(完整版)发票报销管理规定
单位发票管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为了加强本单位的财务管理，规范发票管理，根据《中华人民共和国发票管理办法》及相关法律法规，结合本单位实际情况，特制定本规定。
第二条本规定适用于本单位各部门、各项目、各子公司及全体员工。
第三条本单位发票管理应遵循合法、合规、高效、节约的原则。
第二章发票的种类及用途第四条本单位使用的发票种类包括但不限于以下几种：（一）增值税专用发票：用于购买方支付销售方商品或提供应税劳务的款项。
（二）增值税普通发票：用于销售商品、提供应税劳务及其他经营活动的款项。
（三）其他发票：根据业务需要，可使用其他种类的发票。
第五条发票的用途如下：（一）销售商品、提供应税劳务时，向购买方开具发票。
（二）购进商品、接受应税劳务时，向销售方索取发票。
（三）报销费用时，提供发票作为凭证。
第三章发票的开具与保管第六条发票的开具：（一）销售商品、提供应税劳务时，销售方应按照规定的税率和税额开具发票。
（二）销售方在开具发票时，应确保发票内容真实、准确、完整。
（三）发票开具后，应及时将发票交付给购买方。
第七条发票的保管：（一）发票的保管责任由财务部门承担。
（二）发票应按照规定的期限进行保管，不得随意丢弃、损毁。
（三）保管发票时，应确保发票的整洁、完好。
第四章发票的报销与核销第八条发票的报销：（一）报销人应在报销时提供发票，发票内容应与报销事项相符。
（二）报销人需在报销单上注明发票号码、金额、日期等信息。
（三）财务部门对报销人提供的发票进行审核，审核无误后，方可进行报销。
第九条发票的核销：（一）发票核销由财务部门负责。
（二）发票核销时，应核对发票的真伪、内容、金额等信息。
（三）发票核销后，应在发票上注明核销日期、核销人等信息。
第五章发票的领用与缴销第十条发票的领用：（一）各部门、各项目、各子公司需使用发票时，应向财务部门提出申请。
（二）财务部门根据申请情况，办理发票领用手续。
（三）领用人应在领用发票时，填写领用单，注明领用发票的种类、数量、用途等信息。
公司费用报销发票管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范费用报销行为，合理控制费用支出，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工及涉及费用报销的相关人员。
第三条费用报销发票是公司财务报销的重要依据，应严格遵守国家有关法律法规和公司财务制度。
第二章发票管理原则第四条合法性原则：报销发票必须合法、真实、有效，符合国家税务规定。
第五条完整性原则：报销发票应完整无缺，包括发票联、抵扣联和记账联，发票内容应清晰可辨。
第六条及时性原则：报销发票应在发生费用后的合理时间内报销，原则上不得超过一个月。
第七条责任制原则：报销人员对报销发票的真实性、合规性负责。
第三章发票种类及报销范围第八条发票种类：公司费用报销发票主要包括增值税专用发票、普通发票、行政事业性收费票据等。
第九条报销范围：1. 差旅费：因公出差产生的住宿费、交通费、餐饮费、市内交通费等。
2. 办公费：办公用品、办公设备、低值易耗品等购置费。
3. 招待费：因公接待产生的餐饮费、住宿费等。
4. 交通费：因公出行产生的市内交通费、长途交通费等。
5. 通讯费：因公产生的电话费、网络费等。
6. 教育费及培训费：员工参加培训、教育产生的费用。
7. 员工福利费：公司为员工提供的福利待遇。
第四章发票报销流程第十条报销人应按照以下流程报销费用：1. 发生费用后，取得合法有效的报销发票。
2. 填写费用报销单，并将发票粘贴在报销单上。
3. 报销单经部门领导审批后，交财务部门审核。
4. 财务部门对报销单及发票进行审核，确认无误后，办理报销手续。
5. 财务部门将报销款项打入报销人账户。
第五章发票管理责任第十一条报销人应确保报销发票的真实性、合规性，对发票内容的真实性负责。
第十二条部门领导应加强对报销人员的管理，对报销单及发票进行审核，确保报销流程的合规性。
第十三条财务部门应严格执行发票管理制度，对报销发票进行审核，确保报销款项的合规性。
第六章违规处理第十四条对违反本制度的行为，公司将根据情节轻重，给予通报批评、罚款、解除劳动合同等处理。
单位发票报销管理制度
一、总则为了规范单位财务报销行为，加强财务管理，提高资金使用效率，保障单位经济活动的合法合规，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于本单位的各项财务报销活动，包括但不限于差旅费、办公用品、会议费、招待费、维修费等。
三、报销程序1. 发票取得（1）报销人应按照国家法律法规和单位相关规定，取得合法、有效、完整的发票。
（2）报销人应确保发票内容真实、准确，无涂改、伪造等违法行为。
2. 报销申请（1）报销人填写《报销申请单》，详细列明报销事由、金额、日期等。
（2）报销人将《报销申请单》及相关发票、票据等凭证交至部门负责人审核。
3. 部门负责人审核（1）部门负责人对报销申请单及相关凭证进行审核，确保其真实性、合规性。
（2）部门负责人签署审核意见，并将《报销申请单》及相关凭证报送财务部门。
4. 财务部门审核（1）财务部门对报销申请单及相关凭证进行审核，确保其真实性、合规性。
（2）财务部门签署审核意见，并办理报销手续。
5. 报销审批（1）报销审批流程按照单位相关规定执行，审批人应认真履行职责，确保报销审批的合规性。
（2）报销审批后，财务部门将报销款项支付给报销人。
四、报销范围及标准1. 差旅费：报销人出差期间产生的交通费、住宿费、伙食补助费等，按照国家及单位相关规定执行。
