IPO项目建议书
香港创业板市场上市建议书

目的和意义
提高公司知名度和品牌价值 吸引更多投资者和合作伙伴 拓宽融资渠道,降低融资成本 促进公司治理和内部管理规范化
PART 3
公司概况
公司历史与发展
成立时间:2000年
创始人:张勇
主营业务:餐饮服务
发展历程:从一家小餐馆 发展成为全国连锁品牌
市场地位:在香港餐饮市 场占有重要地位
未来规划:计划在香港创 业板市场上市,进一步扩 大市场份额
香港创业板市场 法规变化:近年 来的政策法规变 化及对市场的影 响
香港创业板市场 法规趋势:未来 可能的政策法规 变化及对市场的 影响
PART 5
市场分析
目标市场及市场规模
目标市场:香港创业板市场
市场规模:根据香港交易所的数据,香港创业板市场的市值约为1000亿美 元
市场特点:香港创业板市场是一个以科技、创新和成长型企业为主的市场, 具有较高的流动性和交易量
风险评估与对策建议
行业风险及应对措施
行业风险:市场竞争激烈, 技术更新迅速,政策法规 变化等
应对措施:加强技术创新, 提高产品质量,加强市场 调研,及时调整战略等
行业风险:原材料价格波 动,供应链不稳定等
应对措施:加强供应链管 理,建立战略合作伙伴关 系,提高原材料库存等
行业风险:市场需求变化, 消费者偏好变化等
主营业务及产品
主营业务:软件开发 产品类型:企业级应用软件、移动应用软件、云计算服务 主要客户:企业客户、政府机构、教育机构 市场地位:在软件开发领域具有领先地位,市场份额较高
财务状况及经营业绩
营业收入:过去三年逐年增长,年均增长率超过20% 净利润:过去三年逐年增长,年均增长率超过30% 资产负债率:保持在合理水平,低于行业平均水平 现金流量:稳定增长,能够满足公司日常运营和投资需求
简版:IPO上市募投项目可行研究报告(含行研报告)编制有哪些技巧

汽车 钢铁 石油 造船
天
造
器
医院
电子工 业
轻工业
行业底稿:研究流程
董事长访谈 总经理访谈 市场部访谈 采购部访谈 技术部访谈 财务部访谈
行业与技术底稿撰写
确定市场调研目标 分项设计调研问卷 确定市场调研报告提纲 制定调研工作计划
开展市 场调研
行业报告撰写
市场容 量数据
市场份 额数据
行研 概况 分析
上市后协助券商和企业合规使用募集资金,应对审查,协 助财务部门建立台账和合理支出费用。
服务流程
上市前按照券商工作计划,博思远略集中完成申报材料所需全部工作,后期根据上市计划随时跟进调整 ,提供咨询指导服务。
服务成果
公司介绍:平台成果
博思远略项目团队业务始于2008年,公司正式成立于2010年8月,是中国领先的投融资咨询专业服务机 构。作为独立第三方智囊,博思远略致力于解决投融资领域存在的诸多问题,让决策者更加清楚项目市场前 景与未来收益;更加洞彻产业创新升级轨迹与发展趋势。通过十余年专业领域的深入研究与广泛合作,博思 远略积累了深厚的专业技术和人才优势,并凭借优秀的服务响应能力赢得客户的长期信任,在业内拥有大量 的数据积淀和客户资源。博思远略通过全面的产品服务,传递及时、准确的投融资数据与情报,为各级政府 机构、国有企业、高科技企业提供完整的市场情报数据及投融资方案设计服务。
规划设计建设工作
立项批复
备案立项批复填报 项目环评批复及节能登记填报
立项报批:立项可研
行业底稿:服务内容
上游
光学元器件
光学材料
机械
数控
电源
中游
高功率气体激光器
高功率固体激光器
(横流、轴快流、板条) (半导体、光纤、碟片)
IPO募投项目可行性研究报告写作详解
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IPO募投项目可行性研究报告写作详解募投项目是指企业将通过IPO或再融资募集而来的资金进行投产的项目。
IPO募投项目可行性研究报告主要是协助拟上市公司完成IPO上市前募投项目备案、核准,并与券商对接,为企业招股说明书提供必要支持的书面报告。
一、募投项目可研报告的用途根据2004年《国务院关于投资体制改革的决定》(国发[2004]20号)中的规定,政府对于企业不使用政府投资建设的项目,一律不再实行审批制,区别不同情况实行核准制和备案制。
政府仅对重大项目和限制类项目从维护社会公共利益角度进行核准,其他项目无论规模大小,均改为备案制。
证监会规定拟上市企业提交IPO申请的文件中也要求提交募投项目在当地发改委等机关的备案文件和环评批复,因而募投项目的备案成为了企业在上市或再融资前一个重要的环节。
证监会还要求企业上市募集资金必须有明确的投向,募投项目的投资规模、产能产量、效益、可行性等情况都要在招股书中详细说明;要求披露募投项目的市场前景、产品技术含量、与公司现有实际管理能力、销售能力相匹配等。
募投项目可行性研究从系统总体出发,对技术、经济、财务、商业以至环境保护、法律等多个方面对募投项目进行分析和论证,以确定建设项目是否可行,为正确进行投资决策提供科学依据。
因此,用于发改委备案和辅助招股说明书制作是募投项目可研报告的两个主要用途。
因募投项目进行发改委备案的要求相对简单,下文仅主要根据证监会对IPO募集资金运用的要求来分析可研报告的写作要点。
二、证监会对IPO募集资金运用的要求(一)证监会对IPO募集资金运用的要求(1)原则上应当用于主营业务。
(2)募集资金数额和投资项目应当与发行人现有生产经营规模、财务状况、技术水平和管理能力相适应。
(3)募集资金项目具有较好的市场前景和盈利能力。
(4)募集资金投资项目不能存在不确定性或较大经营风险。
