管理费用管理办法

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《水利建设单位管理费管理办法》

《水利建设单位管理费管理办法》×××（水利建设单位）管理费管理办法第一章总则第一条为规范建设单位管理费管理，控制费用支出，根据国家有关规定，并结合水利基本建设单位实际情况，制定本办法。

第二条建设单位管理费是指建设单位从项目开工之日起至办理竣工财务决算之日止发生的管理性质的开支。

第三条建设单位管理费不得预提，除竣工验收费用可按规定预计纳入建设单位管理费外，其他费用必须据实例支。

第四条建设单位管理费实行总额控制，不得突破项目概算和按工程规模分档计算的总额控制数。

特殊情况需超过开支标准的，须事先报同级财政部门审核批准。

第二章开支规范第五条建设单位管理费的开支范围包括。

不在原单位发工资的工作人员工资、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费，办公费、差旅交通费、工具用具使用费、固定资产使用费、零星购置费、招募生产工人费、技术图书资料费、印花税、业务招待费、施工现场津贴、竣工验收费和其他管理性质的开支。

第六条建设单位管理费与项目概算的独立费用中建设单位开办费、建设单位人员经常费以及工程管理经常费的部分项目之间，形成直接的对应关系。

第三章费用控制第七条建设单位管理费实行预算控制。

单位内设各职能部门根据业务开展需要，提交管理费用的支出项目和相应的标准，行政管理部门予以审核、汇总；财务部门结合以前年度管理费用实际开支情况，对各部门的费用预算进行综合平衡。

在综合平衡的基础上，财务部门汇编本单位年度管理费用支出预算，报单位负责人批准后，按照职责分工分解落实到各个部门或个人，实行分级归口的控制。

第八条建立并规范建设单位管理费支出的审批手续。

审批人员。

单位负责人或其授权人员为建设单位管理费支出的审批人员。

审批权限。

预算内支出由单位负责人或其授权人员限额审批，限额以上以及财务预算以外的资金支出，须经单位领导集体研究决定。

审批程序：⑴经办人填制或取得原始凭证，并对原始支付凭证的合法性、手续的完备性和金额的真实性进行检查。

工程项目管理费用办法规定

第一章总则第一条为规范工程项目管理费用，提高工程项目管理水平，确保工程项目的经济效益，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本办法。

第二条本办法适用于公司所有工程项目，包括但不限于基建工程项目、大修理项目等。

第三条本办法所称工程项目管理费用，是指为实现工程项目目标，对工程项目进行规划、组织、指挥、协调和控制过程中所发生的各项费用。

第二章管理费用构成第四条工程项目管理费用主要包括以下内容：（一）人员工资：包括管理人员、技术人员、施工人员的工资、奖金、津贴等。

（二）办公费用：包括办公设备购置、办公用品、印刷、邮电、水电、通讯、茶水等费用。

（三）差旅交通费：包括职工因公出差、调动工作、探亲等产生的差旅费、住宿费、市内交通费、误餐补助费等。

（四）固定资产使用费：包括管理和试验部门及附属生产单位使用的固定资产的折旧、大修、维修或租赁费。

（五）工具用具使用费：包括企业施工生产和管理使用的不属于固定资产的工具、器具、家具、交通工具和检验、试验、测绘、消防用具等的购置、维修和摊销费。

（六）劳动保险费：包括职工退休、退职、工伤、生育等社会保险费。

（七）其他费用：包括因公造成的医药费、慰问金、聘请专家、技术服务人员、宣传费用、相关方协调、沟通、会务费、法律顾问、诉讼费、工程争议仲裁等。

第三章管理费用预算与控制第五条工程项目管理费用预算应根据工程项目的实际情况，结合公司财务状况和预算编制原则，由项目管理部门编制，经公司财务部门审核后，报公司领导批准。

