工程项目付款与结算流程管理办法
项目工程结算支付管理办法
项目工程结算支付管理办法1. 概述项目工程结算支付是指在项目工程竣工和验收合格之后，依据建设合同的约定和工程施工实际情况，进行工程结算和款项支付的过程。
结算支付工作是项目工程的最后一道关口，也是项目建设中非常重要的一环，对于建设单位、工程承包方、监理单位等各方面利益相关者具有重要的意义。
因此，编制《项目工程结算支付管理办法》，明确结算支付的具体流程和实施方案，明确建设单位、工程承包方、监理单位等各方责任，规范结算支付程序，提高结算支付工作效率和质量，保障项目工程实施的合法性、合规性和合理性，具有非常重要的现实意义。
2. 结算支付程序项目工程结算支付程序包括：施工单位提出结算报告、监理单位初审、建设单位审核、监理单位复审、支付单位付款等环节。
下面，针对以上环节逐一进行解析。
2.1 施工单位提出结算报告施工单位完成项目工程建设后，应当向建设单位提出结算报告。
结算报告应当包括施工单位对工程量的计量，以及其它工程量、费用、税金、利润等方面的计算，列明各项费用的结算标准和计算方式，并按照项目合同的约定附上有关资料和证明文件。
2.2 监理单位初审建设单位接受施工单位提出的结算报告后，将结算报告提交监理单位进行初审。
监理单位的主要任务是比对结算报告中的项目工程量与实际施工情况，审核施工单位的结算依据和结算标准是否符合合同要求，以及相关费用是否合理、合法等。
2.3 建设单位审核监理单位完成初审后，将结算报告和初审意见提交建设单位。
建设单位的主要任务是按照合同约定进行审核，核对各项工程量和费用等，对结算标准、计算方式、金额等进行核对确认，并对不合理、不合法等情况进行抽查和调查，保证结算报告的合理性和合法性。
2.4 监理单位复审建设单位审核通过后，将结算报告和审核意见提交监理单位进行复审。
复审主要是针对建设单位审核中未能发现的问题进行复核，以及对建设单位审核意见的处理情况进行跟踪，保证结算报告的真实性、客观性和合法性。
项目工程款支付流程制度
项目工程款支付流程制度一、总则为规范项目工程款支付流程，保障资金使用合规、透明，提高项目资金管理效率，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于项目工程款支付过程中的所有相关方，包括甲方、乙方、财务部门等。
三、支付流程1. 项目阶段划分项目工程款支付按项目阶段分为前期工程款支付、中期工程款支付和尾款支付三个阶段。
2. 前期工程款支付（1）项目立项：项目初期，确定项目立项方案，编制项目预算。
（2）确定合同：甲、乙双方签订正式合同，并明确工程款支付比例、支付期限等内容。
（3）报财务审批：项目经理向财务部门提交前期工程款支付申请，附带相关材料如合同、发票等。
（4）审批流程：财务部门收到申请后进行审核，汇总报总经理审批。
（5）支付款项：总经理审批通过后，财务部门按照合同约定支付前期工程款。
3. 中期工程款支付（1）工程进展：工程进展50%以上，项目经理提交中期工程款支付申请。
（2）审核审批：财务部门审核申请材料，报总经理审批。
（3）支付款项：总经理审批通过后，财务部门按照合同约定支付中期工程款。
4. 尾款支付（1）工程完工：工程竣工验收合格后，项目经理提交尾款支付申请。
（2）评审验收：相关部门对工程进行评审验收，确认合格后报总经理审批。
（3）支付尾款：总经理审批通过后，财务部门支付尾款。
四、支付凭证1. 支付申请表：项目经理填写申请表，明确款项用途、支付时间等要求。
2. 合同：支付款项需按照合同约定进行支付。
3. 发票：支付过程中必须提供相应的发票。
4. 银行转账凭证：支付款项通过银行转账方式完成，需提供转账凭证。
五、支付责任1. 项目经理：负责编制工程款支付计划和申请，监督支付过程。
2. 财务部门：负责审核申请材料，进行支付流程监督。
3. 总经理：审批工程款支付申请，对支付过程负最终审核责任。
六、风险控制1. 预算风险：确保项目预算合理，避免工程款支付超支。
2. 合同风险：明确支付款项与合同约定一致，避免额外支付风险。
工程项目工程款支付及管理办法
工程项目工程款支付及管理办法为了规范公司所属建设工程项目支付程序，加快流转速度，提高工程项目管理水平，根据公司工程管理制度和办法，结合公司管理实际情况，制订本办法：1、工程进度款的一般支付流程：由施工单位根据实际完工情况及相关合同约定提出付款申请（付款申请需包含付款理由、合同依据、形象进度说明、工程清单、工程签证等原始资料，进度款支付额度不超过工程总造价的80%，并保留不少于5%的保修款）加盖施予工单位公章==>项目经理审核意见==>公司工程总经理审批==>董事长审批==>财务总监审批==>财务复核签字==>出纳付款附表：注：如因工程紧急需要，或者公司董事长有特殊安排的，可不依照上述流程，由董事长、财务总监直接签批工程进度款申请，但一定要经财务复核才能办理付款手续。
