银行保函详细介绍
银行保函是什么
银行保函是什么银行保函，又称银行担保函，是银行作为一个第三方提供的一种担保方式。
它是银行为保证自然人、法人或其他组织履行合同、履行债务、向收款人支付货款等合法权益而发出的一种文件。
银行保函可以作为一种有效的信用工具，具有高度的可信度和可靠性。
银行保函的主要作用是确保与合同相关的交易方能按照合同条款履行自身的义务，并具有向收款人偿付金钱的能力。
它一方面为购买方提供保障，使其能够放心地进行交易，另一方面也为收款方提供保障，保证其能够按照合同要求及时收到货款。
银行保函可以分为不可撤销保函和可撤销保函两种类型。
不可撤销保函是指银行对收款方的保证是无条件的，一旦保函发出，银行不能单方面取消或撤销。
可撤销保函是指银行在特定情况下，有权取消或撤销保函，但在此之前必须通知收款方。
银行保函一般有如下几种类型：1.履约保函：履约保函主要用于保证购买方按合同要求支付货款或提供担保金等形式的保证。
2.投标保函：投标保函主要用于保证投标方在中标后能按照合同要求履行合同，包括提供保证金。
3.预付款保函：预付款保函主要用于保证收款方在购买方支付预付款后，能按照合同要求交付相应的商品或提供服务。
4.保证金保函：保证金保函主要用于保证购买方履行合同义务并支付保证金。
银行保函的主要流程包括保函申请、银行审查、保函发放、保函生效和保函解除等环节。
在申请保函时，申请人需要向银行提供相关材料，包括合同、担保申请书、企业资质等。
银行会对申请材料进行审核，并根据自身的风险评估决定是否发放保函。
一旦保函发放，并符合生效条件，保函对申请人和收款方具有法律效力。
总之，银行保函作为一种担保方式，在商业交易中起到了重要的作用。
它可以帮助交易方减轻信用风险，提高交易的可信度和可靠性，促进商业合作的顺利进行。
同时，银行保函也需要申请人和收款方遵守合同约定，并及时履行自身义务，以保证交易顺利完成。
银行保函详细介绍(doc 8页)
银行保函详细介绍(doc 8页)银行保函包括履约保函、预付款保函、投标保函、维修保函、预留金保函、税款保付反担保函、海关风险保证金保函等。
履约保函：是指应劳务方和承包人（申请人）的请求，向工程的业主方（受益人）所作出的一种履约保证承诺。
倘若履约责任人日后未能按合约的规定按期、按质、按量地完成所承建的工程，以及未能履行合约项下的其他业务，农业银行将向业主方支付一笔不超过担保金额的款项。
该款项通常相当于合约总金额5％-10％。
预付款保函：又称还款担保，是指向工程业主（受益人）保证，如申请人未能履约或未能全部按合同规定使用预付款时，则农业银行负责返还担保函规定金额（或未还部分）的预付款。
预付款担保的担保金额不应超过承包人收到的工程预付款总额。
投标保函：是指向招标人（受益人）作出保证，在投标人（申请人）报价的有效期内，投标人将遵守其诺言，不撤标、不改标，不更改原报价条件，并且在其一旦中标后，将按照招标文件的规定及投标人在报价中的承诺，在一定时间内与招标人签订合同，如投标人违约，农业银行将海关风险保证金保函：是指企业在开展加工贸易业务中需要向海关缴纳风险保证金时，向农业银行申请出具以海关为受益人的保函业务。
功能：履约保函能满足国内企业之间履行工程合同方面担保的需要。
预付款保函能满足国内企业之间偿还预付款方面担保的需要。
投标保函能满足国内企业之间投标方面担保的需要。
维修保函能满足国内企业之间履行维修责任方面担保的需要。
预留金保函能满足国内企业之间归还预留金方面担保的需要。
税款保付反担保函能满足农业银行开户的加工贸易企业在中国银行为其向海关出具税款保付保函后，出具以中国银行为受益人的反担保函的需要。
海关风险保证金保函能满足企业因开展加工贸易为免向海关缴纳风险保证金提供担保的需要。
履约保函一、业务简述履约保函是银行应申请人的请求出具给受益人的书面保证书，保证申请人履行与受益人签定的合同中所规定的义务，否则，由银行向受益人支付保函中所规定的金额。
银行保函
在保函中约定，受益人提出的索赔请求，必须经委托人同意或确认，银行才能受理。在这种情况下，银行作 为金融中介的作用大为减少，保函的银行信誉转化为普通的商业信誉，对受益人的保护不利，因此，在实际应用 中不被受益人所接受。
分类
分类
根据保函与基础交易合同的关系 ⑴从属性保函（Letter of Accessory Guarantee) ⑵独立性保函（Letter of Independence Guarantee) 根据保函索赔条件的不同 ⑴无条件保函（Unconditional L/G) ⑵有条件保函（Conditional L/G) 根据保函的使用范围不同 ⑴进口类保函 ⑵出口类保函 履约保函 在一般货物进出口交易中，履约保函又可分为进口履约保函和出口履约保函。
证书介绍
证书介绍
银行保函(4张)银行保函又称银行保证书，也属银行信用，是指银行应申请人或委托人的要求向受益方开出 的，担保申请人一定履行某种义务，并在申请人未能按规定履行其责任和义务时，由担保行代其支付一定金额、 或作出一定经济赔偿的书面文件。
国际贸易中，跟单信用证为买方向卖方提供了银行信用作为付款保证，但不适用于需要为卖方向买方作担保 的场合，也不适用于国际经济合作中货物买卖以外的其他各种交易方式。然而在国际经济交易中，合同当事人为 了维护自己的经济利益，往往需要对可能发生的风险采取相应的保障措施，银行保函和备用信用证，就是以银行 信用的形式所提供的保障措施。
注意问题
注意问题
国际担保业务中银行使用的绝大多数为见索即付保函，见索即付保函一经开立，银行将成为第一付款人，承 担很大的风险。因此，为降低风险，银行在开立见索即付保函时应注意以下问题：
⑴保函应将赔付条件具体化，应有具体担保金额、受益人、委托人、保函有效期限等。
结算之银行保函
05
银行保函的案例分析
工程承包案例
总结词
工程承包中，银行保函常被用于担保承包商按约完成工程，并在出现违约时承担相应的经济责任。
详细描述