第六条项目管理部门应严格执行预算，合理使用各项费用，对超预算、不合理开支等情况，应及时向公司领导报告，并采取措施纠正。

第七条公司财务部门应加强对工程项目管理费用的监督和检查，确保各项费用合规、合理、节约。

第四章管理费用核算与结算第八条工程项目管理费用核算应按照《企业会计制度》和《施工企业会计核算办法》及相关财务管理规定进行。

第九条项目管理部门应建立健全工程项目管理费用核算制度，确保核算数据的准确、完整、及时。

工厂管理费用核算管理制度

工厂管理费用核算管理制度1.介绍本文档旨在制定工厂管理费用核算管理制度，确保工厂管理费用的合理核算和管控。

工厂管理费用是指为保障工厂正常运营所发生的各项费用，对于工厂的经营和发展具有重要意义。

本制度的实施将有助于提升工厂管理水平，降低费用开支，提高工厂的经济效益。

2.费用分类根据工厂管理费用的性质和用途，将工厂管理费用分为以下几类：2.1 人工费用人工费用是指工厂为员工支付的工资、奖金、津贴等费用。

为了合理核算人工费用，工厂应建立完善的薪酬管理体系，包括工资标准、绩效考核、社会保险等方面的考虑。

2.2 物料费用物料费用是指工厂购买原材料、零部件和辅助材料所产生的费用。

工厂应对物料费用进行严格的采购管理，确保采购流程的透明和成本的控制。

2.3 设备费用设备费用是指工厂购买、租赁和维护设备所产生的费用。

工厂应根据设备的使用情况和财务状况，制定合理的设备采购和维护计划，以保证设备的正常运转和延长设备的使用寿命。

能源费用是指工厂的用电、用水、用气等能源资源所产生的费用。

工厂应采取节能措施，降低能源消耗，同时对能源费用进行精确核算和管理。

2.5 工程项目费用工程项目费用是指工厂进行厂房、设备、道路等工程建设所产生的费用。

工厂应对工程项目费用进行全面的预算和核算，确保项目的进度和质量，并遵守相关法律法规。

3.费用核算流程费用核算流程是指对工厂管理费用进行准确、及时核算的各项措施和步骤。

具体流程如下：3.1 费用申报工厂各部门在发生费用支出前，需按规定填写费用申报单，包括费用项目、金额、费用说明等内容，并由相关人员审核和签字。

3.2 费用审批费用申报单上的费用申请需经过相关部门的审批，包括部门经理、财务主管等人员的审核和批准。

3.3 费用登记经过审批的费用申请将在财务系统中进行费用登记，包括费用科目、金额、凭证号等信息的录入。

同时，费用申请单需保留作为核算凭证。

3.4 费用核算根据费用登记的信息，财务人员进行费用核算，包括将费用归集到相应的科目和核算期间，以及进行费用分摊等操作。

物业公司的费用管理制度

物业公司的费用管理制度一、总则为了规范物业公司的费用管理，有效控制费用开支，提高管理效率，特制定本制度。

二、费用管理范围1.人事费用：包括工资、福利、奖金等。

2.办公费用：包括办公用品、设备、水电费等。

3.维护费用：包括物业维修、保养、清洁等。

4.宣传费用：包括广告、宣传资料、宣传活动等。

5.培训费用：包括员工培训、专业技能提升等。

6.差旅费用：包括出差费用、交通、住宿等。

7.管理费用：包括行政办公费用、行政人员管理费用等。

三、费用管理原则1.合理性原则：所有费用必须合理可控，避免浪费。

2.审核制度原则：所有费用必须经过严格审核和批准。

3.审计原则：费用开支必须进行定期审计，确保资金使用的透明和规范。

4.节约原则：节约成本，提高经济效益，保证公司健康发展。

四、费用管理流程1.费用预算：各部门根据工作计划和业务需求，提出费用预算，经过审核后进入执行阶段。

2.费用核算：财务部门进行费用核算，定期对比实际支出和预算支出情况，发现问题及时处理。

3.费用申请：部门需要使用费用时，需填写费用申请表，经过审核后批准。

4.费用支付：财务部门按照规定流程和程序支付费用。

5.费用报销：员工出差或有其他费用报销需求时，需填写费用报销表，经过审核后报销。

6.费用监督：监督部门对各项费用支出进行定期查看和监督，发现问题及时整改。

五、费用管理制度执行1.财务部门负责具体执行费用管理制度，确保各项费用支出合规合理。

2.各部门负责按照制度要求填写相关申请表格和报销表格，保证费用支出的准确性和完整性。

3.监督部门及时发现并处理费用管理中存在的问题，确保管理效率和管理水平。

4.定期进行费用管理评估和审核，为公司提供经济数据和参考依据。

六、费用管理制度改进1.根据实际情况不断改进和完善费用管理制度，适应公司发展需求。

2.重视员工的费用管理意识和能力培养，提高费用管理水平。

3.加强内部沟通和协调，建立完善的信息共享和反馈机制，加强费用管理的透明度和执行力。

公司管理费用管理制度

公司管理费用管理制度一、目的和原则为保证公司资金的合理流动和使用效率，管理费用管理制度旨在对公司日常运营中的各类管理费用进行有效监控和控制，确保每一笔费用的必要性和合理性。

本制度遵循公开透明、经济适用、预算控制和责任到人的原则。

二、费用分类公司的管理费用主要包括：办公费、差旅费、培训费、业务招待费、固定资产折旧费、租赁费、水电费、通讯费、行政后勤费等。

各项费用应根据实际需要，按部门划分并执行预算管理。

三、预算管理1. 各部门应于每年度开始前，根据工作计划和历史数据编制年度管理费用预算，并提交至财务部门审核汇总。

2. 财务部门负责监督预算执行情况，对超出预算的费用要求提供合理的解释，并提出调整建议。

3. 对于未预见的紧急费用，需经过特别审批程序，由相关责任人提出申请，并说明原因和预期效果。

四、审批流程1. 所有管理费用支出必须经过审批。

小额费用可由部门负责人直接审批；大额费用则需逐级上报至财务部门及公司高层管理人员审批。

2. 申请人需填写费用申请表，详细说明费用的性质、金额、用途等信息。

3. 审批人员应根据预算情况和管理原则，对申请进行审查，并提出批准或驳回的意见。

五、费用报销1. 员工在发生费用后，应在规定时间内提交费用报销单及相关证明材料至财务部门。

2. 财务部门负责复核报销单据的真实性和合规性，并按规定流程进行报销。

3. 对于不符合规定的费用，财务部门有权拒绝报销，并要求相关人员做出解释或整改。

六、监督与考核1. 财务部门应定期对管理费用的使用情况进行统计分析，并向公司管理层报告。

2. 公司管理层应对管理费用的控制情况进行考核，作为部门负责人绩效考核的一部分。

3. 对于违反管理制度造成经济损失的个人或部门，公司将视情节轻重采取相应的纪律处分。

七、附则本管理制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释。

如有变更，需经过公司高层批准后修订。

管理费管理规定(3篇)

