资金收付管理制度
公司收付款管理制度_模板
第一章总则第一条为加强公司资金管理，确保资金的安全、高效运行，规范收付款流程，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有与资金收付相关的业务活动，包括但不限于销售、采购、投资、融资等。
第三条本制度遵循合法性、合规性、安全性、高效性的原则。
第二章收款管理第四条收款原则（一）确保所有收款行为符合国家法律法规和公司规章制度。
（二）收款前需核实收款依据，确保收款的真实性、合法性。
（三）收款过程中，应确保资金安全，防止欺诈、侵占等违法行为。
第五条收款流程（一）销售部门在确认客户付款后，将收款凭证交至财务部门。
（二）财务部门对收款凭证进行审核，确保收款的真实性、合法性。
（三）财务部门在审核无误后，将款项存入公司指定账户。
（四）财务部门定期对收款情况进行汇总、统计，并向公司领导汇报。
第六条收款职责（一）销售部门负责收款凭证的提供和确认。
（二）财务部门负责收款凭证的审核、存入款项。
第三章付款管理第七条付款原则（一）确保所有付款行为符合国家法律法规和公司规章制度。
（二）付款前需核实付款依据，确保付款的真实性、合法性。
（三）付款过程中，应确保资金安全，防止欺诈、侵占等违法行为。
第八条付款流程（一）各部门在确认付款需求后，填写《付款申请单》。
（二）财务部门对《付款申请单》进行审核，确保付款的真实性、合法性。
（三）财务部门在审核无误后，办理付款手续。
（四）财务部门定期对付款情况进行汇总、统计，并向公司领导汇报。
第九条付款职责（一）各部门负责提供付款依据，填写《付款申请单》。
（二）财务部门负责《付款申请单》的审核、办理付款手续。
第四章对账管理第十条对账原则（一）确保公司账户余额与银行对账单相符。
（二）及时发现问题，防范资金风险。
第十一条对账流程（一）财务部门每月定期与银行进行对账。
（二）财务部门在发现差异时，及时查找原因，并向公司领导汇报。
（三）财务部门根据对账结果，对账户进行调整。
第十二条对账职责（一）财务部门负责与银行进行对账。
公司收付款流程管理制度
第一章总则第一条为了加强公司收付款管理，确保资金安全、合规、高效地流转，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门、各岗位的收付款活动。
第三条公司收付款管理遵循以下原则：1. 合法合规：严格遵守国家法律法规、公司规章制度和财务管理制度。
2. 安全保密：确保收付款信息的安全，防止信息泄露。
3. 及时准确：确保收付款信息的及时、准确传递。
4. 简便高效：优化收付款流程，提高工作效率。
第二章收款流程第四条收款申请1. 各部门在收到收款需求后，填写《收款申请单》，注明收款金额、收款方式、收款时间等信息。
2. 《收款申请单》经部门负责人审批后，报财务部审核。
第五条收款审核1. 财务部对《收款申请单》进行审核，确认收款事项的真实性、合规性。
2. 审核通过后，财务部将《收款申请单》及相关资料提交给审批人。
第六条收款执行1. 审批人审核《收款申请单》及相关资料后，签署审批意见。
2. 财务部根据审批意见，执行收款操作。
3. 收款完成后，财务部将收款凭证及相关资料归档。
第三章付款流程第七条付款申请1. 各部门在发生付款需求时，填写《付款申请单》，注明付款金额、付款方式、付款时间等信息。
2. 《付款申请单》经部门负责人审批后，报财务部审核。
第八条付款审核1. 财务部对《付款申请单》进行审核，确认付款事项的真实性、合规性。
2. 审核通过后，财务部将《付款申请单》及相关资料提交给审批人。
第九条付款执行1. 审批人审核《付款申请单》及相关资料后，签署审批意见。
2. 财务部根据审批意见，执行付款操作。
3. 付款完成后，财务部将付款凭证及相关资料归档。
第四章财务监督第十条财务部负责对收付款流程进行监督，确保收付款活动的合规性。
第十一条财务部定期对收付款流程进行检查，发现问题及时整改。
第五章附则第十二条本制度由财务部负责解释。
第十三条本制度自发布之日起实施。
第十四条本制度如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充和完善。
资金收付与资金调拨制度
资金收付与资金调拨制度第一章总则第一条为了规范资金的收付和调拨，提高资金使用效率，确保企业的正常运营，订立本制度。
第二条本制度适用于企业的全部部门和员工，包含财务部门、行政部门、生产部门等。
第三条资金收付规定了企业内外资金的收取、支出等基本规定。
资金调拨规定了企业内不同部门之间的资金调拨程序和要求。
第四条任何资金收付和资金调拨都应严格遵守国家法律法规以及企业的财务制度。
第二章资金收付制度第五条企业的资金收付包含现金收付和非现金收付两种方式。
非现金收付包含电汇、支票、支出宝、微信支出等。
第六条资金收取必需经过授权人的批准，并及时登记。
资金支出必需经过财务部门的审核，并进行相应的会计处理。
第七条资金收取时，收款人应当开具正式发票或收据，明确注明收款金额、收款日期和收款用途。
第八条资金支出时，必需经过财务部门的审批，并依照合同商定或相关文件的要求进行支出。
第九条资金支出可以通过银行转账、支票支出、第三方支出等方式进行，必需确保资金的安全和准确性。
第十条全部收款和付款的凭证必需按规定时间内存档，并妥当保管，以备查询和审计之用。
第三章资金调拨制度第十一条资金调拨是指企业内不同部门之间或不同用途之间的资金转移。
第十二条资金调拨必需符合企业的预算和财务计划，遵从合理、规范、公正、透亮的原则。
第十三条资金调拨应经过申请、审批和执行三个环节，确保资金调拨的合理性和准确性。