2、工程竣工结算的一般付款流程：施工单位根据竣工图、实际完工情况及相关合同约定提出付款申请（付款申请必需包含双方确认的工程预算、材料计划报表、工程进度报表、工程结算汇总、工程签证、工程验收文件、项目验收单、工程移交单等）==>项目经理审核意见==>公司总工程师审核意见==>公司工程总经理审批==>董事长审批==>财务总监审批==>财务复核签字==>出纳付款附表：﹣扣款3、材料、设备采购的一般支付流程：由项目部根据工程实际需要提出申请（申购单需填明申购部门、材料名称、规格、数量、单价金额、及使用部门有无正规发票）经办人签字==>项目部经理审核意见==>工程总经理审批==>董事长审批==>财务总监审批==>财务复核==>出纳付款（付款尽量使用转帐方式付款，由出纳把材料款直接转到采购单位或店铺帐上）附表：广西双鹏置业有限公司申购单申购部门：申购日期: 年月日采购人：地址:钦州湾大道82号阳光丽城五楼4、零星工程款支付及借款管理流程：工程项目管理应避免或减少出现零星工程付款情况，当确实无法避免的情况下应首先考虑签署合同或协议，同时注明有无发票。
工程款支付管理流程
工程款支付管理流程一、目的为规范工程款支付流程，明确各相关方在工程付款各环节审核（批）的责任，确保工程款的正确支付，杜绝错付、超付,确保工程质量和进度，控制工程成本。
二、适用范围适用于工程预付款、进度款、结算款、设备款、保修金、工程尾款的支付。
三、工程预付款、进度款和结算款支付流程（一）工程预付款支付流程1、施工单位提交预付款《工程款支付申请表》给基建预算人员，施工单位项目经理要签字确认；2、预算办根据合同约定的预付比例审核预付款,签署预付款《工程款支付申请表》然后交给财务部；3、财务部再次复核后，交给总经理和董事长审批,然后将审核审批通过的《工程款支付申请表》交给出纳安排付款.（二）工程进度款支付流程：1、施工单位先向工程部提交进度款《工程款支付申请表》，要求附上已完工程的预算书，一式叁份（工程部、预算部、财务部各一份），施工单位项目经理要签字。
2、工程部审核当月完成的部位及项目及相关工程量，审核完毕由工程部经理签字后交到预算员（审核专员)。
3、预算员(审核专员)审核已完成工程量，并审核工程预算价,确定当月完成工程造价，根据合同约定，审批工程款,然后预算员(审核专员)签字确认.（注：预算人员要求提供电子版预算书时,施工单位要积极配合.）4、预算员(审核专员)将进度款《工程款支付申请表》上交财务部审核。
5、财务部审核无误后，将进度款《工程款支付申请表》交由总经理和董事长审批。
6、施工单位根据审核审批通过的进度款《工程款支付申请表》中的金额开具当地建安发票，发票需按进度款《工程款支付申请表》中的工程项目分别填开。
7、施工单位将审核审批通过的进度款《工程款支付申请表》以及相同金额的建安发票上交到财务部，财务部再次复核《工程款支付申请表》的金额是否与发票金额一致，以及核对发票的各项内容后，交到出纳处办理该款项的转付。
8、其他注意事项:施工单位要提供开户信息并加盖公章,开户信息内容有：单位名称、合同编号、开户名称、行号、账号、开户行。
工程项目款支付管理流程
工程项目款支付管理流程1.合同签署阶段：在工程项目签署合同之前，投资方和承包方应进行谈判和协商，明确工程项目付款方式和条款，并在合同中明确约定相关款项的支付时间和支付方式。
2.材料购买阶段：承包方根据项目进度计划和合同要求，按照材料、设备等的采购计划，编制购置计划，与供应商签署采购合同，并按合同约定支付相应的款项。
3.工程分期阶段：承包方根据工程项目的不同阶段，将工程项目分成若干个分期，每个分期对应一个支付节点。
在每个分期进展完成后，项目负责人将相关进展报告和验收材料提交给投资方进行审核确认。
4.报审与审批阶段：投资方根据工程项目的实际进展和验收材料，对每个分期支付节点进行审核和审批。
投资方可以设立支付审批委员会来进行决策，确保每个支付节点都符合合同约定和项目实施要求。
5.款项支付阶段：经过投资方的审核和审批后，投资方将按合同约定和项目进展情况，预付、到付或分期支付相应的款项给承包方。
承包方在收到款项后，应及时核实款项的准确性和完整性，确保款项没有错误。
6.收款监督与结算阶段：投资方可以设立资金监督机构或委托第三方进行资金监督，以确保项目款项的正确支付和使用。
工程项目竣工后，投资方和承包方应进行结算，核对项目费用和款项的结余，确保项目资金的完整性。
值得注意的是，上述流程仅为一个简单的示例，实际的工程项目款支付管理流程会受到合同约定、法律法规、财务管理制度等多种因素的影响。
因此，在实际操作中，需要根据具体项目的特点和要求，制定适合的工程项目款支付管理流程。
此外，还应加强资金监督和风险控制，确保项目款项使用的合理性和透明度，防止资金滞留和项目款项冻结等问题的发生。
工程竣工结算管理办法及工作流程
工程竣工结算管理办法及工作流程工程竣工结算是指承包商在完成一项工程项目后，向业主提交结算报告，并经过审核后支付相应的款项。
工程竣工结算管理办法及工作流程是指为了确保工程项目的结算过程规范、公正、透明，而制定的一系列管理措施和工作步骤。
一、工程竣工结算管理办法1.相关法律法规：工程竣工结算应当符合国家有关工程合同管理的法律法规，如《中华人民共和国工程建设法》等。
2.结算依据：工程竣工结算应当由施工合同、变更单、工程量清单等文件作为依据，确保结算的准确性和完整性。
3.结算时间：工程竣工结算应按照合同约定的时间进行，通常要求在工程验收合格后的一定时间内完成。
4.结算人员：结算过程应有专门负责的技术人员和财务人员参与，确保结算的专业性和准确性。
6.结算支付：结算报告经审核后，业主方应按合同约定的付款方式及时支付应付的款项。
二、工程竣工结算工作流程1.准备工作：承包商应按照合同要求，准备好项目的相关文件和材料，包括合同文本、变更单、工程量清单、工程图纸等。
2.编制结算报告：承包商根据实际完成情况，按照合同约定的计价规则，编制竣工结算报告，包括工程量计算表、计价依据说明、费用计算明细等内容。