第1篇第一章总则第一条为规范本单位的财务管理，明确管理费用的收取、使用和管理，保障单位合法权益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合本单位实际情况，特制定本规定。

第二条本规定适用于本单位所有部门和个人，包括但不限于各部门、分支机构、子公司等。

第三条管理费用的收取和使用应当遵循合法性、合理性、透明度和效益性原则。

第四条本单位设立专门的管理费用管理部门，负责管理费用的收取、核算、监督和审计工作。

第二章管理费用的范围第五条管理费用的范围包括但不限于以下内容：（一）办公费用：包括办公用品、办公设备、办公耗材、通信费、交通费等。

（二）差旅费用：包括出差人员的交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等。

（三）招待费用：包括接待客人的餐饮费、住宿费、交通费、礼品费等。

（四）培训费用：包括员工培训、进修、学术交流等费用。

（五）会议费用：包括会议场地租赁费、设备租赁费、资料印刷费、会议服务费等。

（六）广告宣传费用：包括广告设计、发布、维护等费用。

（七）业务拓展费用：包括市场调研、客户拜访、业务推广等费用。

（八）其他费用：经单位领导批准的其他必要支出。

第三章管理费用的收取第六条管理费用的收取应当根据国家规定和单位实际情况，制定合理的收费标准。

第七条各部门根据工作需要，向财务部门提出管理费用预算申请，经批准后执行。

第八条管理费用的收取方式包括但不限于以下几种：（一）按月预收：根据单位实际情况，每月由财务部门向各部门收取固定管理费用。

（二）按实际发生收取：根据各部门实际发生的费用，由财务部门按月结算。

（三）按项目收取：针对特定项目，按项目进度和预算收取管理费用。

第四章管理费用的使用第九条管理费用的使用应当遵循以下原则：（一）合理使用原则：根据工作需要，合理使用管理费用，避免浪费。

（二）节约原则：在保证工作需要的前提下，尽量节约使用管理费用。

（三）透明原则：管理费用的使用情况应当公开透明，接受监督。

第十条管理费用的使用范围包括但不限于以下内容：（一）办公费用：用于购买办公用品、办公设备、办公耗材等。

企业费用管理办法

第一章总则第一条为加强公司费用管理，规范费用管理流程，统一费用开支标准，依据国家相关法律法规、结合公司实际，制定本办法。

第二条本办法所指费用是指公司为进行生产经营和管理而发生的管理费用、间接费用、财务费用等。

第三条费用管理具体包括费用分类、管理职责、报销流程、报销标准、日常管理、执行与监督等。

第四条公司费用管理遵循以下原则：（一）合法合规原则：公司费用管理应当严格遵守国家相关法律法规、各项财务管理制度。

（二）预算管理原则：公司费用实行预算管理，必须按照规定编制与业务预算相匹配的费用预算，严格执行。

（三）合理节约原则：公司各单位应在满足各项业务工作需要的基础上严格控制各项费用开支。

（四）规范统一原则：各项费用制度由公司统一制定，各单位应严格执行。

第二章费用分类第五条费用按照类别，主要分为管理费用、间接费用、销售费用、财务费用、安全生产费、研发费用、信息化费用、其他费用等。

（一）管理费用是公司为组织和管理生产经营所发生的费用，主要包括公司在筹建期内发生的开办费，董事会和公司管理部门在公司的经营管理中发生的或者应由公司统一负担的公司经费、董事会费（二）间接费用是指项目组为组织和管理工程施工或生产所发生的人工费、办公费、差旅费等。