2. 办公用品：报销人因工作需要购买的办公用品，按照单位相关规定执行。
3. 会议费：报销人参加各类会议产生的费用，按照国家及单位相关规定执行。
4. 招待费：报销人因工作需要招待来宾产生的费用，按照国家及单位相关规定执行。
5. 维修费：报销人因工作需要发生的设备、设施维修费用，按照单位相关规定执行。
五、发票管理1. 报销人应妥善保管发票，不得遗失、损毁。
2. 发票审核人应认真核对发票真伪，确保其合法合规。
3. 财务部门应定期对发票进行整理、归档，确保发票管理的规范、有序。
六、违规处理1. 报销人虚报、冒领、套取经费的，一经查实，将按规定予以追回，并追究相关责任。
发票报销管理制度
发票报销管理制度第一章总则第一条为了加强发票报销管理，保证发票报销真实、合法、手续完备、及时，特制定本制度。
第二条本制度所指发票包括：费用类、材料类（包括饲草料、兽药、综合材料、工程物资）、固定资产类（包括低值易耗品）、其他农副(业)产品收购发票。
第三条本制度合用于企业各部门、各子(分）企业、各专业合作社(在建工程另行规定)。
第二章发票报销审批流程第四条费用类发票审报流程：第五条材料类、固定资产类发票审报流程：第六条销售部门（含鲜奶吧销售部门）发票审报流程：（费用重要包括促销费、海报费、堆头费、专柜费、广告费、赞助费、折扣、返点等）第七条总经理本人是经办人、费用抵达规定限额等需要董事长审批旳发票，需通过财务审核后再提交董事长审批。
第八条超过有关原则旳发票，除事前有分管总监签字同意旳批文外，其他项目财务在审核时直接核减后再报批报人同意。
第三章发票审报要件第九条有经济协议旳，发票及其附件所载旳各项内容必须与经济协议旳各项内容相符，即发票中企业名称、税号、地址、开户银行、账号、货品名称、计量单位、数量、单价、金额等与经济协议必须相符。
第十条材料类发票：所附缴库单、质检汇报、供货协议（或协议）等有关资料必须齐全。
同步查对发票因数量、价格、运用率不达标折扣等原因导致旳差价，采购人员必须提供客户签字或盖章确认旳折扣单，以便财务在入账时从往来款中直接扣除。
第十一条固定资产类（含低值易耗品）发票：缴库单、请购汇报批文、资产管理部门质量验收汇报、购货协议等有关资料必须齐全。
质量保证金必须在货款中扣除到位。
第十二条其他农副(业)产品收购发票：对于由农业生产者直接提供旳农副(业)产品，在报销发票时可由其本人出具个人身份证复印件、当地村委会或政府出具旳自产自销证明，购入方可开具农副产品收购发票，否则由农业生产者申请当地税务局代开。
第十三条费用发票审批应具有旳手续和规定：（一）差旅费：按《差旅费管理制度》执行。
公交车票单人连号不予报销，多人同行旳连号票必须有当事人签字，发票方可批报入账。
取得发票报销管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为规范公司财务管理，加强内部控制，确保公司资金安全和合理使用，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本规定。
第二条本规定适用于公司内部所有取得发票的报销行为。
第三条取得发票报销应遵循合法、合规、真实、准确、完整、及时的原则。
第二章发票的种类与要求第四条发票的种类1. 增值税专用发票：适用于增值税一般纳税人销售货物、提供加工修理修配劳务、销售服务、无形资产、不动产等行为。
2. 增值税普通发票：适用于增值税小规模纳税人、一般纳税人销售货物、提供加工修理修配劳务、销售服务、无形资产、不动产等行为。
3. 其他发票：包括定额发票、普通收据等。
第五条发票的要求1. 发票内容应真实、完整，包括发票代码、发票号码、开票日期、购买方名称、地址、电话、纳税人识别号、商品或服务名称、规格型号、数量、单价、金额、税率、税额、价税合计等。
2. 发票印章应清晰、完整，包括发票专用章、单位名称、法定代表人或授权代表签名等。
3. 发票应加盖税务机关监制的发票专用章。
4. 发票应与实际发生的业务相符，不得虚开、伪造、篡改发票。
第三章发票取得与保管第六条发票取得1. 公司内部人员或供应商在发生业务时，应主动向对方索取发票。
2. 发票取得后，应及时将发票粘贴在报销单上，并填写相关信息。
3. 如发票内容填写错误，应退回对方重新开具。
第七条发票保管1. 发票应妥善保管，不得遗失、损毁。
2. 发票应按照会计档案管理要求，分类存放，定期归档。
3. 发票的保管期限为五年，期满后应按照规定销毁。
第四章报销流程第八条报销申请1. 发票报销申请应由发生业务的部门或个人提出。
2. 报销申请应包括以下内容：报销人姓名、部门、职务、报销日期、报销事由、金额、发票复印件等。
3. 报销申请需经部门负责人审核签字。
第九条报销审批1. 报销申请经部门负责人审核后，由财务部门进行初步审核。
公司发票报销规范管理制度范本
第一章总则第一条为规范公司发票报销行为，加强财务管理，提高资金使用效率，防范财务风险，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工及各部门，所有涉及发票报销的业务均应遵守本制度的规定。
第三条发票报销应遵循合法、合规、真实、准确、及时的原则。
第二章发票取得与审核第四条发票取得1. 公司购销商品、提供或接受服务以及其他经营活动，必须取得合法、有效的发票。
2. 发票应当注明购买方名称、销售方名称、商品或服务名称、数量、单价、金额、开票日期、开票人等信息。
第五条发票审核1. 发票报销前，经办人应仔细核对发票内容，确保发票真实、合法、有效。
2. 经办人应核对发票与实际业务相符，确保发票金额准确无误。