3.报送结算报告：承包商将编制好的竣工结算报告提交给业主方，同时提供相关的支持文件和证明材料，如工作记录、检测报告、施工日志等。
4.审核结算报告：业主方组织相关人员对提交的结算报告进行审核，核对结算金额、计算方法和工程量等内容。
若发现问题，及时提出修改或调整的意见。
5.合同追加/扣减：根据结算审核结果，业主方与承包商协商后，确定是否需要进行合同追加或扣减，确定最终的结算金额。
6.结算支付：结算金额经双方确认后，业主方按照合同约定的付款方式，支付应付的款项。
7.结算备案：完成结算后，承包商和业主方应进行结算备案，将结算报告和相关文件归档保存，作为工程项目的重要参考资料。
总之，工程竣工结算管理办法及工作流程的制定和遵守，是确保工程项目结算公正合法的基础。
工程款核算管理制度
工程款核算管理制度
一、总则
1. 本制度旨在规范工程款项的支付、核算与管理，确保工程项目资金安全、合理、高效地使用。
2. 本制度适用于所有参与工程项目建设的单位和个人，包括但不限于业主、承包商、监理单位及供应商。
3. 工程款核算应遵循公开、公平、公正的原则，确保每一笔款项的合理性和透明性。
二、工程款支付原则
1. 工程款支付应根据合同约定，按照工程进度和完成情况分期支付。
2. 每次支付前，必须经过监理单位或业主方的验收合格，并出具相应的工程进度报告或完工报告。
3. 任何形式的预付款都应有明确的还款计划，并在后续工程款中逐步抵扣。
三、核算管理流程
1. 施工单位应建立健全内部成本核算体系，确保工程成本的真实性和准确性。
2. 施工单位应按月提交工程进度报告，详细列明当月完成的工程量和相应的费用。
3. 监理单位应对施工单位提交的报告进行审核，确保工程量的准确无误。
4. 业主方根据监理单位的审核结果，结合合同约定，按时足额支付工程款。
四、监督与考核
1. 业主方应定期组织对工程款核算管理的监督检查，防止违规操作和资金挪用。
2. 对于违反管理制度的行为，应按照合同约定和相关法律法规进行处理。
3. 鼓励采用信息化手段，如建立专门的工程款核算管理软件，提高核算效率和透明度。
五、附则
1. 本制度自发布之日起实施，由业主方负责解释。
2. 各参与方应根据自身实际情况，结合本制度制定具体的实施细则。
3. 本制度如有更新，将及时通知各相关方。
工程项目结算管理办法
第一章总则第一条为加强工程项目结算管理，提高结算工作质量，维护企业合法权益，确保工程结算工作的及时、完整、准确，根据国家有关法律法规，结合我单位实际情况，制定本办法。
第二条本办法适用于我单位所有工程项目结算工作。
第三条工程项目结算应遵循以下原则：（一）依法合规：结算工作必须符合国家法律法规、政策规定及合同约定。
（二）公平公正：结算工作应确保各方权益，做到公平、公正。
（三）及时准确：结算工作应确保及时、准确，避免争议和纠纷。
（四）保密原则：结算工作中涉及的商业秘密和敏感信息应予以保密。
第二章组织机构与职责第四条成立工程项目结算领导小组，负责统筹协调工程项目结算工作。
第五条工程项目结算领导小组职责：（一）制定工程项目结算管理制度，并组织实施。
（二）监督、检查结算工作，确保结算工作质量。
（三）协调解决结算工作中出现的问题。
（四）对结算工作进行总结、评估和改进。
第六条工程项目结算管理人员职责：（一）负责工程项目结算的审核、核算、编制和报送工作。
（二）负责结算资料的管理和归档。
（三）协助解决结算工作中出现的问题。
第三章结算流程第七条工程项目结算流程：（一）工程量审核：对施工单位提交的工程量进行审核，确保工程量准确。
（二）工程款结算：根据合同约定，对审核通过的工程量进行结算，计算工程款。
（三）工程款支付：根据结算结果，办理工程款支付手续。
（四）结算资料归档：对结算资料进行整理、归档。
第四章结算管理要求第八条工程项目结算应严格按照合同约定进行，确保结算工作质量。
第九条工程项目结算管理人员应具备以下条件：（一）熟悉国家法律法规、政策规定及合同约定。
（二）具备一定的财务、审计、工程管理等方面的专业知识。
（三）具有良好的职业道德和敬业精神。
第十条工程项目结算应遵循以下要求：（一）结算资料完整、真实、准确。
（二）结算流程规范、透明。
（三）结算工作及时、高效。
第五章监督与考核第十一条工程项目结算领导小组负责对结算工作进行监督，确保结算工作质量。
市政公路工程监理细则的工程支付与结算管理流程
市政公路工程监理细则的工程支付与结算管理流程市政公路工程的监理细则对于工程支付与结算管理流程有着明确的规定与要求。
本文将针对这一方面进行详细论述，以便更好地理解与应用。
一、工程支付管理流程在市政公路工程监理细则中，工程支付管理流程是确保工程款项合理支付的关键环节。
下面将介绍该流程的主要步骤：1. 支付申请：承包商根据工程合同约定，按照完成工程的进度与质量要求，填写支付申请表，并附上相关的付款材料和证明文件。
2. 监理审核：监理工程师对承包商的支付申请进行审核。
审核内容包括工程进度、质量验收、材料清单、与供应商的对账以及其他必要的核实。
监理工程师必须保持公正、客观的态度，确保审核工作的准确性和及时性。
3. 支付审批：监理工程师审核通过后，将支付申请表和审核意见提交给项目管理单位，由其进行审批。
审批的重点在于确认支付金额的合理性，并审核与合同约定的其他支付条件。
4. 财务支付：项目管理单位根据审批意见，将工程款项支付给承包商。
支付方式一般采用银行转账或现金支付，必须保证资金的安全与准确。