表1 证监会对企业IPO募集资金运用要求主板、中小板——招股说明书(2015 年修订)创业板——创业板公司招股说明书(2015 年修订)第一百零六条发行人应披露:(一)预计募集资金数额;(二)募集资金原则上应用于主营业务。
ipo项目建议书

ipo项目建议书一、项目背景近年来,随着我国资本市场的发展和企业规模的不断壮大,越来越多的公司开始考虑通过IPO(首次公开发行股票)来获取更多的资金扩大业务规模。
本建议书将针对一家拟上市的公司,提出一些建议以帮助公司成功实施IPO项目。
二、公司概况该公司成立于xxxx年,总部位于xxxx市。
经过多年的发展,公司已经成为行业内领先的企业,并在国内外市场上树立了良好的品牌形象。
目前,公司主要从事xxxx业务,拥有先进的技术和一流的管理团队,具备较强的竞争力。
三、IPO项目分析1. 市场需求分析经过市场调研和数据分析,我们发现该行业市场呈现持续增长的态势。
同时,公司在技术、品牌和市场拓展方面具备明显的优势,有望进一步扩大市场份额。
因此,IPO项目对公司来说是一个很好的融资机会,并有助于推动公司整体发展。
2. 资本市场环境分析在当前资本市场环境下,IPO项目成功的关键在于提供一个明确的增长策略和发展规划。
此外,公司的财务状况、治理结构、内部控制等方面也需要满足监管机构的相关要求。
为此,公司应充分了解IPO的法律法规和监管制度要求,对项目进行全面规划和准备。
四、IPO项目建议基于对市场和资本环境的分析,我们向公司提出以下建议,以确保IPO项目的顺利进行:1. 制定明确的发展策略在IPO之前,公司应制定明确的发展战略和规划,包括市场定位、产品创新、技术研发等方面。
同时,需要考虑未来几年内的业务增长预期,并与投资者分享公司的愿景和目标。
2. 完善财务状况为了通过IPO获得投资者的认可,公司需要完善财务状况。
这包括增加账目和财务报表的透明度,完善资金管理和风险控制体系,提高财务运营的效率和稳定性。
3. 加强治理结构和内部控制健全的治理结构和内控体系是IPO成功的基础。
公司应建立完善的公司治理机制,包括董事会的构成、股东权益保护和信息披露等方面。
此外,还需要建立有效的内部控制制度,规范公司的运营和管理流程。
4. 提升知名度和品牌形象在IPO之前,公司应加大对外宣传力度,提升知名度和品牌形象。
ipo上市计划书三篇
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ipo上市计划书ipo上市计划书三篇篇一:IPO上市计划书商业计划书案例-欢聚时代yy上市 ipo路演ppt欢聚时代(nasdaq:yy),成立于2005年4月,于2012年11月在纳斯达克上市(nasdaq:yy),是全球首个富集通讯业务运营商,致力于为世界提供完善富集通讯服务的社会化创新平台。
欢聚时代一直以改变人们的沟通方式为使命,稳健快速地发展着其核心业务包括yy语音、多玩游戏网与yy游戏运营。
我们怀揣年轻的激情,运用创新的技术,目标缔造覆盖全球的富集通讯网络。
公司总部设于广州羊城创意园,珠海、北京、上海设有公司,目前公司员工人数超过1000人。
i美股特别整理欢聚时代ipo路演ppt,以帮助投资者对其有一整体了解。
路演主要分为三部分:ceo李学凌:欢聚时代的基本运营情况cto赵斌:欢聚时代的优势及战略cfo何震宇:欢聚时代的商业模式及财务表现一、概述欢聚时代将于11月20日当周登陆纳斯达克,本次ipo欢聚时代将发行780万ads(不包括承销商或超额认购最多117万ads),发行价区间为10.5美元到12.5美元每ads,代码为“yy”,摩根斯坦斯、德意志银行、花旗将担任承销商。
ipo后,欢聚时代将共有10.64亿普通股(或在承销商行使超额认购权后10.87亿股),每20普通股对应1ads。
以发行价中间值11.5美元计算,欢聚时代的市值将达到6.12亿美元左右。
欢聚时代本次ipo将发行780万ads,按发行价中间值11.5美元计算,募资额为8970万美元。
路演管理层代表:ceo兼董事李学凌,cto赵斌,cfo何震宇二、欢聚时代基本运营情况(by 李学凌)1.强调社交属性欢聚时代认为腾讯、新浪及yy同是中国社交网络三强。
李学凌在路演中表示,“或许你不了解yy,因为yy在中国的用户群更为草根,市场费用也几乎为零”。
对比线下互动和线上互动的特点,强调yy的社交属性和对用户的粘性2. 中国最大的实时社交平台病毒式的增长 :2009年总注册用户 3700万,2012年9月增长到4.01亿。
ipo项目建议书

ipo项目建议书作为一家新兴企业,我们正在寻求得到更多的投资以及扩大我们的业务规模和影响力。
为了实现这些目标,我们决定通过IPO上市的方式来实现融资和增加知名度。
在此,我将向您展示我们的IPO项目建议书。
1. 项目背景我们的企业致力于推广和普及最新的智能家居技术。
我们的产品通过使用先进的互联网络技术,能够更好的满足人们的生活需求。
我们的目标是将人们的日常生活和智能家居设备无缝整合。
目前,我们已经在这一领域取得了一定的成绩。
通过过去几年的发展,我们的研发技术已经成熟,我们的产品在市场上获得了用户的高度认可,我们的企业也得到了持续的投资和支持。
2. 上市理由IPO是我们企业融资和扩大业务的正当选择。
IPO可以使我们的企业获得更多的投资额度,进一步扩大我们的业务规模。
同时,我们希望通过IPO在市场上建立企业品牌的声誉,提高我们的知名度,增加我们的竞争力。
作为IPO后的上市公司,我们的股份将由公众持有,这也将为我们未来的发展提供动力和支撑。
3. IPO进程作为准备IPO的企业,我们的发行股份的事宜已经得到了投行和证券监管机构的相关审查和认可。