3. 发票报销前，经办人应向财务部门提交发票原件及报销单据。
第三章报销流程第六条报销单据准备1. 经办人填写《发票报销单》，注明报销事由、金额、日期等基本信息。
2. 报销单据应附上相关原始凭证，如合同、订单、入库单等。
第七条报销审批1. 经办人将《发票报销单》及相关单据提交给部门负责人审核。
2. 部门负责人对报销事项进行审核，确认无误后签字审批。
3. 对于超过部门审批权限的报销事项，需提交至财务部门审批。
第八条财务报销1. 财务部门对审批通过的报销事项进行审核，确保报销金额与发票金额相符。
2. 财务部门办理报销手续，将报销款项支付至经办人账户。
第四章特殊情况处理第九条借款报销1. 因公出差、采购物资等特殊情况需借款的，经办人应填写《借款单》，注明借款事由、金额等。
2. 借款人须在办理完业务后三天内，凭有效的原始凭证，经签字审批后办理报销手续。
第十条招待费用报销1. 因业务需要招待来客，在公司食堂就餐的，须报人力资源部门分管领导同意。
2. 如出外就餐的，须报董事长（总经理）同意。
3. 招待费用应遵守勤俭节约、效能优先的原则。
第五章附则第十一条本制度由财务部门负责解释。
第十二条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
公司发票报销规范管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范发票报销流程，提高资金使用效率，防范财务风险，根据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有员工及涉及财务报销的相关人员。
第三条发票报销应遵循真实性、合法性、合规性原则，确保财务数据的准确性和完整性。
第二章发票取得第四条公司员工在购销商品、接受服务、支付款项等经济活动中，必须取得合法、有效的发票。
第五条以下情况可免于取得正式发票：1. 工资、奖金等收入；2. 工会经费、职工福利费等支出；3. 银行借款利息支出；4. 经税务机关审核批准的财产损失；5. 支付违约金、罚款等支出；6. 支付农民的农作物损坏补偿；7. 自建、接受捐赠固定资产计提折旧；8. 国家规定的其他允许无发票即可税前扣除项目。
第三章发票报销流程第六条发票报销流程如下：1. 员工取得发票后，应及时填写《发票报销单》，并附上相关原始凭证；2. 《发票报销单》经部门负责人审核签字后，报财务部门；3. 财务部门对《发票报销单》及相关凭证进行审核，确保其真实性、合法性、合规性；4. 财务部门审批通过后，办理报销手续，将报销款项支付给员工。
第四章发票审核第七条财务部门在审核发票时，应重点关注以下内容：1. 发票的真实性、合法性、合规性；2. 发票的开具单位、金额、用途等是否符合实际；3. 发票的开具时间、地点、签章等是否完整；4. 发票与其他原始凭证是否一致。
第五章发票管理第八条公司应建立健全发票管理制度，明确各部门、各岗位的职责，确保发票管理的规范性和有效性。
第九条公司财务部门负责发票的领购、开具、交付、保管等工作。
第十条公司应定期对发票进行盘点，确保发票的完整性和安全性。
第六章附则第十一条本制度由公司财务部门负责解释。
第十二条本制度自发布之日起施行。
通过以上规范管理制度，公司可以有效地规范发票报销流程，提高财务管理水平，降低财务风险，为公司的发展提供有力保障。
单位报销发票管理制度
第一章总则第一条为规范单位财务报销行为，加强财务管理，保障单位资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于单位内部所有员工及单位各部门的财务报销工作。
第三条财务报销应遵循合法、合规、真实、完整、及时的原则。
第二章发票取得第四条单位报销发票应按照国家法律法规及税收政策的规定，取得合法、有效、真实的发票。
第五条以下事项可取得非正式发票：1. 工资、奖金；2. 工会经费；3. 公司内部发生的职工福利费（不含以实物资产发生的费用）；4. 银行借款利息支出；5. 经税务机关审核批准的财产损失；6. 支付违约金；7. 罚款支出；8. 支付农民的农作物损坏补偿；9. 自建、接受捐赠固定资产计提折旧；10. 国家规定的其他允许无发票即可税前扣除项目。
第六条除上述情况外，其余报销事项均需取得合法发票。
第三章发票审核第七条发票审核应遵循以下原则：1. 发票内容真实，项目齐全，字迹清楚，不得有涂改现象；2. 发票号码顺序填开，全份一次复写，各联内容完全一致；3. 发票上必须有国家税务总局规定套印的全国统一的发票监制章，以及开票单位或个人加盖的单位财务印章或发票专用章；4. 发票金额与实际支出相符。
第八条审核发票时，经办人员应仔细核对以下内容：1. 发票抬头是否为单位名称；2. 发票代码、号码是否完整；3. 发票金额是否与实际支出相符；4. 发票日期是否在有效期内；5. 发票是否符合国家法律法规及税收政策的规定。
第四章报销流程第九条报销流程如下：1. 填写报销单，注明报销事由、金额、日期等；2. 经办人员将报销单、发票及相关凭证提交给部门负责人审核；3. 部门负责人审核无误后，签字确认；4. 提交给财务部门审核；5. 财务部门审核无误后，签字确认；6. 出纳人员根据审核结果支付报销款项。
第五章奖惩措施第十条对严格执行本制度、报销工作规范的单位和个人，给予表扬和奖励。
第十一条对违反本制度、报销工作不规范的个人，给予通报批评、经济处罚等处理。
报销发票管理制度
报销发票管理制度为规范公司内部经费报销流程，保障公司财务管理的规范性和效率性，制定本管理制度。
该制度适用于公司内部各部门及员工，对各种发票的报销进行管理。
一、报销发票的种类和要求：1. 发票种类：报销发票包括但不限于增值税专用发票、增值税普通发票、机打发票、手工发票等。
