公司财务管理办法
企业财务管理规定办法【8篇】
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【第1篇】企业财务管理规定办法企业财务管理规定【1】财务部是公司一切财政事务及资金活动的管理与执行机构,负责公司日常财务管理、筹资管理和财务分析工作,其工作范围和职责主要有:1.负责公司财务管理工作。
编制公司各项财务收支计划;审核各项资金使用和费用开支;收回售楼款,清理催收应收款项;办理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算,保管库存现金及银行空白票据,按日编报资金日报表;做好公司筹融资工作;处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系,依法纳税。
2.负责公司会计核算工作。
遵守国家颁布的会计准则、财经法规,按照会计制度,进行会计核算;编制年度、季度、月份会计报表;按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细账、分类账、辅助账,及时记账、结账、对账,做到日清月结,账账相符、账实相符、账表相符、账证相符;管理好会计档案。
3.负责公司成本核算和成本管理。
设置成本归集程序和成本核算账表,做好成本核算,控制成本支出,收集登记汇总各项成本数据资料,及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料;按合同、预算、审核支付工程、设备、材料款项,配合工程部等部门做好工程、材料设备款的结算及竣工工程决算;完善各项成本辅助账的设置,健全各项统计数据。
4.建立经济核算制度,利用会计核算资料、统计资料及其他有关的资料,定期进行经济活动分析,判断和评价企业的生产经营成果和财务状况,为公司领导决策提供依据。
5.配合公司内部审计。
根据上述工作范围和职责,为加强财务管理,特制定本制度。
第一章资金审批制度1.总则⑴所有款项的支付,须经公司主管领导批准。
如果主管领导不在公司,应以电话或传真的方式与其联系,确认是否批准款项的支付,事后请其在支出单上补签意见;⑵财务专用章、公司法人章及支票必须分开保管,公司法人章由办公室主任负责保管,财务专用章和支票由出纳负责保管。
集团有限公司财务管理办法
集团有限公司财务管理办法一、总则为规范公司的财务管理，提高集团有限公司财务管理水平，特制定本办法。
二、财务管理机构公司设立财务管理部门，负责全公司的财务管理工作。
财务管理部门领导层级为部门经理，下设会计组、财务组和出纳组等具体职能部门。
三、财务管理内容（一）财务收支管理1、一年度初制度的财年度财务收支预算作为财务管理的基础，根据公司发展规划及各部门的任务分配，制定年度财务预算。
2、及时收集及反映公司经营状况，在公司各职能部门开展各种经济运作活动的基础上，定期检查公司的经营状况。
3、加强成本核算，严格控制成本，提高经济效益。
（二）资产管理1、建立标准化的资产管理制度，对公司的各种资产进行统一管理。
2、制定资产使用计划，建立资产台账，加强资产的保管与监管。
3、定期进行资产盘点，发现问题及时更正。
（三）财务报告与分析1、及时收集并整理公司的财务数据，在公司内部进行财务报告的生成和发布。
2、对财务数据进行分析，指导公司的经营决策。
3、定期组织财务专题讲座，提高公司员工对财务知识的了解和掌握。
（四）税务管理1、按照相关税法规定，积极申报纳税。
2、制定税务管理制度，完善相关信息汇报机制。
3、加强税收的监管和分析，防范和减少税务风险。
四、财务管理工作流程（一）预算编制环节1、收集相关数据和信息，制定年度财务预算。
2、会同公司有关部门审定预算方案，确保预算的合理性和可行性。
（二）收付款环节1、核实相关内部与外部的收入/支出单据并按规定程序结算。
2、及时预算调整或变更，保证公司的正常经营活动。
（三）日常会计环节1、按照相关的货币会计制度进行财务核算。
2、保证各项会计数据的准确性和真实性。
（四）财务分析环节1、基于财务数据开展财务分析。
2、建议公司采取相应措施改进经营状况，提高经济效益。
五、财务管理的监督与考核公司领导对财务工作负总责，对财务管理工作负监管责任。
财务管理部门实行季度考核制度，制定财务考核指标，并与公司目标进行匹配。
公司财务管理规章制度(精选8篇)
公司财务管理规章制度(精选8篇)公司财务管理规章制度1第一章总则一、目的为了规范管理本公司的财务行为，加强财务管理，内部控制和经济核算，发挥财务在公司经营和提高经济效益中的作用，特别制定本制度。
二、制定本制度的依据依据《企业会计准则》《会计法》等国家相关法律、法规，结合本药业科技有限公司的具体情况制定本制度。
三、制定本制度的原则第一条建立和建全公司内部管理制度，完善经济核算，尽可能地降低消耗增加盈利。
力求以尽可能少的消耗取得尽可能大的经营成果。
第二条正确计算和反映本公司的经营成果，依法缴纳税收。
第三条财务管理必须做好各项财务收支的预算控制，核算分析和考核等工作。
第二章财务工作管理规范第一条会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、正确、完整并符合会计制度的规定。
第二条各部门办理事务必须填制或取得原始凭证，并及时送交财务。
从外单位取得的原始凭证，必须盖有填制单位公章。
从个人处取得的原始凭证，必须有填制人的签字。
自制原始凭证必须有经办人签字。
购买实物的原始凭证，必须有实物证明及出处。
第三条财务工作必须填制或取得原始凭证，根据审核的原始凭证编制记账凭证。
记账凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、编号、内容、科目、金额、所附单据张数、签名，在收款和付款记账凭证上出纳必须签字。
第四条财务工作人员对不真实、不合格的原始凭证，不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。
