唐山港2020年三季度经营风险报告

固定资产 长期投资
1,160,038.9 9
220,608.36
- 1,192,230.8 6
217,801.55
2.78 1,237,809.1 7
-1.27 241,954.27
3.82 11.09
2、营运资本变化情况 2020年三季度营运资本为239,485.68万元，与2019年三季度的 182,304.76万元相比有较大增长，增长31.37%。
49,294.24
- 27,239.98
-44.74 44,725.53
64.19
69,515.97
- 85,465.98
22.94 57,011.39
-33.29
0
wk.baidu.com
-
0
-
0
-
内部资料，妥善保管
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预付账款 其他经营性资产 合计
45,994.62 61,180.67
225,985.49
- 42,021.59 - 30,144.43 -
176,779.29
182,304.76
3.13 239,485.68
31.37
1,657,716.3
1,782,829.1
7.55 1,919,761.1
7.68
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
非流动负债
2 194,928.34
9 -
159,516.28
7 -18.17 88,012.52
-44.83
2、财务风险
企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据，无法进行负债经营风险判 断。
项目名称 盈亏平衡点的营业收入 营业安全率 经营风险系数 财务风险系数
经营风险指标表
2018年三季度
2019年三季度
112,254.77 0.59
71,465.4 0.72
1.36 1.03
1.27 1.07
2020年三季度 46,626.57 0.8 1.23 1.07
唐山港2020年三季度经营风险报告
一、经营风险分析 1、经营风险
唐山港2020年三季度盈亏平衡点的营业收入为46,626.57万元，表示 当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业 会亏损。营业安全水平为79.71%，表示企业当期经营业务收入下降只要不 超过183,143.33万元，企业仍然会有盈利。从营业安全水平来看，企业承 受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
2019年三季度 数值 增长率(%)
2020年三季度 数值 增长率(%)
0
16,292.28 63,883.93 18,140.12
298 28,865.84
243,094.48
- 13,581.4 - 48,207.87 - 13,499.98 - 1,422.39 - 38,106.31
226,348.32
-16.64
0
-24.54 904.34
-25.58 23,895.46
377.31 176.03
32.01 30,431.61
-6.89
-100 -98.12
77 -87.62 -20.14
273,148.45
- 56,625.03
-79.27 161,007.32
184.34
400,628.63
184,871.98
-8.64 13,583.05 -50.73
117,786.73 -18.19 233,106.7
-67.68 290.74
26.09
项目名称
应付账款 其他应付款 预收货款 应付职工薪酬 应付股利 应交税金 其他经营性负债
合计
经营性负债增减变化表(万元)
2018年三季度 数值 增长率(%)
二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供 239,485.68万元的营运资本，投融资活动是协调的。
项目名称 营运资本 所有者权益
营运资本增减变化表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
2020年三季度 数值 增长率(%)
414,537.47
3.47 442,763.08
6.81
4、营运资金需求的变化
2020年三季度营运资金需求为负209,656.38万元，与2019年三季度 负229,665.49万元相比，经营活动为企业创造的资金有所下降。经营活动 创造的资金随着营业收入的下降而下降，经营业务开展正常，但要关注收 入下降是否正常。
3、经营协调性及现金支付能力 从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，能够 为企业带来209,656.38万元的流动资金，经营业务是协调的。
项目名称
存货 应收账款 其他应收款
经营性资产增减变化表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
2020年三季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
内部资料，妥善保管
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5、现金支付情况
从企业的现金支付能力来看，企业经营业务的开展，能够为企业带来 209,656.38万元的资金。而企业投融资活动又为企业提供了239,485.68万 元的流动资金，结果出现资金闲置，当期闲置支付能力449,142.06万元。
6、整体协调情况 从两期数据来看，企业的资金状况是协调的，各项活动是有资金保证 的。但要注意防止出现资金闲置。
内部资料，妥善保管
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