第十四条资金调拨申请者必需填写资金调拨申请表，并附上相应的资料和证明文件。
第十五条资金调拨申请表必需包含调拨金额、调拨原因、调拨部门和调拨时间等相关信息，并经部门负责人签字确认。
第十六条资金调拨的审批流程应当依照企业规定的权限和程序进行，并由财务部门负责审批。
第十七条资金调拨执行时，必需依照审批的金额、用途和时间进行，不得擅自转变或延迟。
第十八条资金调拨的执行人员必需将执行情况及时报告财务部门，并供应相关的支持料子。
第四章监督与考核第十九条财务部门负责对资金收付和资金调拨的执行情况进行日常监督和审核。
资金收付管理制度
资金收付管理制度第一章总则第一条为规范公司资金收付管理行为，保障公司资金安全和合法权益，制定本制度。
第二条公司全体员工应当遵守本制度，确保资金收付合规、透明、公正。
第三条公司财务部门负责本制度的执行，并定期对公司资金收付情况进行检查和评估。
第四条公司资金包括现金、银行存款、应收账款、应付账款等，资金来源包括销售收入、借款、投资等。
第五条公司资金使用应当符合公司经营活动的合法需求，不得滥用或挪用资金。
第六条公司应当建立健全的资金收付管理制度，配备专门人员进行资金管理和监督。
第七条公司应当根据资金动态变化，制定灵活的资金收付计划，确保资金使用和储备的合理性和安全性。
第八条公司应当定期对资金收付情况进行外部审计，及时发现并解决资金管理中存在的问题。
第二章资金收款管理第九条公司应当建立完善的收款流程，明确收款责任人和审批程序。
第十条公司接受客户付款应当提供有效的收据，确保收款记录准确完整。
第十一条公司应当及时对收到的款项进行清点核对，确保资金数量和真实性。
第十二条财务部门应当及时将收到的款项存入公司指定的银行账户，不得私自挪用或占用。
第十三条公司应当建立健全的应收账款管理制度，及时催收欠款并核对账目。
第十四条公司应当对现金收款流程进行规范，建立相应的现金管控制度，确保现金安全。
第三章资金支付管理第十五条公司应当建立完善的支付流程，明确支付责任人和审批程序。
第十六条公司应当制定支付计划，按时足额支付各项应付账款。
第十七条公司应当建立健全的备付金管理制度，确保备付金的合理使用和安全储存。
第十八条公司在进行大额支付时应当进行资金审查和授权程序，确保资金流动的合法性和安全性。
第十九条公司应当建立健全的资金归集制度，及时将各部门的资金归集到公司账户中，统一管理。
第二十条公司应当加强对支付操作的监督和检查，及时发现和纠正支付过程中存在的问题。
第四章资金监管制度第二十一条公司应当建立健全的资金监管制度，对各项资金进行分类管理和风险评估。
项目资金收付管理制度
项目资金收付管理制度第一章总则第一条为规范项目资金的收付管理，保障项目资金的安全和合法使用，提高项目执行效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于所有接受资金支持的项目，包括政府项目、企业项目、社会组织项目等。
第三条项目资金包括政府拨款、企业投资、社会捐赠等各种形式的资金，必须严格按照本制度执行。
第四条项目资金收付管理应遵循公开、公平、公正、诚信、高效原则，确保项目的正常运转。
第五条项目资金收付管理应当建立健全内部控制机制，保证资金的安全和合法使用。
第六条项目管理者应当严格执行法律法规，加强资金使用的监督和审计。
第七条项目管理者应当保护项目资金来源信息的机密性，避免信息泄露。
第八条接受项目资金支持的组织应当委托专业机构进行项目资金的审计工作，确保资金的使用符合规定。
第九条项目资金的使用应当符合项目的规划和目标，不得挪作他用。
第十条项目管理者应当及时向出资方和监管机构报告项目资金的使用情况和进展。
第十一条项目管理者应当建立完善的档案管理制度，保存项目资金的相关文件和资料，保留至少五年。
第十二条项目管理者应当建立风险管理机制，及时发现和应对资金使用过程中的风险。
第十三条项目管理者应当根据项目的需要，合理制定资金使用计划和预算。
第十四条项目管理者应当建立相应的财务管理制度，确保项目资金的安全和合理使用。
第十五条项目管理者应当定期对项目资金的使用情况进行自查和评估，及时发现和纠正问题。
第十六条项目资金的收付管理应当依法纳税，不得逃避税收。
第十七条项目管理者应当加强人员培训，提高项目资金管理水平。
第十八条违反本制度的，将依法追究责任，承担相应的法律责任。
第二章项目资金收付管理机制第十九条项目资金收付管理机制包括项目资金的保管、收取、支付、支出等环节。
第二十条项目资金应当由专门人员负责保管，定期核查和清点，确保资金安全。
第二十一条项目资金的收取应当经过严格审核和登记，确保资金来源合法。
第二十二条项目资金的支付应当经过合法授权，确保支付事项符合规定。
公司资金收付管理制度
公司资金收付管理制度一、总则1. 本制度是为了规范公司资金收付行为，确保资金的安全、合理使用，提高资金使用效率，防范财务风险。
2. 本制度适用于公司所有涉及资金收付的业务活动。
3. 财务部门负责本制度的制定、修订及解释工作，同时监督执行情况。
二、账户管理1. 公司应设立基本存款账户作为主要的资金收付账户，并由财务部门统一管理。
2. 任何其他银行账户的开设必须经过公司高层批准，并报财务部门备案。
3. 财务部门应定期对账户进行清理，确保账户信息的准确性。
三、收款管理1. 收款业务应当严格按照合同约定执行，确保收入的合法性和真实性。
2. 财务部门应当及时开具发票，并确保发票内容与实际交易相符。
3. 收到款项后，应当在规定时间内准确入账，并做好相应的记账凭证。
四、付款管理1. 付款申请应当由相关部门提出，并附上合法有效的原始凭证。