2. 发票要求：发票必须真实、合法、规范，内容清晰，金额正确。
未经抬头报销的发票必须开具明细清单，并注明报销人员姓名及事由。
二、报销发票的保管：1. 一般费用发票：由报销人员自行保管，每月底统一交给财务部统一管理；2. 高额费用发票：由财务部统一保管，并进行登记备案；3. 特殊发票：如合同、协议等重要发票，需归档保存，备查。
三、报销流程：1. 报销申请：报销人员填写《报销申请单》，注明报销事由和金额，并粘贴好相关发票；2. 主管审批：报销申请单由部门主管审批签字，确认报销事由真实合法；3. 财务审核：财务部门对报销申请单和发票进行审核，确认金额准确无误；4. 报销支付：财务部进行报销支付，将报销款项打入报销人员的个人账户。
四、报销发票管理的责任和义务：1. 报销人员责任：如实如意填写报销单，提交真实有效的发票，承担与报销相关的法律责任；2. 部门主管责任：审核报销事由是否真实合法，审核报销金额是否合理；3. 财务部门责任：严格审核发票真实性和合法性，确保财务款项安全有效地支付。
五、违纪违规处理：1. 报销人员如果提交虚假发票或违规报销，一经查实将按照公司规定进行处罚，包括警告、扣减薪资、甚至开除；2. 部门主管如未认真审核报销事由或超过权限批准报销，也将被追责；3. 财务部门如发现发票有异常或报销事由不清晰，应及时通知相关部门处理。
结语：在公司运营管理中，报销发票管理制度是一个非常重要的环节，对公司的财务管理和内部控制起到至关重要的作用。
只有加强对报销发票的管理，保证报销工作的规范和透明，才能有效防止各种违规行为的发生，保障公司财务的安全和稳定。
公司员工报销发票管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范员工报销行为，提高资金使用效率，保障公司合法权益，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于部门经理、主管、员工等。
第三条本制度遵循合法性、真实性、合规性、高效性的原则。
第二章报销范围与标准第四条报销范围：1. 因公出差产生的交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费、通讯费等；2. 因公招待产生的餐饮费、住宿费、交通费等；3. 办公用品购置费；4. 其他因公业务产生的合理费用。
第五条报销标准：1. 交通费：按照公司规定的交通补贴标准执行；2. 住宿费：按照公司规定的住宿补贴标准执行；3. 伙食补助费：按照公司规定的伙食补助标准执行；4. 市内交通费：按照实际发生的费用报销，但不得超过公司规定的最高标准；5. 通讯费：按照公司规定的通讯补贴标准执行；6. 办公用品购置费：按照实际发生的费用报销，但不得超过预算和审批权限；7. 其他费用：按照公司相关规定执行。
第三章报销流程第六条报销流程：1. 员工填写报销单，附上相关票据；2. 经办人审核报销单及票据，确保报销内容真实、合规；3. 部门负责人审核报销单，签署意见；4. 财务部门对报销单及票据进行审核，确认无误后办理报销手续；5. 财务部门将报销款项支付给员工。
第七条报销单应包括以下内容：1. 报销人姓名、部门、职务；2. 报销日期；3. 报销事由；4. 报销金额；5. 相关票据复印件。
第四章票据管理第八条报销票据必须真实、合法、有效，符合国家税法规定。
1. 交通票据：车票、机票、火车票等；2. 住宿票据：酒店住宿发票、民宿住宿发票等；3. 餐饮票据：餐饮发票、点餐单等；4. 办公用品购置票据：发票、收据等。
第五章奖惩措施第九条对遵守本制度，报销行为规范、及时报销的员工，给予表扬或奖励。
第十条对违反本制度，报销行为不规范、虚报冒领、伪造票据等行为的员工，将视情节轻重给予警告、罚款、降职、辞退等处罚。
财务发票报销管理制度
财务发票报销管理制度第一章总则第一条为了加强财务管理，规范发票报销行为，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，结合公司实际，制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工在国内进行的业务活动所产生的发票报销管理工作。
第三条发票报销管理工作应遵循合法、合规、合理、透明的原则，确保公司财务安全、合规经营。
第二章发票管理第四条发票是指在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、收取的收付款的书面证明。
员工应当依法取得发票，确保发票的真实、合法、有效。
第五条员工在取得发票时，应认真核对发票的开具单位、发票代码、发票号码、金额、税率等信息，确保发票内容的真实、准确。
第六条员工应妥善保管发票，防止发票丢失、损毁、被盗。
发票遗失、损毁、被盗的，应及时向财务部门报告，并按照财务部门的要求进行处理。
第七条员工不得转让、出借、虚开发票，不得使用伪造、变造、废旧的发票。
第八条财务部门应定期对员工取得的发票进行查验，确保发票的真实、合法、有效。
第三章报销管理第九条报销是指员工在履行职务过程中，因业务需要产生的费用，向公司申请补偿的行为。
第十条员工在进行报销时，应提交真实、合法、有效的发票，并按照公司的报销规定，提供必要的证明材料。
第十一条员工应按照公司的报销流程进行报销。
报销流程包括：提交报销申请、部门审批、财务审批、报销支付等环节。
第十二条财务部门应按照公司的报销规定，对员工提交的发票和证明材料进行审核，确保报销的真实、合法、有效。
第十三条财务部门应定期对报销情况进行汇总、分析，并向公司领导报告。