（三）销售费用是指公司在销售商品和材料、提供劳务的过程中所发生的各项费用。

（四）财务费用是指为筹集生产经营所需资金而发生的费用。

（五）安全生产费是指公司在成本费用中列支，专门用于完善和改进企业安全生产条件资金的花费。

（六）研发费用是指以公司名义立项的科技研发项目管理创新项目的研发支出。

（七）信息化费用是指以公司应用信息化技术服务于生产经营、行政管理所需各类资产和服务等的花费，包括信息化资产产生的折旧和摊销等费用支出。

（八）其他费用包括计提的税费、捐赠等。

第三章费用管理职责第六条公司费用实行分级分类管理，纵向贯通、横向协同，形成公司费用管理体系。

第七条公司费用管理主要职责：（一）负责制定各项费用管理制度。

建设项目管理费使用管理规定

建设项目管理费使用管理规定
一、总则
本规定旨在规范建设项目管理费的使用管理，确保资金有效、
合理地运用于建设项目中。

二、费用来源
1.建设项目管理费的来源包括政府投资、企业出资和其他捐赠等。

2.资金来源应当明确，建设单位需做好相关资金的备案和记录。

三、费用使用
1.建设项目管理费用应专款专用，严禁挪作其他用途。

2.费用使用应遵循合理、经济、公正、公开的原则，确保资金
的合规性和效益性。

3.建设单位应当根据项目的实际情况，制定详细的费用使用计划，并报相关部门备案。

4.在使用过程中，应建立健全的财务制度，确保费用的支出合法、准确、及时。

四、费用管理
1.建设项目管理费的管理应建立专门的机构或部门负责。

2.管理人员应具备相关专业知识和经验，并严格履行职责。

3.费用管理人员应定期对项目进展和费用使用情况进行监督和检查，并做好相关记录。

4.相关部门及时介入，对费用管理进行审计和监察，确保费用使用符合法律法规的要求。

五、违规处理
对于违反本规定的行为，将按照相关法律法规严肃处理，包括但不限于要求退还费用、追究法律责任等。

六、附则
本规定自发布之日起施行，如有需要进行修订的，应按照程序进行修订并公告。

以上为建设项目管理费使用管理规定，希望各相关单位和人员能够严格遵守，确保建设项目管理费的有效使用和管理。

资产管理费用核算管理办法

资产管理费用核算管理办法第一章总则第一条【目的和依据】资产管理费用核算管理办法（以下简称“本办法”）是湖南XX 企业股份有限公司（以下简称“本公司”）为规范资产管理费用核算工作，落实预算管理、财务管理制度，进一步提高经济效益和管理水平，制定的管理办法。

本办法制定依据《公司法》、《会计法》和相关财经法律、法规及会计准则（或制度）等。

第二条【适用范围】本办法适用于本公司（以下简称“公司”）各单位、部门，以及直接归口公司的子公司。

第二章资产管理费用预算第三条【资产管理费用预算编制依据】公司资产管理费用的预算，应当根据资产管理活动的性质和规模、资产配置的结构和位置、资产使用的年限及生产经营的需要等因素，建立科学、合理的编制标准，确保本公司在科学的资产管理费用使用和控制的基础上，完成生产经营计划，提高资产管理水平。

第四条【资产管理费用预算编制程序】公司各单位、部门应当依据年度经营计划、年度计划与预算编制要求，结合资产管理实际情况，制定本部门、本单位的资产管理费用预算，预算编制应当分期进行，归口汇总后形成公司资产管理费用总预算。

第五条【资产管理费用预算的执行】公司各单位、部门应当严格按照资产管理费用总预算以及本单位、本部门的资产管理费用预算执行，保证按照预算编制标准合理地配置资产管理费用，并加强监督，及时发现和纠正预算执行中存在的问题。

第三章资产管理费用核算第六条【资产管理费用的范围】资产管理费用是指公司从事资产管理所发生的各项支出。

第七条【资产管理费用核算的核心】资产管理费用核算以标准计费为主，按照预算分配的指导思想，将生产经营用资产的管理费用分配到各个经营单元，确保经济责任分明，预算控制有效。

第八条【资产管理费用核算步骤】资产管理费用核算的步骤为：费用凭证的归集汇总；计费标准的确定；费用的分摊；费用的核算；费用的管理。

第九条【资产管理费用核算期间和核算周期】资产管理费用核算期间为一个会计年度，核算周期为月。

管理费用分摊管理办法

管理费用分摊管理办法
一、目的
本文档旨在明确管理费用的分摊方式和规定，确保公平合理的费用分摊，提高各个部门之间的合作和协调。

二、适用范围
本管理办法适用于公司内部各个部门之间的费用分摊事项。

三、费用分摊原则
1. 按照实际发生的费用，进行合理分摊。

2. 分摊比例应根据各个部门的实际使用情况进行确定，确保公平性。

3. 部门间应共同承担公共费用，如办公场所租金、基础设施维护等。

四、费用分摊方式
1. 每个部门应按照实际使用情况，向财务部门报告费用分摊的具体项目及金额。

2. 财务部门负责根据报告的内容，计算和确认各个部门的分摊
金额。

3. 分摊金额应及时通知各个相关部门，确保分摊的及时性和准
确性。

五、费用分摊的监督和评估
1. 财务部门应对费用分摊情况进行监督和评估，确保分摊的合
规性和准确性。

2. 相关部门应配合财务部门的监督和评估工作，提供必要的支
持和协助。

六、处罚和争议解决
1. 对于故意提供虚假报告或其他违反本管理办法的行为，将给
予相应的处罚。

2. 对于费用分摊的争议，应通过协商和沟通解决，如协商无果，可向公司领导层进行申诉。

以上为《管理费用分摊管理办法》的内容，请各部门严格遵守
执行，如有需要，可根据实际情况进行修订和完善。

建设单位管理费使用管理办法

建设单位管理费使用管理办法一、总则为规范建设单位管理费的使用管理，提高资金使用效益，进一步加强建设项目的管理，特制定本管理办法。

二、使用范围本管理办法适用于所有建设单位，包括政府部门、企事业单位等。

三、管理原则1.依法合规：建设单位管理费的使用必须符合国家法律法规和相关政策的规定，确保资金使用合法合规。

2.落实责任：各级建设单位要加强对管理费的监督和管理，形成上下贯通的管理体系，明确责任，强化落实。

3.精细管理：建设单位要合理制定预算，精确掌握工作需求，严格按照预算执行，并及时进行核算。

4.审计监督：建设单位应接受财务部门的审计监督，确保资金使用的合规性和合理性。

5.定期公示：建设单位应当定期公示管理费的使用情况，接受社会监督。

四、管理要求1.资金使用计划建设单位每年度应制定资金使用计划，明确各项费用预算和使用计划，并报经有关部门批准后执行。

2.资金使用范围（1）单位设备的维护、更新和设备购置；（2）管理办公费用，包括管理员工资、办公用品和办公场所租金等；（3）技术交流和培训费用；（4）其他与管理工作相关的费用。

