金融系统职务犯罪的及其预防

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金融系统应如何预防职务犯罪的思考

罪案件中的涉案人员，龄最大的４岁，年Ｏ最小的仅２８岁，均年龄不到３岁。平４９监守自盗类型居多。作案人员多利用自身作．
元，成国有资产大量流失，重危害了金融环境安造严全和社会稳定，影响到金融业健康有序地发展。
款、用套取定期一本通存折来办理质押代款、用利利无折交易盗取储户活期存款等手段，作案２次，８挪
通过办案，我们发现涉案人员的作案手段大致有如下几种：１用小金额存款套取定期存款单再骗取抵押．利贷款。例如：中行海拉尔支行西大街储蓄所主任张某
某利用此种方法挪用公款１０万元，污公款４万９余贪２
元。如：国建行海拉尔铁道支行向华街储蓄所储又中蓄员白某利用这种手段贪污公款４４．万元。２利用无折交易盗取储户活期存款。如：．中行海拉尔支行西大街储蓄所主任张某某利用这种手段盗
用、污公款达２８１元。由于作案时间跨年度、贪７．万作案频率高，给查证工作带来相当大的困难。
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内蒙古检察ＮＥＭＥＩＮＧＧＵＩＣＨＪＡＮＡ
取储户活期存款３万元。又如中国建行海拉尔铁道５支行向华街储蓄所储蓄员白某采用这种手段贪污公
７作案频率高，．间隔时间短。作案人员为填堵挪用资金后的漏洞，往往采取拆东墙补西墙办法，以后次挪用公款补前次挪用的公款，且作案时间间隔越来越短。中行海拉尔支行西大街储蓄所张某某，如在不到两年时间里，案１次，作７挪用总金额达１０９余元，均不到一个半月就作案一次。平８作案人员呈低龄化趋势。起金融系统职务犯．５

预防职务犯罪

预防职务犯罪，刻不容缓银行是金融管理货币资金的行业，干部员工整天与现金、票据打交道，责任重大。

银行工作的特殊，其工作人员既有各岗位各职级相关职责及权利，同时又存在各岗位各职级人员利用职务进行非法活动的土壤。

因此，在预防高科技、高智能犯罪的同时，仍不能忽视职务犯罪。

在我们实际的工作中如何采取有效措施，将预防职务犯罪工作的理论与实践有机结合，形成一套完整的预防职务犯罪的思想方法、认识方法、工作方法与行为方式，建立一个预防职务犯罪的方法体系与运行机制，进而达到预防与减少职务犯罪的发生，是目前摆在我们面前的一项重要工作。

根据苏州银监分局2010年预防职务犯罪工作计划和今年第一季度预防职务犯罪工作联席会议的安排，将在苏州全市金融系统组织中开展“预防职务犯罪”的研讨活动，并且希望能认真落实好这项工作，那什么是职务犯罪呢？现代意义的职务犯罪分广义和狭义两种，广义讲是指有职务的人利用职务进行的犯罪，狭义讲指的是国家工作人员职务犯罪，即国家工作人员利用职务上的便利，进行非法活动，或者滥用职权，或者对工作严重不负责任，不履行或不正确履行职责，破坏国家对职务行为的治理活动，致使国家和人民利益遭受重大损失，依照刑法应受到刑罚处罚的行为的总称。

它的本质特征是权力商品化，犯罪人利用社会公共权力进行“权钱交易”，以满足个人、家庭或小集体利益，其犯罪造成的危害较之其他刑事犯罪相比更甚，是一种严重的腐败现象，在经济犯罪案件中，职务犯罪占有相当的比重。

究其原因，主要是对领导干部的权力缺乏有效、有力的监督所致。

腐败的实质是公共权力的滥用，不受监督的权力必然导致腐败。

实践证明，健全监督机制，加强对权力的有效监督，是从源头上预防、治理和遏制腐败的重要途径。

职务犯罪预防是一项复杂的社会系统工程，它不仅需要社会各阶层、各领域、各部门共同参与，而且需要通过法律的、机制的、体制的教育等多种手段和途径进行综合治理。

近几年我院先后查处了一批有影响的案件，在分析这些职务犯罪案件根源时认识到：渎职侵权职务犯罪是社会各种矛盾的综合反映，预防职务犯罪单靠打击是不够的，必须坚持教育在先，预防在先，打防并举，标本兼治的方针，努力从源头上遏制腐败现象滋生蔓延的根源。

银行作为高风险的金融企业预防职务犯罪

银行作为高风险的金融企业预防职务犯罪银行作为高风险的金融企业，能否有效地预防职务犯罪和各类案件的发生，是确保业务经营稳健发展的关键。

近年来，金融案件逐年攀升，作案手段之高明，手法之隐蔽，涉嫌金额之大，影响之恶劣，都有日益升高的趋势。

在之种形式下，我们作为金融系统的员工。

就真的束手无策、防不胜防了吗？答案是否定的。

方法不仅有，而且还很简单，那就是——“严格遵守规章制度”。

银行的安全体系就象一根环环相扣的链条，我们每一个员工就象这根链条的一个个环节。

任何一个环节出了问题，都可能导致整个链条出现缺口乃至断裂，也就是说，只要保证每个员工严格执行各项规章制度，那么银行的金融风险就会大大的降低，银行的安全运行也就有了保障。

一、严格执行规章制度是预防职务犯罪的根本保证近年来，金融系统和农行内部的各项规章制度，各种实施细则出台得越来越多，制订的越来越细，然而我们从各种媒体如报纸、电视、内部通报中感觉到的却是金融系统诉讼案件越来越多，离我们似乎也越来越近了。