第四章违规处理第十四条员工违反本制度的，公司将按照法律法规和公司规定，对相关责任人进行处理，包括但不限于警告、罚款、停职、解除劳动合同等。
第十五条员工虚开发票、伪造、变造、废旧发票的，公司将依法予以处理，并报告相关部门。
第五章附则第十六条本制度由公司财务部门负责解释和执行。
第十七条本制度自发布之日起施行。
公司发票报销规范管理制度范本
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范发票报销流程，提高工作效率，保障公司资金安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门及员工，旨在明确发票报销的范围、标准、程序和责任。
第三条本制度依据国家相关法律法规及公司财务管理制度制定，如有冲突，以国家法律法规和公司财务管理制度为准。
第二章报销范围第四条报销范围包括但不限于以下费用：（一）差旅费：包括交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等；（二）办公费：包括办公用品购置费、打印费、通讯费等；（三）业务招待费：包括客户招待费、商务宴请费等；（四）会议费：包括会议场地费、资料费、交通费等；（五）培训费：包括培训费、资料费、住宿费等；（六）其他合理费用。
第三章报销标准第五条报销标准参照国家相关法律法规及公司财务管理制度执行，具体标准如下：（一）差旅费：按照公司差旅费报销标准执行；（二）办公费：按照公司办公用品采购标准执行；（三）业务招待费：按照公司业务招待费报销标准执行；（四）会议费：按照公司会议费报销标准执行；（五）培训费：按照公司培训费报销标准执行。
第四章报销程序第六条报销程序如下：（一）经办人提交报销申请：经办人填写《报销单》，详细列明费用支出事由、金额、时间等信息，并附上相关发票及凭证。
（二）部门负责人审核：部门负责人对经办人提交的报销申请进行审核，确认费用支出合理、合规。
（三）财务审核：财务部门对报销申请进行审核，确认费用支出符合公司财务管理制度。
（四）审批：根据报销金额和审批权限，由相关领导审批。
（五）报销支付：财务部门按照审批结果支付报销款项。
第五章责任与义务第七条经办人责任：（一）确保报销费用真实、合规；（二）提供完整、准确的发票及凭证；（三）及时提交报销申请。
第八条部门负责人责任：（一）对经办人提交的报销申请进行审核，确保费用支出合理、合规；（二）监督经办人执行报销程序。
第九条财务部门责任：（一）对报销申请进行审核，确保费用支出符合公司财务管理制度；（二）及时支付报销款项。
发票报销管理制度5篇
发票报销管理制度5篇在日新月异的现代社会中，我们都跟制度有着直接或间接的联系，制度是指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。
那么拟定制度真的很难吗？下面是我收集整理的发票报销管理制度，欢迎大家共享。
发票报销管理制度篇1为规范__有限公司(以下简称“公司”)费用报销业务流程，特制定本制度。
以前制定的与本规定不相符合的条款一律废止，以本规定为准。
一、费用报销票据要求1、费用报销应供应合法、真实有效的发票及行政事业单位收据。
2、发票抬头必需填写公司全称，即“__有限公司”，不得多字、少字或错字。
若是定额发票，票面上要求填写单位名称的也应填写完整。
3、发票日期与费用报销日期应大体全都，一般不得跨年度报销。
4、发票内容应与真实的业务全都，不同类型的发票应按经济业务的类型分项整理填写在费用报销单上。
5、发票所开具货物或者劳务名称应与销货单位的经营范围全都，且货物或者劳务名称一般应为详细商品名称或者劳务，不能开具概括性的商品或者劳务名称，如宣扬用品、办公用品等。
若详细的商品比较多，可以如上述开具，如宣扬用品、办用品等。
若详细的商品比较多，可以如上述开具，如“材料一批”、“办公用品一批”，但应付“明细清单”，具体排列详细的商品名称、数量、单价、金额并加盖发票专用章或财务专用章，并不得消失“衣服”、“皮包”、“手表”、“礼品”等个人生活用品。
6、发票金额大小写必需全都，数量、单位、单价必需匹配。
7、所取得的发票上的印章应为“财务专用章”和“发票专用章”，用票单位、收款单位、供应商单位三者应保持全都，并与相关附件的单位名称相符。
8、发票不得涂改或者在其表面乱写乱画，有实物需要验收的应由验收人在申购单上签字确认。
若需要其他备注的可以再其它单据上注明。
9、除财务部门监制的行政事业单位收费收据外，其他收据原则上不能作为报销凭证。
10、不符合以上要求的票据，公司财务部有权退回当事人，并要求其重新供应合法有效的票据。
11、发票必需真实有效，不得虚开发票或有意取得不规范发票、作废发票及失效发票。
公司发票报销管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范发票报销流程，确保公司资金安全，提高工作效率，根据国家有关法律法规及公司财务管理制度，特制定本规定。
第二条本规定适用于公司所有员工及外聘人员。
第三条发票报销应当遵循合法、真实、准确、完整的原则。
第二章发票类型及范围第四条发票类型：1. 增值税专用发票；2. 增值税普通发票；3. 其他合法有效发票。
第五条发票报销范围：1. 与公司业务经营相关的各项费用；2. 员工差旅费、住宿费、餐费、交通费等；3. 办公用品购置费；4. 其他经公司财务部门批准的费用。
第六条严禁报销以下费用：1. 与公司业务无关的费用；2. 擅自扩大报销范围或提高报销标准的费用；3. 擅自更改发票内容或伪造发票的；4. 法律法规禁止报销的其他费用。
第三章发票报销流程第七条发票报销流程：1. 填写报销单：报销人根据实际支出填写《公司发票报销单》，并附上相关发票。