某建筑工程项目，总造价为1亿元人民币。承包商为获得业主支付的工程预付款，向业主提供一份由某大型商业 银行出具的预付款保函，担保金额为合同总价的10%，即1000万元人民币。如果承包商未能按约完成工程，业 主有权凭保函向银行索赔。
服务提供案例
总结词
在服务提供合同中，银行保函常被用于担保服务提供商 按约提供服务，并在出现违约时承担相应的经济责任。
详细描述
某金融机构与一家数据分析公司签订了数据服务合同，要 求数据分析公司定期提供市场研究报告。为确保数据质量 和报告的及时性，金融机构要求数据分析公司提供一份由 某知名银行出具的履约保函，担保金额为合同总价的5%， 即20万元人民币。如果数据分析公司未能按约提供服务， 金融机构有权凭保函向银行索赔。
欺诈风险
担保人可能被欺诈，为虚 假交易合同提供担保，导 致经济损失。
被担保人的风险
履约风险
被担保人可能因各种原因无法履行合同义务，导 致保函被索赔。
欺诈风险
被担保人可能伪造虚假交易合同，骗取银行保函， 给银行带来损失。
操作风险
被担保人在提交保函申请时，可能因信息不完整、 资料不真实等原因导致保函无效或被撤销。
其他场景
总结词
除了以上场景外，银行保函还广泛应 用于其他商业交易和国际经济合作领 域。
详细描述
例如，在租赁、贸易、投资、保险等 领域中，银行保函也被广泛使用。在 这些场景中，银行保函的作用主要是 为交易双方提供信用支持和风险保障。
04
银行保函的风险与防范
国际结算之银行保函
3、转递保函委
保
托并反担保
保证行 6、反担保索款 Guaranteeing Bank
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（二）银行保函业务的办理程序 1、申请人向银行申请开立保函 2、担保行审查 3、担保行开立保函 4、保函的修改 5、保函的索赔与赔付 6、保函的注销
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第三节 银行保函种类
一、出口类保函 指银行应出口方申请，向进口方开出的保函，
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直接开给受益人的银行保函流程图 （无通知行）
Principal 保证申请人
Beneficiary
1、基础合同
受益人
保2 函、
申
请
开
立
方（ 3 式邮、 ）寄开
或立 快保 递函
保证行
4、申请人违约，受益人索偿
Guaranteeing Bank
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2、通过通知行通知的方式 （1）真假易辩 （2）索赔不便
人进行惩罚。
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三、银行保函的特点
1、开立的目的是担保申请人履行合同 2、有从属性保函与独立性保函之分 3、银行付款责任因保函性质不同而不同 4、银行付款的依据是单据及其他证明文件 5、银行保函的适用范围广泛
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第二节 银行保函的当事人及其权责
一、保函的基本当事人
1、委托人(Principal) （1）也称申请人(Applicant) ，向担保行申请开立保函
是为满足出口货物和出口劳务需要而开立的保函。
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（一）承包保函
第三世界国家进行工程建设，多采用招标、承包 方式，供应劳务、物料或设备的投标人和中标后的承 包人，须向招标人或向工程业主提供各种银行保函， 统称为承包保函(Contract Guarantee)。 投标保函 履约保函 预付金保函
银行保函
六、担保行审查及开具保函 2、担保行开立保函
审查无疑后便可正式对外开立保函， 审查无疑后便可正式对外开立保函，并按 规定的收费标准向申请人收取担保费。 规定的收费标准向申请人收取担保费。 银行在保函中应明确有效期。 银行在保函中应明确有效期。
七、银行保函的修改
银行保函可以在有效期内进行修改。 银行保函可以在有效期内进行修改。保函的修改 在有效期内进行修改 必须经过当事人各方一致同意后方可进行，任何 必须经过当事人各方一致同意后方可进行， 各方一致同意后方可进行 一方单独对保函条款进行修改都视做无效。 一方单独对保函条款进行修改都视做无效。 当申请人与受益人就保函修改取得一致后， 当申请人与受益人就保函修改取得一致后，由申 请人向担保行提出书面申请并加盖公章， 请人向担保行提出书面申请并加盖公章，注明原 保函的编号、开立日期、 保函的编号、开立日期、金额等内容以及要求修 改的详细条款和由此产生的责任条款， 改的详细条款和由此产生的责任条款，同时应出 具受益人要求或同意修改的意思表示供担保行参 担保行在审查申请并同意修改后以后， 考。担保行在审查申请并同意修改后以后，向受 益人发出修改函电， 主管负责人签字后发出 发出。 益人发出修改函电，由主管负责人签字后发出。
八、保函的注销
保函在到期后或在担保行赔付保函项下 全部款项后失效。 全部款项后失效。担保行应立即办理保函 的注销手续，应收回保函正本。 的注销手续，应收回保函正本。并要求受 益人按保函的有关规定将保函退回担保行 保函退回担保行。 益人按保函的有关规定将保函退回担保行。 至此，保函业务的运作程序结束。 至此，保函业务的运作程序结束。
（二）银行保函的其他当事人
反担保人——接受申请人的委托， 反担保人——接受申请人的委托，而向受益 ——接受申请人的委托 人所在银行发出开立保函的委托指示， 人所在银行发出开立保函的委托指示，并同时 保证在受托行遭到索赔时立即予以偿付的银行
银行保函是什么意思