这说明一个什么问题呢？那就是我们有一些员工的法规意识很淡薄，规章制度在一些地方被棚架。

各项规章制度没有真正的被落到实处。

近年来，特别是综合应用系统推广以来，我行通过转发上级行文件，制订实施细则、制订工作岗位责任制、实施契约化管理办法，通过检查、考试、通报等种种方式将会计出纳法规制度向基层进行传达、贯彻和落实，予以重申、再申、再重申，可以说是连篇累牍、三令五申，以强调其重要性。

“新一代”系统的就用在我行已有近四年了，它与过去相比发生了根本性的变革，在农行的很多方面产生了持续的、长远的影响。

想必大家对其“新”及其给我们工作带来的变化深有感受。

概括地讲有以下五个方面“⑴思想新——现向操作的设计思想；⑵操作新——面向客户的劳动组合；⑶方式新——独特的核算、平账机制；⑷体系新——便捷有序的清算体系；⑸管理新——综合分层的内控体系。

综合应用系统的这些变化给我们的会计工作带来的有利之处是：减轻了会计工作人员的工作量；降低了业务处理的复杂度；进一步加强了会计信息真实性、及时性、完整性；使会计核算的规范性得到一定的保证。

金融危机当前,如何有效预防金融职务犯罪

进入２０年，国际金融危机仍在严格依法办事。金融从业人员必须学政制度，逐步实现系统化、科学化、０９蔓延，中国经济继续受其影响，中国定增长还面临着不确定因素的影响。在这个特殊的时期，我们要以 “ 科学发展观 ”重要思想为指导，进一步通
习，增强法制观念，提高依法经营的广大党员干部、员工职业道德教育，
自觉性，法治行，把各项业务纳入加强行风建设，提高思想政治素质，依强拒腐防变的能力，使金融从业人员法制轨道，从根本上预防金融职务犯努力提高银行的信誉和树立良好形对金融职务犯罪 “ 不想犯 ”。高素质罪的发生。象，宽效能监察的内容，深入开展拓
的金融干部队伍，首先要有坚定的廉洁自律意识，要在金钱、美色等各种
诱惑面前保持清醒的头脑，不至于迷
１３加强正反典型警示教育，提承诺服务，提高管理水平，抑制不正．高自我约束、自我鞭策能力，做到警之风，打好预防金融职务犯罪的坚实钟长鸣，使金融从业人员对金融职务基础，创立一流的银行品牌，同时对犯罪 “ 不能犯 ”。为了提高金融干部以权谋私，以贷谋私，以及吃、拿、卡、要等不正之风，决不姑息，严加
“ 贪污、受贿罪 ”和 “ 渎职罪 ”以及是保证金融安全经营的重要手段，打其它比照贪污、受贿罪、渎职罪的犯好预防金融职务犯罪的坚实基础。行罪。做到 “ 法可依，有法必依 ”。有业不正之风金融风险产生的罪魁祸二是要依法规范金融行为，要通过首。要始终坚持 “ 纠建并举，综合治《中国人民银行法》、《商业银行理 ”的方针和 “ 谁主管，谁负责 ”的法》、《票据法》、《会计法》等与

软硬兼施内外兼管标本兼治——浅析金融系统职务犯罪的有效预防

利润多不作为衡量经营好坏的惟一标
。
这样有意无意地把从业人员误早发现、早预防，达到 “ 不 ” ，即三
不敢犯罪、不能犯罪、不想犯罪，最终降低职务犯罪率，确保金融机构健康有序发展。
率越来越低，因金融从业人员之间，甚至是金融从业人员与社会人员之间，相互利用、内外勾结、多环节
约金融改革和发展的重要素。为
此，切实加强金融系统预防职务犯罪
益，给社会带来了不安定因素。４犯罪形式越来越复杂化。、
１、预防职务犯罪的主观意识淡
漠。金融系统既是同家经济宏观调控
部门，也是独立的经济实体，获取经营利润，创造经济效益是它的重要任务。为实现这个目标，有些金融部门
比例越来越高。犯罪主体多元化还表现在共同犯罪增多。由于金鬲业务交虫
米，随荇金融业务的小断发展，金融违法犯罪尤其是职务犯罪案件频发，给家财产造成了巨人损失，极人地
●李丽娟／文
△
亚
融足现代经济的核心。随着我
罔金融体制的不断改革与创
的逐步深化，金融手段的高科技化以及金融业区际，国际联系的Ｈ益密切，金融领域贪污贿赂等职务犯罪表现出许多不同以往的特点。１、犯罪主体越来越多元化。

对预防金融职务犯罪的思考？

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金融职务犯罪就是在金融系统某岗位就职的凡员利用职权谋取私利损害公众
利益的行为它是权力运作过程中的一种扭
中逐渐迷失了方向，走上了犯罪的不归之
路。
３权力运作过程中硅乏有效幸约。、４随着金融业务的不断拓展与剖新．分工越来
４、有些领导干部官僚主义作风十足，不深入宴际，对工作
机制、思想教育、进人用＾、常规管理、章守纪等方面。哪一方谨
面出了漏洞，可导致犯罪的发生。预防职务犯罪应是一把手都工程，一把手要亲自抓．坚持一级抓一级，一缀对一缀负责，谁主管谁负责，哪个岗位，哪个环节出了问题，哪个主管部门负责。要建立健全监督制约机制，加强对各级领导干部的监督。为防止领导干部滥用职权，对个人权力要进行严格的界定和限
成因及对策。
一
越细，使某些岗位的业务人员所掌握的权
力越来越大，自为政，各各主其事．一个人
说了算，制度形同虚设，金融职务把罪也
就在所难免。
４进人把关不严近年来银行招收的、
职工有相当一部分未经正规培训，或者虽经培训．也只是业务培训，没有进行系统的政治培训就被安排在重要岗位这些＾
２思想教育弱化。、有的虽开展了教育，但针对性、时效性不强。使银行个别职工在市场经济的大潮中蛙住金钱、物质诱惑，滋长了极端个人主义、拜金主义、享乐主义思想，手头拮据而相互攀比，收＾有限而挥霍无度。他们不能正确看待手中掌握的权力，不能正确界定人生坐标，在整天与钱打交道的过程