2. 财务部门应对付款申请进行审核，确保支付的合理性和合法性。
3. 对于大额支付，需经过公司高层审批后方可执行。
4. 付款时，应当核对收款方信息无误，避免资金误转。
五、内部控制1. 公司应建立健全内部控制体系，对资金收付流程进行有效监控。
2. 财务部门应定期对收付款项进行对账，发现问题及时处理。
3. 加强财务人员的职业道德教育，防止内部舞弊行为的发生。
六、监督与考核1. 公司应设立独立的审计部门或聘请外部审计机构，对资金收付情况进行定期审计。
2. 对于违反本制度的行为，公司应当根据情节轻重给予相应的处罚。
3. 公司应定期对资金收付管理制度的执行情况进行评估，不断完善和优化制度内容。
七、附则1. 本制度自发布之日起生效，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
2. 本制度由财务部门负责解释，如有变更，应及时通知各相关部门。
资金收付结算管理制度
资金收付结算管理制度一、总则为规范公司内部资金的收付结算管理，提高资金利用效率，防范资金风险，制定本制度。
二、管理范围本制度适用于公司内部各部门、各单位的资金收付结算管理。
三、资金管理主体公司财务部门为公司资金的管理主体，负责制定资金收付结算管理制度、监督执行情况。
四、资金收款管理1. 收款种类（1）公司应收款项包括销售收入、服务费用、借款、投资收益等。
（2）收款方式包括现金收款、转账收款、支票收款等。
2. 收款流程（1）收款人员应根据财务规定核对收款对象和金额。
（2）收款人员应按照公司规定的收款程序进行收款操作。
（3）将收款记录及时录入财务系统，及时向财务部门报告收款情况。
3. 收款管理（1）收款人员应对已收到的款项进行妥善保管，防止遗失或损坏。
（2）收款人员应按照公司规定定期对账，核对收款记录和实际收到的款项。
五、资金付款管理1. 付款种类（1）公司应付款项包括采购费用、工资、税费、债务等。
（2）付款方式包括现金付款、银行转账、支票付款等。
2. 付款流程（1）付款申请人员应填写付款申请单，并经相关部门审核。
（2）财务人员应核对相关资料，按照公司规定的付款程序进行付款操作。
（3）付款人员应及时将付款记录录入财务系统，确保付款信息的准确性。
3. 付款管理（1）付款申请人员应核对付款对象和金额，防止给错误的对象付款。
（2）付款人员应妥善保管已付款的凭证，及时向财务部门报告付款情况。
六、资金结算管理1. 结算种类公司的资金结算包括现金结算、银行结算、外汇结算等。
2. 结算流程（1）财务部门应每日对公司资金进行结算工作，确保账面资金和实际资金的一致性。
（2）财务部门应及时向各部门提供结算报表，以便各部门核对账目。
3. 结算管理（1）财务部门应根据公司规定定期对账，核对各项结算数据的准确性。
（2）财务部门应及时向管理层报告公司的资金结算情况。
七、资金风险管理1. 风险评估（1）公司应根据资金收付结算情况，对资金风险进行评估。
资金收付管理制度
资金收付管理制度一、前言资金是企业运作的核心，管理好资金，是保障企业持续发展的重要保障。
为此，企业需要建立起完善的资金收付管理制度，确保资金的安全、有效使用和合理运作。
本文将针对资金收付管理制度进行详细介绍。
二、资金收付管理制度的概念资金收付管理制度是指企业为保障资金安全、规范资金流转、提高资金利用效率而制定的规章制度。
通过制定资金收付管理制度，企业可以规范各类资金流动的管理，确保资金安全、有效使用和合理运作。
三、资金收付管理制度的内容1.资金流程管理制度资金流程管理制度是建立资金管理制度的首要条件。
在资金流程管理制度中，企业需要规定资金流转的各个环节，包括资金收入、资金审核、资金支付、资金统计等等。
通过建立资金流程管理制度，企业可以使每一个资金环节的管理具有条理性、完整性、安全性。
2.资金收入管理制度资金收入管理制度主要包括两方面的内容：一是资金收取的方式和程序，二是对于资金收入的记录与管理。
资金收入的各项工作必须有专人负责，通过有序规范的手续和程序进行，确保资金的真实性和完整性。
同时，应建立有效的记录与档案管理制度，以便于后期的审计工作。
3.资金审核管理制度资金审核管理制度是指对于资金审批、核对、审核、认证等方面的工作进行规定。
通过建立资金审核管理制度，企业可以有效控制各种资金的流转，在保证基本流动性的前提下，保障资金的安全性与合理性。
其中，特别需要注意的是，企业应注意制定严格的资金支付权限制度，确保资金支付的真实性和合法性。
4.资金支付管理制度资金支付管理制度是指对于资金支付的各类规范与要求进行制定。
资金支付管理制度需要明确规定资金的支付程序和要求、资金支付的审批权限和程序、资金划拨与支出等方面的内容。
通过建立资金支付管理制度，企业可以规范各种资金的支付流程，确保资金的支付合法有效。
5.资金监管管理制度资金监管管理制度是指企业建立与实施资金监管的各项规定及要求。
资金监管管理制度需要明确规定资金监管制度的执行主体，资金监管的内容、程序、要求等，确保对于重要资金事项的严密监管。
资金收支安全管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强公司资金收支安全管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本规定。
第二条本规定适用于公司所有涉及资金收支的部门、岗位和个人。
第三条公司资金收支安全管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保资金收支合法合规。
（二）安全性原则：确保资金安全，防止资金损失和挪用。
（三）效率性原则：提高资金使用效率，促进公司业务发展。