第五条财务工作人员应当会同总经理办公室，定期清查(每月一次)，保证账簿记录与实物、款项相符。
财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管提出书面报告，并请求查明原因，做出处理。
第六条财务工作人员调动工作或离职，必须与接管人员办清交接手续。
办理交接手续，必须列出移交清单，接交人员按移交清单逐项核对点收。
1、现金、有价证券应与会计账簿记录保持一致，银行存款账户余额应与银行对账单保持一致，各种财产物资和债权债务的明细账户余额应与总账有关账户余额保持一致，若不一致，移交人员必须限期查清，若查不清，由移交人赔偿。
公司财务管理制度办法
公司财务管理制度办法公司财务管理制度办法（篇1）第一章总则第一条财务管理是企业管理的中心环节，为管理好企业的各项资产，正确核算企业收入、成本、利润，保证各项核算数据的真实性、准确性，将公司的各项成本、资金管理规范化、制度化，按照国家现行有关财政管理制度，经合本公司具体情况制定本制度。
第二条本制度适用于公司各项目单位、公司内部实行独立核算的部门及科室。
第三条财务管理的主要内容有：1、固定资产管理制度；2、货币管理制度；3、成本资金管理制度；4、收入管理制度；5、各项资金管理制度。
第二章固定资产管理制度第一节总则第四条固定资产是企业从事生产的主要劳动手段，是企业发展壮大的基础，管理好固定资产，充分发挥其生产能力，对促进企业经济的进一步发展和规模的壮大具有极其重要的意义。
对确保公司固定资产的安全与完整，规范企业固定资产的管理，根据本公司的具体情况制定本制度。
第五条固定资产应具备的条件：1、使用期限超过一年以上；2、单价价值在5000元以上；3、能独立发挥其作用；不符合以上条件的，作为低值易耗品或周转材料管理。
第六条公司固定资产由公司财务科负责统计，由行政部具体负责管理。
第七条行政部具体保证公司固定资产的安全完整，并具有良好的技术状况，以便更好的为生产技术服务。
第八条纳入公司固定资产的项目及下属单位的资产，由各项目、下属单位具体负责保管和使用，并具有良好的技术状况，为公司发展第九条固定资产必须设置数量明细登记簿，固定资产使用情况登记卡，记载必须保持其连续性、真实性和完整性。
第十条固定资产每年置点一次，造册上报，差额必须及时清查、核算。
第二节固定资产的分类第十一条办公用房、营业用房、库房、其他房产、交通工具、通讯设备、由公司行政部负责管理。
第十二条租赁、承包、出租的固定资产实行有偿使用的原则，由使用人进行日常管理，按双方签订的协议条款执行，费用协商解决。
第三节固定资产的折旧第十三条根据本企业的特点，对施工机具实行单项折旧。
公司财务管理办法
公司财务管理办法第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务行为，确保公司财务工作的顺利进行，根据国家有关法律法规及公司实际情况，特制定本办法。
第二条本办法适用于公司及所属各部门。
第三条公司财务管理的基本原则是：建立健全财务管理制度，做好财务管理基础工作，如实反映公司财务状况和经营成果，依法计算和缴纳国家税收，保障投资者权益。
第二章财务管理体制第四条公司实行统一领导、分级管理的财务管理体制。
公司财务部门对公司财务管理工作进行统一领导和管理，各部门负责本部门的财务管理工作。
第五条公司财务部门的主要职责：（一）制定和完善公司财务管理制度；（二）编制公司财务预算、决算；（三）组织公司的会计核算和财务报表编制；（四）进行财务分析，为公司决策提供财务支持；（五）管理公司资金，确保资金安全和合理使用；（六）负责公司税务申报和缴纳；（七）对公司所属各部门的财务管理工作进行指导和监督。
第三章财务预算管理第六条公司实行全面预算管理，包括财务预算和业务预算。
财务预算是公司全面预算的重要组成部分，主要包括收入预算、成本预算、费用预算、利润预算和资金预算等。
第七条财务预算的编制原则：（一）以公司战略规划和年度经营目标为依据；（二）坚持实事求是、科学合理、积极稳妥的原则；（三）实行全员参与、分级编制、逐级汇总的程序。
第八条财务预算的编制流程：（一）公司下达预算编制通知，明确预算编制的要求和时间安排；（二）各部门根据公司要求，结合本部门实际情况，编制本部门预算草案；（三）公司财务部门对各部门预算草案进行审核、汇总，编制公司财务预算草案；（四）公司财务预算草案经公司领导审批后，下达各部门执行。
第九条财务预算的执行与控制：（一）各部门要严格按照公司下达的财务预算执行，不得随意调整；（二）公司财务部门要加强对财务预算执行情况的监督和控制，定期对预算执行情况进行分析和评估；（三）对预算执行过程中出现的重大偏差，要及时查明原因，采取有效措施进行调整。
公司财务管理办法
公司财务管理办法一、目的和范围公司财务管理办法旨在确保公司财务资源的有效管理和合理运用，以便实现公司经济目标和利益最大化。
本办法适用于公司内所有财务活动的管理。
二、基本原则1. 透明和公正：公司财务管理应遵循透明和公正原则，确保财务信息真实、准确、完整地呈现。
2. 合规合法：公司财务管理必须遵守相关的法律法规和规章制度，确保合规合法操作。
3. 资金保障：公司财务管理应保障公司资金的安全和稳定，防范和控制风险。
4. 效率和经济：公司财务管理应注重效率和经济性，提高资源利用效率，降低费用支出。
三、财务预算1. 年度财务预算：公司应制定年度财务预算，包括收入和支出预算，以及各部门和项目的预算。
2. 预算执行：各部门应按照财务预算执行，对预算超支或者节约情况进行及时汇报和解释。
3. 财务预算修订：公司在经营过程中，如发现财务预算需要修订的情况，应及时提出并经过相关审批程序。
四、财务报告1. 会计准则：公司应按照国家的会计准则编制财务报告。
2. 报告内容：财务报告应包括资产负债表、利润表、现金流量表等核心内容，以及附注和管理层报告等。
3. 报告周期：财务报告应按照法律法规的要求，及时、准确地进行披露。
4. 财务审计：公司应定期进行财务审计，确保财务信息的真实和准确。