当前金融机构职务犯罪的特点成因及对策

当前金融机构职务犯罪的特点成因及对策金融职务犯罪是指银行或其他金融机构中的工作人员，利用其从事融资活动的便利或滥用职权、不尽职责，侵犯公私财产所有权，破坏金融治理秩序或国家对职务活动的治理职能，依法应受刑罚处罚的行为。

众所周知，金融系统职务犯罪所造成的财产缺失庞大，不仅损害金融机构自身的合法利益，更严峻地损害宽敞存款人、股东的合法权益，极易诱发金融风险，危害社会稳固。

在世界经济日益全球化的今天，金融安全差不多成为国家安全的重要组成部分，受到社会各界的广泛重视。

本文将在分析现时期金融机构职务犯罪的差不多情形的基础上，概括其特点，分析其成因，并为更好地预防金融机构犯罪提出计策性建议。

一、现时期金融机构职务犯罪的特点(一)复杂性金融职务犯罪是一种特定身份犯罪,是公共权力异化为私人权力的结果。

正是因为这种主体的特定性带来了犯罪分子的〝自我爱护〞功能。

犯罪前他们打着〝公平〞、〝合法〞执行金融职务的身份进行,理所因此的不易受到阻碍;犯罪过程中他们实施的是以权谋利、将公权暗化为私权,能够骗取领导和同行的支持;犯罪后他们往往利用职权地位所形成的阻碍,公布或隐秘地对抗司法机关的侦破活动,利用盘根错节的关系网开脱罪责,无形中增加了司法机关的追诉难度。

(二)隐藏性一样犯罪如杀人、放火、抢劫等,是以公民个人的人身权益和财产权益为侵害对象的,受害者与犯罪者利益冲突猛烈,揭露犯罪的积极性高。

而职务犯罪是金融公职人员利用职务之便在单位内部实施的,其侵犯的对象属于国家或集体的公共财产,一样不是以公民个人利益为直截了当侵害对象。

因此,别人既不容易了解贪污者的职务内幕,又不容易与之发生直截了当的利益冲突,故不易被察觉和揭露。

(三)智能性犯罪形式多样，手段隐藏智能化。

随着金融系统科技含量不断提高，犯罪分子的作案手段多种多样，且不断翻新，向智能化、技术化方向进展。

有的犯罪分子为了躲避法律制裁，往往将多种犯罪交错在一起，制造〝案中案〞，作案手段比较高超，反侦察能力增强。

如何预防金融职务犯罪

如何预防金融职务犯罪金融职务犯罪是指金融机构或金融从业人员利用其职务之便，以非法手段获取、占有或挪用他人财物的行为。

这种犯罪行为不仅严重损害了金融机构和投资者的利益，也破坏了金融领域的正常秩序和社会稳定。

因此，预防金融职务犯罪至关重要。

下面将提供一些预防金融职务犯罪的方法和措施。

1.建立健全的监管机制：政府和金融监管机构应建立健全的法律法规和监管框架，规范金融机构的经营行为，并对金融机构和从业人员进行监管和查验。

监管机构应加强对金融机构的监督，确保其内部控制和风险管理制度的有效性。

2.强化从业人员的职业道德教育：金融从业人员应具备较高的道德和职业操守，了解和履行自己的职责，并具备正确的价值观和风险意识。

金融机构应加强对从业人员的职业道德教育和培训，提高其识别和应对潜在风险的能力。

3.加强内部控制和审计：金融机构应建立完善的内部控制制度，明确各岗位的职责和权限，规范操作流程，并设置合理的审批和监督机制。

同时，加强内部审计的力度，发现和纠正存在的问题，及时进行风险控制和风险防范。

4.加强风险管理和反洗钱工作：金融机构应建立完善的风险管理体系，对各种风险进行科学评估和有效控制。

同时，加强反洗钱工作，建立健全的客户身份识别和交易监测机制，防止金融机构被用于洗钱或其他非法活动。

5.提高信息技术安全保障：随着金融科技的发展，金融机构面临着越来越多的网络安全威胁。

因此，金融机构应加强对信息技术的安全保障工作，建立高效的信息安全管理体系，加强数据保护和风险防范，防止黑客和其他非法分子入侵系统，造成财产损失和业务中断。

6.建立举报机制和加强法律惩处：金融机构应建立公正、透明的举报机制，鼓励员工和客户对涉嫌犯罪行为进行举报。

同时，加强对金融职务犯罪的打击力度，依法追究犯罪分子的责任，提高违法犯罪成本和风险。

7.加强国际合作和信息共享：金融犯罪往往跨越国界，需要国际合作才能有效打击。

金融机构应加强与国际监管机构和执法部门的合作，分享信息和情报，共同打击跨国金融犯罪。

银行职务犯罪有六新-防范经营风险是关键

银行职务犯罪有六新防范经营风险是关键河南省职务犯罪预防网报道：近年来，商业银行因内部人员利用职务作案而发生的重大经济犯罪越来越多，商业银行正在成为很多职务犯罪的主要作案目标，究其原因，这与商业银行是社会资金的集散地这一客观因素分不开.在对近年来我国商业银行频频爆发的各类犯罪案件的回溯中，可以发现商业银行经营风险变化呈现六大新趋势或新特点，值得特别关注。