银行保函是什么意思一、保函是什么一、保函是什么保函，又称保证书，是指银行、保险公司、担保公司或担保人应申请人的请求，向受益人开立的一种书面信用担保凭证，以书面形式出具的、凭提交与承诺条件相符的书面索款通知和其它类似单据即行付款的保证文件。
保证在申请人未能按双方协议履行其责任或义务时，由担保人代其履行一定金额、一定时限范围内的某种支付或经济赔偿责任。
二、保函的内容（1）三方当事人保函中应当列明委托人、受益人和保证人的完整名称和详细地址，其中保证人的地址尤为重要，因为保函通常是受开立地的法律约束的。
由于各国法律差别很大，许多国家的受益人只接受本国银行或其他机构开立的保函，因而许多外国的委托人只能通过本国银行请受益人所在地的银行或其他机构开立保函。
（2）交易内容保函中须明确规定为交易双方的哪一项交易提供扣保。
在交易双方的义务是根据双方签订的合同确定的情况下，保函应列明合同号、合同签订日期、签约双方的名称等。
（3）担保责任保函的主体是保函中保证人向受益人所承担责任的条款。
其中较主要的就是担保金额。
担保金额是保证人责任限度，它通常就是受益人的索偿金额。
担保金额不一定是具体的金额，也可以是交易金额或合同金额的一定比例。
除非保函中有明确规定，担保金额不因义务的部分履行而减少。
（4）保函的有效期限保函一般都规定一个明确的有效期限。
除非保函中有特别说明，保函的有效期指收到受益人索偿文件的较后期限。
有效期限一过，保证人的责任便解除了。
（5）保函终止到期日保函应明确规定其终止的有效的日期。
如保证人在终止到期日以前未接到受益人的索偿文件，则保函自动失效，如发生素偿，受益人按保函规定应享有的权利已得到充分满足丽索偿了结时，保函即告终止。
保函终止后受益人应将保函退还给保证人。
二、保函有什么好处法律常识：保函的好处有：保证申请人去履行某种合约义务，一旦出现相反情况时，负责对受益人做出赔偿；或旨在保证受益人在其履行了合约义务后将肯定能得到其所应得的合同价款的权力。
第六讲银行保函和备用信用证
（2）国际技术贸易
3.履约保函（Performance Guarantee） 履约保函的委托人通常是卖方（如出口商、
中标人），而受益方则为买方（如进口商、招 标人）。
保函所保证的履约义务是指卖方应按时、 按量、按质地交运货物或完成工程项目。
4. 补偿贸易保函（Compensation Guarantee） 是设备进口方向设备出口方提供的保函。
1995年3月丙银行向当地人民法院起 诉乙公司和甲银行，要求归还贷款本金 及利息。
当地人民法院裁定如下：
1. 乙公司在1995年4月30日之前将其债 权1100万港币收回用于偿还丙银行。余款 在1995年12月底还清；
2.如乙公司不能履行，由甲银行承担代 偿责任。
至1995年5月底，乙公司只归还了
forfaiting一词来源于法文àforfait,意为放弃。在 福费廷业务中的这种放弃体现在两个方面：一方 面，是出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的 一切权益，包括收款权；另一方面，包买商买断 票据，也必须放弃对出口商所贴现款项的追索权。
出口商在背书转让作为债权凭证的票据时均需加 注“无追索权（without recourse）”字样.
第一节 银行保函
一、定义
银行保函（Banker’s Letter of Guarantee, L/G） 是指银行应某一当事人的申请而开立的有担保性 质的书面承诺文件，一旦申请人未按其与受益人 签订的合同的约定偿还债务或履行约定义务时， 由银行履行担保责任 。
实务中的银行保函有两大类：
一是从属性保函（Accessory L/G）; 二是独立性保函（Independent L/G）.
Step 1. Importer and exporter agree between themselves on a series of imported capital equipment to be paid for over an intermediate (threeto seven-year) period. Periodic payments are to be made against progress in delivery or completion of the project.
银行保函基本知识及实务
银行保函基本知识及实务1、什么是银行保函银行保函（BANK GUARANTEE），是指开立保函的银行对于被担保人的违约，按照保函的约定，无条件地，对保函受益人支付保函金额的一种承诺。
是银行一项不可撤销的承诺，根据申请人的指示发出，保证在保函确定的最高担保金额内，凭与保函规定条款相符的索赔文件，向受益人支付任何索赔金额。
银行充当信用中介的角色，银行信用代替商业信用，解决合同双方互不信任的问题，便利合同的执行。
2、银行保函的基本要素及注意点标准格式的银行保函，其内容具有以下基本要素:1) 申请人、保证人、受益人及地址；2) 保函对应的合同名称及编号，以及担保目的；注：即保函的业务背景，是保函开具的基础。
3) 保函的编号、类型、开立日期、生效日期；注：保函的生效日期，一般为开立日，注意：预付款保函为收到预付款之日生效4) 可支付的最高金额和支付币种；5) 失效日期、失效条件。
注：a)如果保函同时规定到期日和到期条件，则二者中较早出现的日期为最终到期日。
b)适用URDG758的保函，保函正本的退回不是保函失效的必要条件，保函仅在到期日、索赔金额为零或收到受益人签发的解除担保责任的声明后失效。
没有明确到期日或到期条件的保函将在开出后三年自动失效，没有明确到期日或到期条件的反担保函将在相应的保函失效后三十个日历日后失效。
6) 索赔的条件、交单的方式；注：适用URDG758的保函，如果未明确交单方式，只能使用纸质交单。
如果要限定采用某种纸质交单的方式，应在保函中明确排除其他纸质交单的传递方式。