五、资金管理1. 资金计划：公司应制定资金计划，合理安排资金的支出和收入，确保资金的有效运作。
2. 资金监控：公司应设立专门的资金监控机构，定期对现金流量、资金结构和资金回报等进行监控和分析。
3. 资金调配：公司应按照资金计划和经营需求，合理调配公司内外部资金，以满足经营发展的需要。
4. 风险防范：公司应建立健全的风险管理制度，识别和评估各种风险，并采取相应的措施进行防范和控制。
六、成本控制1. 成本核算：公司应建立成本核算体系，确保各项成本的准确计算和分配。
2. 成本控制：公司应制定成本控制策略和措施，合理控制各项成本，提高经济效益。
3. 成本分析：公司应定期进行成本分析，找出成本增长的主要原因，并制定相应的改进措施。
公司财务管理办法
公司财务管理办法第一章总则第一条为规范XXXX公司（以下简称“项目公司”）的财务行为，适应项目公司管理需要，客观反映项目公司的经营成果和财务状况，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》以及国家相关法律、法规，结合项目公司实际情况，制定本办法。
第二条项目公司应严格执行国家各项财政法规和财务会计制度，如实反映企业财务状况和经营成果，做到内容真实、数据准确、资料可靠。
第二章管理体制第三条根据公司章程，项目公司设财务总监，组织领导项目公司的财务管理工作。
下设投融资财务部、配置财务人员，投融资财务部负责项目公司的财务管理和经济业务核算，如实反映项目公司的资产负债、经营成果、现金流量等财务状况。
第四条投融资财务部的主要职责（一）贯彻执行国家、行业、地方政府颁布的法律、法规、政策以及开投集团公司的相关规定；（二）制定和组织实施项目公司财务战略规划；（三）制定项目公司财务管理制度，向项目公司领导提供财务管理报告和建议；（四）按《企业会计准则》、《企业财务通则》等相关规定组织实施会计核算和财务会计报告的编制；（五）组织开展项目公司全面预算管理工作，努力实现年度各项经济预算指标。
第五条项目公司领导和各部门应支持财务人员行使工作权限，重视财务人员提出的合理化建议，维护财经纪律及项目公司利益。
第三章财务预算第六条项目公司设立预算管理小组、建立预算管理制度、完善预算工作体系；组织财务预算编制，强化财务预算的分解、执行、控制、监督、分析、考核等工作。
第七条财务预算编制遵循效益性、合理性、全面性原则。
第八条项目公司结合实际情况，编报年度财务预算和中期财务预算调整报告。
财务预算经批复后，原则上不予调整。
但发生导致预算编制基础不成立或客观因素发生了较大的变化、预算执行结果产生重大偏差的情况时，按有关规定申请调整。
第九条项目公司将严格执行董事会批复的年度财务预算，根据财务预算的各项指标在过程中进行严格的控制，建立财务预算预警机制，按季度对预算执行情况进行分析，找出偏差原因并制定相应的措施，及时给予纠偏。
公司财务的管理办法(6篇)
公司财务的管理办法(6篇)公司财务的管理办法篇1为了进一步规范我公司的财务行为，加强财务管理和监督，提高资金使用效益，促进教育事业健康发展，根据国家有关法律制度和上级有关规定，结合我公司特点，制定本办法。
一、我公司财务管理的基本原则贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度;坚持勤俭办学的方针;正确处理事业发展需要和资金供给的关系，社会效益和经济效益的关系，国家、我公司和个人三者利益的关系。
二、我公司财务管理的主要任务合理编制我公司预算，严格预算执行。
完整、准确编制我公司决算，真实反映我公司财务状况;依法筹集教育经费，努力节约支出;建立健全财务制度，加强经济核算，实施绩效评价，提高资金使用效益;加强资产管理，合理配置和有效利用资产，防止资产流失;加强对我公司经济活动的财务控制和监督，防范财务风险。
三、我公司财务管理实行校长负责制。
我公司的财务活动在校长的领导下，由我公司财务部门统一管理。
四、预算我公司要根据教育事业发展目标和计划编制年度财务收支预算。
预算编制应当坚持量入为出、收支平衡、统筹兼顾、保证重点、略有节余(10%)的原则，不得编制赤字预算。
收入预算应当考虑我公司维持正常运转和发展的基本需要，参考以前年度的预算执行情况和预算年度的收入增减因素，积极稳妥地逐项测算编制。
支出预算应当根据我公司开展教育教学等活动需要和财力可能，分轻重缓急，按照支出分类科目分项测算编制。
五、收入我公司应当将各项收入全部纳入我公司预算，统一核算，统一管理。
严禁设立“小金库”，严禁账外设账，严禁公款私存。
对按照规定应上缴国库或者财政专户的资金，我公司应当按规定及时足额上缴，不得隐瞒、滞留、截留、挪用和坐支。
六、支出1、量入为出，严禁超支和举债发展等现象。
2、我公司应当将各项支出全部纳入我公司预算，建立健全支出管理制度。
严格执行国家有关财务规章制度规定的开支范围及开支标准，公用支出不得用于教职工福利等人员支出。
各项支出应当按照实际发生数列支，不得虚列虚报，不得以计划数和预算数代替。
公司财务管理办法
公司财务管理办法一、概述公司财务管理办法是为了规范和有效管理公司财务工作，确保资金的合理运用和公司财务健康稳定发展而制定的内部管理规章制度。
二、财务管理职责1. 财务部门负责制定财务管理制度和执行细则，并监督各部门遵循执行。
2. 财务部门负责编制公司年度预算和财务计划，并按照公司战略目标进行合理分配和使用资金。
3. 财务部门负责制定内部控制制度，保障资金安全，防范财务风险。
4. 财务部门负责做好公司的财务报告，按期向上级主管部门和股东报告财务状况。
三、财务预算管理1. 每年财务部门制定公司财务预算，包括收入预算和支出预算，并提请董事会审议通过。
2. 公司各部门根据财务预算编制年度计划，并按照财务部门的指导和要求进行执行。
3. 财务部门根据公司业务运营情况，及时跟踪和分析预算执行情况，并向上级主管部门及时报告。
四、资金管理1. 公司应建立合理的资金管理制度，包括资金控制、资金调度、资金运营和风险管理等方面的规定。
2. 财务部门应及时核对、催收公司应收账款，确保公司资金流动性。