2. 部门负责人审核：部门负责人对报销单及发票进行审核，确保报销事项合法、真实、准确。
3. 财务部门审核：财务部门对报销单及发票进行复核，确认报销金额无误。
4. 领导审批：根据报销金额及报销标准，由相应领导进行审批。
5. 付款：财务部门根据审批结果，办理付款手续。
6. 归档：将报销单、发票等相关资料归档保管。
第四章发票报销注意事项第八条发票报销时，应确保以下事项：1. 发票抬头为公司全称；2. 发票内容与报销事项相符；3. 发票金额与实际支出相符；4. 发票开具日期在报销日期之前；5. 发票加盖发票专用章。
第九条如遇以下情况，报销人应及时向财务部门报告：1. 发票遗失；2. 发票金额与实际支出不符；3. 发票内容与报销事项不符；4. 其他影响发票报销的情况。
第五章奖励与处罚第十条对严格遵守本规定，报销流程规范、发票真实合法的员工，公司给予一定的奖励。
第十一条对违反本规定的员工，公司将按照以下规定进行处罚：1. 报销事项不合法、不真实、不准确、不完整的，责令改正，并处以警告或罚款；2. 擅自扩大报销范围或提高报销标准的，责令改正，并处以警告或罚款；3. 擅自更改发票内容或伪造发票的，视情节轻重，给予警告、记过、降职、辞退等处分；4. 其他违反本规定的，视情节轻重，给予相应处罚。
公司发票日常报销管理制度
第一章总则第一条为规范公司发票报销流程，加强财务管理，提高资金使用效率，防范财务风险，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有因业务活动产生的发票报销。
第二章报销范围与条件第三条报销范围：1. 公司在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中取得的合法有效发票；2. 合同约定的预付款、定金、保证金等收据；3. 其他经公司财务部门认可的合法凭证。
第四条报销条件：1. 发票内容完整、真实、合法；2. 发票金额与实际支出相符；3. 发票日期与报销日期相符；4. 发票报销手续齐全。
第三章报销流程第五条报销申请：1. 员工因公出差、采购物资等业务活动产生的费用，应向所在部门负责人提出报销申请；2. 部门负责人对报销申请进行初步审核，确认符合报销条件后，签署意见并报送财务部门。
第六条财务审核：1. 财务部门收到报销申请后，对发票内容、金额、日期等进行审核；2. 对不符合报销条件的，应及时退回并告知原因；3. 对符合报销条件的，财务部门在系统中录入报销信息。
第七条领导审批：1. 财务部门将报销申请报送公司领导审批；2. 领导对报销申请进行审批，签署意见。
第八条资金支付：1. 财务部门根据领导审批意见，办理资金支付手续；2. 资金支付方式根据公司相关规定执行。
第四章发票管理第九条发票领购：1. 财务部门根据公司业务需求，向税务机关申请购买发票；2. 购买发票时，应选择信誉良好、价格合理的供应商。
第十条发票开具：1. 发票开具人应确保发票内容真实、完整、准确；2. 发票开具人应妥善保管发票，不得遗失、损毁。
第十一条发票保管：1. 发票保管人应妥善保管发票，确保发票安全；2. 发票保管人应定期对发票进行清理、归档。
第五章附则第十二条本制度由公司财务部门负责解释。
第十三条本制度自发布之日起施行。
第六章违规处理第十四条对违反本制度规定的行为，公司将根据情节轻重，给予相应处罚。
1. 对虚开发票、伪造发票、冒领发票等违法行为，将依法追究法律责任；2. 对违反发票管理规定的行为，将给予通报批评、罚款等处罚；3. 对因管理不善导致发票遗失、损毁的行为，将追究相关人员的责任。
公司内部发票报销管理制度
第一章总则第一条为加强公司内部管理，规范财务报销行为，确保公司资金使用的合规性和有效性，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工因工作需要产生的各项费用报销，包括但不限于差旅费、办公费、招待费、交通费、通讯费、教育费及培训费、员工福利费等。
第二章报销范围及标准第三条报销范围：1. 差旅费：员工因公出差产生的交通、住宿、伙食等费用。
2. 办公费：办公用品、办公耗材、办公设备购置及维修等费用。
3. 招待费：因业务需要招待客户或合作伙伴产生的费用。
4. 交通费：员工因公出行产生的交通费用。
5. 通讯费：员工因公使用通讯工具产生的费用。
6. 教育费及培训费：员工参加公司组织的培训或教育活动的费用。
7. 员工福利费：公司为员工提供的福利费用。
第四条报销标准：1. 差旅费：按照公司差旅费报销标准执行。
2. 办公费：按照实际发生费用报销，但需符合公司相关规定。
3. 招待费：遵循勤俭节约、效能优先的原则，按照公司招待费报销标准执行。
4. 交通费：按照实际发生的交通费用报销，但需符合公司相关规定。
5. 通讯费：按照公司通讯费报销标准执行。
6. 教育费及培训费：按照公司培训费报销标准执行。
7. 员工福利费：按照公司福利费报销标准执行。
第三章报销流程第五条报销流程：1. 员工因公产生费用后，应及时收集相关票据。
2. 填写《费用报销单》，并将票据粘贴在报销单背面。
3. 将报销单提交给部门负责人审核。
4. 部门负责人审核通过后，提交给财务部门。
5. 财务部门对报销单及票据进行审核，确认符合公司规定后，办理报销手续。
第四章报销单据要求第六条报销单据要求：1. 报销单据应真实、合法、有效。
2. 报销单据填写应完整、准确、规范。
3. 报销单据粘贴应整齐、清晰、有序。
第五章附则第七条本制度由公司财务部门负责解释和修订。
第八条本制度自发布之日起施行。