一、预防犯罪首先堵风险商业银行是社会资金的集散地，这也是近年来一些商业银行频频发生内部人员利用职务犯罪的一个客观因素。

对于银行来说，这些犯罪并非无法避免，因为这些犯罪几乎都与银行的经营业务分不开。

因此,如果商业银行能够了解和堵住经营风险,就可以大大防范内部人利用职务导致的经济犯罪。

近年来,商业银行的经营风险或者说内部人犯罪呈现出六大变化。

1、由信用风险向操作风险迁徙。

近年来,商业银行在风险管理方面主要关注的是对公授信风险的防范和控制，对操作风险防控手段还过于简单，经验不足。

"十案九违规"，形形色色的操作风险，如同”打左灯向右转”一样，形成了违法、违规、违纪、违章行为。

2、由"明火”向"暗火"迁徙.据银监会副主席唐双宁介绍，2005年,某行业金融机构发生的1272件案件中，61。

6％是2004年以前的陈案。

作案人员长期暗箱操作，手段隐蔽,很多风险得不到及时"曝光”而成为"陈案"、"暗火"。

如某行黑龙江分行四马路支行空白票据诈骗案，从2003年3月到今年2月初案件暴露,时间长达两年多，盗用银行承兑汇票96张,滚动金额达9。

146亿元.3、由风险管理水平高向风险管理水平低的银行迁徙。

近年来，一些银行案件多发、群发、骤发，经营风险不断暴露就是例证。

在2004年11月发生的中航油事件中,作为1.6亿美元银团贷款的牵头行-法国兴业银行在事发前及时将1000万美元贷款卖给了国内某国有商业银行，全身而退，而国内某商业银行无端做了”垫背"。

浅析银行犯罪的趋势特点及防控对策

浅析银行犯罪的趋势特点及防控对策内容摘要：从银行诞生之日起，银行安全与保卫就像一对孪生子，也同时诞生了。

随着经济全球化和金融国际化进程的加快，我国银行业加快市场化和金融创新步伐的同时，作为高风险行业由于诸多原因日益成为经济犯罪的首选目标，银行犯罪逐年递增，犯罪活动之猖獗，影响之大可以说居各类经济犯罪之首。

不仅给国家造成巨大的经济损失而且社会影响极坏，给广大群众的生活带来强烈的不安全感，银行信用、利益受到极大的威胁。

金融是国民经济的命脉，是现代经济的核心。

金融安全稳定事关我国经济发展和社会稳定大局。

已经引起了党中央、国务院及公安机关的高度重视，防范和打击银行犯罪刻不容缓。

鉴于罪犯处于主动态势，而与犯罪斗争处于被动态势，有效地预防和调查这些犯罪，是对我国银行业金融机构和公检法有关方面的严峻挑战。

违法犯罪行为是侵害银行因素中的主要因素，也是保卫力量与之斗争的主要对象。

因此，在新的社会背景下，新形势、新任务对现代银行的安全保卫工作提出了更高的要求。

也使银行安全保卫工作的范围更广，内容更宽，难度更大。

而同银行犯罪行为作斗争的最有效手段是防范。

结合工作实践加强理论研究，对于执法打击和预防这类犯罪有重要作用。

笔者不揣冒昧以防范为出发点和归宿，针对银行犯罪发生发展的规律特点、上升的主要原因及如何依法防范控制等四个方面，以期探求标本兼治良策，提出粗浅的看法，敬请方家批评指正。

关键词：银行犯罪金融犯罪; 经济犯罪市场经济金融法制风险防范一、银行犯罪的概念及其法律特征（一）“银行犯罪”的概念针对银行的犯罪并不是一种普通的犯罪，而往往属于金融犯罪。

1995年6月30日第八届全国人大常委会第十四次会议通过的《关于严惩破坏金融秩序犯罪的决定》，第一次使用了金融犯罪的概念，金融犯罪应是指自然人或者单位，破坏金融秩序，侵犯金融财产利益，依照刑法的规定应当受刑罚处罚的行为。

并在第一段开宗明义地表明了立法的目的，是“为了惩治伪造货币和金融票据诈骗、信用证诈骗、非法集资诈骗等破坏金融秩序的犯罪”。

金融领域职务犯罪的成因及对策

赂行为。有的金融诈骗犯罪就是不法分子利用重金
与管理决策权力相关联，金融单位负责人犯罪一直占较大比例。由于一些基层单位金融秩序混乱，管理不严，制度不落实，一些从事具体操作的工作人员也有机会实施犯罪，基层一线年轻从业人员所占的比例越来越高，这就使犯罪日趋基层化、低龄化。由于金融业务交叉，计算机联网操作，单独作案成功率越来越低，因而金融从业人员之间，甚至是金融从
见。０２世纪９年代初期，０贪污贿赂上百万元在金融领域比较少见。然而，近年来，金融贪污贿赂等犯罪案件数逐渐上升，上千万元的特大案件逐年增多，２００８年以来，仅福建省就查＿、力百万元以上案件２９
件，中上千万元以上的案件就有５。据对一些其件典型案件分析，犯罪巨额账款多被犯罪分子用于个
犯罪手段从过去的以权谋私和监守白盗转向运用专业知识，利用金融业务程序制造漏洞作案，犯罪手段的隐蔽性增强。金融领域贪污、贿赂等职务犯罪一般依附于金融业务实际，近年来，金融经营管理市场化进程加快，计算机技术广泛运用，犯罪依附于金融业务的表现形式发生了变化。金融从业人员凭
（）害后果严重化四危
金融领域职务犯罪严重损害了金融机构的信
誉，容易引发严重的社会问题。从查处的金融违规、
金融诈骗犯罪中大都能发现金融从业人员的贪污贿
犯罪主体以金融机构领导特别是基层单位负责
人为主，向多元化方向发展，同犯罪增多，并共法人犯罪时有发生。金融机构领导贪污贿赂等犯罪往往