3.预算编制和执行建设单位应根据实际需求编制合理的管理费用预算，各级单位要根据上级要求逐级拨付资金，并严格按照预算执行，不得私自挪用或滥用。

4.财务管理建设单位要建立健全财务管理制度，确保资金使用的透明、稽核和合规，建立资金盘点制度和账务核对制度，做到账实相符。

5.审计监督建设单位须接受财务部门的审计监督，做好审计审计整改和内部控制的工作。

6.公开公示建设单位应当对管理费的使用情况进行公开公示，接受社会监督。

公示方式可以包括公告、网站公示、报刊发布等。

7.监督检查监察部门和财务部门要加强对建设单位管理费的监督检查工作，及时发现和纠正问题，并对违规行为进行严肃处理。

五、违规处理对于挪用、私分、滥用和浪费建设单位管理费的，将严肃追责，包括责令退还资金、暂停资金拨付、记过记大过处分等，情节严重的将追究法律责任。

公司管理费用控制办法

公司管理费用控制办法今天小编整理了公司管理费用控制办法供大家参考，一起来看看吧!公司管理费用控制办法11.目的为控制公司管理费用，降低管理成本，根据公司总部《管理费用控制考核管理办法》，结合公司实际情况，特制定本办法。

2.范围本制度适用于公司各类办公生活用品、低资资产等物品的采购以及行政接待、各项活动组织的费用控制等。

3.定义管理费用指公司为组织和管理生产经营活动而发生的各项办公及行政费用。

包括办公用品费，移动电话费，综合办公区的日常接待费用，业务招待费等。

4.职责4.1 综合部负责对公司办公生活用品、行政接待、各项活动组织的费用控制管理；物资部、资产运营公司负责对公司低资资产物品的购买和管理。

4.2各部门根据工作需要填写纸质或网上申请表。

5.引用和支持文件公司总部《管理费用控制考核管理办法》公司总部《低值资产管理制度》6.总要求各部门根据工作需要提出相关管理费用的申请，按照审批流程汇总至综合部或物资部，相关责任部门负责统计和采购。

7.过程描述7.1.办公用品费7.1.1常规消耗性办公用品：笔、刀、本、橡皮、订书机、尺子、墨水、稿纸、复写纸、曲别针、大头针、订书钉、胶带等。

考核标准与控制措施：公司领导、管理部室、专业负责人按照每人15元/月标准，公司管理部室人员及各专业工程技术人员照每人10元/月标准。

公司本着节约的目的，由各部门、专业根据需求情况填写《办公用品需求计划表》或走网上流程，由本部门负责人审核签字，再由公司总经理审批签字后交综合部统一采购登记发放，当月需求计划不应超出本部门人数核定的总金额。

竣工资料整理、档案存放、重要会议及活动等公司公共行为所需办公用品，例如：文件盒、文件夹、文件架、文件袋等，由相关归口管理部门填写《物资需用计划审批单》或走网上流程，注明“公司某某项目使用”，经综合部主任、工程部主任审核，公司总经理批准后，由综合部统一采购，费用公司承担，不计入个人办公费用。

7.1.2构成低值资产的办公用品：沙发、文件柜、办公桌椅等。

费用管理办法(2022年版)

附件费用管理办法（2022年版）第一章总则第一条为规范本行费用支出管理，确保费用开支依法合规，根据国家财务会计有关规定，制定本办法。

第二条本办法所称费用包括人力费用、业务费用。

业务费用分为办公运营费用和市场拓展费用。

办公运营费用是指维持日常办公运转发生的费用，市场拓展费用是指为开拓市场、扩大业务规模发生的费用。

第三条费用支出管理遵循的基本原则：（一）归口管理、依法合规。

各费用归口管理部门应根据费用支出事项的性质和金额，执行审核流程;各部门必须依据国家法律法规和制度规定管理费用支出事项，确保费用支出真实有效，合法合规；（二）预算约束、全程控制。

各部门应强化费用预算管理，对费用支出实施事前、事中、事后全过程控制。

事前要进行充分的投入产出分析；事中要依照预算指标及开支标准进行控制；事后要提供规范齐备的报账附件，及时办理结算；（三）讲求效益、支持发展。

各部门应通过优化费用资源配置、合理安排和控制各项费用支出，充分发挥费用投入对业务发展的保障、激励和引导作用，提高经营效益。

第二章费用管理主体及职责第四条费用管理主体包括行长办公会、财务审查委员会、计划财务部、费用归口管理部门和费用使用部门。

第五条行长办公会会是本行费用管理的最高决策机构，负责审批年度费用预算和重大费用支出事项。

第六条计划财务部是本行费用支出的统筹管理部门，负责制定费用管理办法及实施细则；制定费用预算管理政策；组织本行各部门编制费用预算并报送行长办公会会审批；根据审定的费用预算实施预算控制；负责授权权限内费用开支的审核与审批；负责费用的报账与核算；对费用管理工作进行检查、辅导与考评。