如果允许电子交单，保函应明确交单样式、信息传递系统和电子交单地址，不能被证实的电子单据将被认为没有提交。
7) 适用的法律、惯例。
注：通常为担保人所在国法律或URDG758 ( ICC Uniform Rules forDemand Guarantees )《国际商会见索即付保函统一规则》。
3、保函分类按开立流转方式分为：直交保函、转开保函、委托式保函。
银行保函讲解
(2) 对担保项目进行全面、详尽的可行性调研， 评估项目的安全程度。
(3） 了解申请人的财务状况。
(4) 了解保证行。 (5) 要求无条件的见索即付保函。
(6) 保函条款应尽可能的简单明了。
a.金额：够吗？
b.减额条款：合理？
c.生效条款：合理－－－操作。 d.失效条款:合理吗？
e.失效日期：时间够吗？
银行保函
银行保函（L/G）
第一节 银行保函概述
一. 银行保函的定义 银行保函 (Letter of Guarantee, L/G)或银行保证书,它是指商业银行根据 申请人的要求向受益人开出的担保申请 人正常履行合同义务的书面证明。
二、性质
1、银行信用
2、从属于债权人和债务人之间的合约（银行负 次要责任但也有负首要责任的情形）
五、银行保函的风险防范
1、作为保函的申请人
(1) 详尽调查受益人的资信及经营作风。
⑵ 对担保项目进行全面、详尽的可行性调 研，评估项目的安全程度。
(3)了解受益人要求保函的真实目的。
(4) 尽量开出不可转让的保函。 (5) 尽可能在保函中加列“如发生不可抗力， 保函自动失效”等类似条款。 (6)以若干张小额保函代替一张大额保函。
直接担保
委托人
保申 请 担 交易合同
受益人
函担 保
担保人 （银行）
4、通知行—— 将保函通知给受益人的银行。 只负责验核保函表面真实性。 5、保兑行：加具保兑的银行。又称第二担保人。 6、转开行：①凭担保行的反担保向受益人开出保函的 银行。 ②承担担保人责任。原担保行变为反担保 人。 7、反担保人：向担保银行开出书面反担保函的人。
间接担保
委托人
申 请 担 保
银行保函的主要内容与划分
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效期自动延长到投标人与招标人签订合同，并交付履约保函为止。 （二）、履约保函
履约保函（Performance Guarantee），是银行应供应方或承包方的请 求，而向买主或业主方所开立的、保证申请人履行某项合同项下义务的 书面文件。 担保银行担保的、申请人应履行的责任和义务是：在保函的有效期内，担 保申请人按合约的规定发运货物、提供劳务、完成工程和其他义务，负 责收益人有权要求担保行给予赔偿。 担保金额一般为合同总价的5%-10%.履约保函的有效期一般为合同执行完 毕日再加半个月。 （三）、预付款保函 预付款保函（Advanced Payment Guarantee），又称还款保函 （Repayment Guarantee）、出口保函，是银行应供货方或承包方的请 求，而向预付款的买主或业主方所开立的、保证申请人履行某项合同项 下的书面保证文件。
（四）维修保函
维修保函（Maintenance Guarantee），是担保银行应承包 商请求，就所承建工程项目的质uarantee），是担保银行应卖方的请求， 就所提供货物的质量所出具的一种保函。
担保银行担保的、申请人（供货人）应履行的责任和义务是： 如果在规定的时期内，发现货物的质量和合同规定的不符， 而供货方又不愿或不予更换或补偿损失，则买方有权
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七、银行保函的划分
1.依据保函与基础交易的关系 （1）独立性保函。根据基础交易开立，但一经开立，其本
身的效力并不依附于基础交易合同，其付款责任仅依附保 函自身条款。当今国际上所通行的保函，绝大多数为独立 性保函，也成见索即付保函。 （2）从属性保函。保函效力依附于基础交易合同。传统的 保函大都属于这一类。 2.依据保函开立方式 （1）直接保函。银行应申请人的要求，直接向受益人开立 的保函。 （2）间接保函。申请人所在地的银行，通过提供反担保的 形式，委托受益人所在地的银行向受益人开立的并对受益 人承担付款责任的保函。一些国家例如科威特、阿尔及利
国际结算12银行保函
该保函金额即为保留金金额，有效期是合同规定的索赔 期满加3-15天索偿期
质Hale Waihona Puke 保函在机械设备、船舶飞机等出口合同中，买方要求卖方提供银行担保，保 证如货物质量不符合合同规定，而卖方又不能更换或维修时，担保行便 将保函金额赔付买方，以弥补其所受损失。这种银行保函即为质量保函。
进口类保函
A
付款保函
B
延期付款保函
C
租赁保函
D
是指担保银行应进口商的要求 向出口商出具的银行保函，保 证只要出口方按合同规定交出 货物或技术引进方收到与合同 规定相符的技术资料后，进口 方一定履行部分或全部付款义 务，否则，将由担保银行代为
支付或承担赔付责任。
付款保函金额即合同金额，保 函有效期按合同规定付清价款
户，为了得到当地银行资金
融通，有时需要开立透支账户。在开立透支账户时，一般须提供银行 01 担保，向当地账户行保证，如该公司未按透支合约规定及时向该行补
足透支金额，担保行代其补足。这种保函，即为账户透支保函。
该保函金额一般是透支合约规定的透支限额，保函有效期一般为透支 02 合约规定的结束透支账户日期再加半个月。
延期付款保函
3、租赁保函
用租赁方式进口机械、仪器、设备、运输工具时，承租人向出租人提供担保，是保证：承租 人一定按租赁合同规定交付租金，如不交付，担保行代为交付。这种保函即为租赁保函。 通常情况下，租金的总额相当于货价加利息，全部租金付完后，货物便为承租人所有。 保函金额即租金总额； 保函有效期按租赁合同规定之日起，全部租金付清日期再加半个月。
国际结算之银行保函
保函金额：通常为价款金额加利息。 有效期：一般为合同规定进料或进件方以成品偿付来