金融监管及其职务犯罪预防浅谈

金融监管及其职务犯罪预防浅谈作者：徐建华来源：《法制博览》2012年第09期【摘要】金融监管工作利益攸关，但目前我国的金融监管机制存在渠道单一、监管滞后等问题。

加强金融监管、预防职务犯罪，应从加强党委政府的指导，协调内部关系等着手。

【关键词】金融监管；职务犯罪；预防一、我国金融监管机构职能概况我国金融监管机构主要是“一行三会”，即中国人民银行（简称人民银行）、中国银行业监督管理委员会（简称银监会）、中国证券监督管理委员会（简称证监会）、中国保险监督管理委员会（保监会）。

它们的监管职能主要是：（一）中国人民银行中国人民银行是我国的中央银行，在国务院领导下依法独立执行货币政策。

它的主要职能是通过各种金融活动，尤其是控制货币供给和调控利率手段来影响我国的经济活动。

目前的监管职能主要是：监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场、外汇市场、黄金市场；组织协调国家反洗钱工作，指导部署金融业反洗钱工作，承担反洗钱的资金监测职责。

通过各种手段，如现场稽核、支付系统监测，监视各银行机构的信用和流动性，以保护存款人利益。

（二）中国银行业监督管理委员会银监会承担了原由人民银行承担的大部分金融监管职能，主要是对银行业金融机构及其业务活动的监督管理。

其监管职能主要体现在三个方面：一是建章立制。

就是依照法律法规制定并发布各项规章制度。

二是行政许可。

就是审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止以及业务范围。

同时对银行业金融机构的高级管理人员实行任职资格管理。

三是执法检查。

就是对银行业金融机构的各项业务活动进行监督、检查和处置。

主要包括对银行业金融机构的业务活动进行现场或非现场的检查；处置银行业的一些突发事件；对违法经营或管理不善的银行业金融机构进行调查并进行处罚；取缔擅自设立银行业金融机构或非法从事银行业金融机构业务的活动，构成犯罪的移送司法机构。

（三）中国证券监督管理委员会证监会是我国证券期货市场的统一监管机构。

其监管职能也如同银监会、保监会一样体现在建章立制、行政许可证和执法检查三个方面，其内容：一是制定证券期货市场的有关规章制度。

积极防范银行业职务犯罪

积极防范银行业职务犯罪银行作为经营货币的特殊的金融企业，在现代市场经济中处于核心地位，金融秩序的好坏，直接影响着国民经济的健康发展。

由于银行业在国民经济中的特殊地位和作用，其内部人员涉嫌贪污、贿赂、挪用公款等职务犯罪呈现出逐年增多趋势，造成了国有资产的大量流失。

究其原因主要是其主观上法制观念淡薄，价值观念扭曲、拜金主义、极端享乐主义滋生蔓延所造成的。

但从客观方面来讲、银行系统在体制、教育、管理、监督等方面存在的薄弱环节和漏洞，也给犯罪分子以可乘之机。

银行业职务犯罪产生的主要原因有：1、社会因素。

商品经济的消极因素是滋生金融犯罪的温床。

交换的属性和市场价值规律会产生某种盲动性，必然有竞争，而犯罪也受竞争支配，因此，即使是社会主义性质的商品经济的消极影响仍然是产生犯罪所不可忽视的一大因素。

这些因素表现为：拜金主义、追求盈利不择手段、个人本位和利己动机。

国有商业银行是社会主义市场经济中的一个细胞，商品经济发展中的消极因素也经常会侵蚀到银行从业人员队伍中来，这是金融系统违法犯罪案件发生的社会因素。

2、管理因素。

应该来讲，我国银行系统的规章制度是比较健全和严密的，但从绝大多数的发案情况看，“十案九违规”，多与执行规章制度不严、内部管理松懈有直接关系。

由于管理上存有许多漏洞，使犯罪分子有机可乘，这是之所以发生职务犯罪案件的一个重要内部原因。

如，有的内部存在会计、国库、发行等重点岗位人员的印鉴、凭证、票据保管不严，对过期作废的重要凭证不及时清理，随意摆放；有的不严格执行各种电子化管理系统，不按保密要求管理使用和定期更换密码口令。

这就给犯罪分子留下可乘之机，诱发贪污、挪用等职务犯罪。

3、用人机制的问题。

改革开放以来，经济总量迅速扩大，与之相适应的金融机构也象雨后春笋一样蓬勃发展，新设金融机构、扩大营业网点，员工队伍迅速膨胀，也带来注重扩张，相互竞争，用人失察、失教、失管的问题。

在选人、用人上把关不严，人员上岗定位后疏于教育管理。

农发行预防职务犯罪警示教育讲稿

农发行预防职务犯罪警示教育讲稿在农发行预防职务犯罪法制讲座上的讲稿各位领导和同志们，大家好：根据上级检察院和上级农发行的要求，为做好农发行系统的职务犯罪预防工作，县检察院和农发行县支行共同建立了预防职务犯罪协调机制和协调领导小组，刚才，领导小组召开了第一次联席会议，对开展农发行职务犯罪预防工作中的具体问题，进行了探讨，交换了意见。

