项目评估报告编制报告格式

项目评估报告编制报告格式

附件一

公司客户贷款项目评估报告

编制内容和方法

一、项目评估报告的基本格式

一个完整的项目评估报告应包括以下五个方面的内容：

1、封面：评估报告名称、评估部门、评估日期、编号。

2、扉页：项目评估小组组长、其它人员的姓名、单位（部门）、职称（职务）等。

3、目录：按正文内容的章节排列。

4、正文：按章节排列。

5、附件：

二、封面

评估报告的封面应说明评估报告的名称、评估部门、评估日期、编号等内容。参考样式见下：

×××××××××××企业×××××××××××××项目

评

估

报

告

中国XX银行××××分行

中国XX银行××××分（支）行××××年××月××日

编号：××××

三、扉页

评估报告的扉页应说明参加项目评估的人员，如项目评估小组组长、其它人员的姓名、单位（部门）、职称（职务）等。参考样式见下：

参加评估人员

评估小组姓名单位（部门）职称

组长

其

它

成

员

四、目录

项目评估报告的目录要按正文内容的章节排列，一般应包括下列章节及内容。

目录

第一章企业概况

第二章项目概况

第三章项目市场预测

第四章项目建设条件评估

第五章项目工艺技术评估

第六章项目总投资估算及资金筹措

第七章项目财务效益评估

第八章项目不确定性分析

第九章银行效益与风险防范评估

第十章项目总评价

五、正文

项目评估报告正文一般应包括以下章节及内容，其中第六、七、八章节的部分内容是介绍项目评估、测算时的方法和要注意的问题，在实际编制评估报告时无需写上。同时在编写各章节内容时，要根据各个项目的实际情况和特点，具体情况具体分析。

第一章企业概况

1．1 企业名称、性质、成立时间、注册地、注册资本、出资单位、出资金额及占比、各出资股东的基本情况；企业近几年各类获奖情况。

1．2 企业的主要经营范围、主要产品的名称、产量、国内市场的占有份额及市场竞争能力；企业目前所处的规模类别、在同行业中的地位等。

1．3 企业内部机构设置、人员结构、法定代表人素质及领导班子整体素质情况，法定代表人、总经理（厂长）、财务负责人的简历等情况。

1．4 企业近二、三年及近期的生产、经营和管理状况，当前的资产、负债及产销情况，对近二、三年及近期的主要财务指标如总资产、总负债、所有者权益、资产负债率、流动比率、速动比率、销售收入、利润总额、销售利润率等指标可列表表示，并对企业的生产经营及财务状况作出客观、真实的评价，提出目前存在的主要问题。

1．5 企业与农行的合作情况：如何时建立信贷关系、开户行、是基本帐户还是一般帐户；企业近几年的资信等级评定情况；当年的授信情况、目前实际占用信用总额（列出分项数据）、贷款形态、担保情况等等；企业对农行的贡献度情况（如近二年在我行的日均存款、结算业务特别是国际结算、中间业务等情况）等；企业在其它金融机构的融资情况。

第二章项目概况

2．1 项目名称、项目承办单位和项目负责人；

2．2 项目提出的背景、目的及必要性；

2．3 项目实施的主要内容、拟建规模及产品方案等；

2．4 项目投资构成（如项目总投资、固定资产投资和配套流动资金）；

2．5 项目实施的时间计划，可编制项目实施进度计划表。

2．6 项目前期准备工作情况：说明项目的申报及批复情况（如项目建议书、可行性研究报告、初步设计等批复单位、时间、内容），如为已开工项目，则还要说明项目目前的投资完成进度情况、资金使用和来源等。

第三章项目市场预测

分析项目产品的国内外供需情况、预测产品的寿命期及目前所处的阶段，分析产品未来市场发展趋势和竞争力，评价项目产品、规模的合理性、可行性及市场发展前景。如公路项目则要进行交通量预测。

第四章项目建设条件评估

4．1 项目基本建设条件是否具备，如征地、供电、供水、供热、交通运输、排水、消防、环境保护等，是否有相关部门的批文；

4．2 项目设计、施工单位是否具有相应的资质；

4．3 项目所在地的工程地质、水文气象、地震等自然条件是否符合项目施工要求；

4．4 项目地址和工程总体分布方案及建筑工程采用的标准是否符合有关规定；

4．5 项目建成投产后所需原辅材料、燃料等的供应是否能满足要求。

第五章项目工艺技术评估

简要介绍项目所采用的设计方案、生产工艺、工器具及设备等情况，评价其先进性、适用性、经济性、成熟性、可靠性等。

第六章项目总投资估算及资金筹措

6．1 项目总投资估算

项目总投资是指项目的固定资产投资和建成投产后的配套流动资金投资之和。

在项目总投资估算时，应注意以下几点：

1、新建项目总投资=固定资产投资总额+项目建成后所需的配套流动资金；

2、改扩建项目总投资=新增投资+项目范围内原有资产价值（帐面净值或重估值）；新增投资=新增固定资产投资+新增流动资金

3、目前国家对固定资产投资项目实行分级审批制，按照国家对投资规模控制的要求，流动资金总额的30%算作项目的铺底流动资金。各级计委、经贸委在批复项目可研报告或初步设计时，其项目总投资一般是指固定资产投资加上铺底流动资金。而我们在进行项目评估时，计算项目投资需要量和投资效益时的项目总投资，应是固定资

产投资与全部流动资金之和，即应按照上述二个计算公式来估算项目总投资。

6．1．1 项目固定资产投资

项目固定资产投资=建筑工程费+安装工程费+设备购置费+其它费用（如征地费、开办费、支付专利和商标权等费用）+预备费用（包括基本预备费和涨价预备费，对建设期限较短的项目一般可不计算涨价预备费）+固定资产投资方向调节税（由于此税2000年起已不再计提，因此下面不再提及）+建设期利息等；

项目固定资产投资估算时，可以参照项目可行性研究报告、初步设计及其批复文件，同时要注意以下几点：

一是鉴定分析其固定资产投资估算中的分项内容是否完整，有无漏项；

二是鉴定分析其估算的标准和方法是否符合国家、行业、部门的有关规定和要求；

三是鉴定分析预备费的估算是否准确，物价上涨指数的选用是否恰当，是否有一定的依据；

四是鉴定分析建设期借款利息的计算是否准确、利率是否符合国家规定、期限是否与建设期一致等。

在鉴定分析的基础上，对其计算不准确、不合理的部分重新进行调整、测算。同时要根据项目评估时项目实施所处的不同阶段，来确定项目的实际投资额：

1、如项目初步设计已完成并批复的，可按照初步设计的分项投资来调整估算；

2、项目设备、土建、安装等已完成对外招投标的，可采用实际招投标结果来估算；