3. 财务部门应合理拟定公司投资计划，对投资项目进行评估，并制定投资风险管理措施。
五、成本管理1. 公司应建立健全的成本核算和分析体系，准确计算和掌握各项成本指标。
2. 各部门在采购和使用物资、设备等方面应合理控制成本，避免浪费和资源闲置。
六、财务报告1. 财务部门应按照规定的时间和要求编制财务报告，内容包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
2. 财务报告要真实、准确地反映公司的财务状况和经营成果，不得故意虚报或隐瞒财务信息。
七、内部控制1. 公司应建立健全的内部控制制度，明确职责和权限，并加强内部审计工作，防范财务风险。
2. 财务部门应进行定期或不定期的财务审计，发现问题及时整改，并追究责任。
八、违规处罚对于违反财务管理办法的行为，将依法依规作出相应处罚，包括警告、记过、降级、罚款等。
情节严重的将追究法律责任。
九、附则1. 财务管理办法是公司内部的规章制度，所有员工都应遵循执行。
公司财务管理办法
公司财务管理办法第一章总则第一条为规范公司（以下简称“公司”）的财务行为，加强公司内部财务管理和会计核算，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业会计制度》、《基本建设财务管理规定》、《铁路基本建设资金管理办法》、合资合同和公司章程有关规定，结合公司实际，制定本办法。
第二条公司财务管理的基本原则：建立健全内部财务管理制度，完善内部经济责任制，严格执行各项财务制度，如实反映公司的财务状况和经营成果，依法计算缴纳税金，维护投资者的权益，确保资产保值增值。
第三条公司财务管理的基本任务：严格执行党和国家的有关方针政策、法律、法规，认真履行财务管理职责，做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作，依法合理地筹集和使用资金，有效利用公司的各项资产，努力提高经济效益。
第四条公司必须按《企业会计制度》进行会计核算，设置明细账和辅助账，保证会计资料、会计信息、会计核算的真实、准确、完整、及时。
第五条公司财务管理工作在总经理领导下进行，财务部组织公司的财务管理，会计核算，执行会计监督。
第二章资金的筹集和管理第六条公司的资本金应按股东双方签署的合同书和公司章程，由投资方按时足额汇到公司的账户上，没有按时缴纳的，公司按规定进行催交。
第七条公司对债务性资金筹集、使用全过程负责并承担还本付息责任。
第八条公司根据有关规定，在铁路资金结算中心开设资金帐户，进行核算和管理。
第九条公司与借款银行签订项目借款合同后，在借款银行开设贷转存帐户，用于办理借款资金的提款和还本付息的业务。
借款资金到帐后，应及时将借款资金划转到借款项目“其他建设资金”帐户中，禁止在贷转存帐户中滞留建设资金。
第十条公司要建立资金需要量的预算制度，包括：1.根据公司年度工程投资计划，预算当年工程建设方面所需资金。
2.根据公司机构和人员情况，预算年度管理费开支，确定当年管理费方面所需资金。
3.根据公司当年经营目标的需要，测算其他方面的资金需求。
2022《公司财务管理办法》
财务管理办法第一章总则第一条为加强XX公司（以下简称公司）财务管理，规范公司财务行为，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》和其他相关法规，结合公司实际情况制定本办法。
第二条公司的有关事项按公司章程、股东会、董事会、监事会、办公会议事规则决定。
第三条公司的财务行为和财务管理工作必须遵守国家有关法律法规的规定，并接受政府相关部门的检查和监督。
第四条本办法适用于公司。
第二章财务管理体制第五条公司实行董事长统一领导下，职能部门分级管理、权责明确、科学管理、激励和约束相结合的管理体制。
第六条公司设置财务管理部部长职位，参照《总会计师条例》及《中央企业总会计师工作职责管理暂行办法》行使职权。
笫七条公司设立财务管理部，负责公司的财务管理、产权管理、会计核算与监督等工作。
公司按照管理体制和核算要求设置独立的财会机构，配备必要的财会人员。
对财会人员的任用按内部控制要求实行回避制度和不相容职务相分离制度。
第八条公司的一切财务收支活动，按权责发生制原则核算，由财务管理部统一归口管理。
任何部门或个人不得私设“账外账”、“小金库”，不得私存账外资产。
第九条财务管理部负责人的任免，按照干部管理权限，参照公司议事规则相应条款、流程任免。
第十条公司重大财务事项实行集体决策，并严格执行公司的财务相关规定。
公司对外融资、对外借款、对外投资、对外担保和兼并重组等重大事项由公司统一决策。
第十一条除上述重大财务事项外，公司财务管理的决策与执行层次依次为：股东会、董事会、办公会、董事长、总经理、财务管理部部长。
第十二条董事长、总经理、财务管理部部长按公司章程和有关法规及公司规定行使财务管理职权。
（不太懂这几条有什么区别）第十三条公司决策系统按公司相关议事规则具体管理办法行使财务管理职权。
第十四条公司财务管理部部长的主要职责包括：（一）贯彻落实国家相关法律、方针政策和财经纪律，严格执行公司股东会、董事会、办公会等相关会议决议；（二）全面管理公司会计核算、财务管理工作；（三）健全公司财务管理内控体系，监督公司财务规章制度的执行情况；（四）参与公司经济合同的评审，并提供财务建议；（五）参与公司重大事项的分析和决策，为公司的经营活动提供财务方面的决策依据；（六）审批财务收支，审阅财务专题报告和公司预决算财务报表。
公司财务管理制度及办法
第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范财务行为，提高财务管理水平，保障公司资产安全，维护公司合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括但不限于资金管理、会计核算、成本控制、财务报告等。