我们计划在未来的数月内正式提交IPO申请,同时与证券公司和其他投资人交涉和接洽,争取融得更多的资金。
我们的IPO计划不仅仅是为了获得更多的投资,同时还将努力推动我们自身的发展和规范。
我们将承担更多的管理和公告责任,维护股东的利益和提高企业的公共关系。
我们的目标是,通过IPO项目的实施,推动我们企业进一步走向成功之路。
4. IPO前的风险披露在IPO之前,我们会公布所有需要的信息来透明化股份的融资者和公众。
我们将公开我们业务的所有相关数据,以确保所有的股份投资者完全了解我们的业务、财务状况、风险和未来的增长潜力。
我们认为这些信息披露是非常必要的,以便帮助投资者更好地了解我们的企业。
同时,这些信息也可以帮助我们识别和减轻投资中的各种风险。
我们承诺要遵守证券市场的各种规则和法规,并在其中发挥一个诚信和透明的作用。
IPO建议书
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IPO建议书
尊敬的董事会成员:
我们谨代表公司向贵公司提出IPO(首次公开招股)建议。
我们相信,通过IPO,公司将能够获得更多的资金,并且为未来的发展奠定更加稳固的基础。
以下是我们的建议和理由:
1. 资金需求,公司目前面临着扩大生产规模、开拓新市场和研发新产品的需求,需要大量资金支持。
通过IPO,公司可以向公众募集资金,满足上述需求,实现更快速的发展。
2. 提升知名度,公司通过IPO上市后,将成为公众公司,其股票将在证券交易所上市交易。
这将提升公司的知名度和声誉,有利于公司品牌的建设和市场拓展。
3. 激励员工,通过IPO,公司可以实施股权激励计划,激励员工积极工作,提升公司绩效,实现公司和员工利益的共赢。
4. 股东回报,IPO将为公司现有股东提供退出机会,实现投资回报。
同时,新的股东将为公司带来更多的资源和支持,推动公司
发展。
5. 公司治理,上市公司需要遵守更加严格的法律法规和规范,这将有利于公司的规范经营和良好治理,提升公司的可持续发展能力。
综上所述,我们诚挚建议公司考虑进行IPO,以实现公司长远发展的战略目标。
我们期待与贵公司共同努力,共同见证公司的辉煌未来。
谨呈。
公司全体员工代表。
盼盼食品上市建议书

6. 上市流程
18
上市流程
1
股份制改造
整体改制
2
上市辅导
公司治理 内部控制
3
发行材料制作
招股说明书 发行申请报告 投资项目可研 定价分析报告
4
券商内核
现场调研 保荐核对表 内核会议讨论 内核意见
5
保荐机构推荐
材料审核 解释沟通 反馈意见及整改 信息预披露
管理层面
股权基础,引进上市公司的治理概念及运作模式,提升公司的管理水平及经营效率, 促进企业的健康发展
增加员工的自豪感和对公司的长期忠诚度,同时创造管理层或员工持股或实施期权
激励制度的条件
通过公开发行股票并上市,公司可以藉此扩充资本以实现跨越式发展,帮助创业者实
现股权价值最大化,也是企业家成功的见证
发起设立或有限公司 三年业绩
财务管理 规范运作
业务、管理层及控股
股东稳定
产权清晰、资产完整
、业务独立
尽职调查
审计报告
法律意见书
保荐书、S1表格
上会安排
(1-2个月)
(视需要确定)
(1-3个月)
(1-2周)
(1-3个月)
6
发审会
材料分审 上会讨论 管理层答辩 表决通过 获取批文
市值考核成为大势
民营、外资、大型 和特大型国有企业 等
投资主体:扩大机
询价制度
增加中介公司的研
规定, 6 ~12个月 可完成挂牌上市
所趋
股票市场的财富效
应得到快速体现
推出股权激励
构投资者比例,包 括战略投资者、基 金、QFII、社保、 保险公司、财务公 司、专项理财计划 等
IPO法律意见书两篇

IPO法律意见书两篇IPO法律意见书两篇篇⼀:IPO法律意见书⼀、本次发⾏上市的批准和授权1.董事会决议2.股东⼤会决议,决议事项如下:股票的种类:⼈民币普通股(A股),港股(H股)股票⾯值股票数量发⾏费⽤的分摊(保荐费⽤、承销费⽤、审计及验资费⽤、发⾏⼈律师费⽤、发⾏⼈上市登记⼿续费⽤)发⾏价格发⾏对象发⾏⽅式本次发⾏的拟上市地决议的有效期其他3.股东⼤会的程序合法4.股东⼤会的内容合法5.授权范围及程序6.查验过程(查验会议的程序、决议等)⼆、发⾏⼈发⾏股票的主体资格(⼀)发⾏⼈发⾏上市的主体资格1.有限责任公司变更为股份有限公司(股转)2.现持营业执照情况说明。
经律师核查的内容:1.发⾏⼈为依法成⽴的股份有限公司,已经持续经营三年以上。
《⾸次公开发⾏股票并上市管理办法》第8、第9条的规定2.存续期限:依法存续(法律、法规、其他规范性⽂件及公司章程)3.注册资本:会所出具的验资报告,注册资本已⾜额缴纳,《⾸发办法》的第10条4.经营范围,《⾸发办法》第11条5.最近三年主营业务和董监⾼,实际控制⼈重⼤变化,《⾸发办法》第12条6.股权情况,有⽆重⼤权属纠纷(⼆)查验过程:⼯商资料及年检资料,《营业执照》三、本次公开发⾏上市的实质条件(⼀)发⾏⼈类别(股份有限公司)(⼆)发⾏、上市的条件1.《公司法》2.《证券法》3.《⾸发办法》主体资格(同⼆)规范运作《⾸发办法》14-20条财务与会计《⾸发办法》21-30条——根据会所出具的审计报告、内部控制鉴证报告、发⾏⼈承诺等四、发⾏⼈的设⽴(1)发⾏⼈变更为股份有限公司履⾏的法定程序1.股东会决议2.名称预核准3.签署发起⼈协议4.验资5.创⽴⼤会(选举董事、监事等)6.设⽴登记发⾏⼈设⽴时的股本结构(股东姓名-持股数额-持股⽐例)(2)发⾏⼈设⽴的资格和条件1.发⾏⼈(⾃然⼈、企业法⼈)2.发⾏⼈注册资本3.⽣产经营场所和⽣产经营条件4.