第七条费用归口管理部门负责按照职能分工，对特定费用支出的合理性和效益性进行统筹和论证。

费用归口管理部门应指定专人负责归口费用的预算编制及控制工作。

费用归口管理部门的主要职责是：（一）拟定与归口费用相关的管理制度；向计划财务部提出归口费用的管理建议；（二）审核各部门报送的归口费用预算需求，对于多部门提请的相同需求进行统筹整合，避免重复开支；（三）汇总编制归口费用预算，预测全年归口费用开支情况，并对归口费用开支情况进行控制；（四）对于涉及多部门开支的归口费用，会同计划财务部进行预算切分；监控归口费用开支情况并对执行情况进行分析；（五）统筹本行各部门归口费用管理工作，从专业角度审核申请部门归口费用开支的合理性、必要性和可行性，监督归口费用使用部门的开支行为，并确保归口费用使用部门规范使用相关费用。

费用管理制度

费用管理制度费用管理制度（通用6篇）在我们平凡的日常里，很多地方都会使用到制度，制度是一种要求大家共同遵守的规章或准则。

那么制度的格式，你掌握了吗？下面是小编帮大家整理的费用管理制度，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。

费用管理制度篇1为了节约开支，降低公司经营成本，少花钱，多办事，办好事，提高公司经济效益，制定本制度。

一、公司对各项费用开支实行计划管理，各项开支原则上必须先报计划，按批准的计划开支。

各项费用开支都必须取得合法原始凭证，经办人必须在原始凭证上注明开支用途，财务部办理报销必须认真审核，保证开支凭证完整、准确、合法。

二、较大的费用开支实行先报计划后开支，具体分两种情况：1000元以上的费用开支，由有关部门提出计划报告（须说明用途和详细预算），报总经理、董事长批准后开支，凭批准的计划经财务部经理审核后报销。

200——1000元的费用开支，由有关部门提出计划报告（须说明用途和详细预算），报总经理批准后开支，凭批准的计划经财务部经理审核后报销。

三、较小的费用开支实行审核报销，200元以下的费用开支，由经办人和部门负责人签字，经财务部经理审核，报总经理审批后，到财务部报销。

四、旅差费实行定额包干（标准另定），市内交通发给定额补助，不再报销出租车费，特殊情况报出租车费需总经理批准。

市外出差，需提出书面报告，经部门经理签字，报总经理批准后，方可出差。

出差回来后，凭批准的报告和差旅费报销单，经财务部经理审核后，报销差旅费。

五、加强水电费的管理。

水表、电表由行政部管理登记，负责与供水、供电部门核对数据，并按时交纳水电费，凭正式发票到财务部报销。

公司每个员工都要树立节约每一分钱的思想，办公室人离开后必须关掉用电设施（灯、电扇、空调等）电源，否则，每次罚款5元。

防损值班人员在卖场关门、办公室下班后要对各区域水电进行检查，及时关电、关水，值班人员如未发现或发现后未及时处理的，每次罚款5元。

六、为了提高工作效率，费用报销实行定期办理（数额大，急需办理的除外），每周一、四上午办理费用报销手续。

费用控制管理办法

费用控制管理办法篇一：某公司成本费用控制管理办法某公司成本费用控制管理办法为充分挖掘内部潜力，规范费用管理，提高公司盈利能力，促进公司进一步发展，特制订本办法：一、控制考核范围采购成本、采购费用、销售费用、检验费、修理费、差旅费、办公费、运输费、业务招待费、低值易耗品。

二、控制办法1、采购成本控制1.1大宗物资采购严格按公司制定的《大宗物资招标管理办法》执行。

1.2紧缺或季节性原辅材料的采购：供应物管部必须随时与生产设备部协商，并根据生产计划安排和市场信息情况，定时不定时向总经理报告，同时报批采购计划，以便确定最经济的机会成本。

1.3一般零星采购：供应物管部会同财务审计部、生产设备部、企业规划发展部进行考查对比，就近招标，并附供应商质量保证承诺，按相关批准程序及权限批准的采购计划进行采购。