料或来件价款之日期再加半个月。
行。 5、转开行(Reissuing Bank)
接受原担保行（在申请人所在国）的要求，开 立以原担保行为申请人及反担保行、以自身为担保 行的保函的银行。
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6、反担保行(Counter Guarantor Bank) 反担保行接受申请人的委托向担保行出具不可撤销
反担保，承诺在申请人违约且无法付款时，负责向 担保行进行支付的银行。 它负有向担保行(转开行)赔偿的责任，同时也有权向 申请人索偿。 7、保兑行(Confirming Bank)
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2、投标备用证（Tender Bond Standby）
用于担保申请人中标后执行合同的责任和义务。若 投标人未能履行合同，开证人须按备用信用证的规 定向受益人履行赔款义务。
3、预付款备用证（Advance Payment Standby）
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3、预付金保函(Advance Payment Guarantee) Applicant: 承包人 Beneficiary:工程业主
保证：承包人收到预付金后一定履约，否则担保行将 预付金退还给工程业主。
保函金额：预付金的金额。 有效期：至合同执行完毕日期为止，再加上3～15天
索偿期，或者订为预付金全部扣完时失效。
二、银行保函与跟单信用证的不同点
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第五节 备用信用证
一、备用信用证的定义 备用信用证(Standby Letter of Credit, SL/C)，是依
银行保函是什么？怎么办理？
银行保函是什么？怎么办理？银行保函又称银行保证书，也属银行信用，是指银行应申请人或委托人的要求向受益方开出的，担保申请人一定履行某种义务，并在申请人未能按规定履行其责任和义务时，由担保行代其支付一定金额、或作出一定经济赔偿的书面文件。
一、银行保函的特点1、保函依据商务合同开出，但又不依附于商务合同，具有独立法律效力。
当受益人在保函项下合理索赔时，担保银行就必须承担付款责任，而不论委托人是否同意付款，也不管合同履行的实际事实。
即保函是独立的承诺并且基本上是单证化的交易业务。
2、以银行信用作为保证，易于为合同双方接受。
银行保函业务中涉及到的主要当事人有三个：委托人、受益人和担保银行，此外，往往还有反担保人、通知行及保兑行等。
二、银行保函的种类1、根据银行保函的性质不同，可分为从属性保函和见索即付保函两种。
见索即付保函是指对由银行出具的，书面形式表示在受益人交来符合保函条款的索赔书或保函中规定的其它条件时，承担无条件的付款责任的银行保函。
从属性保函是担保人在保函中对受益人的索赔及对该索赔的受理设置了若干条件的限制，保留有一定的抗辩权利，只有在一定的条件得到满足之后，担保银行才予以受理、付款的银行保函。
2、根据银行保函的用途不同，又可分为投标保函、预付款保函、履约保函、质量保函等。
（1）投标保函：是银行受投标人的委托向招标人出具的保证投标人从事正当投标活动的书面保证。
投标保函的金额一般为标价的1％－5%，在实际的招投标过程中，招标人往往规定一个具体的数额。
投标保函的有效期一般应长于投标有效期（一般多为28天）。
（2）预付款保函：是为保证工程项目的顺利实施，在开工前期承包商往往需购置部分机具设备和材料，这需要较多的资金。
根据工程管理惯例，业主一般要支付给承包商一定数量的动员预付款，这时业主单位往往要求承包商提供预付款的保函，以保证承包商能够足额地返还预付款或履行相应合同义务。
预付款保函的金额一般与业主支付的预付款金额相等。
第十三讲银行保函cyqr
2024/8/4
加工装配保函的金额与期限:
金额：一般为来料、来件价款加利息 期限：一般为合同规定的加工装配方以成品 偿付来料价款日期再加上15天
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租赁保函（letter of leasing guarantee)
银行应承租人的要求对其在租赁合同项下的 付款义务向出租人出具的书面保证函。担保 行向出租人保证承租方一定履行合同按时交 付租金，否则由银行代交。
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四、银行保函的开立
直接开给受益人 通过通知行通知 通过转开行转开
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直接开给受益人
申请人
订立基础合同
受益人
① ⑤ ⑥
② ③ ④
担保行
①申请开立保函
②开出保函
③申请人违约，受益人索赔 ④担保行赔付
⑤担保行索赔
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⑥申请人赔付
通过通知行通知申请人ຫໍສະໝຸດ 订立基础合同受益人
⑦ ⑥①
担保行
②
④
⑤
③④ ⑤
通知行
①申请开立保函 ②开出保函 ③通知保函
④申请人违约，受益人通过通知行索赔
⑤担保行赔付
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⑥担保行索赔
⑦申请人赔付
通过转开行转开
申请人
订立基础合同
受益人
⑨ ⑧①
反担保行/ 指示行
② ⑥
③④ ⑤
担保行
⑦
/转开行
①申请开立保函 ②开出反担保函并要求转开行转开 ③转开行开出保函 ④申请人违约，受益人向转开行索赔 ⑤转开行赔付 ⑥转开行向反担保行索赔 2⑦024反/8/担4 保行赔付 ⑧反担保行向申请人赔付 ⑨申请人赔付