公司章程5.设⽴程序合法6.公司名称(3)发⾏⼈设⽴的⽅式(4)发起⼈协议(5)发⾏⼈设⽴过程中的审计、资产评估、验资(6)创⽴⼤会(7)查验过程五、发⾏⼈的独⽴性(1)业务独⽴(2)资产独⽴(3)独⽴完整的供应、⽣产、销售系统(4)⼈员独⽴(5)机构独⽴(6)财务独⽴(财务部、独⽴的银⾏账户、独⽴的纳税申报)六、发⾏⼈的发起⼈和股东(⼀)发⾏⼈的发起⼈和股东简介(法⼈的⼯商登记基本信息和股权结构)(⼆)发⾏⼈的控股股东及实际控制⼈(⼀致⾏动协议)(三)发⾏⼈的发起⼈投⼊的资产情况(验资报告)(四)发起⼈投⼊发⾏⼈的资产或权利的权属证书的转移(五)发⾏⼈股东的私募投资基⾦备案情况七、发⾏⼈的股本及其演变(⼀)发⾏⼈(原有限公司)的股本演变情况(股权转让、增资等情况)(⼆)整体变更过为发⾏⼈后的股本演变⼋、发⾏⼈的业务(⼀)经营范围(营业执照、获得的重要证书)(⼆)业务变更情况(三)境外经营情况(四)主营业务情况(五)发⾏⼈的持续经营(盈利情况)九、发⾏⼈的关联交易及同业竞争(⼀)发⾏⼈的关联⽅1.发⾏⼈的实际控制⼈2.发⾏⼈的控股股东及直接或间接持有发⾏⼈5%以上股份的其他股东控股股东直接或间接持有发⾏⼈5%以上股份的其他股东3.发⾏⼈的控股股东、实际控制⼈的企业4.发⾏⼈的⼦公司(股权演变:设⽴-股权转让-增资)5.发⾏⼈的董监⾼⼈员6.发⾏⼈控股股东的董监⾼7.直接或间接持有公司5%以上的股份的⾃然⼈、公司的董事、监事、⾼级管理⼈员关系密切的家庭成员8.除前述关联⽅以外的关联⽅法⼈或其他组织9.报告期内曾经额关联⽅报告期内曾经存在的关联⾃然⼈报告期内曾经存在的关联法⼈(⼆)发⾏⼈与关联⽅之间的重⼤关联交易1.购销商品采购商品出售商品2、关联租赁3.向关联⽅借⼊流动资⾦4.关联担保(三)发⾏⼈关于关联交易公允决策程序的规定(四)减少和规范关联交易的承诺(五)发⾏⼈与实际控制⼈、控股股东及其控制的关联⽅之间的同业竞争1.发⾏⼈与实际控制⼈、控股股东及其控制的关联⽅之间不存在同业竞争现象(发⾏⼈的经营范围、关联⽅的经营范围)2.避免同业竞争的承诺(六)发⾏⼈对关联交易和同业竞争的信息披露⼗、发⾏⼈的主要财产(⼀)发⾏⼈的房产(⼆)发⾏⼈拥有的⼟地使⽤权(三)发⾏⼈拥有的商标(四)发⾏⼈拥有的专利(发明专利、实⽤新型、外观设计)(五)发⾏⼈拥有的主要⽣产经营设备的情况(六)租赁的房产(七)许可使⽤的专利权、商标权⼗⼀、发⾏⼈的重⼤债权债务(1)发⾏⼈的重⼤合同重⼤销售合同重⼤采购合同借款合同担保合同其他(2)有⽆侵权之债(3)其他应收款、应付款⼗⼆、发⾏⼈的重⼤资产变化及收购兼并(1)增资减资情况(同七)(2)发⾏⼈的重⼤资产变化情况⼗三、发⾏⼈章程的制定与修改(1)发⾏⼈章程的制定与修改章程的制定章程在近三年的修改(2)发⾏⼈章程(草案)制定和修改⼗四、发⾏⼈股东⼤会、董事会、监事会议事规则及规范运作(1)发⾏⼈组织机构股东⼤会董事会监事会总经理(2)发⾏⼈股东⼤董事会、监事会议事规则(3)发⾏⼈三会的规范运作情况⼗五、发⾏⼈董事、监事和⾼级管理⼈员及其变化(1)发⾏⼈董事、监事和⾼级管理⼈员的任职(2)发⾏⼈近三年董事、监事、⾼级管理⼈员的任职及变动情况⼗六、发⾏⼈的税务(1)发⾏⼈最近三年执⾏的税种、税率(2)发⾏⼈享受的税收优惠政策和财政补助(3)守法情况国税地税⼗七、发⾏⼈的环境保护和产品质量、技术等标准(1)发⾏⼈及其⼦公司的环境保护(证明、许可证)(2)发⾏⼈的产品质量和技术等标准(3)发⾏⼈及其⼦公司的⼯商、⼟地管理、社会保险和住房公积⾦、海关等法律、法规的遵守情况⼗⼋、发⾏⼈募集资⾦的运⽤⼗九、发⾏⼈的业务发展⽬标⼆⼗、诉讼、仲裁或⾏政处罚(发⾏⼈及其⼦公司、持有发⾏⼈5%以上的主要股东及实际控制⼈、董事长、总经理)⼆⼗⼀、发⾏⼈照顾说明书法律风险评价⼆⼗⼆、总体结论意见综上所述,本所律师认为,发⾏⼈符合《证券法》、《公司法》、《⾸发办法》等有关法律、法规、规章和规范性⽂件中有关公司⾸次公开发⾏股票并上市的条件;发⾏⼈最近三年不存在重⼤违法违规⾏为;发⾏⼈《招股说明书》中所引⽤的本法律意见书及律师⼯作报告的内容适当;发⾏⼈本次申请公开发⾏股票并上市尚待中国证监会核准及获得深圳证券交易所的审核同意。
ipo可行性研究报告

ipo可行性研究报告标题:IPO可行性研究报告一、引言随着市场经济的发展,企业融资渠道的多样化成为了推动企业持续发展的重要因素。
其中,首次公开募股(IPO)是许多企业寻求资金的重要途径。
然而,企业在决定进行IPO之前,需要进行深入的可行性研究,以确保企业具备上市的条件和机会。
本报告旨在研究IPO的可行性,为企业的决策提供参考。
二、IPO的优缺点1、优点:IPO可以帮助企业筹集大量资金,用于扩大业务、改善财务状况、提高企业知名度等。
同时,IPO也有助于企业优化股权结构,完善公司治理,提高企业的竞争力。
2、缺点:IPO的过程复杂,需要投入大量的时间和精力。
此外,IPO 可能会稀释创始人和管理层的股权,降低他们对公司的控制权。
同时,IPO也可能带来短期的财务压力和股价波动,对企业形象产生影响。
三、IPO的可行性分析1、财务条件:企业是否满足IPO的财务条件是决定是否进行IPO的首要因素。
一般来说,企业需要保持良好的盈利能力、稳健的财务状况和可持续的增长潜力。
2、行业前景:企业所处的行业前景也是决定是否进行IPO的重要因素。
如果企业所处的行业具有广阔的发展前景和可持续的增长潜力,那么企业就有可能通过IPO获得更多的发展机会和资金支持。
3、管理团队:优秀的管理团队是企业成功的重要保障。