附件：费用报销单范本[此处附上费用报销单范本]通过以上制度，我们旨在规范公司内部发票报销行为，提高资金使用效率，降低公司运营成本，确保公司财务管理的合规性和有效性。
公司财务发票管理制度报销
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范发票报销行为，提高财务工作效率，保障公司资金安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于日常办公费用、差旅费用、业务招待费用、采购费用等。
第三条本制度依据国家相关法律法规、财务会计准则以及公司实际情况制定，旨在确保公司财务报销的真实性、合法性、合规性。
第二章发票管理第四条发票的取得（一）公司员工在购买商品、接受服务或支付费用时，应取得合法、有效、完整的发票。
（二）发票内容应真实、准确，包括但不限于商品名称、数量、单价、金额、税率、税额等。
第五条发票的审核（一）经办人员在取得发票后，应认真核对发票内容，确保发票真实、合法。
（二）发票内容如有疑问，经办人员应及时向供应商或相关部门核实。
第六条发票的保管（一）经办人员应妥善保管发票，不得遗失、损坏或擅自涂改。
（二）发票应按照规定期限保存，以备查验。
第三章报销管理第七条报销范围（一）报销范围包括但不限于日常办公费用、差旅费用、业务招待费用、采购费用等。
（二）报销范围外的费用，未经批准，不得报销。
第八条报销流程（一）员工填写报销单，注明报销事由、金额、发票张数等信息。
（二）经办部门负责人审核报销单，确保报销事项真实、合规。
（三）财务部门审核报销单，核对发票、报销单内容，确保报销金额准确。
（四）总经理审批报销单，批准后由财务部门办理付款手续。
第九条报销时限（一）报销单应在发生费用后的十个工作日内提交。
（二）逾期提交的报销单，财务部门有权拒绝报销。
第十条报销金额（一）报销金额应严格按照实际发生费用填写，不得虚报、冒领。
（二）报销金额超出规定标准的，需经总经理审批。
第四章奖励与处罚第十一条奖励（一）对遵守本制度，积极提供合理化建议，提高财务管理水平的员工，公司给予奖励。
（二）对在发票报销工作中表现突出的员工，公司给予表彰。
第十二条处罚（一）对违反本制度，虚报、冒领、伪造发票等行为的员工，公司给予警告、记过、降职等处分。
公司财务发票报销规章制度
公司财务发票报销规章制度第一章总则第一条为规范公司财务管理，保障公司财务资金安全，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于公司内部所有部门及员工的财务发票报销事宜。
第三条公司财务发票报销应遵循诚实守信、审慎合理、规范规程的原则，做到公平公正。
第二章财务发票报销流程第四条公司财务发票报销分为以下步骤：（一）员工使用公司经费时，应保存完整的发票并填写报销单。
（二）员工将发票和报销单交给部门负责人审批。
（三）部门负责人审批后，将发票和报销单交给财务部门进行审核。
（四）财务部门审核无误后，将款项支付给员工。
第五条公司财务发票报销必须按照规定流程进行，不得私自报销或篡改发票报销单。
第六条财务部门应当建立完善的发票报销流程和审批流程，确保每一笔报销款项都能够合理、合规地支付。
第三章财务发票报销规定第七条公司财务发票报销必须符合国家相关法律法规的规定，必须是真实的、合法的交易行为。
第八条公司财务发票报销应当注意以下几点：（一）发票必须为正规发票，并且内容详实、合法。
（二）报销金额不得超过发票金额，不得报销无效发票或重复发票。
（三）报销内容必须与公司业务相关，不得报销与工作无关的费用。
第九条财务部门应当建立稽核机制，对报销发票进行抽查，确保发票的真实性和合法性。
第四章财务发票报销管理第十条财务部门应当建立完善的档案管理制度，对公司的财务发票及报销单进行归档保存，便于审计和查阅。
第十一条公司内部应当制定明确的报销时限，在规定时限内完成报销手续，不得拖延。
第十二条公司应当建立举报机制，对发现违规报销行为的员工进行严格处罚，并及时纠正。
第五章财务发票报销监督与检查第十三条公司应当建立财务监督检查机制，对财务发票报销进行定期检查，确保财务报销的合规性和准确性。
第十四条公司应当建立内部审计机制，对公司内部财务管理进行自查和评估，及时发现并纠正问题。
第十五条公司应当建立外部审计机制，定期邀请专业审计机构对公司财务发票报销进行审计，确保财务数据的真实性和准确性。
财务发票报销管理制度（精选22篇）
财务发票报销管理制度（精选22篇）财务发票报销管理制度财务发票报销管理制度（精选22篇）在社会发展不断提速的今天，越来越多地方需要用到制度，制度具有合理性和合法性分配功能。
我敢肯定，大部分人都对拟定制度很是头疼的，以下是小编帮大家整理的财务发票报销管理制度（精选22篇），仅供参考，欢迎大家阅读。
财务发票报销管理制度1一、财务报销票据原始凭证的要求原始单据（发票）的一般要求：1、报销凭证必须是正式发票或财政局及税务部门印发的统一收据，填写时一律用炭素笔，圆珠笔或铅笔填写无效。
2、发票内容要齐全：单位名称（一律填进修学校）、日期、品名（必须填写物品及办公用品的具体名称）、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。
票据一经涂改即无效。
3、印章要齐全：报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章；事业收据必须有省或市级财政部门统一印制的财政票据监制章并加盖财务专用章。
发票或收据须在税务机关规定的使用有效期内（必须是本年度或前一年度印制的）。
4、在超市购买商品的，须提供超市机制发票（发票上须注明品名、单价、数量）且商品符合财务报销范围。