第三条公司财务管理遵循以下原则：1. 合法性原则：遵守国家法律法规，依法纳税；2. 实际性原则：真实、准确、完整地反映公司财务状况；3. 保密性原则：严格保守公司财务秘密；4. 效率性原则：提高财务管理效率，降低成本；5. 责任性原则：明确责任，强化监督。
第二章资金管理第四条公司资金管理实行集中统一管理，各部门、子公司不得设立“小金库”。
第五条公司资金收支严格按照国家有关规定和公司财务制度执行，确保资金使用的合规、合理、有效。
第六条公司设立资金管理部门，负责公司资金的筹集、运用和监督工作。
第七条公司资金支出按照以下程序进行：1. 提出资金使用计划；2. 经相关部门审核；3. 财务部门审批；4. 出纳部门支付。
第三章会计核算第八条公司会计核算遵循以下要求：1. 会计科目设置合理，符合国家会计制度规定；2. 会计凭证真实、完整、合法；3. 会计账簿设置规范，定期进行核对；4. 财务报表编制及时、准确、完整。
第九条公司财务部门负责会计核算工作，其他部门配合财务部门完成相关工作。
第四章成本控制第十条公司成本控制遵循以下原则：1. 目标成本原则：根据公司经营目标，制定成本控制目标；2. 预算管理原则：建立健全预算管理制度，严格控制成本支出；3. 优化流程原则：简化业务流程，提高工作效率，降低成本；4. 责任到人原则：明确各部门、各岗位的成本控制责任。
第十一条公司设立成本控制部门，负责公司成本管理工作。
第五章财务报告第十二条公司财务报告按照以下要求编制：1. 财务报告真实、准确、完整；2. 财务报告及时、合规；3. 财务报告披露充分、透明。
财务管理制度办法
第一章总则第一条为规范公司财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，保障公司合法合规经营，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本办法。
第二条本办法适用于公司及下属子公司、分支机构等所有财务活动，公司各部门、各分支机构应严格执行本办法。
第三条公司财务管理的基本原则：1. 合法合规：遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规；2. 实事求是：真实、准确、完整地反映公司财务状况；3. 规范有序：建立健全财务管理制度，规范财务活动；4. 效益优先：提高资金使用效益，实现公司经济效益最大化。
第二章财务管理组织架构及职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作的组织、协调、指导和监督。
第五条财务部的主要职责：1. 制定、实施、修订公司财务管理制度；2. 组织编制公司财务预算，并监督执行；3. 负责公司资金管理、成本核算、会计核算、税务管理等工作；4. 对公司各部门、分支机构进行财务监督、检查和指导；5. 参与公司重大经济决策。
第三章资金管理第六条公司资金管理应遵循以下原则：1. 安全原则：确保资金安全，防止资金流失；2. 效益原则：提高资金使用效益，降低融资成本；3. 流动性原则：保持合理的资金流动性，满足公司经营需求。
第七条公司资金来源包括自有资金、银行贷款、融资租赁等。
第八条公司资金使用范围：1. 公司日常经营所需的资金；2. 公司投资、并购、研发等重大项目的资金；3. 公司支付债务、偿还银行贷款等资金；4. 公司其他合法用途的资金。
第四章成本核算与管理第九条公司成本核算应遵循以下原则：1. 实事求是：真实、准确、完整地反映公司成本；2. 完整性：全面反映公司各项成本；3. 及时性：及时核算、分析、控制成本。
第十条公司成本管理包括以下内容：1. 成本预算编制与执行；2. 成本核算与分析；3. 成本控制与考核。
第五章财务报告与信息披露第十一条公司财务报告应真实、准确、完整地反映公司财务状况和经营成果。
公司财务管理制度及办法
公司财务管理制度及办法公司财务管理制度及办法一、总则为规范公司财务管理，防范经营风险，提高经营效益，本公司特制定本《公司财务管理制度及办法》。
二、财务部门职责1、制定公司的财务规划，编制年度和季度财务预算；2、制定制度规范和政策措施，服务于公司各项业务的开展和公司发展的需要；3、发挥信息核心地位，依据公司各项业务的开展，提供资产负债表、利润表、现金流量表、经营分析等数据；4、严格管理公司各项资金，保证资金的合理使用，同时预警风险；5、对公司的财务报表进行监督、检查、汇总，及时发现并解决问题；6、防范和发现内部财务风险，建立健全内部控制制度；7、配合税务机构的筹备和实施，及时完成、申报纳税工作。
三、财务管理制度1、资产管理制度。
公司依据各项业务发展的需要，制定设定资产管理制度，建立和完善公司资产管理体系，标准化流程，明确各环节职责，确保资产安全和合理利用。
2、财务核算制度。
本公司要设定会计准则，严格按照会计制度操作，实时记录与核算全部收支情况，保证财务账目真实性、准确性和完整性。
并对外发布定期的财务报告，让其他人对本公司的财务状况进行了解。
3、费用管控制度。
公司要实行严格的费用管控制度，依据预算制度，对各项费用进行管理，做到减少、控制费用的支出，在达到经济效益的同时，保证财务的稳健运作。
四、财务操作流程1、收入管理。
公司要建立完善的收入管理制度，设定销售价格，认真执行管理，规范发票、收款、退货等业务操作流程，确保收入的真实性和安全性。
2、支出管理。
公司进行支出管理时必须要严格执行制度，事先核定预算，按照预算执行，遵循合理性原则，杜绝超支情况的发生。
3、资管流程。
公司要确保资管流程的安全性和规范性，提高公司自身的管理效益，持久为公司的发展奠基。
五、经营业务风险预警1、制订风险预警概率和风险等级分级制度；2、建立信息交流平台，有关部门按照职责分工，对商业信用、使索及商业情况等信息及时收集和分析；3、预警周期要短、数据要真实、可靠。
公司财务的管理制度(通用8篇)
公司财务的管理制度（通用8篇）公司财务的管理制度1一、会计凭证管理1、原始凭证必须准确完整并由经办人、证明人或验收人、审批人签字后方可入帐,违者赔偿相应的经济损失。
2、壹千元以上的开支由所务会讨论通过后办理,壹千元以下的开支由主管领导审批后办理。