5. 监督检查：监理工程师及时跟进工程支付情况，对支付后的财务凭证进行核对，确保支付款项的准确性。
同时，监理工程师还应持续监督工程进度及质量，确保工程的按时、按质完成。
二、工程结算管理流程市政公路工程的结算是工程支付的最后一环，是全面评价工程价值与成果的重要环节。
下面将介绍工程结算管理流程的具体步骤：1. 结算编制：根据合同约定或相关规范，承包商编制工程结算书，详细描述工程各项工作的完成情况、使用材料及质量达标情况等。
结算书必须准确、完整，符合相关标准和规范。
2. 监理审核：监理工程师对承包商的结算书进行审核，核实结算内容的准确性。
核对内容包括工程量与计量单位、使用材料规格与数量、质量验收结果等。
监理工程师应对审核结果做出详细的记录与评价。
3. 结算审批：监理工程师将审核通过的结算书及评价意见提交给项目管理单位，由其进行审批。
工程项目结算支付管理办法
项目部内部劳务结算管理办法第一条为规范各项目内部劳务结算行为，特制订本办法。
第二条本办法为《工程项目管理办法》第三章及第四章内容的细化，并与《工程项目管理办法》配套使用。
第三条劳务合同的内容和签订要求3.1 劳务合同至少应包括下列内容：1）工程概况、数量清单和价款，双方权利和责任、质量保证、违约责任（必须明确质量、进度等违约处罚、清退等条款，明确劳务方全面承担由此造成的经济损失和法律责任）2）列清工程项目、地点、工期、工程内容、数量、单价、总价及质量要求、进度要求、材料供应、计量结算方式、变更索赔处理等方面的责、权、利，并明确管理费、检测费、质保金、税金、预付款等需明确的相关条款。
3）劳务单位应交纳保证金或履约保函或接受其他经济约束。
各项目经理部应统一为进场作业人员办理人身意外保险。
4）合同应附劳务方的人员、设备、检验测量仪器等进场计划和承诺、所承担工程的施工组织设计或工艺、方案、进度计划等附件。
5）合同中应明确规定我方对与劳务方有关联的第三方不负任何经济连带责任及义务。
3.2 劳务单位签订合同时，必须提供劳务负责人、主要管理技术人员、特殊工种人员和其他人员名册。
3.3 在劳务合同或补充协议/责任书中明确劳务施工的职业健康安全、环保目标、指标及相关要求和违约责任。
3.4 劳务合同文件组成及优先顺序劳务合同文件组成及优先顺序应符合下列要求：1）工程/劳务承包合同协议书；2）公司发出的劳务中标书；3）劳务单位的报价书；4）标准规范、图纸、列有标价的工程量清单；5）报价单或施工图预算。
第四条计量支付和结算4.1 各项目部应严格按照质量标准、验收办法和劳务合同，经现场管理人员签字验收后，方可办理结算手续。
4.2在劳务合同中须明确约定，收到业主的计量款后，进行相应的支付。
4.3结算项目部须按照本办法所附的结算单样表的统一格式办理内部结算，并建立支付台账。
并定期与财务、工程、材料、机械、人事等相关部门及劳务方核对，并与劳务方以备忘录的形式签字确认对账结果，存档备查。
工程项目付款与结算流程管理办法
工程项目付款与结算流程管理办法一、前言随着工程项目的日益增多和复杂化，项目的付款与结算管理变得愈发重要。
为了规范工程项目付款与结算流程，确保资金使用的透明度和合理性，需要建立一套科学、高效的管理办法。
二、管理原则1.合规性原则：所有的付款与结算流程必须符合国家法律法规和相关政策。
2.公平公正原则：所有参与方在付款与结算过程中应当平等、公正对待，不得存在任何歧视或偏向。
4.高效性原则：付款与结算流程应当简化、规范，以提高工程项目的进度和质量。
三、管理流程1.合同签订阶段：工程项目开始前，应当签订工程合同，明确工程范围、质量、工期和价格等关键信息，确保项目的合规性和可控性。
2.付款申请阶段：工程项目的参与方可以根据实际工作进展情况向经营主体提交付款申请，包括需要支付的费用和相关支出的凭证和报销单据。
3.审核与审批阶段：经营主体收到付款申请后，应当进行凭证和单据的审核，确保其合法有效。
如果符合要求，则进行审批，并制定付款计划和支付方式。
4.付款执行阶段：经营主体按照付款计划和支付方式进行付款，确保资金的及时、准确到位。
5.结算阶段：工程项目完成后，需要进行结算，包括对工程项目产生的费用和支出进行清算，并制定结算表和结算报告。
结算应当由相关部门进行评估和确认，确保其合理性和准确性。
6.结算支付阶段：经营主体按照结算表和结算报告进行支付，在支付过程中要确保支付金额和结算金额一致。
7.结算验收阶段：工程项目的参与方可以对结算金额进行验收，如果有异议可以提出申诉，经营主体应当及时回复。
四、管理措施1.建立完善的管理制度，明确各参与方的权责和流程，确保各环节的衔接和协调。
2.加强内部审计，建立相应的内部控制制度，以防范和发现资金的滥用和挪用。
3.建立统一的财务管理系统，实现资金流向的全面监控和追溯。
4.加强信息化建设，推行电子化付款和结算流程，提高效率和减少纸质文件的使用。
5.定期进行管理评估和改进，根据实际情况调整和完善管理办法。
工程项目付款与结算流程管理准则
工程项目付款与结算流程管理准则
该准则的目的是为了规范工程项目的付款与结算流程，确保项
目资金的合理使用和效益最大化。
第一部分：付款流程
1. 付款申请阶段
在项目实施过程中，各参与方（包括供应商、承包商等）应及
时向项目管理部门提交相应的付款申请，申请内容应包括付款金额、收款方信息、付款用途等。
2. 付款审批阶段
项目管理部门应对付款申请进行审核，并在审批通过后将审核
结果反馈给财务部门，财务部门再进行进一步的财务审核，确保付
款金额的合理性。