5、报销凭证严重破损导致内容不全、不清的，财务人员不得给予报销。
二、财务报销手续及要求（一）财务报销审批权限学校实行“一支笔”审批制度，学校所有的财务支出都必须经校长审批后，方可到财务处办理结算。
（二）预算申报制度学校各类需要采购的物品必须事先提出申请，做好预算由校长签批，方可借支进入采购程序，采购秉承一人为私二人为公的原则，为报销提供证明。
严格执行前帐不清后账不借。
（三）财务报销基本手续及要求1．购买的设备、办公用品、贵重物品需经手人签字、审核人签字（财务）、校长签字，方可报销、进账。
2．凡到财务处报销的票据，需校长、审核人、经手人签字方可报销。
3、教职工到财务处报帐，必须携带报帐所需的全部凭证，包括：需要报销的有关发票、收据；物资采购一律由学校统一执行。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
发票报销管理规定
第一章总则
第一条为了加强财务管理,规范费用报销及结算业务，减少税务风险，根据国家相关法规并结合我公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司范围内一切对外经济业务过程中发生的相关成本与费用支出。
第二章报销票据具体规定
第三条经办人报销各项费用时必须提供真实、合法的原始票据。
一般应用当年版票据，不得使用过期已作废的票据或假发票，白条收据不得作为报销凭证。
第四条除定额发票之外，其他发票必须按规定填写，做到字迹清晰、书写规范、票据完整无残缺、内容填写完整、不得涂改、大小写金额要相符。
第五条除国有金融、保险、邮电、铁路、民航、公路和水上运输等单位的专业发票外，必须是带有“全国统一发票监制章”或“财政监制章”的正规发票或收据，各单位内部自行印制的发票视同白条，不得作为报销凭据。
第六条发票必须加盖对方单位“发票专用章”印章，加盖印章必须清晰、完整。
第七条除定额发票之外，发票名头必须填写“旭阳工程有限公司”全称，其他一切简称均不得报销，并注明发票日期、开票人等相关信息。
购买方信息栏：名称、纳税人识别号、地址、电话、开户银行及账号信息应当填写齐全，否则不予报销。
第八条发票开具项目为“办公用品”等笼统项目名称的，需附由税控软件系统打印的清单明细，并加盖对方单位“发票专用章”。
住宿发票应注明天数、人数及单价、金额。
第九条会议费发票须附带会议通知、会议议题、参会人员名单、签到表和酒店收费系统打印的清单等证明材料。
第十条发票开具的项目必须符合开据该种发票的业务范围，发票开据人必须具备从事该项业务的资质，发票所属地必须与开据人所在地相符，发票不得跨区使用。
第十一条发票各联要一次性复写，单联填写无效，不得作为报销凭据。
第十二条业务经办人员必须在业务事项结束后及时到财务管理部报账，不得压票，如增值税专用发票，因疏忽超过抵扣期限未报账的，进项税由业务负责人负担。
1. 费用报销原则上要在发票开具当月完成报销手续。
2. 考虑到业务发生后，票据取得、单据粘贴、签批流程等因素，规定当月25日（含）前发生的各项当月费用，必须当月报销；当月25日之后业务费用可以跨期到次月报销，但报销时间不得晚于次月25日（含）。
3. 费用发生时间：以取得的原始单据开具日期为依据，业务发生为一个连续期间的，以业务发生的最后一天为费用发生时间，如出差期间为1月1日至1月10日，则1月10日为费用发生时间。
4. 费用报销一事一报，原则上不得合并报销；若确需合并报销，则费用发生时间按第一件事的费用发生时间予以认定。
5. 对于超期报销，依据超期时间不同，分别按如下方式处理：
（1）如下报销事项，经办人须提供由主管副总签批同意报销的书面
说明，财务予以审核。
当月25日（含）前发生的费用，当月未报销，但在费用发生三个自然月内报销的，如：当年1月20日发生的费用，在当年3月31日（含）之前报销的；
当月25日之后发生的费用，在次月25日（含）之前未报销，但在费用发生三个自然月内报销的，如：当年1月31日发生的费用，在当年3月31日（含）之前报销的。
（2）超过三个自然月，但未超过六个自然月报销的，财务会计在审核时考核报销金额的30%，注明超期报销考核XX元，按费用报销金额70%进行报销，如：当年1月份发生的费用，在当年4月1日（含）至当年6月30日（含）之间报销的。
（3）超过六个自然月的不予报销。
第十三条如提供虚假发票，由报销人承担由此引发的一切相应处罚责任。
第十四条部门经理对部门人员报销费用业务的真实性负责，主管副总对部门经理业务的真实性负责，总经理对副总经理业务的真实性负责。
财务审核人员对报销凭证的计算正确性、票据合法性负责。
第十五条所有报销单据填写项目应与发票开具内容一致；采购发票附入库单；工程施工发票附工程结算单，工程完工需要附工程竣工验收单；固定资产发票需要附入库、出库单。
第十六条票据粘贴需规范、整齐，薄厚一致，票据多时应呈鱼鳞状顺序粘贴，不得超出票据粘贴单或将大量票据重叠粘在一起。
对于一年内超过两次粘贴不符合要求的，每次给予考核10元。
第十七条票据粘贴应注意不得将抬头、商品名称、金额、日期等重
要发票信息粘贴住，否则视同无效发票，不予报销。
第三章审批流程
第二十六条审批事项依据岗位职责权限逐级审批。
预算内费用调剂申请需要常务副总经理签批，预算外追加费用必须经总经理签批后才可报销或付款。
第四章审核及报销时间
第二十七条财务管理部每周三全天办理日常费用报销审核业务。
第二十八条财务管理部每周四、周五办理日常费用付款业务。
第五章附则
第二十九条本规定自发布之日起执行，此前与本规定不符的，以本规定为准。
第三十条本规定由公司财务管理部负责解释。
XX有限公司
2019年8月10日
附件：相关费用审核流程节点
5/ 5。