3、记帐凭证编制要及时,会计科目使用正确,摘要简明、清晰,金额与原始凭证一致。
4、通行费、路赔等收入存银行专户,无挫支、私存、挪用情况,违者停岗。
5、借支时需开借条,并由主管领导签字后,向出纳借与借条数额一致的金额,报帐时,凭借条和发票一同报销。
6、印鉴要分管,互相制约,保管安全。
造成经济损失的,当事人应赔偿相应的经济损失。
二、会计帐簿管理1、帐簿启用时应在封面上注明帐簿名称,启用表内容填写齐全。
2、按规定正确结转承前页、过此页金额;正确结清月计、累计金额;错误更改合规定,跳行、隔页按规定注销。
3、现金、银行存款日记帐按日逐笔登记,日清月结,余额不出红字,帐实相符。
4、通行费、长款、利息收入按省局规定及时、足额上解。
5、根据银行结算规定办理结算业务,并做好银行存款的核对工作,正确编制银行存款余额调节表。
三、会计报表管理1、按省局规定的格式、种类编制报表。
报表报送及时,内容完整,数字准确,帐表相符,违者按旷工一天处理。
2、月、年度报表做到有分析、建设;年报附详细全面财务情况说明书,报表封面有领导、财务负责人、会计签章和单位行政公章,内容填写齐全。
3、不能提前赶编报表,表内各项数字符逻辑关系,表与表之间对应一致。
四、票证管理1、票管员应及时向省局领取票证,票证存放有序。
费收员交接班领取票箱时,不得无故拖延,违者按事假一天处理,影响工作的停岗。
2、票管员及时填制各种日报、旬报、月报。
数字准确、内容齐全,符合省局有关要求。
通行费、票证台帐登记及时,帐表相符。
3、日报按省局规定时间报出,月报按省局规定种类及时上报,违者按旷工一天处理。
4、票证库存数与报表、台帐相符,造成损失的,负责赔偿。
公司财务管理制度及办法
公司财务管理制度及办法公司财务管理制度及办法一、总则为规范公司内部资金收支管理，采取有效措施防范财务风险，特制定本公司财务管理制度及办法。
二、收款管理1、收款管理范围：公司销售、服务收入及其他业务收入。
2、收款授权：公司规定收款职能人员，实行责任制。
3、收款时间：收到收款工作通知后尽快处理，当日必须处理。
4、收款方式：现金、支票、转账、POS机等。
三、付款管理1、付款管理范围：公司各项支出、借款等。
2、付款审批：公司规定支付职能人员和审批人员，实行制度流程，确保审批合规。
3、付款凭证：所有付款凭证必须按规定办理，包括支票、转账等，严禁私人用途支出。
4、付款时间：根据业务需要及时付款，特别是供应商货款及员工工资。
四、资金周转管理1、资金使用原则：优先保证公司内部流动性、再考虑投资性运营。
2、资金清算：每月底统计上一个月的收入、支出总金额，结合财务预算进行分析评估。
五、财务报表1、财务报表范围：主要包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
2、财务报表周期：每月生成财务报表，定期进行分析评估和修改预算。
六、财务风险防控1、内部控制：规范财务流程、加强品管意识等。
2、审计监督：与会计事务所合作，对公司内部财务进行审计检查。
3、风险基金：公司建立一定规模的风险基金，以应对意外情况。
七、违纪处分1、违规收款：罚款，取消职务等。
2、违规付款：罚款，取消职务等。
3、财务失误：罚款，限制职务等。
八、附则1、本公司财务管理制度及办法自发布之日起执行。
2、本公司保留修改、解释的权利。
财务管理制度办法5篇
财务管理制度办法5篇财务管理制度办法5篇财务不仅是国民经济各部门、各单位在物质资料生产过程中客观存在的资金运动及资金运动过程中所体现的经济关系。
以下小编在这给大家整理了一些财务管理制度办法，希望对大家有帮助！财务管理制度办法【篇1】第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
第二条公司财务部门的职能是：（一）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
（二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
（三）积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
（四）厉行节约，合理使用资金。
（五）合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
（六）对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
（七）完成公司交给的其他工作。
第三条公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。
在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担。
第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。
财务管理制度办法【篇2】第一章总则1、为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
2、公司会计核算遵循权责发生制原则。
3、财务管理的基本任务和方法：（1）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
（2）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
（3）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。
（4）监督公司财産的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财産清查。
（5）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
4、财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