租赁保函样本
第十二章 银行保函
担保行的免责事项：
对保函所涉及的合同标的不负责任，对保函所 涉及的单据、文件或证明的真伪及其在有底过 程中肯能出现的遗失和延误等不负责任，对所 发生的要求通知或转开或保兑的指示未被执行 而造成的损失亦不负责任。
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4、通知行 通知行指受担保行委托，将保函通知给受益人 的银行。 负责保函表面的真实性，如代受益人核对担保 行的印签是否真实正确等，并将表面真实的保 函及时传递给受益人； 传递保函后，可按规定向担保行或申请人或受 益人收取转递费用；如果因某种原因不能转递 给受益人，应将情况及时告知担保行，以便担 保行采取其他措施。 通知行对保函内容正确与否不负责任，对保函
在向担保行索偿时，应按保函规定，提交符合 要求的索偿书或有关单据。 3、担保行 是指接受了申请人委托向受益人出具保函的银 行，担保行的责任和权力是： 在受益人提出合理索偿时，必须按保函规定的 条件支付款项； 在向受益人做出赔付后有权向申请人或反担保 人索偿，如果申请人不能立即偿还担保人已支 付的款项，担保行有权处置保证金或抵押品； 如果处置后仍不足抵偿，担保行有权向申请人
（1）保函的修改 银行保函可以在有效期内进行修改； 保函的修改必须经有关当事人（一般是申请人 和受益人）一致同意后方可进行，任何一方单 独对保函条款进行修改都视为无效。 （2）保函的撤销 保函到期后应立即办理撤销手续。
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2、银行保函的种类 银行保函按性质分为付款类担保和信用类担保 两大类： 付款类担保指银行向保函受益人保证只要受益 人按合同规定履行了其责任和义务，受益人就 能收到应收款项；如果申请人拒绝付款，则有 担保银行负责履行付款业务。 信用类担保是指银行凭自己的信用为申请人的 资信状况或履约能力进行担保，促使交易顺利 进行。 见图12.1（P320）
银行保函（LetterofGuarantee,LG）
银行保函（LetterofGuarantee,LG）一、银行保函(Letter of Guarantee, L/G)根据申请人的要求向受益人开出的担保申请人正常履行合同义务的书面证明。
它是银行有条件承担一定经济责任的契约文件。
当申请人未能履行其所承诺的义务时，银行负有向受益人赔偿经济损失的责任。
由于银行信用代替或补充商业信用，保函的信用性更好，灵活性更强，因此被广泛地应用于国际结算的众多领域中，诸如贸易支付、工程承包、租金支付、资金借贷等等。
银行保函包括：履约保函、投标保函、预付款保函、维修保函等。
常见的履约保函是：应申请人的请求，向受益人所作出的一种履约保证承诺。
若履约责任人日后未按照合约办事，银行将向受益人支付一笔不超过担保金额的货款。
该款项通常相当于总合同金额的5%--10%（一）银行保函的作用：保函作为第三者的信用凭证，其出具的目的是为了使受益者能够得到一种保证，以消除他对申请人是否具有履行某种合同义务的能力或决心的怀疑，从而促使交易顺利进行，保证货款和货物的正常交换，这是保函的基本功能之一。
除此之外，保函还通常用来保证合约的正常履行、预付款项的归还、贷款及利息的偿还、合同标的物的质量完好被扣财务的保释等等。
保函从其本质上来说具有两大基本作用：1、保证合同价款的支付；2、发生合同违约时，对受害方进行补偿并对违约责任人进行惩罚。
银行保函的当事人1、申请人(Applicant)或称委托人(Principal)2、受益人(Beneficiary)3、担保行(Guarantor Bank)4、通知行(Advising Bank)或转递行(Transmitting Bank)5、转开行（Reissuing Bank）6、反担保行（Counter Guarantor Bank）7、保兑行（Confirming Bank）银行保函的基本内容1、保函当事人（受益人、申请人、担保行、通知行或转开行）的完整名称和详细地址。
什么是银行保函？什么是商业保函？（公司保函也称商业保函）
什么是银行保函？什么是商业保函？（公司保函也称商业保
函）
1，银行保涵又称“银行保证书”、“银行信用保证书”或简称“保证书”。
银行作为保证人向受益人开立的保证文件。
银行保证被保证人未向受益人尽到某项义务时，则由银行承担保函中所规定的付款责任。
2. 商业保函，是由除银行以外的，实力雄厚的商业机构出具的保函，一般多为专业担保公司开具的公司保函，是商业机构信用担保。
费用比银行办函便宜的多，有的可以低于50%以上。
对与建筑企业来说，相对是比较节约成本的。
区别：银行保函是以银行信用为担保，第一承担人是银行。
而商业保函是除银行以外有信誉的，实力雄厚的商业机构出具的保函，以商业机构（担保公司）信用为担保，第一承担人是商业机构（担保公司）。
第一讲 银行保函—一种特殊的(合同)
第一讲银行保函—一种特殊的合同一、引言银行保函是一种重要的金融工具，被广泛应用于国际贸易和商业活动中。
作为一种特殊的合同，它在保证债务偿付能力、确保交易完成等方面起着重要的作用。
本文将介绍银行保函的概念、种类、适用范围以及使用方法等内容。
二、银行保函的概念银行保函是指银行以一种特殊的方式，承诺在债务人无法履行债务时，由银行按照保函的约定向债权人支付一定金额的款项，并以此保证对债权人的债务。
银行保函是以银行信誉作为背书的担保工具，具有很高的可靠性和公信力。
三、银行保函的种类银行保函可以根据不同的业务需求和起草形式进行分类。
常见的银行保函种类包括有担保性保函、履约性保函、预付款性保函和证明性保函等。
1.担保性保函担保性保函是指银行作为担保人，对债务人的债务或其他法律行为进行担保的保函。
它通常用于确保债权人在债务人违约或无能力履行债务时能够获得一定的赔偿。
2.履约性保函履约性保函是指银行作为保证人，对承诺履行某项合同的债务人进行担保的保函。