如果企业的管理团队具有丰富的行业经验和管理能力,能够有效地推动企业的发展和战略实施,那么企业就有可能通过IPO获得更多的和支持。
4、资本市场环境:资本市场环境也是影响企业IPO可行性的重要因素。
如果市场环境有利于企业的融资和发展,那么企业就可以更好地把握IPO的机会。
四、结论和建议根据以上分析,我们可以得出以下结论:1、如果企业满足IPO的财务条件,所处的行业具有广阔的发展前景和可持续的增长潜力,管理团队优秀,且资本市场环境有利于企业的融资和发展,那么企业可以考虑进行IPO。
2、在进行IPO之前,企业需要做好充分的准备工作,包括制定详细的财务计划、完善公司治理结构、建立有效的内部控制体系等。
拟上市公司内控项目建议书

拟上市公司内控项目建议书尊敬的_____:随着企业的发展和资本市场的需求,越来越多的公司计划走向上市之路。
而建立健全有效的内部控制体系对于拟上市公司来说至关重要。
本建议书旨在为贵公司提供一个全面、系统的内控项目规划,以帮助贵公司满足上市要求,提升经营管理水平,降低风险,保障投资者利益。
一、项目背景在当今竞争激烈的市场环境下,企业面临着各种各样的风险和挑战。
对于拟上市公司而言,不仅需要具备良好的业绩和发展潜力,还需要建立规范、透明、有效的内部控制体系,以符合证券监管机构的要求。
内部控制是企业为实现经营目标,保护资产安全完整,保证会计信息真实可靠,确保经营方针的贯彻执行,而在企业内部采取的自我调整、约束、规划、评价和控制的一系列方法、手续与措施的总称。
一个完善的内部控制体系可以帮助企业提高运营效率,防范欺诈和错误,保证财务报告的准确性和可靠性,增强投资者信心。
二、项目目标1、满足上市监管要求协助贵公司建立符合相关证券交易所上市规则和监管要求的内部控制体系,确保在招股说明书和定期报告中能够如实披露内部控制情况。
2、提升经营管理水平通过优化内部控制流程,提高公司的决策效率、资源配置效率和风险管理能力,促进公司持续、稳定、健康发展。
3、防范风险识别和评估公司在经营过程中面临的各类风险,制定相应的风险应对策略,降低风险发生的可能性和影响程度。
4、增强投资者信心向投资者展示公司良好的治理结构和内部控制水平,增强投资者对公司的信任和投资意愿。
三、项目范围本项目的范围将涵盖贵公司的所有业务流程和管理活动,包括但不限于:1、财务管理包括财务核算、预算管理、资金管理、成本管理、财务报告等。
2、采购与付款涵盖采购计划、供应商管理、采购合同签订、验收入库、付款审批等环节。
3、销售与收款包括销售计划、客户信用管理、销售合同签订、发货、收款等流程。
4、人力资源管理涉及招聘、培训、绩效考核、薪酬福利、员工离职等方面。
5、资产管理涵盖固定资产、无形资产、存货等资产的购置、使用、维护、处置等管理活动。
项目建议书模板

项目建议书模板目录1建议书背景 (1)2公司介绍 (1)3工作陈述 (1)3.1客户 (1)3.2当前系统 (1)3.3当前系统所面临的问题 (1)3.4建议系统的概述 (1)3.5建议系统的目标 (1)4功能说明 (1)3.1 功能需求 (1)3.1.1 功能需求1 (2)3.1.2 功能需求2 (2)3.2 外部接口需求 (2)3.2.1 用户接口 (2)3.2.2 硬件接口 (2)3.2.3 软件接口 (2)3.2.4 通信接口 (3)5 性能及运行环境、限制说明 (3)5.1时间特性说明 (3)5.2精度说明 (3)5.3业务量估算 (3)5.4 运行环境 (3)5.5 设计与实现的限制 (3)5.6灵活性 (4)6项目实施计划 (4)6.1项目管理结构 (4)6.2项目监控过程 (4)6.3升级机制 (4)6.4评审过程 (4)6.5配置管理 (4)6.6变更控制 (4)6.7质量保证 (4)6.8标准 (4)7里程碑、进度和交付物 (4)8职责 (5)8.1中创公司的职责 (5)8.2客户的职责 (5)9安装、接收和切换 (5)10保证期内和保证期后的支持 (5)11用户验收标准 (6)11.1 验收标准: (6)11.2 功能验收标准可依据以下方面制定: (6)11.3 性能验收标准: (6)12商务条款 (8)12.1收费 (8)12.2付款进度 (8)12.3费用增加 (8)12.4专利使用权转让协定 (8)12.5机密和保密 (8)12.6不可抗力 (9)12.7法定权限 (9)1建议书背景简述编制本建议书的动机和步骤。
2公司介绍概述公司的情况,历史、使命,项目类型,主要客户等。
3工作陈述3.1客户描述客户的机构,主要从事的领域和相关的各类活动。
如果所建议的系统是为了某一个部门或分支机构,那么重点描述该部门或分支机构,以及该部门或分支机构所从事的各类活动。
3.2当前系统描述当前所使用的系统。
ipo项目建议书

ipo项目建议书篇一:公司上市项目建议书公司上市项目建议书第一部分关于在内地资本市场股票上市的情况介绍一、上市的好处公司申请把股票上市的原因往往因公司、投资者及管理层的分析不尽相同,但不论上市的原因如何,公司获得上市地位一般有如下好处:1、上市时及往后可获得机会筹集资本,扩大业务规模,另一方面也可增加公司融资的渠道,以规避金融风险;2、增加股东结构,使公司在股票买卖时有较高的流动性;3、向员工授予购股权作为奖励和约束,增加员工的归属感;提高公司在市场上的地位和知名度,赢取客户和供应商的信赖;4、增加公司的透明度,通过股票市场的价格机制建立公司的价值评价体系,以获得银行、供应商对公司作出比较有利的信贷支持;5、通过股票市场的信息披露、治理要求,改善公司的管理效率、规避代理人道德风险。