3. 付款执行阶段
财务部门在审核通过后，及时安排付款，并将付款情况及时通知项目管理部门和相关参与方。
第二部分：结算流程
1. 结算申请阶段
结算申请应由承包商向项目管理部门提出，申请内容应包括结算金额、结算依据、结算时间等。
2. 结算审批阶段
项目管理部门对结算申请进行审核，并将审核结果反馈给财务部门进行财务审核。
经过审核后，项目管理部门与承包商确认结算金额和结算时间，并签署结算协议。
3. 结算执行阶段
财务部门根据结算协议及时进行结算支付，并将结算情况通知项目管理部门、承包商等参与方。
结算完成后，项目管理部门应及时进行账务处理和归档。
第三部分：其他
1. 付款和结算流程中所涉及的各项费用应按照合同约定进行支付或结算。
2. 项目管理部门应加强对付款和结算流程的监督，确保流程的规范执行。
该准则的实施将有利于提高工程项目的付款和结算效率，降低项目资金的风险和成本，促进项目的顺利进行。
项目工程进度款和结算管理办法
项目工程进度款和结算管理办法目的：理清流程，确保承建商和监理公司按照本工程有关工程款申报制度中关于申报、审批时间、流程、申报标准表格等各项要求进行工程款申报，确保工程款及时支付，保障工程顺利进展。
督促各承建商按照有关要求做好资金计划申报，提高公司资金筹集准确性和资金运用效率。
适用范围：本工程各承建商在工程项目建造和交付维修全过程。
术语和定义：工程进度款：指各承建商按照合同条款，按月或按进度形象节点对已完工程和进行的工程进度申报款。
工程结算款：指承建商承建的工程内容，按照国家有关规范，通过政府相关职能部门竣工验收后，按照合同总价款、变更签证增减款项，水电费扣除款项、其他奖罚款项、甲供材料款项等进行结算申报的工程剩余款项。
原则：多级审核原则：承建商提交的工程进度款申请和资金申请必须通过公司内部审核，加盖公章后，报监理公司和审计单位审核，双方审核后，提交业主审核，进入业主审核和支付流程，承建商和监理、审计单位对其提交的数据和审核结果负责。
时效性原则：各承建商必须在每月25日提交进度款申请给监理公司审核，监理、审计公司必须在7天内审核完毕，提交业主审核。
承建商应及时申报、同时做好收发文记录，监理应及时审批并转交审计公司，如每月30日，进度款申请书没有到业主方处，业主将暂停支付该月工程进度款，顺延到下月工程款中支付。
准确性原则：各承建商必须按照工程实际进度和实际完成量申请工程进度款和结算款，并提交资金计划，同时监理应认真审核。
表格统一原则：工程款申报需按照代建公司制定的表格填写和申报，如承建商上报表格错误，自行承担工程款拖延支付的责任。
完整性原则：工程款申报的手续需齐全，一份完整的进度款申报报告包括：申请报告、封面、编制说明、预算清单、形象进度、变更签证申报汇总表、变更签证单。
一份完整的工程结算申报资料包括：验收证明、竣工图、申请报告、结算对帐单、结算封面、目录、工程量及单价表（合同内）、工程量及单价表（合同外）、已审核完成的签证单、甲供材料应供量计算书及超供/节约材料价款计算书、水电费、总包管理费、奖罚单、扣款单等往来款项计算书。
工程款支付管理办法
工程款支付管理办法工程款支付管理办法第一章总则1、为了能够合理的运用资金，提高资金的使用效率，确保资金安全稳定，杜绝资金错付、超付现象，依据莱州市房地产开发有限公司《财务管理制度》，特制定《工程款支付管理办法》（以下简称《本办法》）。
2、《本办法》适用于工程款（预付款、进度款、结算款）、土地款、设备款、设计款、保修金、零星工程款的审核审批及财务账簿（包括台账）的登记工作。
3、工程项目款项的支付实行申请、审批手续，财务部对经总经理批准支付的款项，办理付款手续，对未经申报及申报后未经批准的款项，即不符合财务手续的款项，财务部有权拒付。
4、财务部对于工程付款账簿记录按施工单位及单位工程，分别设置预付款和应付帐款明细账。
在合同最后一次付款时，工程部必须和财务部对帐，经财务部确认实际付款情况后，方可付款。
5、工程部工作人员应严格执行合同条款、企业规定和管理程序，对工程的进度及付款情况，建立《台账》制度，做好记录与核对工作，加强各流转部门的信息传递，合理并及时安排付款时间，从而保证工程进度。
第二章支付工程款应具备的文件1、工程部签订施工合同后三日内，将合同交给财务部一份，以此作为支付预付款，控制工程款总额和筹集资金的依据。
2、工程部出施工蓝图一周内，应及时做好工程预算书，报财务部一份，财务部据此支付预付款。
3、工程开工后，工程部每月上报一份工程形象进度报告，工程形象进度报告的要素为：施工单位、工程名称、建筑面积、总投资额、当期完成面积、下期计划完成面积、当期完成投资额、下期计划完成投资额、财务部据此安排资金计划。
4、工程部月末组织有关单位及部门，对在建的工程项目进行工程进度验收，主持会签“工程价款结算单”。
5、工程竣工验收后一个月内，提供工程决算报告或予决算报告。
6、缺少任何一份资料，财务部门有权拒付款项。
第三章工程款支付程序按照《工程施工付款控制流程》和《工程竣工付款控制流程》执行。
见附件一《工程施工付款控制流程》见附件二《工程竣工付款控制流程》第四章支付工程款审批权限1、根据资金审批会决定，支付工程款时，施工队长持签字盖章（公章）的收据或申请报告，找项目负责人签字，项目负责人应在收据或报告下部空白处说明款项用途及个人意见后签名。
公司工程款支付管理制度
公司工程款支付管理制度为确保公司工程项目的顺利实施和资金的合理使用，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本工程款支付管理制度。