接下来呢，我受农发行领导的委托，就金融系统职务犯罪的原因、特点和预防对策，谈一些自己的看法。

首先，我给大家介绍一下近年来检察机关查处的金融系统职务犯罪的几个典型大要案案例：中国建设银行原行长、中央候补委员王雪冰，因受贿罪被判处有期徒刑12年。

中国建设银行原行长、中纪委委员张恩照，因受贿罪被判处有期徒刑15年。

中国交通银行原副行长鲁家善，因受贿罪被判处有期徒刑3年，缓刑3年。

厦门市工商银行原行长叶季湛，因受贿罪被判处死刑。

中国农业银行四川省达州市分行原行长黄锦江，因受贿罪被判处死刑。

中国银行海南省分行原副行长覃志新因受贿罪被判处死刑，缓期2年执行。

1中国农业发展银行海南省三亚分行原副行长潘在琼，因受贿罪被判处有期徒刑。

中国人寿保险公司北京分公司原总经理助理、资金运用小组组长唐宪伟，因受贿罪、贪污罪、挪用公款罪被判处死刑，缓期2年执行。

下面我就金融系统职务犯罪的含义、特点、案发原因分别进行介绍，最后提出一些预防对策和建议。

一、金融系统的职务犯罪含义，是指在银行、证券机构、保险公司、信托投资公司等从事各种金融活动具有货币资金通融职能的机构中，国家工作人员实施的利用职务上的便利非法牟取经济利益，或滥用职权、不正确履行职责等违背其职责要求的依法应受刑罚处罚的犯罪行为的统称。

二、当前金融系统职务犯罪的特点金融系统职务犯罪的主体多为特殊主体，就是，仅限于金融机构中从事公务的国家工作人员，包括国有金融机构中从事公务的国家工作人员和国有金融机构委派到非国有金融机构中从事公务的国家工作人员。

解析金融系统职务犯罪的危害及预防

解析金融系统职务犯罪的危害及预防金融系统做为我国经济发展的核心，在经济建设中发挥了越来越重要的作用。

然而，金融犯罪特别是金融职务犯罪往往给金融机构和国家造成重大经济损失，甚至会诱发社会不稳定因素和金融风波，其危害性更甚于其它犯罪。

本文就金融职务犯罪形态特点、危害，成因及预防措施作粗浅的探讨，希望有益于金融职务犯罪的预防。

一、金融职务犯罪的形态金融系统工作人员职务犯罪指在银行或者其它金融机构中工作的人员，利用从事融资活动的职务之便，侵犯公共财产，破坏金融管理秩序以及其它危害社会依照法律应当受到刑罚处罚的行为。

金融机构包括银行、信托投资公司、融资租赁公司、信用合作社、保险公司、证券公司等。

利用职务之便实施的金融犯罪形态包括以下三种情况：一是法律明确规定以职务便利为构成要件的犯罪，如贪污罪，职务侵占罪挪用公款罪、受贿罪、以假币换取货币罪等。

二是法律尽管没有明文规定是否利用职务便利为犯罪构成要件，但犯罪的构成与行为人的身份和职务有着密不可分的联系，如银行人员购买伪币罪、违法向关系人发放贷款罪、违法发放贷款罪、用帐外客户资金拆借、发放贷款罪，非法出具金融票据罪、对违法票据承兑、付款、保证罪、内幕交易、泄露内幕信息罪、操纵证券交易价格罪等。

三是金融机构人员在利用职务之便实施犯罪的过程中，其手段又触犯了其它罪名，如伪造、变造金融罪证罪。

银行业务包括会计结算、出纳、储蓄、信贷、信用卡等方面，金融犯罪主要体现在这些业务中，这里需要特别指出的是金融从业人员在实施犯罪时往往是多种手段并用、各种行为交叉，在一种业务中使用的手段，也可能在另一种业务中使用。

以下所列的犯罪形式主要是根据金融业务性质，以岗位特征划分形态的。

1、结算业务中的犯罪形式结算是指因商品交易、劳务供应、资金调拔等经济活动需发生的货币收付行为，分为货币结算和转帐结算，银行的结算主要为转帐结算，转帐结算中银行从业人员的犯罪主要针对结算凭证和会计帐本，其具体形式主要有：伪造：涂改结算凭证，隐匿、销毁记帐单据侵吞银行资金，利用空头结算凭证或者重复利用结算凭证骗取银行资金；虚构收付关系贪污银行资金；虚构伪造存款帐户或付款凭证挪用银行资金；收帐、重复出帐挪占银行资金、非法多次转帐、改变资金正常流向占用银行资金；非法拆借客户资金；利用结算时间差套取银行资金等。

金融职务犯罪的特点、原因及对策

的违珐违规违纪案件．绝大部分涉案人员利用担当金融中层主管人岗位；中层以上高级管理岗位，手中掌握着系统各专业各岗位职务的便利既没有完全履行职责范围人、、大权的经营决策或管理层有上升趋势。五是从钱物
污；利用微机操作信息处理之便虚设账外账，收存款不是金融从业人员受到社会上不法分子的腐蚀拉拢．铤而吸
人账挪作他用；以及内外勾结摘资金体外循珂＿荨共同作走险以身试法。案。二是从发案的部位看。一线操作岗位如会计、蓄、储
内应当履行的义务．又逾越职权滥用手中掌握的职权图涉嫌犯罪的主体来看．轻人、年基层部门的领导居多。
谋私利，形成职务犯罪的案件屡有发生且居高不下。根
二、金融职务犯罪原因据去年有关统计数字，作案人员涉案的性质来看．从挪用引发职务犯罪的原因是多方面的，有思想道德的滑和贪污案件仍然突出。仅去年金融系统立案查处挪用、坡，有制度不健全的漏洞．有管理不严、督不力．有肪监更贪污案件分别占经拼案件总数的４％和３％；中百万范鸯处不力；主观的、７１其有客观的，结起来主要有以下几归元以上挪用案件和贪污案件分别占百万元经济案件总数个方面：的６％和２％。案人员利用其主管审批、拨资金，２８涉调管主观因素是关键。金融职务犯罪行为人是职务犯罪理、配公共财物等的权力．取侵吞、支采窃取、取或者其的内在因素，是行为人的犯罪动因．是根本性的犯罪原骗他手段非珐占用公菇财物作案。其主要特点：一是从涉因。主要是行为人的世界观、行观、人价值观受到强烈的案手段来看作案人利用职务的便利以赔谋私、以贷谋冲击造成的心态的变异。些人受市场经济的冲击，到某看私，接受贿略；利用职务之便伪造凭证支取现金予以贪别人从银行贷款发财致富．生严重的心理失衡感。别产特