公司财务管理制度(8篇)
公司财务管理制度(8篇)公司财务管理制度第一篇：公司财务管理目标及原则1. 财务管理目标公司财务管理的目标是确保公司资金的良好运作，保持财务健康状况，实现公司长期稳定的发展。
具体目标包括：1.1 确保资金充裕，以满足公司正常运营和发展的需要；1.2 管理公司的财务风险，避免财务危机和损失；1.3 提高资金利用效率，降低财务成本；1.4 保证财务信息的真实、准确和及时性。
2. 财务管理原则2.1 合法合规：公司财务管理必须遵守相关法律法规和规章制度，确保合法合规经营；2.2 透明公开：公司财务管理必须保持信息公开透明，确保财务信息的真实性和可靠性；2.3 公平公正：公司财务管理必须依据公平公正的原则，确保各方利益的平衡；2.4 风险控制：公司财务管理必须加强风险控制，预防风险，降低损失；2.5 经济高效：公司财务管理必须经济高效，提高资源利用效率，降低成本。
第二篇：公司财务组织与职责1. 财务组织结构公司财务组织结构包括财务部门、财务岗位和财务人员。
具体组织结构如下：1.1 财务部门：负责公司财务管理和监督工作的部门，下设财务总监、财务经理、财务分析师等职位；1.2 财务岗位：包括会计、出纳、财务主管等不同岗位，各财务岗位职责需要详细定义，确保得到有效分配；1.3 财务人员：负责具体财务工作的人员，需要熟悉财务知识和有相关经验。
2. 财务职责2.1 财务总监：负责公司财务管理的总体规划和决策，确保财务目标的实现；2.2 财务经理：负责公司财务预算、审计和报告等工作；2.3 会计：负责公司会计核算、账务处理和财务报表编制等工作；2.4 出纳：负责公司现金、银行存款和支付等工作；2.5 财务分析师：负责公司财务数据的分析和报告，提供决策支持。
第三篇：公司财务预算管理1. 财务预算编制1.1 预算编制原则：财务预算编制需依据公司经营计划和战略目标，确保与公司整体战略一致；1.2 预算编制程序：确定预算编制的时间表、流程和责任人，确保预算编制工作有条不紊；1.3 预算编制内容：包括收入预算、成本预算、投资预算和现金流量预算等。
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第七章投资管理
第三十二条投资分为短期投资和长期投资。
短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括股票、债券、基金等。长期投资是指不准备随时变现，持有时间准备超过一年的各种股权性质的投资，债券投资和其他投资等。
1、为构建固定资产，无形资产的支出；
2、对外投资的支出；
3、被没收的财物；
4、各项罚款、赞助、捐赠支出；
5、应在公益金、公积金中开支的支出；
6、国家规定的其他不得列入成本费用的支出。
第九章营业收入、所有者权益、利润及分配
第四十条营业收入是指在生产经营活动中，由于工程施工提供劳务、作业以及销售产品等取得的收入。包括工程价款收入（含工程索赔收入、业主付给的工期奖、提前竣工奖等）劳务作业收入、产品销售收入、租赁收入、材料销售收入及其他业务收入。
第二十一条建立应收账款及预付账款的清理核对制度，年末可按应收账款余额的一定比例计提坏账准备。
第二十二条单位价值800元以下（含800元）的低值易耗品在领用时一次摊销。800元以上的低值易耗品采用五五摊销法，即在领用时摊销50%，报废时再摊销剩余的50%（扣除回收价值）。工程完工转场时，要及时清理低值易耗品，办理移交，防止损失。
湖南湘筑工程有限公司
财务管理办法
为了保障公司及其所有者的合法权益，规范会计行为，加强财务管理和经济核算，健全监督机制，提高经济效益，根据《会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》及其国家有关法律、法规的规定，结合我司实际情况，制定本办法。
第一章总则
第一条公司财务核算实行统一领导、分级管理的管理体制。公司为独立核算单位，项目部为内部独立核算单位。
第四章往来款项的管理
第十五条项目部之间原则上不得相互发生往来，不得将完工或接近完工项目的资金调入下一项目。
第十六条如因特殊原因，项目部需发生往来，必须报公司董事长批准，且通过公司财务转账。
第十七条项目部与公司及与业主、指挥部等外单位的往来情况要及时清理核对，每月至少一次，并将往来情况定期上报公司财务审计部。
第十一条会计人员除掌握一定的专业知识外，应熟悉国家有关财经法律、法规，并应按照国家有关规定定期参加会计培训。
第三章资金的筹集与管理
第十二条公司的注册资本为人民币一亿元。由湖南路桥建设集团公司法人独资。资本金必须由有验资资质的会计师事务所验资并出具验资报告，以公司发给投资者出资证明书为准。在生产经营期间，投资者不得以任何方式抽走其投资。
第二条公司董事长对公司的财务会计工作负总责。由董事长授权的项目经理对该项目的财务会计工作负责。
第三条公司财务管理的基本原则：建立健全财务管理制度，严格执行国家规定的各项财务开支范围和标准，如实反映企业财务状况和经营成果，依法计缴国家税费，实行会计监督，依法接受公司监事会的财务检查以及财政、税务、审计机关的检查和监督。
第六章非流动资产管理
第二十三条公司固定资产是指使用年限在一年以上，单位价值在2000元以上的房屋、建筑物、机器、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。
公司的固定资产包括：（1）生产经营用固定资产：（2）非生产经营用固定资产：（3）租出固定资产：（4）未使用固定资产：（5）不需用固定资产：（6）融资租入固定资产。
第三十条无形资产是指公司长期使用，但没有实物形态，可使公司获得额外收益的非货币性长期资产，包括专利权、商标权、著作权、土地使用权、非专利技术、商誉等。
1、无形资产由公司统一管理。
2、无形资产按取得时的实际成本计价。
3、无形资产在一定年限内摊销，摊销金额计入管理费用，并同时冲减其账面价值；转让无形资产取得的收入，计入其他业务收入，发生的各种费用支出，计入其他业务支出。