一、基本原则1. 公正性原则：确保每一笔工程款项的支付都公开透明，避免任何形式的偏袒或不公。
2. 合规性原则：所有支付行为必须符合国家法律法规及合同约定，确保合法性。
3. 效率性原则：简化支付流程，提高工作效率，确保资金及时到位。
4. 安全性原则：采取有效措施，防止资金流失，确保资金安全。
二、支付条件1. 合同条件：工程款支付应基于双方签订的有效合同，并严格按照合同约定执行。
2. 进度条件：根据工程进度和完成情况，按照合同约定的比例进行支付。
3. 质量条件：工程质量必须达到合同约定的标准，方可进行款项支付。
4. 验收条件：工程经过验收合格后，方可支付相应的款项。
三、支付流程1. 申请：施工单位根据工程进度向公司提交付款申请，并提供相应的证明材料。
2. 审核：公司项目管理部负责对提交的付款申请进行审核，确保其符合合同和制度要求。
3. 批准：经审核无误后，由公司财务部门根据授权进行批准。
4. 支付：财务部门在批准后的规定时间内完成款项的支付工作。
四、支付方式1. 银行转账：通过银行转账方式支付工程款项，确保资金流向清晰可追溯。
2. 支票支付：在特殊情况下，可采用支票支付方式，但需严格控制并做好记录。
五、监督与考核1. 定期审计：公司应定期对工程款支付情况进行审计，确保制度的执行和资金的安全。
2. 责任追究：对于违反支付管理制度的行为，应明确责任人并依法追究责任。
3. 绩效考核：将工程款支付管理纳入相关部门和个人的绩效考核体系，激励规范操作。
六、附则本制度自发布之日起生效，由公司财务部门负责解释。
如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
总结：。
《项目建设资金支付管理办法》
第一条为最大限度发挥项目建设资金充分保障工程进度和提高工程质量的作用, 明确各管理主体的责任，规范工程款支付流程，确保工程款正确支付，控制工程成本，制定本办法。
第二条本办法合用于公司建设的所有开辟工程项目进度款、结算款(含设备结算款)的支付。
第三条付款依据:双方签订的合同条款、施工方案设计书、工程进度款审定书、工程竣工结算书、项目配套成果文件和工程竣工质量验收合格证明等有效资料。
第四条施工单位、监理单位、建设单位须本着合理、经济的原则,本着对工程质量负责、为最终用户负责的原则,履行建设资金使用的相关主体责任。
第五条施工单位须严格履行合同责任，确保进度和质量、确保施工安全，按照合同约定和工程建设预算定额,根据工程形象进度按月上报进度款、办理竣工结算，承担因自身原因造成的质量责任和行政性罚款。
第六条监理单位须按照与建设单位签订的监理协议严格履行工程建设监理责任，对施工单位报送的月度进度款申请资料、工程竣交结算资料等进行严格审核,特别对工程形象进度和进度款审核要提出专业审查意见,对未达到质量要求或者未按规定技术工艺流程施工的工程量予以扣除并下发整改意见，确保工程质量，维护建设单位利益和社会效益。
第七条建设单位须对经监理单位审核过的各类结算资料由工地代表再次复核，经工程部总监审定,提交预算部。
预算部造价工程师根据合同约定,按照计量规则，再次复核工程形象进度、确认工程量，并出具最终审定意见。
经主管领导签字审批后进入款项支付环节。
第八条工程进度款1、工程进度款申报的前提条件(1)所申报形象进度与现场实际情况必须相符；(2)所申报形象进度工程质量必经监理验收合格;(3)监理或者政府部门发出的整改通知单要求整改的项目已整改完毕并及时回复；(4)各阶段工程资料完整、有效;(5)安全文明施工达标，如承包人违反合同有关约定或者建设方管理细则条款，承包人向发包人支付违约金.2、工程进度审批流程(附件 1)(1) 每月 28 日前，施工单位向监理单位提报《工程计量报审表》 (附件 3)，同时附进度款结算各项资料(电子版同时上报建设单位预算部)。
工程进度审核、割算及工程进度款支付管理办法
工程进度审核、割算及工程进度款支付管理办法第一章总则第一条为加强工程管理、规范工程进度审核、工程割算、工程进度款付款,结合公司实际情况，制定本办法。
第二条本办法适用于公司所有工程的工程进度审核、工程进度割算、工程进度款付款.第二章工程进度审核控制程序第三条施工单位申报1、施工单位每月25日向监理单位报送当月完成工程进度申报表、下月工程进度计划表、工程割算申报表、工程进度付款申报表。
超过25日，监理公司不予接受.项目部经理不签字或不加盖单位公章，监理公司不予接受.2、对于工期在一个月以内或造价在5万元以下的零星工程,不予申报进度，按竣工结算付款。
3、凡工期超过一个月且当月完成额不足5万元的项目，本月不报,合并至下月一并报送。
4、施工单位申报的工程进度必须是当月实际完成的合格产品.杜绝超报、虚报行为，如若发现，除停付当月进度款外，并视行为轻重对超报、虚报者进行处罚。
5、为真实掌握工程投资状况，凡符合进度申报的工程必须按月申报进度,对申报进度迟于三个月的，将提出警告,进度申报滞后半年以上的，每滞后一个月，核减相应进度5%,不报进度不付款。
第四条监理单位审核1、监理单位根据验收合格的工程量进行工程进度审核。
对于土建工程，监理单位要求施工单位将工程造价按照施工顺序和施工工艺拆分到每个自然层或分部分项;对于安装工程,根据施工顺序和施工工艺按分部分项或系统进行造价划分；对于室外配套工程可根据具体情况分区，按施工顺序进行拆分。
最终均能用形象表述工程进度款或工程量。