（四）透明性原则：加强资金收支管理透明度，接受监督。
第二章资金收支管理职责第四条公司财务部门负责公司资金收支管理的总体工作，具体职责如下：（一）制定和完善公司资金收支管理制度，并组织实施。
（二）建立健全资金收支内部控制体系，防范资金风险。
（三）监督、检查各部门资金收支管理情况，确保资金安全。
（四）负责资金收支核算、报表编制和信息披露工作。
第五条各部门负责人对本部门资金收支安全负责，具体职责如下：（一）严格执行公司资金收支管理制度，确保本部门资金收支合法合规。
（二）加强对本部门资金收支的监督和管理，防范资金风险。
（三）定期向财务部门报告本部门资金收支情况。
第六条出纳人员负责公司现金、银行存款等货币资金的收付工作，具体职责如下：（一）严格执行现金、银行存款管理制度，确保资金安全。
（二）负责现金、银行存款的收付、登记和核对工作。
（三）及时向财务部门报告资金收支情况。
第三章资金收支管理制度第七条资金收支审批制度（一）公司资金收支实行审批制度，未经批准，不得进行资金收支。
（二）资金收支审批权限根据公司实际情况划分，一般分为审批、审核、批准三个环节。
（三）各部门负责人对所辖资金收支负有审批责任，审批权限不得越级授权。
第八条资金收支凭证管理制度（一）公司资金收支必须以合法、有效的凭证为依据。
（二）凭证应包括发票、收据、合同、协议等，并由出纳人员签字确认。
（三）财务部门对凭证进行审核，确保凭证真实、合法。
公司财务制度资金收付
公司财务制度资金收付一、资金收付流程1.资金收付的申请与批准公司的各部门在需要资金支出时，必须先提出资金申请，申请人应当填写详细的申请表格，并经过部门负责人审批签字。
财务部门根据申请表格中的信息进行审核，核实资金使用的合理性和合规性，然后将资金支付计划上报公司领导层审批。
2.资金支付与记录经过公司领导层批准后，财务部门将根据支付计划付款给相关部门或供应商，并及时记录资金支付的金额、时间和对象。
支付过程中要严格按照公司的支付政策来执行，确保支付行为符合公司的财务控制标准。
3.资金收入与登记公司从各种渠道获得的资金收入，如销售收入、投资收益、债券利息等，都应当进行登记并记录到公司的财务系统中。
登记完成后，财务部门需要对资金收入进行核对和结转，确保资金收入的准确性和完整性。
4.资金结算与清算公司在日常经营活动中会产生各种应付和应收款项，财务部门需要及时对这些款项进行结算和清算工作。
结算包括应付款项的支付和应收款项的收取，清算是指对结算结果进行核对和调整，确保结算结果的准确性和合理性。
5.资金使用与监督财务部门要对公司的资金使用情况进行监督和检查，确保资金使用符合公司的财务管理政策和控制要求。
对存在风险的资金使用行为要及时进行警示和纠正，以防止资金浪费和滥用。
6.资金分析与报告财务部门根据公司的经营情况和财务状况进行资金分析和报告，及时向公司领导层汇报公司的资金运作情况和财务风险，为公司的经营决策提供数据支持和建议。
二、资金收付的控制措施1.内部控制制度公司应建立健全的内部控制制度，包括明确的资金收付流程、规范的资金管理制度和完善的财务监督机制。
通过内部控制制度，可以规范公司的资金管理行为，减少内部差错和欺诈风险。
2.财务审计公司应定期进行财务审计，对公司的资金收付活动进行全面审计和检查。
审计人员应当独立、客观地评估公司的财务状况和运作情况，及时发现和解决存在的财务问题和风险。
3.信息系统控制公司应当建立完善的财务信息系统，确保资金收付的全程数字化管理。
资金收付管理制度解释
资金收付管理制度解释一、资金收付管理制度的必要性1.1 确保资金安全：资金收付管理制度的建立能够有效防范各种风险，避免资金被挪用、盗窃或损失，保障企业资金的安全运营。
1.2 有效控制风险：资金收付管理制度能够规范和约束资金流动过程，防止资金被滥用、浪费或用于不当用途，降低企业经营风险。
1.3 促进经营效率：资金收付管理制度的建立可以提高企业的经营效率，降低资金管理成本，增强企业的竞争力和盈利能力。
1.4 便于监督管理：资金收付管理制度能够明确企业内部各岗位责任和权限，方便管理者对资金流动情况进行监督和控制，及时发现和解决问题。
1.5 遵守法律法规：资金收付管理制度的建立可以使企业遵守相关法律法规和财务规范要求，规范经营行为，维护企业的声誉和合法权益。
二、资金收付管理制度的内容2.1 财务权限管理：明确各级管理人员和岗位人员的财务权限范围，规定资金收付的审批流程和程序，确保资金流动的合规性和规范性。
2.2 资金使用管理：规定企业资金的使用范围和用途，明确各项支出的依据和标准，落实预算控制和费用审批制度，避免资金被挥霍或滥用。
2.3 资金监督管理：建立资金监督管理制度，实施日常资金监控和结算核对，及时发现和纠正资金流动中的问题和漏洞，保障资金的正确使用和合理分配。
2.4 资金风险管理：建立风险评估和防范机制，规定资金风险管理的原则和方法，加强对潜在风险的识别和处理，确保资金安全和稳健运营。
2.5 资金流动记录：建立完善的资金流动记录和账务核对制度，定期开展资金清理和结算，确保资金流向清晰透明，便于审计和财务分析。
2.6 资金监督报告：建立资金监督报告和信息披露机制，定期向内部管理层和外部监管部门报告资金收付情况和财务运作状况，保持企业的透明度和诚信度。
2.7 资金收付安全：建立资金收付安全制度和控制措施，加强对资金收款和付款的安全管理和操作，防范各种欺诈和侵权行为，确保资金的安全性和保密性。
三、资金收付管理制度的实施过程3.1 制定规章制度：企业应根据自身的情况和需求，制定适合的资金收付管理制度，明确制度的内容、执行的责任主体和执行的程序流程。