它主要用于确保债务人能够按照合同约定的方式和条件履行合同。
3.预付款性保函预付款性保函是指银行在特定情况下，为债务人提供预付款项，并要求债务人在一定期限内归还的保函。
它一般用于确保合同履行前的预付款项的安全性。
4.证明性保函证明性保函是指银行根据债务人的申请，对其身份、信用、资质等进行证明的保函。
它主要用于证明债务人在某项业务或交易中具备一定资质和信用。
四、银行保函的适用范围银行保函广泛适用于国际贸易、建筑工程、投资项目和借贷业务等领域。
在国际贸易中，银行保函常被用于确保买方按时支付货款或履行其他合同义务；在建筑工程中，银行保函常被用于确保承包商按时完工或履行其他合同义务；在投资项目中，银行保函常被用于确保投资人的权益得到保障；在借贷业务中，银行保函常被用于确保借款人按时归还借款等。
五、银行保函的使用方法使用银行保函时，需要遵循一定的程序和步骤。
首先，申请人需要向银行提出保函申请，并提供相关的资料和文件；其次，银行会对申请人进行信用调查和评估，并根据评估结果决定是否发放保函；最后，当债务人无法履行债务时，债权人可以向银行主张保函的权利，并按照保函的约定获得一定的赔偿。
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银行保函包括履约保函、预付款保函、投标保函、维修保函、预留金保函、税款保付反担保函、海关风险保证金保函等。
履约保函：是指应劳务方和承包人（申请人）的请求，向工程的业主方（受益人）所作出的一种履约保证承诺。
倘若履约责任人日后未能按合约的规定按期、按质、按量地完成所承建的工程，以及未能履行合约项下的其他业务，农业银行将向业主方支付一笔不超过担保金额的款项。
该款项通常相当于合约总金额5％-10％。
预付款保函：又称还款担保，是指向工程业主（受益人）保证，如申请人未能履约或未能全部按合同规定使用预付款时，则农业银行负责返还担保函规定金额（或未还部分）的预付款。
预付款担保的担保金额不应超过承包人收到的工程预付款总额。
投标保函：是指向招标人（受益人）作出保证，在投标人（申请人）报价的有效期内，投标人将遵守其诺言，不撤标、不改标，不更改原报价条件，并且在其一旦中标后，将按照招标文件的规定及投标人在报价中的承诺，在一定时间内与招标人签订合同，如投标人违约，农业银行将在担保额度的范围内向招标人支付约定金额的款项。
该金额数通常为投标人报价总额的1％-5％不等。
维修保函：是指应承包方（申请人）的请求，向工程业主（受益人）保证，在工程质量不符合合同规定，承包方（申请人）又不能维修时，由农业银行按担保函规定金额赔付工程业主。
该款项通常为合同价款的5％-10％。
预留金保函：又称留滞金担保，是指应承包方（申请人）的请求，向工程业主（受益人）保证，在承包方（申请人）提前支取合同价款中尾欠部分款项而不能按期归还时，由农业银行负责返还担保函规定金额的预留金款项。
通常为合同价款的5％-10％。
税款保付反担保函：是指对在农业银行开户的加工贸易企业，农业银行可为该企业出具以中国银行为受益人的反担保函。
加工贸易企业在开展加工贸易业务中为免向海关缴纳税款保证金，需委托中国银行出具以海关为受益人的税款保付保函。
海关风险保证金保函：是指企业在开展加工贸易业务中需要向海关缴纳风险保证金时，向农业银行申请出具以海关为受益人的保函业务。
功能：履约保函能满足国内企业之间履行工程合同方面担保的需要。
预付款保函能满足国内企业之间偿还预付款方面担保的需要。
投标保函能满足国内企业之间投标方面担保的需要。
维修保函能满足国内企业之间履行维修责任方面担保的需要。
预留金保函能满足国内企业之间归还预留金方面担保的需要。
税款保付反担保函能满足农业银行开户的加工贸易企业在中国银行为其向海关出具税款保付保函后，出具以中国银行为受益人的反担保函的需要。
海关风险保证金保函能满足企业因开展加工贸易为免向海关缴纳风险保证金提供担保的需要。
履约保函一、业务简述履约保函是银行应申请人的请求出具给受益人的书面保证书，保证申请人履行与受益人签定的合同中所规定的义务，否则，由银行向受益人支付保函中所规定的金额。
二、特色优势当贵公司对外签订了出口合同或劳务合同，工商银行就贵公司按时、按质、按量地交运货物或完成所承包的工程向对方提供保证。
三、适用对象当贵公司与出口商签订的合同生效后，即可办理该业务。
四、操作指南开立履约保函，贵公司需向工商银行提供以下资料：1.加盖有效签章的《开立保函申请书》；2.贸易合同；3.与工商银行签订《开立保函协议书》；4.第一次在工商银行开立保函的企业还需提交营业执照副本。
五、开办条件1.贵公司需在工商银行评定信用等级并核定授信额度；2.贵公司需按照工商银行规定缴纳一定比例的保证金；3.为保证项目的连贯性，建议贵公司将合同项下要求的质量维修保函一并通过工商银行办理。
注：本页面提供信息仅供参考，具体业务以当地网点的公告与规定为准，最终解释权属中国工商银行。
二、履约保函（Performance Bond / Guarantee）(2007-03-20 17:50:12)转载分类：授信报告纂写培训二、履约保函（Performance Bond / Guarantee）〖产品定义〗履约保函是指为了保证交易双方商务合同的切实履行，银行应申请人请求，向其交易对手出具的，承诺如申请人不履行商务合同约定的义务，银行将根据其交易对手的书面索赔要求，赔偿保函规定金额款项的书面保证。
〖适用对象〗商务经济活动中的债务人。
〖适用范围〗适用范围非常广泛，可用于任何项目中对当事人履行合同义务提供担保的情况，常见用于工程承包、物资采购等经济活动中。
在工程承包、物资采购等项目中，业主或买方为避免承包方或供货方不履行合同义务而给自身造成损失，通常都要求承包方提供银行履约保函，担保银行主要责任是保证承包方按期、按时、按质、按量完成承包工程，一旦承包方违约，银行就必须赔偿受益人经济损失。