二、改制上市的条件内地股票市场有上海证券交易所和深圳证券交易所,深圳证券交易所又有中小企业板,但从上市工作及发行要求来看,目前没有区别,只是根据发行规模确定上市的地点。
目前证监会已经发布创业板上市规则的征求意见稿,预计今年9月份将有第一批创业板公司成功上市。
目前内地证券市场有关股票公开发行上市条件:(1)公司自股份有限公司成立后,持续经营时间应当在3年以上,但经国务院批准的除外。
有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的,持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算;(2)生产经营符合国家产业政策;(3)公司应当具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。
公司的资产完整、公司的人员独立、财务独立、机构独立及业务独立;(4)公司已经依法建立健全股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度,相关机构和人员能够依法履行职责;(5)公司资产质量良好,资产负债结构合理,盈利能力较强,现金流量正常;(6)最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元,净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据;(7)最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元;或者最近3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元;(8)发行前股本总额不少于人民币3000万元;(9)最近一期末无形资产(扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后)占净资产的比例不高于20%;(10)最近一期末不存在未弥补亏损;(11)公司不得有下列影响持续盈利能力的情形:公司的经营模式、产品或服务的品种结构已经或者将发生重大变化,并对公司的持续盈利能力构成重大不利影响;公司的行业地位或公司所处行业的经营环境已经或者将发生重大变化,并对公司的持续盈利能力构成重大不利影响;公司最近1个会计年度的营业收入或净利润对关联方或者存在重大不确定性的客户存在重大依赖;公司最近1个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益;公司在用的商标、专利、专有技术以及特许经营权等重要资产或技术的取得或者使用存在重大不利变化的风险;(12)募集资金应当有明确的使用方向,原则上应当用于主营业务。
某某公司上市路线图计划

xx 有限公司首次公开发行股票并在创业板上市建议书上海市x 区x 路xxx 号二〇xx 年十二月谨致:xxx 有限公司:非常感谢在xxx 有限公司(以下简称“公司” )对xx 证券股份有限公司(以下简称“我们” 、“xx”或“ xx 证券”)的信任,邀请我们参与竞标贵公司IPO 工作。
我们真诚希望能获得与贵公司携手合作的机会,为贵公司提供全面、高效、优质的专业服务。
xx 证券(601788.sz ,6178.hk )系由“世界500强”中国xx 集团股份公司投资控股的全国性综合类股份制证券公司,是中国证监会批准的首批三家创新试点公司之一。
我司成立二十余年来,秉承“以客户为中心”的理念和“为国家图富强,为天下聚财富”的核心价值观,合规稳健,资本充足、内控严密、运营安全、服务优质,创新能力和市场竞争能力突出。
公司积极投身于国内外资本市场,大力探索行业发展转型,业务规模及主要经营指标居国内证券公司前列,综合实力排名行业前十。
继2016 首次入选《财富》中国500 强后,公司又蝉联“年度最佳证券公司” 、亚洲品牌500 强、中国品牌500 强、“胡润金融品牌价值榜”等行业重要奖项,树立了全新的品牌形象。
xx 证券一直秉承“以客户为中心”的服务理念,长期致力于为企业提供优秀的股权融资服务,积累了丰富的IPO、公开/ 定向增发、配股、可转换债券/ 分离交易债券经验,形成了完善的质量控制体系,并拥有庞大的零售网络和机构客户群体,以及高质量的研究和内部服务平台,具备完成贵公司IPO 业务所必须的专业判断能力、风险控制能力、申报保荐能力、协调沟通能力、发行定价能力和市场销售能力。
感谢选择我司,我们将按照贵公司的要求提供高质量的服务。
xx 有限公司上市建议书一、公司目前情况介绍一)公司简介二)全资子公司三)公司主要业务公司主要致力于xx 设备的生产,产品广泛应用于xx 等领域。
二、初步访谈后的相关建议(一)股权结构调整公司目前的股权结构为xx 持股90%,xx 持股10%,根据对公司的初步了解,结合我们对拟上市公司的股改、辅导经验,针对股权结构提出以下建议,供公司参考:1、搭建员工持股平台,实施股权激励公司实际控制人及被激励对象设立一个有限合伙企业作为员工持股平台,将公司一定比例的股权通过增资或转让的方式注入这个平台,从而让被激励对象间接获得公司的股权。
集团买壳上市初步设想

XX集团买壳上市建议书目录释义本建议书中,除非特别载明,下列简称具有如下含义:XX集团(或集团)指浙江XX房地产集团有限公司九江化纤(或000650)指九江化纤股份有限公司?化纤总厂指九江化学纤维总厂概述在我对XX集团简单了解的基础上,对XX集团的买壳动因、买壳的成本和风险以及目标壳公司的选择做了简单的分析。
认为XX集团开展买壳上市是集团发展的需要,是适合集团战略扩张的选择,能够有力推进和提升集团的行业竞争力。