2024年公司资金收支及账户管理制度范文（五篇）
2024年公司资金收支及账户管理制度范文第一章总则第一条为强化现金管理，结合公司实际状况，特制定本规章制度。
第二条本制度的执行与监管由财务部及各下属企业财务部负责。
同时，设立专职稽核员，专项负责现金收支计划及审核管理工作。
第二章现金收入与支出范围第三条现金收入涵盖公司经济业务范围内的所有现金流入，以及退还的支用款项等。
第四条现金支出范围包括：1. 职工工资及各类工资性补贴。
2. 个人劳务报酬，如稿费、讲课费及其他专业服务报酬。
3. 发放给个人的各类奖金，如科技、艺术、体育等国家规定的奖金。
4. 各类劳保、福利费及国家规定的对个人的其他支出。
5. 出差人员随身携带的差旅费。
6. 单位间转账结算起点以下的零星支出。
第三章库存现金管理第五条库存现金实施限额管理，公司将按照国家规定设定一定数额的库存现金限额，一般为满足日常零星开支约__天的需求。
第六条库存现金不得超过规定限额，超出部分需于当日存入银行。
每日下班前，剩余现金应存入保险箱。
库存限额不足时，可从银行存款账户提取。
第四章现金收付业务日常管理第七条公司现金收付由专职出纳人员负责。
所有收付需基于合法凭证，由出纳人员仔细核对后办理。
第八条出纳人员对违反规定的收支有权拒绝办理。
第九条对于内容不详、手续不全或数字错误的凭证，应退回并要求补充手续或更正错误。
发现伪造、涂改凭证等行为，应及时上报管理层。
第十条出纳人员应在原始凭证上加盖“现金收讫”或“现金付讫”戳记。
第十一条现金收入应于当日存入银行，如有困难，需按银行规定时间存入。
第十二条公司支付现金，只能从库存现金限额中支付或从银行提取，不得直接从现金收入中支付。
第十三条提取现金需注明用途，经有效审批后，出纳人员方可提取。
第十四条对于外地采购，应通过银行签发汇票或汇款至采购专户。
第十五条严禁挪用现金、利用银行账户代存代支、白条抵库、套取库存现金、保留账外公款或私设小金库。
第十六条出纳人员根据会计人员编制并经稽核员审核的有效记账凭证办理收付款，逐日逐笔登记现金日记账，每日结束时盘点现金并与现金日记账余额核对，确保日清月结，账款相符。
资金收付管理制度
资金收付管理制度1. 前言本规章制度旨在规范企业内部资金的收付管理，确保资金流动的安全、有序和透亮，维护企业的财务稳定和合规性。
全部员工必需遵守并执行本制度，并接受财务部门的监督和审核。
2. 定义•资金：指企业的货币资金、银行存款、票据及其他形式的可用现金。
•收付款方式：指企业与外部单位或个人之间进行资金收付的具体方式，可以包含现金、转账、汇票等。
•收付款票据：指用于记录资金收付信息的文件或电子文档，包含凭证、付款申请单、收款单等。
3. 资金收付管理流程3.1. 财务部门的职责•负责资金收付的规划、组织和管理。
•定期与相关部门进行沟通，了解资金需求和猜测。
•监督各部门的资金使用和收取情况，及时反馈异常情况和风险。
3.2. 资金预算和掌控•财务部门依据企业的经营计划和财务情形，订立年度资金预算，并定期审查并调整。
•各部门依据实际需要提出合理的资金需求，并经过财务部门审批后执行。
•资金预算执行过程中，各部门必需严格掌控开支，避开显现超支情况，如确有需要，必需提前报备并经过财务部门批准。
3.3. 资金收付流程•企业内部的资金收付必需通过正规渠道进行。
•付款方必需填写付款申请单，并经相关部门审核通过后，由财务部门进行支出。
•收款方必需开具收款票据，并及时报送财务部门进行登记和核对。
3.4. 现金收付管理•禁止私自收取和支出现金，除非特殊情况，需经过财务部门的特批。
•需要支出现金的情况，必需填写现金支出申请单，并经过财务部门的审批后执行。
•需要收取现金的情况，必需填写现金收款单，并及时报送财务部门进行登记和核对。
3.5. 转账和汇款管理•财务部门是企业转账和汇款的核心部门，必需严格依照授权和程序执行。
•转账和汇款需填写相应的申请单，并经过财务部门的审批和核对后执行。
•转账和汇款涉及大额款项时，应由多人共同审批和操作，确保资金安全。
4. 资金收付记录和核对4.1. 财务记录和报告•财务部门负责记录和整理资金收付的相关信息，包含凭证、账簿和报表等。
资金收付管理制度
资金收付管理制度资金收付管理制度是指企业为了规范资金收付行为、确保资金安全、提高资金利用效率而制定的规章制度。
该制度涵盖了资金的收入、支出、管理和监管等方面，为企业的资金流动提供了明确的指导和管理方法。
下面是一份关于资金收付管理制度的示例，供参考。
一、总则1.为规范资金收付行为，保证资金安全，提高资金利用效率，制定本制度。
2.本制度适用于企业内所有部门和岗位的资金收付活动。
二、资金收入管理2.公司内部员工的工资、奖金等应通过银行转账的方式发放，禁止现金直接发放。
3.资金的收入凭证必须详细填写收款方名称、金额、日期等信息，并经过相关人员的核对和签字确认。
4.资金收入的凭证应及时归档，存放在专门的资金收入凭证库中，并定期进行盘点和审计。
三、资金支出管理1.资金支出应按照预算和批准的经费使用计划进行，各部门负责人需出具支出申请单，并明确支出事由、金额、时间等详细信息。
2.资金支出申请单需经过预算部门审核、财务部门审批，并有权签字的人员按规定审核批准后方可支付。
3.企业采购的物品、服务应进行公开招标或询价，确保采购的合规性和合理性，并应与供应商签订书面合同。
4.资金支出的凭证必须详细填写支出方名称、金额、日期等信息，并经过相关人员的核对和签字确认。
5.资金支出凭证应与支出申请单、合同、发票等相关凭证一并归档，存放在专门的资金支出凭证库中，并定期进行盘点和审计。
四、资金管理1.财务部门应建立健全资金管理制度，包括资金流动计划、资金监控、资金投资等，确保企业资金安全和有效利用。