〖客户益处〗一、对承包方或卖方益处：1、减少由于缴纳现金保证金引起的长时间资金占压，从容安排资金使用。
2、银行提供保证，提高了债务人的资信。
二、对业主方或买方益处：1、合理制约承包人、买方行为，确保其按照合同约定，按时履约。
2、避免收取、退回保证金程序的烦琐，减少财务人员工作量。
〖保函效期〗工程承包项下的履约保函最为常见，工程承包项下履约保函的失效一般是工程完工，监理工程师签发《验工通知书》后，保函失效。
在这种情况下，业主一般都要求承包人另外提供一份工程质量维修保函，保证已验收工程在规定期限内不会出现质量问题。
〖业务流程〗1、客户提供有关材料，向银行申请开立保函。
2、银行对客户提供的保函格式进行审查，对申请人进行授信额度审批。
3、银行授信额度审批同意，就保函格式与申请人进行恰商。
6、同意开立保函的，银行以书面形式出具保函，并交客户签收。
7、如果受益人因申请人原因遭受经济损失而向银行提出书面索赔要求，银行照函赔付；如果合同正常履行完毕，则保函在到期后自动失效，该笔保函业务结清。
银行通常会要求受益人将保函正本退还银行注销。
〖所需资料〗1、基础合同或签约备忘录等。
2、公司对同类工程的履约记录等资料。
3、保函格式（通常招标文件中备有要求的格式文本）。
4、授信所需的常规资料。
包括营业执照、法人代码证书、税务登记证、财务报表、公司的决议等。
〖收费标准〗保证费用=保函金额×费率境内保证：一般为保证金额的1.5‰—3‰，并通常限定一个最低收费标准。
境外保证：一般为保证金额的3‰—4‰，并通常限定一个最低收费标准。
修改或换开保函的，已收取的费用不再退还；保函履行期间被保证人和受益人要求终止保函的，已收取的费用不再退还。
〖审查要点〗1、保证项下主合同是否真实、合法、有效、有无瑕疵或隐藏的风险。
2、分析委托方履行同类交易的经验，委托房按期、按质、按量完成承包工程的可能性。
3、如果受益人提供保函样本，需要审查保函的条款等，辨识其中是否含有扩大银行担保义务的内容。
4、应当调查受益人诚信经营情况，如受益人在境外，还应考察所在国的是否有经常性的恶意索赔情况出现。
【点评】通常情况下，交易合同中都附有要求的保函格式，在风险可以控制的情况下，银行应当尽可能按照受益人规定的保函格式出具保函。
目前，工程承包竞争激烈，保函内容稍有一点不符合投标人的要求，就可能被评标委员会认作不合格而加以淘汰。
因此，如果没有增加银行的风险，仅是文字内容与本行标准保函表述不同，银行应当尽可能考虑投标人的利益，按照客户要求原文出具保函。
〖营销建议〗1、一般情况下，一旦中标后，客户都会选择原来签发投标保函银行开立履约保函。
因此，营销履约保函应当在企业投标时就积极参与。
2、从节省费用角度看，应建议客户尽量避免签发履约期限为工程完工后再加一定期限的履约保函，而应将履约保函与质量维修保函分别出具，因为后者担保金额通常要比前者少些，可以减少申请人的费用支出。
3、通常情况下，履约保函内容不是固定的，可以根据工程合同的具体要求而变化，银行的法律部门有时坚持要求客户开立本行标准格式的履约保函，这是不对的。
【点评】履约保函目的在于保证整个工程全过程，周期长、风险大，因此一般为合同金额的5％--10%左右；质量保函目的在于保证整个工程的后续质量，担保责任相对较小，因此一般为合同金额的2％左右。
〖案例〗北京北方建筑有限公司履约保函一、企业基本情况北京北方建筑材料有限公司主要承揽大型工程项目施工，公司每年需要陆续不断的开立各类履约保函。
2005年，公司开立各类履约保函达到60余份。
公司主要收款主要是银行承兑汇票，2005年，公司收到银行承兑汇票总计金额超过6000万元。
二、银行切入点分析公司以往都是足额保证金存单质押开立履约保函，流动资金被大量占用。
有时企业通过贴现部分银行承兑汇票，办理足额保证金履约保函。
某银行经过分析后认为：该公司可以使用银行承兑汇票办理质押，提供一定的授信额度，专项用于开立履约保函。
在质押期内，到期的银行承兑汇票可以正常办理托收，托收回来的现金转成定期存单质押，给企业实现最大的理财。
三、银企合作情况北京北方建筑有限公司向某国有银行北京分行提供1000万元的银行承兑汇票，某银行经过查询后，提供1000万元的保函专项授信额度。
银行承兑汇票到期，转成1000万元、1年期定期存单质押。
2006年3月至6月，北京北方建筑有限公司共计申请开立履约保函11份，总金额998万元。
【点评】使用银行承兑汇票作为质押开立保函，担保方式较为新颖，为企业提供了最大的理财便利，银行得到稳定的存款，企业得到可观的利息收益，真正实现“双赢”。
这类操作方式对于建筑工程承包企业、大型的钢材经销企业、大型的电力设备供应企业非常适用，要有针对性进行创新营销。
〖格式文本〗编号：---------------履约保函（格式）致：_______________（受益人名称）鉴于_______________（被保证人名称）与_______________（受益人名称）签订的_______________合同（合同号：_______________），本行承诺为受益人提供履约担保。
本行在此无条件地，不可撤销地承诺在被保证人发生未能履行合同文件规定及此后双方同意的对合同的有效修改、补充和变动的情况时候（上述修改、补充和变动需提前书面通知本行），保证支付给你方最高金额为＿＿＿＿＿＿保证金。
一、本行在收到你方的书面通知后工作日内，向你方支付本保证担保范围内你方索赔的金额。
二、你方的索赔通知必须以书面形式提出，且由你方法定代表人或授权代理人签字并加盖单位公章。
三、你方的索赔通知必须在本保证的有效期间内送达本行。
四、在向本行提出索赔前，本行将不坚持要求你方应首先向被保证人索还上述款项，也无需你方提供被保证人没有履行合同的证明。
五、本担保自------年-----月------日起生效至--------年-------月-------日起失效或你方向本行发出书面通知，声明合同履行完毕之日起失效。