通过在公开渠道上了解到的九江化纤的资料,对九江化纤的基本情况做了一个扼要的描述。
由于化纤总厂拥有的九江化纤股权曾经有过转让行为,并且正被司法冻结,股权转让的不确定性较大。
在此基础上,设计了四个买壳方案。
并对方案一(净壳转让方式)进行了较为详细了分析。
本文主要是从买壳上市这一角度来进行分析和说明,对其他方面的融资和资本运做未做重点关注。
一、XX集团基本情况XX集团成立于2002年,注册资本5000万元人民币,总资产逾10亿元人民币,具有二级开发资质的房地产集团公司,并被评为“AAA级信用等级企业”和“中国房地产企业信誉AAA级单位”。
其前身为浙江XX房地产开发有限公司,成立于一九九六年四月,经过8年的发展,XX集团先后成功开发了XXX商品房、XX电梯公寓、XX商务中心、XX公寓等楼盘。
正在开发的有XX湾别墅园及XXX商务中心等。
公司还作为主要投资商,与XX房产合作开发了杭州XXX别墅。
自2000年以来,XX集团的市场领域从浙江省拓展到北京、南京、上海、合肥等地,先后投资开发北京XX家园、北京XX、南京XX人家、宁波XX花园、合肥XX花园等项目。
同时,XX集团的经营也从房地产业向建筑设计、物业管理、教育、体育、金融保险等各个产业发展,先后投资成立了浙江XX建筑设计有限公司、浙江XX物业管理有限公司、浙江XX外国语学校、浙江省XX桥牌俱乐部、浙江XX网球俱乐部以及浙江XX保险代理有限公司等。
由于对集团的资产负债情况及结构不清楚,以及对集团具体的发展战略需要进一步了解,本建议书中涉及到资产置换时,将不对集团置换资产进行详细说明和设计。
项目管理-光大银行IPO项目建议书 精品

✓中投证券设企业融资委员会,下辖投资银行部(北京、上海、深圳)、结构融资部、固定收益部、销售交易部、资本市场部 和综合室,为客户提供全方位的投资银行业务产品与服务。 ✓投资银行项目一般都需要较长的培育时间,在公司投行业务受2005年原南方证券重组较大影响的情况下,中投证券投行团队 凭借精湛的专业技能和良好的团队协作精神,使公司投行业务在较短时间内获得恢复性的增长。目前,公司累计完成106个投 行项目,其中股本融资项目有:建设银行、荣信股份、恒丰纸业、招商地产、贵航股份等;债权融资项目有: 2006、2007年 中国铁路建设债券、兴业银行混合资本债券、中国建投金融债等。此外,公司还开拓和储备了大量的项目资源。 ✓中投证券为一大批大型企业提供了专业、优质的投资银行业务服务,在得到客户一致好评的同时,也积累了丰富的大型企业 投资银行业务服务经验。
背景,借助公司系列研究内参、研究报告以及投资指南对广大
投资者进行投资指导,并提供专业的咨询服务,在客户中获得
极高的声誉;同时,公司还成立大客户营销小组,实行大客户 大营销业务模式,对高端客户进行统一开发与服务支持并注重 银行、保险公司
客户关系维护,与客户建立了长期稳定的业务关系。
基金、证券公司
客
中投证券拥有涵盖基金公司、保险公司、信托公司、证券公
页码 2 4 6 17 75 89 97 99
108 110 112 114 120 124
2006.3.26
第一章 承诺与声明
第一章 承诺与声明
承诺与声明
致:中国光大银行股份有限公司
中国建银投资证券有限责任公司很荣幸受邀与贵公司就首次公开发行A股项目主承销服务采购相关事宜进行洽谈。本公司 在此郑重承诺并声明如下:
首次公开发行并上市方案建议书模板

首次公开发行并上市方案建议书通过对贵公司上市方案的比较分析,及与贵公司进行的对业务现状的沟通了解,我们建议采取方案。
1、关于公司上市板块的选择建议;目前针对B上市板块可以有两种选择:一是国内上市,包括中小板或是是创业板,按照企业生命周期理论,中小板是处于成长后期向成熟期过渡阶段,该板块在关注公司所处行业符合产业要求市场具有较大空间产品具有较强竞争能力的前提下,更注重业绩和回报的稳定并有一定预期的增长;创业板相对于中小板应处于成长前期向成长中后期阶段过渡,该板块对公司的产业、产品及市场的关注本身与中小板并无本质区别,但对于公司,更注重高成长和高科技含量,同时,出于对创业板退市机制的考虑,中国创业板要求公司具有一定的抗风险能力,对业绩因此也有相对较高的要求。
两大板块的区别主要在于中小板关注业绩稳定增长,创业板关注高科技加高成长。
二、香港上市:香港创业板市场是主板市场以外的一个完全独立的新的股票市场,其宗旨是为新兴有增长潜力的企业提供一个筹集资金的渠道。
它的创建对中国内地和香港经济将产生重大的影响。
从长远来说,香港创业板目标是发展成为一个成功自主的市场——亚洲的NASDAQ。
1.香港创业板的市场特色与现有主板市场相比,创业板市场具有以下特色:以高增长公司为目标,注重公司增长潜力及业务前景;市场参与者须自律及自发地履行其责任;买者风险自负;适合有风险容量的投资者;以信息披露为本的监管理念;要求保荐人具有高度专业水平及诚信度。
2.香港创业板的市场潜力,是以有增长潜力公司为目标,行业及规模不限。
创业板的主要目标是为在香港及内地营运的大量有增长潜质的企业,提供方便而有效的渠道来筹集资金,以扩展业务,其中也包括为在大陆投资的香港和台湾的增长公司以及大量的“三资”企业,以及内地的一些有发展前景的大中型国有科技企业和中小型民营科技企业,提供一个集资市场;另外综合企业可把个别增长项目分拆上市,投资经理及创业资本家将他们所投资的公司上市。
IPO项目法律服务建议书