3、定期或不定期地进行存货盘点，查明盈亏原因，及时处理。盘盈的存货，冲减管理费用、采购保管费或工程成本；盘亏、损毁和报废的存货，扣除过失人或保险赔款和残料价值后的净损失，计入采购保管费或管理费用，存货损毁属于非常损失的部分，扣除保险赔偿款和残料价值后的净损失，计入营业外支出。
第二十条加强职工备用金的管理。任何人员因工作需要借支的备用金，必须在工程完工或调离公司、项目前及时偿还，禁止将所在项目的备用金带入下一项目。临时借支的，必须在限定时间内报账冲销或偿还，不得无故拖延。
第五章流动资产管理
第十八条加强现金及银行存款的管理
1、严格执行现金管理条例及银行结算制度，建立健全各种银行付款凭证领用等级制度，对领用的空白银行付款凭证必须限期交财务审计部门核销；月末库存现金限定在5万元以内，超过限额的应及时存入银行。现金和银行存款必须做到日清月结，账实相符，定期或不定期盘点核对，每月编制“银行存款余额调节表”。如发现长、短款，必须及时查明原因并上报处理。
第二十四条固定资产的计价方法。
1、购入的，按买入价加上支付的运输费、保险费、安装调试费和税费等计价；
2、自行建造的，按实际发生金额计价；
3、投资者投入的，按评估价或合同、协议约定的价值计价；
4、盘盈的，按同类固定资产的净值计价。
第二十五条固定资产的购置，必须严格审批制度。
单价在2万元以下的，由项目经理决定购买；单价在2万元以上的，特别是施工设备、交通运输工具等价值较大的必须经公司董事长批准后方可购买；项目部机务负责人负责、财务审计部门配合及时将固定资产的有关资料上报公司主管部门登记备案，由公司设备管理员分类整理，统一管理。
第三十七条项目部工资制度实行总额包干、工效挂钩的控制办法。按实发工资归集和核算。工资开支要留有余地，不得突破工资含量系数指标。
第三十八条管理费用是公司本部行政开支中按规定可列入的费用，属期间费用。项目开支的行政费用，属工程施工的间接费用，不得列入管理费用。
第三十九条做好成本费用核算工作，坚持厉行节约的原则，严格控制成本费用开支，严禁少计提少摊销或乱挤列成本。下列支出，不得列入成本费用：
第四条项目部财务管理的基本原则：做好各项财务计划、控制、核算、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用公司各项财产，努力提高公司经济效益。
第五条公司内部财务管理基础工作的要求：组织制定财务预算和预算方案的实施，督促下达落实成本、费用、利润、上缴工资等考核指标，对生产经营活动中的质量、工时、设备利用、物资消耗做到手续齐全，计量准确，定期进行财产清查，保证会计账簿记录与实物相符，并督促项目部严格执行材料、合同、结算等管理制度。
2、不计提折旧的固定资产：除房屋及建筑物以外的未使用、不需用固定资产、经营租赁方式租入的固定资产、已提足折旧继续使用的固定资产等。
3、固定资产清理净损失计入营业外支出，在筹建期间发生的固定资产盘盈、盘亏和清理净损失，以及由于非常损失原因造成的固定资产清理净损失，计入开办费。
4、发生的固定资产修理支出计入相关成本费用。修理费用发生不均衡或数额较大的，可以采用待摊或预提的办法。
第二十七条项目部购置的固定资产在购买项目计提折旧。项目完工调入下一项目时，转至公司统一管理，由公司提取折旧，项目部与公司之间办理交接手续，公司从交接之日起向使用项目
收取设备费用。
第二十八条公司对所有固定资产实行定期或不定期地盘点制度。年度终了，必须全面清查一次。
第二十九条资产报废、转让、出租、出借的，必须经董事会或董事长批准。
第二十六条公司固定资产采用平均年限法计提折旧，预计残值率为3%，折旧年限参照集团编制的《固定资产目录》执行。按规定提取的折旧费用，计入成本费用。
1、计提折旧的固定资产；
（1）房屋及建筑物；
（2）在用施工机械、运输设备、生产设备、仪器及试验设备，其他生产用固定资产、季节性停用的固定资产、融资租赁方式租入和经营租赁租出的固定资产、非生产用固定资产。
第十三条投资者实际缴付的出资额超出资本金的差额、接受捐赠的财产、资产评估确认价值或合同、协议约定价值与原账面净值的差额计入资本公积。
按照法定程序，资本公积金可以转增资本。
第十四条公司除以法人资本金投入形成的资本金外，以其他任何形式筹集的资金均为负债。负债分为流动负债和长期负债。
1、流动负债包括短期借款、应付票据、应缴税费、应付账款、应付职工薪酬、其他应付款、预收账款等。
应付福利费，按职工工资总额（不含民工工资）的14%提取。主要用于职工的医药费、医护人员工资、医务经费、职工因工负伤赴外地就医医药费、职工生活困难补贴、职工浴室、幼儿园、托儿所人员的工资以及按国家规定开支的其他福利支出。
2、长期负债包括长期借款、长期应付款、应付债券等。
3、项目部需向银行借款或需内部集资时，必须先将借款计划或集资方案报公司董事会或董事长批准。
第三十三条公司对外投资时，必须进行投资项目的可行性研究，报董事会研究决定，严格按有关规定核算和管理。任何项目和个人无权利利用公司资金、实物、无形资产直接对外投资或对外拆借。
第三十四条投资计价原则：
1、以现金、存款或货币资金对外投资的，按实际支付的金额计价。
2、以实物、无形资产方式对外投资的，按评估确认或合同、协议约定的价值计价。资产评估确认或者合同、协议约定的价值与其账面价值的差额，计入资本公积金。
3、认购的债券，按实际支付的价款计价，价款中含有应计利息的，扣除应计利息。
4、认购的股票，按实际支付价款计价。价款中含已宣告发放但尚未支付的股利的，扣除应收股利。
第三十五条长期投资、投资收益的核算，根据对被投资单位的控制程度，采用成本法或权益法核算。
第八章成本和费用核算
第三十六条公司在工程施工时提供劳务、作业、销售过程中发生的各项支出，按国家规定计入成本费用。分为直接成本和间接成本。直接成本包括人工费、材料费、机械使用费和其他直接费；间接成本包括管理人员工资（含津贴、奖金），计提的职工福利费、行政管理用固定资产折旧费及修理费、材料消耗、低值易耗品摊销、取暖费、水电费、办公费、差旅费、财产保险费、检验试验费、工程保修费、劳动保护费、排污费及其他费用。