2、监理单位应将审定工程进度款控制在施工合同规定范围内。
3、监理单位按形象进度审核工程进度申报表、工程进度计划表、工程割算申报表、工程进度付款申报表,并根据审核结果和施工合同付款规定编制工程进度付款计划表经现场监理工程师、造价工程师、总监审核会签后加盖单位公章于28日前报到工程部。
第五条工程部1、工程部主管工程师初审经监理单位审核的工程进度申报表、工程进度计划表、工程割算申报表。
工程项目工程款支付程序及管理办法
工程款支付程序管理办法第一章总则第一条目的为规范公司所属建设工程项目工程款支付程序,加快流转速度，提高工程项目管理水平，根据国家相关法律法规及公司工程管理制度和办法，结合公司管理实际情况，制订本办法。
第二条适用范围本办法适用于公司所属的开发建设工程项目、技术改造项目，包括但不局限于一切与工程建设有关的合同付款、零星支付、材料以及设备采购付款等。
第三条管理原则工程款支付必须严格按照相关合同条款执行，严禁违反合同或者逃避合同管理的支付行为。
第二章付款流程第四条工程进度款的一般支付流程:1.施工单位根据实际完工情况及相关合同约定提出付款申请。
付款申请需包含付款事由(合同依据）、形象进度说明、工程量清单、设计变更和工程签证等原始资料(如果合同规定需在进度款中支付），并有项目经理的签字，加盖单位公章。
付款申请表可使用施工单位制式表格。
2.施工单位每月25日后提交《工程款支付申请表》,并提供完整的工程清单资料送监理审核，同时报送工程费付款审核表。
3.请款单位将付款申请材料送交到现场工程监理处，由工程监理公司独立完成审核并出具意见.公司提供统一内部使用的工程进度款付款审批表,现场监理工程师及总监理工程师在该付款审批表上签字并加盖公章后，将施工单位的付款申请材料及付款审批表移交公司专业工程师审核.4.公司工程项目部专业工程师进行实质性审核,再由公司成本控制部进行复核，分别提出意见及签字后，报公司工程总监签署意见.5.付款申请材料连同上述审签意见一同递交公司常务副总经理。
常务副总审核后给出支付意见，有疑问或者有理由拒付的由其组织相关部门重审并知会请款单位，同意支付的转送财务总监（或公司董事会特别指定的财务负责人）进行会签。
6.财务总监（或公司董事会特别指定的财务负责人）签署意见后，呈报公司总经理最终审批。
审批完成后，由专业工程师按公司财务规定办理申请支付手续，财务部对以上过程资料审核无误后予以支付，同时报公司董事会备案。
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工程项目付款与结算流程管理办法
第一章总则
第一条为规范公司工程项目付款与结算流程，保证审批流程和付款与结算条件的相关凭据的完整性，加强工程资金管理，规避风险，特制定本管理办法。
第二条工程项目付款与结算原则上分工程审批和财务审批两个流程，工程审批通过后，再报送财务审批。
当月工程款申报计划审批，次月财务审批付款。
第三条工程项目付款分预付款、进度款、竣工结算款、履约保证金、质量保证金，原则按合同及公司的财务制度进行支付。
除工程预付款按工程合同约定按照财务审批流程进行审批支付外，其余款项由承包（施工）单位按程序进行工程款申请（附相关附件），经审核、审批后办理付款。
第四条付款审批流程：工程部资金管理员编制《资金支付申请表》→工程部部长审核→财务部会计审核→财务部分管领导审核→公司主管副总审核→公司财务总监审核→公司总经理审批。
财务审批通过后，工程部资金管理员将《资金支付申请表》及工程审批资料交财务部办理付款。
第五条主要职责
（一）项目部（项目单位）或使用单位负责工程项目各阶段付款的条件严格把关，并严格按照合同和技术协议相关条款执行，对具备付款条件的及时审核。
（二）工程部负责工程项目资金计划的申报，负责工程项目的结算审核工作，并对付款与结算审核过程负责。
工程项目付款与结算相关事宜由工程管理员（项目责任人）负责办理，对工程审批和财务审批两个流程进行跟踪，督促承包（施工）单位开具发票，同时做好工程项目付款与结算台帐，并于每月初与财务部进行对账。
（三）财务部负责审批后的工程款及时办理支付，对审核意见不清、审批流程不全及付款条件不具备的，不予办理付款手续；负责根据资金情况于实际工程资金支付时对资金计划进行修订，并按修订后的计划进行支付。
于每月初与工程部进行对账。
（四）审监法务部负责工程项目结算的审计工作，对工程项目付款与结算过程进行监督
检查。
第二章进度款支付
第六条工程进度款审批及时间要求。
承包（施工）单位按照工程合同约定开具支付金额的等额含税专用发票，办理财务入账手续。
根据工程合同约定申请进度款支付报告，每月10日前送项目部（项目单位）核实工程进度，项目部（项目单位）每月15日前报工程部审批。
工程部于每月25日前将下月资金支付计划报财务部。
第七条进度款审批程序
（一）进度款申请支付报告审核流程：承包（施工）单位申请进度款支付报告→项目部责任人审核→项目部经理（项目单位负责人）审核→工程管理员（主管部门项目责任人）审核→工程科长审核→主管部门领导审批。
（二）完成工程量审核流程：承包单位申请完成工程量（必要时附照片）→项目部责任人审核→项目部经理（项目单位负责人）审核→工程管理员（主管部门项目责任人）审核。
（三）工程进度款由工程管理员按照《工程项目进度款支付申请表》（附表1）填报（承包单位协助），办理审批手续。
工程进度款申请支付报告、完成工程量及合同约定付款条件相关凭证做为该表的附件，工程审批通过后，方可办理财务审批手续。
