滞。
特别是前几年，＃＃大力发展养猪事业，信用社扶持了一大批上规模的养殖户，搞养殖，由于当时全国牲猪养饲过热，供过于求，市场价格急剧下跌，所有养殖户亏本，养殖越多亏本越大，致使贷款大量沉淀。
2、行政干预信用社发放贷款，致使贷款形成呆滞。
前些年，当地党提出超常规，跳跃式发展当地经济口号，大规模发展企业，搞岗山地开发，搞形象样板工程，对一项目评估论证不足，盲目上马，通过“协调会”形式，要求农村信用社发放贷款，因盲目开发，盲目上马，企业关停，有的还未建成就宣布倒闭，致使信用社发放的贷款收回无望。
如松柏镇朱陂村一直是县委县政府主要领导的挂点单位，93年开始筹建冶炼厂，总投入200多万元，县委、县政府多次通过协调形式加压力，从松柏信用社贷款150万元，厂子建成后投资几天时间，亏损严重，被迫关停，信用社贷款长期挂帐，不能偿还。
3、财政困难，党政机关贷款难以收回。
截2004年9月底止，＃＃市财政局以及各乡镇财政所和其他一些党政机关39个单位在信用社贷款余额达1930万元，其中＃＃市财政局在联社营业部贷款595万元发工资，已形成呆滞多年。
各乡镇财政所多年来在信用社贷款余额959万元，其用途发工资、上解农业税、修路等。
目前乡镇财源紧张，不但老贷还款无望，还不时向信用社要求增加新的贷款。
4、企业破产改制，大量逃废农村信用社债务。
1996年当时＃＃市形成一股破产风，破掉银行信用社贷款实行所谓的轻装上阵。
企业破产后，换一块牌子，原班人马继续经营。
2003年以来，新一轮的破产改制风潮对信用社造成严重危害。
原来企业生产经营本身不景气，贷款就大部分形成不良贷款，企业破产改制，使信用社贷款安全受到严重影响。
截止2004年9月底止，因企业破产改制，使我市农村信用社4413.41万元贷款本息受损。
5、农村合作基金会归并不良贷款收回无望，加重了农村信用社不良贷款占比。
1999年16个基金归并到农村信用社，归并贷款1186万元，已置换的贷款仍有780万元未收回，还有301万元贷款至今仍未置换。
6、党政干部拖欠农村信用社贷款比重大。
一些党政干部国家工作人员自借或帮他人借款，到2004年9月底止，已逾期或形成呆滞的676笔，金额747万元。
信用观念淡薄，信用社多次催收效果甚微。
（二）、农村信用社不良贷款降比对策为了降低不良贷款占比，搞好农村信用社经营，要加大不良贷款管理清收力度，主要采取以下措施：1、落实责任到社到人，加强考核。
对不良贷款联社确定一个总的降比目标任务和净压缩任务。
联社将任务分配到信用社，信用社将任务落实到每个信贷员，按照百分制考核，降比清收任务占大头，按完成任务比例计分计算工资，加大员工工作压力。
2、成立专门的不良贷款清收管理机构，对不良贷款实施托管。
对贷款实施分帐管理。
3、党政机关政法部门要出台一系列清欠措施，营造良好的信用环境。
政法部门要关心信用社的维权工作，要严厉打击恣意逃废农村信用社债务的行为。
对恶意逃债、赖债者，一经起诉到法院要一追到底，执行到位。
对党政干部国家工作人员拖欠贷款由政府采取必要的行政手段。
实行停职、停工、停薪，不调动、不提拔、不评先政策，并视为下岗分流的主要对象，经委、组织部、监察局对其实行诫勉谈话，签订“军令状”，创造一个良好的信用环境。
4、对破产改制企业所欠贷款以及原农村合作基金会归并不良贷款实施剥离，由财政予以补贴。
5、对财政、党政机关贷款以及基金会，由上级财政予以拨款解决。
6、责任贷款落实追究制度，加强广大员工的责任感和清收力度。