2.财务部门应定期进行资金盘点和对账，并将资金余额与银行对账单进行核对，确保资金的准确性和完整性。
3.资金支付要求先付先审，禁止预付款和结余款。
4.资金管理应遵守国家相关法律法规和企业内部的财务制度，对违反资金管理规定的行为进行严肃处理。
五、资金监管1.预算部门应按照企业的财务预算和经费使用计划，对资金的支出进行监管，核对支出的合规性和合理性。
企业资金收付流程安全管理制度
一、总则为加强企业资金管理，确保资金安全，规范资金收付流程，防范资金风险，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于本企业所有资金收付业务，包括现金、银行存款、票据等。
三、资金收付原则1. 依法合规：严格遵守国家法律法规和金融政策，确保资金收付合法合规。
2. 实事求是：如实反映资金收付情况，不得弄虚作假。
3. 严谨审批：严格按照审批权限和程序办理资金收付业务。
4. 安全保密：加强资金收付信息管理，确保信息安全和客户隐私。
四、资金收付流程1. 开户单位通过银行账户办理资金收付时，必须遵守以下基本要求：（1）企业在银行开立的账户，只供本企业经营范围内的资金收付，不得出租、出借或转让给其他单位或个人使用。
（2）各种收付款凭证必须如实填明款项来源或用途，不得巧立名目，弄虚作假；不得编造用途套取现金、套购物资；严禁利用银行存款账户进行非法活动。
（3）在银行的账户必须有足够的资金保证支付，不准签发空头票据、远期支票。
（4）不得无理拒绝付款，任意占用他人资金。
2. 企业办理资金收付业务，应当遵守现金和银行存款管理的有关规定，不得由一人办理货币资金全过程业务，严禁将办理资金支付业务的相关印章和票据集中一人保管。
3. 资金收付业务应按照以下流程进行：（1）申请：申请人根据实际需求，填写资金收付申请表，明确收付款项的用途、金额、预算、限额、支付方式等内容。
（2）审批：根据审批权限，对资金收付申请进行审批，审批通过后方可进行下一步操作。
（3）执行：根据审批结果，办理资金收付业务，确保资金安全、及时、准确到位。
（4）核对：收付款项后，及时核对账户余额，确保资金收付无误。
（5）记录：对资金收付业务进行详细记录，包括收付款项的时间、金额、用途、审批人等信息。
五、资金风险防范1. 严禁资金的体外循环，防范资金运营风险。
2. 加强对资金收付业务的监督检查，及时发现和纠正违规行为。
3. 建立健全资金收付业务的内部控制制度，确保资金安全、合规、高效。
收付款公司管理制度
收付款公司管理制度一、总则1. 本公司收付款管理制度旨在规范公司的资金收付行为，确保资金安全、合法、高效地运作。
2. 本制度适用于公司所有涉及资金收付的业务环节，包括但不限于销售收入、采购支付、费用报销等。
3. 财务部门负责制定、执行和维护本制度，其他相关部门应积极配合并遵守相关规定。
二、账户管理1. 公司应设立专门的银行账户用于处理日常的资金收付业务，严禁将公司资金存放于个人账户。
2. 对于不同的业务需求，可以设立多个子账户进行分类管理，如销售账户、采购账户、备用金账户等。
3. 财务部门应定期对账户进行清理和核对，确保账目清晰。
三、收款管理1. 收款必须依据合同或协议的规定进行，确保收款的合法性。
2. 收到客户款项后，应及时开具发票或收据，并将款项入账。
3. 对于逾期未收的款项，应启动催收程序，并由专人负责跟进。
4. 任何员工不得私自减免客户欠款或改变收款条件。
四、付款管理1. 付款需根据合同约定或公司规定执行，严禁无合同或超合同范围的支付行为。
2. 办理付款时，需经过审批流程，由相关责任人审核签字后方可支付。
3. 对于大额支付，应提前做好资金计划，避免影响公司正常运营。
4. 付款后应及时取得相应的发票或凭证，并进行登记备案。
五、报销管理1. 员工报销应提供合法有效的原始凭证，并按照规定填写报销单据。
2. 报销申请需经过部门负责人和财务部门的审核批准。
3. 对于不符合规定的报销请求，应予以拒绝并说明理由。
六、监督与审计1. 财务部门应定期对收付款情况进行内部审计，发现问题及时整改。
2. 鼓励员工对违规行为进行举报，保护举报人的合法权益。
3. 对于违反管理制度的行为，应根据情节轻重进行处理，严重者可追究法律责任。
七、附则1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
2. 如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
3. 本制度如有更新，应及时通知全体员工并做好培训工作。
收付款管理制度
收付款管理制度第一章总则第一条为规范公司内部的资金管理，保障资金的安全和合理使用，提高资金利用率，制定本管理制度。
第二条本管理制度适用于公司内部的收款和付款管理，适用范围包括但不限于现金收款、银行收款、付款等。
第三条公司内部的资金管理应遵循合法合规、安全高效、严谨规范的原则。
第四条公司内部设立资金收付管理委员会，负责制定相关收付款管理制度和监督执行情况。
第二章收款管理第五条公司内部收款包括现金收款、银行收款等。
第六条客户现金收款应当使用专用的收款员进行操作，及时清点和登记，并由相关人员进行复核。
第七条客户银行收款应当通过指定的银行账户进行，款项到账后及时进行登记和核对。
第八条公司内部应设立专用的收款账户，接收客户的银行转账等资金，并定期进行对账核对。
第九条公司内部的收款应当及时入账并由专人进行登记，确保收款记录准确无误。
第十条公司内部的收款应当建立专门的资金安全监控机制，及时发现和处理异常情况。
