文具有限公司可行性分析报告

中级财务治理项目可行性研究报告新兴文具有限公司的可行性报告

学院：会计学院

专业：会计

班级：07级2班

姓名：葛静

学号：407103000216

关于开办文具店的可行性报告第一章：企业概况

一、企业名称

新兴文具有限公司

二、公司人员构成

本合伙企业有三个合伙人

本人负责财务和公司的日常事务处理

合伙人王宇负责销售

合伙人张腾负责采购

二企业背景

文具行是一个前景特不宽敞的行业，尽管利润较以往降幅较大，但由于企业集团购买力有增无减，全国一年的营业额可达到1500亿元。近年来，我国文具办公用品行业得到了迅速的进展，产品更新换代较快，质量明显提高，花色品种和国外差不多接轨，不仅满足国内外需求，而且产品的技术含量有专门大的提高。现在国内共有文具办公用品生产企业2000多家，生产上万种花色品种的产品，有的品牌产品已达国际先进水平。

三、经营范围

要紧分为学生文具和办公文具两大类。学生文具要紧针对学生，而办公文具要紧的定位人群是企业，事业单位，工厂，政府机关等，学生文具注重款式新颖而办公文具是追求有用耐用，不求流行花样。办公文具的分类也专门广泛，如三针一钉，会计用品，文管用品，单据凭证等，值得一提的是，有些劳动用品，茶水用品现在也被一些文具公司纳入到办公用品之内，因为他们也是办公所需的东西。工业区和写字楼购买文具的能力要比学校高专门多，公司用的文具数量是特不惊人的，尽管公司用电脑

以后少用笔，然而也带来的其他的商机，特不是电脑纸、复印纸、墨水墨盒、碳粉等办公用品，还有文件架，单据凭证，文件整理类型等用品，需求量都专门大

四拟建地点：

石家庄市槐安东路133号（理由：在2012年石家庄市万达广场将建成集大型购物中心、五星级酒店、5A写字楼、商业街区、高尚住宅、商务公寓于一体的都市商业广场。附近的学校有：石家庄经济学院、邮电学校、河北师大中校区、河北科大、医大、城建学校、四十三中、二十七中、金马小学、裕东小学、翟营大街小学等。大型医院有：医大医院河北省儿童医院、现代女子医院等。大型的超市有：世纪联华超市、保龙仓、易初莲花、北国超市、金马市场、怀特国际商城、怀特家居城等。交通有：16路、43路、65路、73路、快39路、49路）

五联系方式：电话 782599845

邮编 050001

第二章：企业资金

一、资金来源和注册资本

注册资本 10万

资金来源自己出四万，其余两个合伙人王宇、张腾每人出

三万。由华中电器公司担保向银行贷款十万，银行利率为百分之六，出资比例如图1所示

图1 出资比例图单位：元

二、手续

第一步：呈报有关政府部门审批。送申请书、可行性研究报告或者营业打算、公司章程、资信证明以及政府授权部门要求的其他文件。

第二步：向工商行政机关办登记手续。全部出资经法定的验资机构验资后，由全体股东指定的代表或者共同托付的代理人向公司登记机关即工商行政治理部门申请设立登记。在申请设立登记时应向工商行政治理部门提交公司登记申请书、公司章程、验

资证明等文件。法律、法规规定需要经有关部门批准的，应当在申请设立登记时，提交批准文件。公司登记机关对符合公司法规定条件的，予以登记注册，并领取《企业法人营业执照》后，取得法人资格。

三、经营期限：

经营期：五年（无建设期）

第三章：现金流量估算

一、销售预测

本公司经营要紧分批发和零售，主营业务收入为销售商品取得的收入，要紧客户为附近的学校和商铺。

石家庄经济学院、邮电学校、河北师大中校区、河北科大、医大、城建学校、四十三中、二十七中、金马小学、裕东小学、翟营大街小学等大概有五万学生.

金马市场、怀特国际商城、怀特家居城、医大医院河北省儿童医院、现代女子医院金马商厦、万达广场.

第一年的月收入大概在1.5万，全年在18万。第二年的月收入在1.8万，全年在21.6万。第三年到第五年收入差不多稳定，月收入在2万，年收入在24万。营业收入情况如下表所示

表1 年收入一览表单

二、成本、费用的支出

租金：每月租金5000元，租期一年，租金在每月初等额支付。

租用华中电器公司的仓库，每月月初支付600元仓储费

表2 租金和仓库租金支出单

装修：20000元（风格简单，然而货架设置要合理，给人有得逛、方便逛的感受。不要挤得让顾客连转身的地点都没有。）采购商品和设备成本：购置电脑一台5000元，使用期五年，残值200元，直线法摊销。

首次订货：50000元

以后每次订货大概8000元，如表1所示的大概预测订货量表3 订货一览表

流淌资金：5000元

水电费：200元

企业缴纳25%的企业所得税

营业税5%，城建税7%，教育费附加3%

三、计算相关的可行性指标进行分析

表 4 每月的付现成本表单位：元