1.4技术开发及质检材料用品、生产零配件、工具维护材料采购计划工作程序与考核按陕香菊药发（2002）49号文件规定执行。

1.5财务审计部凭规定批准的采购计划审核办理结算，否则有权拒绝。

2、采购费用控制2.1供应物管部会同财务审计部、生产设备部、企业规划发展部于每年1月31日前制定出合理的最低库存保障线和正常库存损耗比例，报总经理批准后执行。

2.2供应物管部根据库存情况并结合生产计划，进行材料采购，确定最经济的采购数量和采购方法。

2.3货物运输要制定最佳的运输方案，选择承运人要积极引入市场机制，实行竞标的办法按照报价低者得标选择承运人。

3、检验费用控制3.1主要包括化学试剂、检验过程中的各种材料消耗及检验设备仪器。

3.2实行定额限量和复检收费制。

4、综合修理费用控制14.1主要包括除车间以外，公司厂房等公共设施。

4.2采用计划管理和分类考核相结合，财务审计部按支出情况进行归集考核。

4.3 需要支出修理费用时，相关部门应向分管领导或总经理提出修理计划，经批准后严格按计划进行。

5、差旅费控制5.1公司员工因工作需要外出，必须严格执行派差单制度，出差返回后5日内必须结清差旅费报销手续。

费用管理办法2023简版

费用管理办法费用管理办法1. 引言本文档旨在规定和说明公司的费用管理办法，以确保费用的合理分配和支出的透明度。

费用管理对于公司的财务健康和运营效益至关重要，需要严格的规范和监督。

2. 费用分类为了更好地管理费用，我们将费用分为以下几个主要类别：2.1 薪酬与福利包括员工工资、津贴、奖金、额外福利、社保和住房公积金等。

2.2 办公设备与用品包括办公设备（如电脑、打印机等）、办公家具、办公用品（如笔、纸张等）的购买、维护和更新等。

2.3 差旅与交通包括出差费用、交通工具租赁费、交通费、餐费等。

2.4 市场推广与宣传包括广告费、市场调研费用、公关费用等。

2.5 培训与教育包括员工培训费用、外部培训或研讨会费用等。

2.6 技术与软件包括购买或租赁的软件费用、技术咨询费用等。

2.7 其他费用包括办公场地租金、水电费、维修费、保险费等。

3. 费用申请与审批流程为了确保费用的合理性和控制，我们制定了以下费用申请和审批流程：1. 员工填写费用申请表，包括费用分类、金额、申请理由等信息，并提交给所属部门经理。

2. 部门经理审批费用申请，确保申请合理并符合预算要求。

3. 费用申请经过部门经理审批后，提交给财务部门进行最终审批。

4. 财务部门审查费用申请，核实预算余额，并根据公司政策和预算制定决策。

5. 审批完毕后，财务部门通知申请人费用是否被批准，如果批准，将费用报销或支付给申请人。

4. 费用核销和报销为了确保费用支出的合规性和可审计性，我们制定了以下费用核销和报销流程：1. 员工获得费用支出的原始凭证（如收据、发票等）。

2. 员工将费用支出的原始凭证和相应的费用报销申请表交给所属部门经理审批。

3. 部门经理审批费用报销申请，核实费用合规性。

4. 经过部门经理审批后，费用报销申请将提交给财务部门进行最终核销。

5. 财务部门审核费用报销申请，并核实费用真实性和合规性。

6. 审核完毕后，财务部门将费用报销申请报销给员工，或将费用支付给相关供应商。

管理费用基金管理办法

管理费用基金管理办法1. 引言为了规范管理费用基金的管理，保护投资者的权益，制定本管理办法。

本办法适用于管理费用基金的设立、运作和管理。

2. 管理费用基金的设立1. 设立管理费用基金的目的应当明确，符合法律、法规和监管部门的规定2. 设立管理费用基金应满足投资者的需求，并且具备合适的市场合规性3. 设立管理费用基金应提交完整的申请材料，并经监管部门审核批准4. 设立管理费用基金的方案应公开透明，告知投资者相应的风险和收益。

3. 管理费用基金的运作1. 基金管理人应根据基金合同约定，按照法律、法规和基金合同的规定，行使基金的投资权利和义务2. 基金管理人应制定科学合理的投资策略，确保管理费用基金的稳健运作和正常获益3. 基金管理人应对管理费用基金的投资行为进行监测和评估，并及时向投资者公布4. 基金管理人应对管理费用基金的财务状况进行定期审计，并及时向监管部门报告5. 基金管理人应制定风险管理政策，合理控制管理费用基金的风险水平。

4. 管理费用基金的管理1. 基金管理人应依法履行管理费用基金的责任，以投资人的利益为核心，保护投资者利益2. 基金管理人应建立健全内部管理机制，确保管理费用基金的运作依法规范3. 基金管理人应建立完善的投资者风险揭示机制，提供充分、准确的信息4. 基金管理人应建立适当的投诉处理机制，及时解决投资者的问题和纠纷5. 基金管理人应定期向投资者公布管理费用基金的运作情况和业绩。

5. 管理费用基金的退出1. 管理费用基金的退出应符合基金合同的约定，并经过投资者的同意2. 管理费用基金的退出过程应公开透明，确保投资者的利益不受损失3. 管理费用基金退出后，基金管理人应及时处理清算事宜，并向投资者做出清算报告4. 管理费用基金退出后，基金管理人应妥善保管相关文件和记录，并依法存档备查。

6. 管理费用基金的监督与执法1. 监管部门应对管理费用基金的设立、运作、管理进行监督，并及时发布相关政策和监管要求2. 监管部门应加强对管理费用基金的执法力度，依法查处违规行为3. 监管部门应建立健全管理费用基金的信息披露机制，促进市场透明、公正和稳定4. 投资者应加强对管理费用基金的监督和自我保护意识，及时向监管部门举报违规行为。

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管理费用管理办法
刘宁重庆泰穗银杏生物科技股份有限公司
在保障企业正常运行的前提下，努力减少管理费用支出，提高经济效益是企业管理者的责任。

对此，笔者结合工作实际，制定了管理费用管理办法，为同仁提供一个思路，以便加强管理费用的管理。

全文如下:为了减少管理费用支出，提高经济效益，结合实际特制定本办法。

一、基本规定1．审批权限:金额在5万元以下(含5万元)由总裁审批。

50万元以下(含50万元)由总裁办公会集体审批。

50万元以上由董事会集体审批。

集体审批的依据是会议纪要。

2．审批程序:经办人→部门经理→财务部经理(财务总监)→总裁。

3．子公司的管理费实行包干制。

以2009年和2010年实际发生额的平均数为基础，剔除非经常性的开支，再根据公司发展需要确定限额。

节约的50%奖励给子公司。

超额部分视情况而定，确系公司业务需要，由事业部补足;否则，自行解决。

4．当月费用当月报销，以前的发票不予报销。

特殊情况需经总裁(子公司经理)批准。

出差人员在回公司五日之内报账。

5．报账时，填制费用报销单。

事业部本部的费用报销单上必须有经办人、部门经理、财务经理(财务总监)、总裁签注意见，子公司的费用报销单上必须有经办人、财务负责人、经理签注意见，费用报销单上的金额(除补贴外)必须与附件上的金额一致，附件栏必填写。