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金融系统职务犯罪及其预防2009/5/16 非常感谢，根据市检察院的安排，今天由我来和大家探讨有关职务犯罪的问题，希望能够引起大家的共鸣。

十七大创造性地提出了五大建设，以及国家预防腐败监督管理局的成立，以及《建立健全惩治和预防腐败体系2008——2012年工作规划》（《反腐五年规划》）的出台，这些都足以表明目前我们国家对待职务犯罪的政策已经开始转型，从以往的单纯重打击到打击与预防并重这么一个格局，全面坚持标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防的方针。

当然，可能有的同志会问，既然现在这么重视预防，是不是就不用打击了呢，其实不然，相反打击的力度更大，从去年对一些大案要案的查处上就很能说明问题，你比如陈良宇、郑筱萸的案子。

尤其是郑筱萸的案子就更能说明问题，2008年5月29号，北京市第一中级人民法院认定郑筱萸受贿649万余元，一审判处郑死刑，剥夺政治权利终身并处没收财产。

郑也就成为继胡长清，成克杰之后第三位被判处极刑的省部级高官。

郑一审被判死刑可以说突乎了很多人的预料,因为郑有坦白的情节,认罪态度也教好,所有的脏款都已上缴，这也就打破了以往我们国家对省部级高官腐败案件“坦白、认罪、退赃”即可免死的这么一个惯例。

对郑筱萸判处死刑，我个人觉得除了郑筱萸他的社会危害性比较大之外，更重要的我觉得是高层向那些高官犯罪发出了紧急叫停的这么一个响亮的信号。

那么究竟什么是职务犯罪，职务犯罪有什么危害性，职务犯罪产生的原因以及如何有效预防职务犯罪，这就是我今天和大家所要共同探讨的四个问题。

一、职务犯罪的概念及主要罪名关于职务犯罪，世界各国和国际组织对职务犯罪的认识也不尽一致。

一些国家称其为“公务员犯罪”，或者“白领犯罪”，专门指具有特定身份的人员实施的与其职务相关的犯罪。

严格来讲职务犯罪并不是我国刑法所使用的概念，也就是说它既不是我国刑法所规定的类罪名，也不是法定的具体罪名。

而是刑法理论界和实践部门针对具有利用职务性这一类犯罪在法理上的概称或总称。

目前我国刑法学界还没有统一的认识,观点也是多种多样,从我国刑法及全国人大常委会有关规定，并结合《江西省预防职务犯罪工作条例》来看，我们认为所谓职务犯罪是指国家工作人员利用职务上的便利或滥用职权,实施贪污、受贿、玩忽职守、徇私舞弊或者侵犯公民权利,破坏国家对公务活动的管理职能,致使国家和人民利益遭受重大损失,依照刑法规定应当受到刑法处罚的行为的总称。

从目前我国《刑法》来看,涉及职务犯罪的内容主要有第四章侵犯公民人身权利、民主权利罪;第八章贪污贿赂罪;第九章渎职罪以及第十章的军人违反职责罪。

由于时间关系，下面我就几个主要的罪名和大家做个简单的介绍：1、贪污罪（邹三水案）（318 “南海神话”林裕行案，原工行南海支行行长。

因贪污罪、受贿罪、违法发放贷款罪，单位受贿罪、单位行贿罪，判死缓。

以收取贷款户“利息差”、“赞助费”的手段私设“小金库”，总额高达7080余万，其中林以各种名义先后数次拿走了318万。

）2、挪用公款罪（横峰建行胡永春案、铅山银监会姜会武案、上饶县建行胡瑜平，三个共同点：鄱阳人、辩护人都是余湘明、挪用手段基本一致，都是利用从其他行拆借来的资金，打到私人账户上，胡永春挪用了8353.7375万元，并有692.1万元未归还。

）3、受贿罪（广丰顾慧案）“国家工作人员的近亲属或者其他与该国家工作人员关系密切的人，通过该国家工作人员职务上的行为，或者利用该国家工作人员职权或者地位形成的便利条件，通过其他国家工作人员职务上的行为，为请托人谋取不正当利益，索取请托人财物或者收受请托人财物，数额较大或者有其他较重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处七年以上有期徒刑，并处罚金或者没收财产。

4、巨额财产来源不明罪：“国家工作人员的财产、支出明显超过合法收入，差额巨大的，可以责令该国家工作人员说明来源，不能说明来源的，差额部分以非法所得论，处五年以下有期徒刑或者拘役；差额特别巨大的，处五年以上十年以下有期徒刑。

财产的差额部分予以追缴。

”5、滥用职权罪（309中行温州分行烂尾楼事件，04年4月央视对此进行了专题报道“谁来为中银烂尾楼埋单”。

3500万元的国家投资打了水漂。

该行行长叶征因受贿判13年，国有企业人员失职罪判3年零6个月，执行15年。

叶的失职有三：一是未按国家规定配备工程管理人员；二是未按国家规定委托监理公司；三是审批工程把关不严，超进度付款、提前付款和重复付款）6、玩忽职守罪第二百五十三条之一：“国家机关或者金融、电信、交通、教育、医疗等单位的工作人员，违反国家规定，将本单位在履行职责或者提供服务过程中获得的公民个人信息，出售或者非法提供给他人，情节严重的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金。

二、当前金融系统职务犯罪的特点应当看到，这几年经过金融系统纪检监察部门与各级检察机关通力协作，不断加大打击金融犯罪力度和认真做好预防职务犯罪工作，有效地遏制了金融案件的高发势头。

总的来说，当前金融系统职务犯罪案件的总体走势出现“两个波浪式”：一方面，职务犯罪案件数呈波浪式的下降趋势；另一方面，职务犯罪案件在金融案件中的所占比重又呈波浪式的上升趋势。