第三章付款管理第十一条公司内部的付款包括现金付款、银行转账付款等。
第十二条公司内部的现金付款应当由经过审批的人员进行操作，并在规定的时间进行清点和登记。
第十三条公司内部的银行转账付款应当通过指定的银行账户进行，付款前应进行严格的审批程序。
第十四条公司内部的付款应当建立严格的审批程序，确保付款的合法合规。
第十五条公司内部的付款应当及时进行登记，确保付款记录准确无误。
第十六条公司内部的付款应当实行双人复核制度，确保付款的准确性和安全性。
第十七条公司内部的付款应当建立专门的资金安全监控机制，及时发现和处理异常情况。
第四章资金安全管理第十八条公司内部应加强对资金安全的管理，建立健全的资金安全制度。
第十九条公司内部应当建立资金保管和监督制度，对公司内部的资金进行安全保护。
第二十条公司内部应对各类收付款操作进行记录和备份，确保数据安全。
第二十一条公司内部应当建立专门的资金管理监督机构，对资金的使用情况进行监督和检查。
资金收支管理制度
1.0 目的1.1 为了明确和规范资金在收取和支出方面的管理责任及权限而制定本规定。
2.0 适用范围2.1 适用于本公司涉及资金收取和支出的部门和人员。
3.0 释义3.1 资金：是指公司的货币性款项。
包括：现金（人民币、外币）、银行存款（人民币、外币）、其他货币资金。
4.0 内容4.1资金的管理部门：财务部是公司资金的管理部门。
同时负责组织资金计划的编制、评审、调配和监督工作。
4.2资金的管理方法：（1）现金和银行存款日记帐：是记录资金收付状况的法定帐册。
财务部依据《企业会计制度》的要求建立手工或电子的现金日记帐和银行存款日记帐。
（2）资金计划和调配：每周由财务部负责组织各部门编制资金使用计划，（见《资金计划管理制度》）该表由财务部汇总后呈报总经理或地方负责人，由总经理和地方负责人组织有关部门进行资金计划的评审工作。
在资金评审决定后财务部按照评审指标进行资金的收支活动（在使用资金时原则上不得超出其评审范围和标准）。
（3）资金支付授权：公司仅对总经理及地方负责人赋予资金批付的权利。
在总经理或地方负责人不在公司时，由其临时授权的其他人员享有资金审批权。
总经理和地方负责人在授予代理人或授权人资金支付权时应有明确的授权书或做明确公告。
4.3资金的管理过程：是指资金在收取环节的管理和在支付环节的控制。
4.3.1 资金在收取环节的管理：㈠收取前的管理：职责：（1）资本金的筹集：由董事会负责。
（2）销售货款的收回：由销售部负责。
（3）借入金或贷款的收取：由财务部负责。
（4）其他应收款项的催缴：由财务部责令相关部门或人员收取。
㈡收取后的管理：职责：（1）达帐资金的确认由财务部负责。
（2）收取的资金（现金、银行票据）送达银行或自行保管由财务部负责。
（3）资金收取后告知相关方面（总经理、地方负责人、资金主管、财务经理、财务总监）由财务部负责。
4.3.2资金在支付环节的控制：㈠支付前的管理：（1）资金责任部门及其资金支付范围的确定：见《资金计划管理制度》。
资金收付管理制度
评估风险控制措施
优化资金收付流程
简化审批流程 优化付款方式
强化内部控制和监督
建立审批权限制度 定期内部审计
提升资金管理信息化 水平
引入财务软件系统
实时监控资金数据
案例分享：某企 业优化资金收付
管理的实施
某企业在优化资金收付管 理之前，存在着资金冗余、 资金流失等问题。通过建 立规范的资金管理制度， 优化了资金使用效率，提 高了资金利用率。优化后 的资金管理效果得到了明 显的提升，为企业的可持 续发展奠定了基础。
资金流动性不足带来的潜在风险
资金风险的防范措施
建立资金预警 机制
实时监测资金情况
健全风险管理 体系
建立完善的风险管 理机制
加强内部审计
确保资金使用合规
案例分析：某企业资金 风险防范实践
在风险防范前，该企业的资金管理状况存在较多漏洞，资金 流动性不足且缺乏有效控制手段。经过一系列风险预警和内 部审计措施的加强，企业的资金风险得到了有效控制，整体 效果得到了显著提升。
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案例分享：某企业资金收付管理制度的应用
收款管理流程
具体的客户付款流 程
资金库存监控
企业资金存留和管 理情况的监控
付款管理流程
向供应商支付款项 的流程
● 05
第五章 资金收付管理制度的 风险防范
资金风险的来源01 Βιβλιοθήκη 款风险支付过程中的潜在风险
02 收款风险
收款环节可能存在的风险
03 资金流动性风险
建立专门的管理组 织
制定相关的内 部控制措施
确保内部控制的有 效性
制定具体的资 金收付管理制
度
明确管理具体细则
资金收付管理制度的执 行与监督
资金收付管理制度
XXXXXX公司管理制度—————————————————————————————资金收付管理制度XXXXXX股份有限公司资金收付管理制度1、目的为进一步加强公司内部财务管理，提高资金使用效率，强化资金支出的内部控制，明确各项资金支付审批权限及审批程序，有效地控制资金风险，根据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则2006》和《企业财务通则》，并结合公司实际情况特制定本制度。
2、适用范围适用于公司及分公司、子公司的所有资金收付业务。
3、资金支出的分类3.1根据资金支出的性质，将资金支出分为以下几类：3.1.1日常经营涉及的销售费用、管理费用、财务费用；3.1.2经营采购支出：主要指为工程项目而进行的采购支出；3.1.3工资性支出：包括员工工资、奖金、津贴、补贴、福利费等支出；3.1.4税费支出：指公司应缴纳的各项税费；3.1.5固定资产、在建工程等长期资产购置支出；3.1.6非经营性资金往来支出；3.1.7对外投资支出；3.1.8利润分配支出；3.1.9其他支出。