6．前次借款未归还者，不能再借款(特殊情况除外)。

二、具体规定1．办公费是指企业管理部门发生的各种办公费用。

办公费的使用归口行政部管理。

(1)事业部及子公司各部门按月报需要量至行政部或办公室。

子公司的办公室汇总后上传行政部。

(2)行政部按公司写请购报告并报主管领导审核、总裁审批，行政部或办公室按审批情况就地采购。

(3)采购时，一要保证质量，二要保证价格的合理性，三要获取发票。

(4)各部门领用时，填一式三联的领用单，一联作行政部或办公室登记办公用品发放表的依据，领用部门自留一联备查，一联交财务部。

(5)财务部根据费用报销单、请购报告、领用单进行财务处理。

(6)非一次性的办公用品，使用者在离职、换岗时应当移交给接替者。

2．车辆费是公车所发生的各种费用。

车辆由行政部管理。

(1)实行包干的轿车所发生的费用一律由包干者自行负责。

同时。

车辆的使用要满足公司业务的需要。

(2)享受交通补贴的人员不得报销市内交通费(含出租及公交费)。

(3)公车不得私用(事业部安排的除外)。

经行政部批准公车私用的，由使用者自负油费、过路费、驾驶员的工资。

(4)公车维修应由驾驶人员应当提出申请，由行政部(办公室)负责人审核，报总裁审批。

审批后应在正规修理厂进行维修，并获取发票。

(5)财务部根据有经办人、行政部(办公室)负责人及总裁签字的发票和维修申请对维修费进行账务处理。

(6)各部门需要用车的，应当填制车辆使用单(见附件)交行政部。

由行政部统一派车。

使用部门在车辆使用单上填写使用部门、使用日期、使用天数、事由、路径。

行政部在车辆使用单上填写出车人员姓名、总行车里程及过路费总额。

(7)驾驶员在报销油费及过路费前，行政部负责人依据车辆使用单严格审核无误后报总裁审批。

(8)行政部对各车辆消油情况及2011年11月30日止累计行车里程提交给财务部，以便财务部匡算油费。

财务部核对费用报销单金额与附件金额一致，与车辆使用单折算金额几乎一致时，给予报销油费及过路费。

(9)财务部按每车设臵子目进行核算。

实际油费超过按全年累计行车里程折算数1000元以上的上报总裁，由总裁对驾驶人员和行政部负责人进行考核。

3．维修费。

(1)办公室维修及装修费用由工程预算部编制预算后，按审批权限报批。

采购部负责采购，基建办公室负责工程管理，财务部负责资金拨付及资金监督，总裁办、工程预算部、基建办公室、财务部共同
负责工程验收。

(2)计算机复印机维修、保养由专人负责并申报，按审批权限执行。

(3)应在企业管理费用中列支的，如房屋、设备、器械等大宗维修费，按审批权限执行。

4．市内交通费:是指职工因公外出发生的市内交通费用。

(1)部门经理以下人员外出办公事，一般坐公交车。

特殊情况，需经部门经理同意可坐出租车。

(2)部门经理以上(包括部门经理)外出办公事可坐出租车，但每月控制在300元以内，据实报销。

报销时需要说明事由。

5．差旅费:是指管理部门的职工因公至外地发生的有关费用和出差补贴。

具体按下表标准执行。

级别标准(元/日)重庆内重庆外说明高管(享受副总裁待遇人员)200300中干(部门经理)120200一般员工1001501．此标准为住宿、生活费包干费用，交通费按规定凭据报销;2．北京、上海及沿海经济发达地区按具体情况另行处理;3．出差期间不能提供住宿发票的，按标准的1/3报销生活补助;4．出差期间，由对方接待的，一律不予补助生活费;5．出差期间，由对方包食宿的，一律不报差旅费(1)因私外出不报差旅费;当日出差当日归回的不报差旅费。

(2)出差天数的计算。

出差天数=归回日期－出差日期+1。

(3)填费用报销单时，注明到何地办何事及补贴标准。

填写归回日期、出差日期。

同时，附相应的发票。

6．运杂费是指运输货物发生的费用。

(1)运费按合同支付。

(2)使用农民工卸货发生500元以下(含水500元)的费用由在场二人确定。

500元以上的按审批权限审批后支付。

7．业务招待费:是指为经营而发生的招待费。

(1)外来人员由对应的主管部门经理或指定人员接待，接待人员原则上不超过二人。

(2)餐费和娱乐费的标准由总裁办确定，严格控制在标准之内，超过部分不予报销。

报账时，需要付菜单和娱乐单。

财务部应登相应的备查簿，以利于审计。

(3)礼品由总裁办请示总裁后采购，礼品交接待部门经理转交。

总裁办报账时需付礼品清单。