第三章竣工结算流程及结算款支付
第八条工程竣工结算要求：竣工验收后，承包（施工）单位编制《工程项目结算书》（封面按附表2），附完整结算资料。
结算资料一个正本三个副本，原则上包括合同书及其技术附件、竣工验收会签单、竣工施工图、设计变更、联合签证（必要时附图片）、工程延期说明、合同违约凭证，以及合同书约定需要附带的其它结算资料（凭证）。
第九条对于1000万元以上的集团重大技改项目，应向集团审计申报工程项目竣工结算书，结算书按以下资料提供:
（一）送审的工程竣工结算书中附工程项目开工、竣工报告及工程竣工验收会签单等；
（二）工程项目合同书；
（三）工程项目竣工施工图纸；
（四）工程设计变更；
（五）联合签证（原件）；
（六）隐蔽工程形象部分的图片；
（七）工程项目招投标资料；
（八）按工程进度付款的工程项目，对每一时段工程节点形象部位拍摄的资料。
第十条工程竣工结算书审核要求
（一）承包（施工）单位提交结算资料后，项目部（项目单位）、工程主管部门相关人员对结算资料的完整性及完成工程量进行审核，并签署结论性意见，不符合要求的予以退回重新编制。
（二）预（结）算员对提交结算资料的真实性、完整性及取费等进行审核。
（三）审监法务部为工程结算的终审部门，工程审计人员对工程项目结算的审计结果的严肃性、准确性严格把关。
（四）结算审核、审计时间要求：
1.工程项目结算的审核、审计时间，原则上按照《公司审计工作管理制度》办法时间完成。
2.对于总价包干工程项目应适当缩短审核、审计时间。
（五）工程竣工结算书审计完后，审监法务部将其中一份副本留底，一份正本送财务部，两份副本返回工程部[其中一份副本交承包（施工）单位开具发票]。
（六）工程竣工结算书流转，不同单位，由上道手续送交给下道手续，并办理转交签收。
第十一条结算款的工程审批及时间要求。
工程竣工结算书审计完后，承包（施工）单位方可依据结算书副本，按照工程合同约定开具发票，办理财务入账手续。
承包（施工）单位再申请结算款支付报告，每月10日前送项目部（项目单位）审核，项目部（项目单位）每月15日前报工程部审批。
工程部于每月25日前将下月资金支付计划报财务部。
第十二条结算款审批程序
（一）结算款申请支付报告审核流程：承包（施工）单位申请结算款支付报告→项目部
责任人审核（或项目单位主管科长）→项目部经理（项目单位负责人）审核→工程管理员（主管部门项目责任人）审核→工程科长审核。
（二）工程结算款由工程管理员按照《工程项目竣工结算款支付申请表》（附表3）填报（承包单位协助），办理审批手续。
工程结算款申请支付报告及合同约定付款条件相关凭证做为该表的附件，工程审批通过后，方可办理财务审批手续。
第四章履约保证金支付
第十三条履约保证金工程审批及时间要求。
工程项目竣工验收后，方可办理履约保证金支付审批手续。
承包（施工）单位根据工程合同约定申请履约保证金支付报告，每月10日前送项目部（项目单位）审核，项目部（项目单位）每月15日前报工程部审批。
工程部于每月25日前将下月资金支付计划报财务部。
第十四条履约保证金审批程序
（一）履约保证金申请支付报告审核流程：承包（施工）单位申请履约保证金支付报告→项目部责任人审核→项目部经理（项目单位负责人）审核→工程管理员（主管部门项目责任人）审核→工程科长审核。
（二）工程履约保证金由承包单位按照《工程项目履约保证金支付申请表》（附表4）填报，工程管理员协助办理审批手续。
工程履约保证金申请支付报告及合同约定付款条件相关凭证做为该表的附件，工程审批通过后，方可办理财务审批手续。
第五章质量保证金支付
第十五条质量保证金工程审批及时间要求。
工程项目的质量保证期到期后，方可办理质量保证金支付审批手续。
承包（施工）单位根据工程合同约定申请质量保证金支付报告，每月10日前送项目部（项目单位）审核，项目部每月15日前报工程部审批。
工程部于每月25日前将下月资金支付计划报财务部。
第十六条质量保证金审批程序
（一）质量保证金申请支付报告审核流程：承包（施工）单位申请质量保证金支付报告→项目（使用）单位责任人审核→项目（使用）单位负责人审核→工程管理员（主管部门项
目责任人）审核→工程科长审核→主管部门领导审批。
（二）工程质量保证金由承包单位按照《工程项目质量保证金支付申请表》（附表5）填报，工程管理员协助办理审批手续。
工程质量保证金申请支付报告及合同约定付款条件相关凭证做为该表的附件，工程审批通过后，方可办理财务审批手续。
第六章其它说明及考核
第十七条工程款支付审批和工程结算须严格按上述办法流程执行，如存在问题或遇特殊情况不能完成，工程管理员须按《工程项目付款（结算）备案表》（附表6）报投资发展部备案。
第十八条特殊情况须办理付款和工程结算的，必须由承包（施工）单位申请报告，经公司总经理批准后，方可办理。
第十九条未按本办法执行的，扣责任单位负责人1000元，扣责任人500元。
第二十条不具备付款条件的而办理了相关手续的，扣责任单位负责人2000元，扣责任人1000元。
情节严重的报请公司进行追责。
第二十一条本管理办法自颁布之日起开始执行。
解释权属公司工程部。
附表1
备注：1、建设单位审核同意后，承包（施工）单位必须按财务部门要求开具发票。
2、随表必须附申请报告、完成工程量及合同约定付款条件相关凭证。
备注：1、建设单位审核同意后，承包单位必须按财务部门要求开具发票。
2、随表必须附申请报告，审核时附带相关凭证及工程竣工结算书副本。
附表4
工程项目履约保证金支付申请表
附表5
附表6。