这表明，在严厉打击违法犯罪活动和深入开展反腐败斗争的形势下，金融系统的职务犯罪处于欲张又缩的状态，较之金融其他犯罪更具有顽固性，预防职务犯罪既是金融系统查处和防范违法犯罪的工作重点，也是任重道远的法制任务。

尤其值得我们关注的是，当前金融系统职务犯罪出现了一些新情况、新特点：１、贪污、受贿、挪用公款案件居高不下。

在近几年立案查处的金融职务犯罪案件中，贪污、受贿、挪用公款案件所占比重一直很大，反映了金融系统职务犯罪案犯掠夺钱财的贪婪性。

（横峰建行胡永春案、铅山银监会姜会武案、上饶县建行胡瑜平）２、涉案金额巨大，社会危害性严重。

随着涉案金额上百万、上千万案件增多，造成银行资金大量流失和被侵吞，不仅对正常的金融秩序造成影响和破坏，更为严重的是损害了国家和人民的利益，给社会带来了不安定因素。

（林裕行案，工行南海支行行长，违法发放贷款9.14亿元、美金500万元，造成贷款全部无法收回的特大损失。

）3、单位负责人涉案比例上升，并向高级管理人员蔓延。

从近年情况看，呈现出上升并向处以上的高级管理人员蔓延的趋势，应当引起有关部门的关注和重视。

4、内外勾结合伙作案增多，导致串窝案发生。

随着金融内部管理制度的加强和改进，金融系统职务犯罪的作案方式发生了变化，从过去的手段单一、一人一案一罪的情况转向以联手犯科、狼狈为奸的团伙特点，从而使内外串通勾结和内部合伙作案增多，导致一些串窝案的发生。

5、案犯年龄结构呈下降趋势，智能化作案倾向明显。

在原先普遍采取收储不入帐、偷支储户存款、冒用他人名义贷款等传统犯罪手法的基础上不断翻新，智能化作案倾向明显。

或利用新业务拓展、管理不到位等可乘之空隙，违规大额透支、非法载留、拆借资金将公款挪用等。

这些新的犯罪手法诡秘，隐蔽性强，不易被发现，增大了查处和防范工作的难度。

6、基层操作岗位发案率高，携款潜逃者增多。

金融系统的支行（公司）及分理处、储蓄所和农村信用社，是金融机构的基层单位，其中直接与资金货币打交道的操作岗位，往往是金融职务犯罪的诱因。

基层金融机构不仅发案率高，而且还常常发生携款潜逃案件，给国家和人民造成巨大损失和危害。

（294寇君宝案：中国银行塘沽分行临柜储蓄员，10个月贪污437万判死缓）三、诱发金融系统职务犯罪的主要原因金融业是从事和经营货币这一特殊商品的行业，容易诱发与金钱相关的职务犯罪。

从总的情况分析，金融系统职务犯罪与其他职务犯罪一样，都是利用职务便利而获取个人或小团体利益的违法犯罪活动。

它的产生和存在有着深刻的社会原因，是思想、政治、经济、文化等领域诸多社会矛盾的综合反映。

具体说来，既有其外部的条件影响，也有其内部的原因所致，是诸多因素和问题的综合作用之结果。

当前诱发金融系统职务犯罪主要有以下几个原因：1、受消极腐败思想的侵蚀和影响，贪婪欲望膨胀。

随着社会主义市场经济的逐步建立以及社会利益日趋多元化，人们对利益的追求也逐渐成为社会主流意识形态认可的价值目标。

在这种社会意识形态的作用下也必然产生一种异化，这就是对利益特别是对不正当物质利益的追逐，随之而来的是拜金主义的价值观、极端个人主义的人生观和不切实际的消费观等各种消极腐败思想在侵蚀和影响着人们。

而在金融队伍中，有的本身政治、思想、文化素质就不高，缺乏正确的世界观、人生观和价值观，这就与社会上消极腐败思想一拍即合，同流合污。

随着拜金主义、享乐主义和极端个人主义思想的滋长和膨胀，于是部分金融从业人员贪婪成性，不顾政策、法律的约束，公然把贪污、受贿、挪用、侵占公款作为实现个人价值目标的直接手段，最终沦为人民的罪人。

（寇君宝案，找三陪女做情人，花3000元买1000朵玫瑰送给三陪女，一夜风流之后又送给三陪女1.2万元的钻戒）（295陈新案，原工行重庆九龙坡支行职员。

因贪污4000万，挪用368万，判死刑。

“我错在太放纵自己的欲望了”）2、执行规章制度不严，内部管理松驰。

与其他行业相比，金融系统的规章制度是比较健全和严密的。

从金融行业绝大多数的发案情况看，“十案九违规”，多与执行规章制度不严、内部管理松驰有直接关系。

（318林裕行案：工行南海支行的贷款审批权限是8000万。

而冯明昌却在一天之内从南海支行骗贷2.4亿。

而林严重违反审批制度，越权审批贷款，却并没有受到及时追究。

上级行对这一违规行为采取了默许态度，于是又有了第二次，第三次。

加之林的拉拢腐蚀，使上级行的某些关键人物，与其沆瀣一气，狼狈为奸，成为“同一条船上的人”，共同规避制度、屏蔽监督，无疑助长了林的非法行为）3、制约机制不完善，对权力监督不力。

随着我国金融体制改革的加快和金融业逐步迈向商业化的进程中，出现了金融经营体系和监管体制相对滞后的情况，从而使一些金融机构尤其是基层机构的业务监管不力，内控机制不健全，缺乏对职务犯罪的防范意识，忽视对某些权力的监督，造成整体控制上的失衡。

（295陈新案，工行重庆九龙坡支行职员。