三、维权现状与思考（一）、维权工作现状及面临的种种困难1、企业改制过程中的政府行政行为是农村信用社依法维权难以突破的一道屏障。
2003年10月份＃＃市人民政府正式成立企业改制办公室，公布改制企业中国有和集体企业改制整体出售企业一共有12家，共欠农村信用社贷款本金873.7万元，结欠贷款利息523.86万元，共计1397.56万元，企业出售后除缴纳养老保险金和安置职工外，债务清偿成为一句空话。
例如＃＃市穗丰化工股份有限公司96年6月6日以厂房作抵押，向宜城信用社申请贷款85万元，现已累欠利息47.9万元，共132.9万元。
该企业在此次改制中，整体出售给衡阳一个公司，出售价额300万元，安置职工500万元，该厂欠银行贷款1200万元，其他外债500万元，农村信用社向改制办申报债权，但改制办以企业职工安置无法解决，影响社会稳定为由，拒不偿还信用社贷款本息，使农村信用社依法维权步履艰难。
2、法院在处理改制企业案件时过于谨慎，是农村信用社依法维权无法左右的制约因素。
我市实行企业改制是从1997年开始，＃＃市城关、松柏、柏坊3个信用社在4个企业的310.86万元贷款，因企业破产将无情破掉，贷款将成一张空白纸。
＃＃市氮肥厂破掉松柏农村信用社贷款195.6万元，＃＃市桐梓水泥厂破掉柏坊信用社贷款27万元，＃＃针织厂破掉城关信用社贷款10万元，宜城社68.26万元，联社营业部10万元。
2003年＃＃市政府正式成立了企业体制改革办公室，据了解企业改制是破产和整体拍卖两种形式，企业绝大部分是负债经营，在公布第一批改制企业中，有三个企业在我市3个信用社的84.5万元贷款，受到损失，分文难收。
目前，已经宣布破产的＃＃市第一水泥厂，通过法院主持召开债权人会议，宣布所有银行债务清偿率为零。
此厂破掉2个信用社共57.2万元贷款本息，其中联社营业部39.2万元，板桥信用社18万元。
＃＃市松柏木材公司已进入改制程序，实行政策性破产，该公司总资产为492万元，总负债达937万元，在松柏信用社贷款40万元，信用社依法起诉而法院却不予受理，一旦进入破产程序将血本无归。
＃＃市群英大厦在城关信用社贷款56.2万元，随着群英大夏法人代表更换，新官不理旧帐，拒签贷款催收通知，现已超过诉讼时效，在今后改制过程中，信用社的贷款将损失贻尽。
据调查统计，由于企业改制影响已确定全额损失的贷款本金2642.75万元，利息1770.66万元，共计4413.41万元，贷款本息将受到损失。
3、企业破产废债是企业改制争先恐后的内在动力。
企业利用改制甩掉债务包袱后改头换面又正常生产和经营。
原＃＃县氮肥厂，成立于1970年，坐落在＃＃松柏镇大渔湾，生产主导产品氮肥，企业性质属县办国有企业，开户银行工商银行水口山支行，该企业由于缺少流动资金，当时开户行水口山支行受信贷规模的控制，1993年8月27日由工商水口山支行担保，在松柏信用社贷款150万元，1994年2月3日、1995年12月20日用该厂房产抵押（未登记办理有关手续）分别借款30万元和15.62万元，三次共计贷款195.62万元。
同时该厂95年8月2日又向宜城信用社（原城市信用社）用该厂房产作抵押贷款50万元，当年偿还部分贷款本金16.14万元，下欠33.86万元，1996年2月份该厂为逃废银行债务，以资不抵债为由，向＃＃市人民法院申请破产，法院受理后，成立企业破产清算小组，宜城信用社贷款本金33.86万元，松柏信用社本金195.62万元，合计贷款本金229.48万元及所欠利息清偿率为零。
企业被法院宣布破产后，由市政府牵头，对氮肥厂进行资产重组，成立穗旺氨业有限公司。