唐山港2020年三季度经营风险报告
唐山港2020年三季度财务分析结论报告
唐山港2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为58,283.43万元，与2019年三季度的39,964.1万元相比有较大增长，增长45.84%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
二、成本费用分析2020年三季度营业成本为168,107.48万元，与2019年三季度的206,669.32万元相比有较大幅度下降，下降18.66%。
2020年三季度销售费用为118.97万元，与2019年三季度的883.99万元相比有较大幅度下降，下降86.54%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度在销售费用大幅度下降的同时营业收入也出现了较大幅度的下降，但企业的营业利润却没有下降，表明企业采取了紧缩成本费用支出、提高盈利水平的经营战略，并取得了明显成效。
2020年三季度管理费用为12,829.42万元，与2019年三季度的10,245.6万元相比有较大增长，增长25.22%。
2020年三季度管理费用占营业收入的比例为5.58%，与2019年三季度的4%相比有所提高，提高1.58个百分点。
企业经营业务的盈利水平也有所提高，管理费用支出比较合理。
本期财务费用为-1,479.55万元。
三、资产结构分析2020年三季度存货占营业收入的比例出现不合理增长。
应收账款占营业收入的比例下降。
预付货款占收入的比例下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长的同时收入却在下降，资产的盈利能力明显下降，与2019年三季度相比，资产结构偏差。
四、偿债能力分析从支付能力来看，唐山港2020年三季度是有现金支付能力的，其现金支付能力为449,142.06万元。
企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据，无法进行负债经营风险判断。
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招商港口2020年三季度财务分析结论报告
招商港口2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为151,628.51万元，与2019年三季度的63,969.81万元相比成倍增长，增长1.37倍。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入增长的同时，营业利润大幅度的增长，经营业务开展得很好。
二、成本费用分析2020年三季度营业成本为194,796.23万元，与2019年三季度的197,006.23万元相比有所下降，下降1.12%。
2020年三季度管理费用为38,323.29万元，与2019年三季度的34,903.67万元相比有较大增长，增长9.8%。
2020年三季度管理费用占营业收入的比例为11.83%，与2019年三季度的10.98%相比有所提高，提高0.85个百分点。
企业经营业务的盈利水平也有所提高，管理费用增长合理。
2020年三季度财务费用为29,900.84万元，与2019年三季度的63,955.24万元相比有较大幅度下降，下降53.25%。
三、资产结构分析2020年三季度应收账款占营业收入的比例下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长快于营业收入增长，资产的盈利能力增加。
与2019年三季度相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析从支付能力来看，招商港口2020年三季度经营活动的正常开展，在一定程度上还要依赖于短期债务融资活动的支持。
企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。
五、盈利能力分析招商港口2020年三季度的营业利润率为46.77%，总资产报酬率为4.47%，净资产收益率为5.89%，成本费用利润率为56.75%。
企业实际投内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
唐山港2020年三季度财务风险分析详细报告
唐山港2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供206,926.28万元的资金供长期使用。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供151,473.15万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕358,399.44万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为492,367.11万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是688,026.78万元，实际已经取得的短期带息负债为61,784.29万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为590,196.95万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为639,111.86万元，在5年之内偿还的贷款总规模为736,941.69万元，当前实际的带息负债合计为77,559.29万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。
该
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中国国贸2020年三季度经营风险报告
中国国贸2020年三季度经营风险报告
一、经营风险分析
1、经营风险
中国国贸2020年三季度盈亏平衡点的营业收入为16,436.88万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。
营业安全水平为79.48%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过63,673.08万元，企业仍然会有盈利。
从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
2、财务风险
从资本结构和资金成本来看，中国国贸2020年三季度的带息负债为265,383.33万元，实际借款利率水平为0.99%，企业的财务风险系数为1.22。
经营风险指标表
二、经营协调性分析
1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供62,544.58万元的营运资本，投融资活动是协调的。
营运资本增减变化表(万元)
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唐山港2020年上半年经营风险报告
唐山港2020年上半年经营风险报告
一、经营风险分析
1、经营风险
唐山港2020年上半年盈亏平衡点的营业收入为72,238.63万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。
营业安全水平为81.49%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过317,994万元，企业仍然会有盈利。
从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
2、财务风险
从资本结构和资金成本来看，唐山港2020年上半年的带息负债为24,991.89万元，实际借款利率水平为5.71%，企业的财务风险系数为1。
经营风险指标表
二、经营协调性分析
1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供206,658.11万元的营运资本，投融资活动是协调的。
营运资本增减变化表(万元)
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上港集团2020年三季度财务风险分析详细报告
上港集团2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为42,435.2万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为128,827.96万元。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为1,600,484.09万元，2020年三季度已有长期带息负债为3,584,093.97万元。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为1,642,919.29万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为2,277,673.46万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是3,244,315.46万元，实际已经取得的短期带息负债为128,827.96万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为2,785,586.15万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为3,027,246.65万元，在5年之内偿还的贷款总规模为3,510,567.64万元，当前实际的带息负债合计为3,712,921.92万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
该企业偿还全部有息负债大概需要7.64个分析期。
企业的负债率也不高，发生资金链断裂的风险较小。
资金链断裂风险等级为4级。
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
唐山港2020年三季度经营成果报告
1.64 5,145.41
0.40 118.97
4.59 12,829.42
0.73 -1,479.55
-
0
91.01
2.79 0.06 6.95 -0.80
-
2、总成本变化情况及原因分析
唐山港2020年三季度成本费用总额为184,721.73万元，与2019年三 季度的223,089.89万元相比有较大幅度下降，下降17.2%。以下项目的变 动使总成本增加：管理费用增加2,583.82万元，营业税金及附加增加 1,480.48万元，资产减值损失增加1.2万元，共计增加4,065.5万元；以下 项目的变动使总成本减少：销售费用减少765.02万元，财务费用减少 3,105.6万元，营业成本减少38,561.84万元，共计减少42,432.46万元。各 项科目变化引起总成本减少38,366.96万元。
1.43 5,145.41
0.35 118.97
4.00 12,829.42
0.64 -1,479.55
-
0
73.16
2.24 0.05 5.58 -0.64
-
3、营业成本控制情况 2020年三季度营业成本为168,107.48万元，与2019年三季度的 206,669.32万元相比有较大幅度下降，下降18.66%。
国海证券2020年三季度经营风险报告
国海证券2020年三季度经营风险报告
一、经营风险分析
1、经营风险
国海证券2020年三季度盈亏平衡点的营业收入为54,548.78万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。
营业安全水平为54.49%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过65,315.63万元，企业仍然会有盈利。
从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
2、财务风险
从资本结构和资金成本来看，国海证券2020年三季度的带息负债为737,784.82万元，企业的财务风险系数为1.38。
经营风险指标表
二、经营协调性分析
1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业投资活动所需的资金没有足够的长期资金来源作保证，企业长期性资产投资存在0万元的资金缺口，需要占用企业流动资金。
营运资本增减变化表(万元)
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
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唐山港2020年三季度经营风险报告
一、经营风险分析
1、经营风险
唐山港2020年三季度盈亏平衡点的营业收入为46,626.57万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。
营业安全水平为79.71%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过183,143.33万元，企业仍然会有盈利。
从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
2、财务风险
企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据，无法进行负债经营风险判断。
经营风险指标表
二、经营协调性分析
1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供239,485.68万元的营运资本，投融资活动是协调的。
营运资本增减变化表(万元)
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。