4、资金收付的预算管理4.1各单位应根据上年末编制的资金预算，对资金收支进行预算控制和管理。
4.2资金预算应根据《全面预算管理制度》，在经营预算和资本预算的基础上进行编制。
预算管理办公室根据各责任部门编制的经营预算和资本预算，负责编制汇总经营预算和汇总资本预算，在此基础上，由资金管理部门（目前为财务部）编制资金预算。
5、资金支出的依据5.1 公司资金支出的原则及依据包括：5.1.1国家政策法规、公司章程；5.1.2公司的有关管理制度；5.1.3经批准的预算文件；5.1.4资金支出授权书规定的有权批准人的签批；5.1.5与资金支出有关的必要合同和验收手续；5.1.6合法的外部单据；5.1.7规范的内部单据；5.1.8公司各岗位职责文件。
6、资金支出审签人的责任6.1 经办人应如实反映资金支出内容，在支出单据上签字，对资金支出的结果负直接责任。
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资金收付管理制度
审批人：签发日期：2018年3月24日
1、目的
为进一步加强公司内部财务管理，提高资金使用效率，强化资金支出的内部控制，明确各项资金支付审批权限及审批程序，有效地控制资金风险，根据相关法律法规并结合公司实际情况特制定本制度。
2、适用范围
适用于公司各部门的所有资金收付业务。
3、资金支出的分类
3.1根据资金支出的性质，将资金支出分为以下几类：
3.1.1日常经营涉及的销售费用、管理费用、财务费用；
3.1.2经营采购支出：主要指为生产经营而进行的采购支出；
3.1.3工资性支出：包括员工工资、奖金、津贴、补贴、福利费等支出；
3.1.4税费支出：指公司应缴纳的各项税费；
3.1.5非经营性资金往来支出；
3.1.6利润分配支出；
3.1.7其他支出。
4、资金收付的预算管理
4.1各部门应根据上年末编制的资金预算，对资金收支进行预算控制和管理。
4.2资金预算应根据《全面预算管理制度》，在经营预算和资本预算的基础上进行编制。
预算管理办公室根据各责任部门编制的经营预算和资本预算，负责编制汇总经营预算和汇总资本预算，在此基础上，由财务部编制资金预算。
5、资金支出的依据
5.1 公司资金支出的原则及依据包括：
5.1.1国家政策法规、公司章程；
5.1.2公司的有关管理制度；
5.1.3经批准的预算文件；
5.1.4资金支出授权书规定的有权批准人的签批；
5.1.5与资金支出有关的必要合同和验收手续；
5.1.6合法的外部单据；
5.1.7规范的内部单据；
5.1.8公司各岗位职责文件。
6、资金支出审签人的责任
6.1 经办人应如实反映资金支出内容，在支出单据上签字，对资金支出的结果负直接责任。
6.2 项目负责人对资金支出事由、金额进行审核并签字，对资金支出的结果负项目领导责任。
6.3 部门领导对本部门资金支出的真实性、合理性、必要性负责，并在此基础上审核并签字，对资金支出的结果负部门领导责任。
6.4 董事长、总经理或授权人对其职权范围内的资金支出具有最终审批权，对资金支出的结果负领导责任。
6.5 所有资金支出必须由财务负责人根据本制度关于资金支出依据的规定核准后方可支出，对于不合法、不真实、不准确、不完整的支付凭证有权利退回。
6.6 出纳人员对于不符合本制度关于资金支出依据的规定和未经财务负责人签批的资金支出承担挪用公司资产的直接或连带法律责任。
6.7 签字人对资金支出负相应责任，由此对公司造成损失的，承担经济赔偿责任，违反国家财经法纪的，还应承担相应的法律责任。
7、资金支出的审批流程
7.1 采购款、销售费用及管理费用
7.1.1支出的基本流程：支出人(经办人)填写付款申请单并签名→部门领导审核→董事长、总经理或授权人审批→财务部会计审核→财务负责人审核→出纳付款→财务部会计编制记账凭证；
7.1.2销售费用及管理费用的报销填写《费用报销单》依据《费用报销管理制度》执行；
7.1.3公司员工个人借款参照第一条支出的基本流程借取，及时核销，每年12 月底前清理完毕；
7.1.4总经理本人报销费用，应由财务负责人审核，出纳方可支付；
7.2 项目设备采购款支出、工程款支出
7.2.1项目设备采购款支出：项目部（车间）负责人发起采购申请→相关审批人审批（参照费用报销审批流程）→确定设备供应商→签订采购合同→合同执行→支付流程→出纳付款；
7.2.2 工程款支出：参照上一条
7.2.3 相关的合同和验收文件
7.2.4上述支出在内容和金额上必须控制在月度预算、专项预算范围内，同时必须在项
目和工程确定前做出风险评估。
7.3 工资性支出
7.3.1基本流程：行政或人力资源部作各部门考勤及考核表，经行政或人力资源总监确认后交行政或人力资源专员核算工资表，由人力资源总监复核工资表后交财务部审核；最后由总经理审批。
7.3.2出纳根据总经理审批后的工资表发放工资；
7.3.3工资发放额必须控制在年度工资预算总额范围内。
7.4 税费上交支出
7.4.1基本流程：由财务部门按国家有关税收政策法规，正确计算当期应纳税费金额；
7.4.2会计依据计算的税金进行纳税申报，并通知出纳对公账户筹措相应的款项。
8、资金支出的审批权限和备案
8.1 根据公司章程规定，超过规定限额的对外投资、收购出售资产、委托理财、关联交易等重大事项，须提交公司董事会或股东大会审议和批准，方可按程序审批支出。
8.2 公司各所属部门的重大收支，均应报公司财务部备案。
9、附则
9.1 本办法自批准下发之日起实施；
9.2 本办法由财务部编制并负责解释。
10、附件
无。