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律师事务所关于公司首次公开发行股票并上市项目法律服务建议书年月:我们获悉,贵公司拟进行首次公开发行股票并上市(以下简称“IPO项目”),并拟就IPO项目有关法律事务聘请专项法律顾问。
律师事务所(以下简称“律所”)是以司法部原“中国法律事务中心”部分骨干律师为核心于年初组建的合伙制律师事务所,三十年风雨一路歌,现已成长为中国知名的综合性大型律师事务所。
我们相信我们完全有能力为贵公司的IPO项目提供优质、高效的法律服务,诚望能够有机会担任贵公司IPO项目的专项法律顾问,以期在IPO项目实施过程中与贵公司及其他中介机构进行建设性的探讨和分析贵公司IPO项目可能面临的问题,并向贵公司提出我们的专业法律建议。
为此,我们准备了本法律服务建议书,供贵公司参考。
如欲进一步了解相关情况,敬请随时与我律师事务所联系。
我们愿意根据贵公司的安排到贵公司与相关领导就贵公司的IPO项目交流经验。
关于律师事务所的更多信息,请参见。
律师事务所年月一、律师事务所概况1. 律师事务所(以下简称“律师事务所”)总所设于 ,并在等国内外地区设立分所, 分所亦在筹建之中。
立足中国、放眼全球的版图日趋完备。
2. 律师事务所设有等业务部门。
具体业务横跨民商事、刑事及行政法律。
现有全国执业律师余名,大多数执业律师毕业于国内外知名法学院校,众多律师拥有政府部门及司法机关工作经历,理论功底扎实、实践经验丰富。
3. 律师事务所在发展中时刻关注着理论知识的累积和提升,先后参加了联合国贸易法委员会、最高人民法院、财政部、中国银行业监督管理委员会、中华全国律师协会、市高级人民法院、中关村国家自主创新国家示范区等部门的相关课题、司法解释、操作规程的起草和研讨,并出版了等几十部卓有影响的理论研究和法律实务著作。
4. 律师事务所始终关心国家和社会时事,先后向等捐款捐物。
在成立了法律援助工作站,为弱势贫困群体提供大量法律援助,维护和促进了社会的和谐稳定。
5. 律师事务所在业界树立了良好的口碑,并以卓越的业绩频获国内外赞誉。
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篇一:ipo项目可行性报告ipo上市募投项目可行性研究报告简介1、定义及作用定义:募投项目可行性研究报告是协助拟上市公司完成ipo上市前募投项目备案、审批,并与券商对接,为企业招股说明书提供必要支持的书面报告。
作用:撰写招股书“募集资金运用”一章;把握募投项目实施的时机及相关准备工作;为企业上会答辩提供第三方数据支持。
2、募投项目可行性研究的重要性(1)上市公司的发展前景和业绩增长主要依赖于募集资金项目的顺利实施,因此该问题是发审委关注度最高的问题;(2)募投项目的必要性和可行性分析结果是企业成功过会的关键;(3)投资者会根据企业的募投项目来判断企业的投资价值和增长潜力;(4)募投项目和公司的发展目标紧密相关,必须符合公司未来战略发展规划,这是公司最高层面的问题;(5)募投项目必须和公司实际情况符合,与之匹配的各项能力和资源过高或过低都会出现问题;(6)募投项目必须符合外部复杂的市场环境,否则会使公司遭受重大损失。
3、证监会对募投项目可研工作的关注点(1)募投项目必要性,业务与技术章节是否支持募投项目;(2)募投项目的可行性,项目与项目之间的逻辑关系;(3)募投项目的经济效益测算及相关构建关系;(4)与募投项目相关生产,营销,市场,研发等匹配能力;(5)募投项目的手续是否合法,备案,环保问题。
ipo上市募投可行性研究报告主要内容 1、ipo上市募投可行性研究报告基础内容根据不同行业类别,ipo上市募投可行性研究报告内容的侧重点差异较大,但一般应包括以下内容:(1)政策可行性:主要根据有关的产业政策,论证项目投资建设的必要性;(2)市场可行性:主要根据市场调查及预测的结果,确定项目的市场定位;(3)技术可行性:主要从项目实施的技术角度,合理设计技术方案,并进行比选和评价;(4)经济可行性:主要从项目及投资者的角度,设计合理财务方案,从企业理财的角度进行资本预算,评价项目的财务盈利能力,进行投资决策,并从融资主体(企业)的角度评价股东投资收益、现金流量计划及债务清偿能力。
2、ipo上市募投可行性研究报告编制要求(1)内容真实:可行性研究报告涉及的内容以及反映情况的数据,必须绝对真实可靠,不允许有任何偏差及失误。
其中所运用的资料、数据,都要经过反复核实,以确保内容的真实性。
可用于编写招股说明书的行业背景基础资料,满足中国证监会对上市公司项目市场前景和盈利预测的要求。
(2)预测准确:可行性研究报告是投资决策前的活动,具有预测性及前瞻性。
它是在事件没有发生之前的研究,也是对事务未来发展的情况、可能遇到的问题和结果的估计。
因此,必须进行深入的调查研究,充分的占有资料,运用切合实际的预测方法,科学的预测未来前景。
(3)论证严密:论证性是可行性研究报告的一个显著特点。
要使其有论证性,必须做到运用系统的分析方法,围绕影响项目的各种因素进行全面、系统的分析,包括宏观分析和微观分析两方面。
(4)募集资金投向编写准确、规范:募集资金金额可靠,投向选择合理,从而满足中国证监会对上市公司项目投向的要求。
3、ipo上市募投可行性研究报告基本框架ipo上市募投可行性研究报告公用格式章节分类章节标题第一章募投项目总论第二章项目承建公司介绍第三章募投项目相关背景及必要性第四章募投项目市场现状及前景分析第五章募投项目产品方案及建设规模第六章募投项目生产技术工艺第七章募投项目建设方案第八章募投项目环境保护第九章募投项目能源节约方案设计第十章职业安全与卫生及消防设施方案第十一章企业组织机构、劳动定员和人员培训第十二章项目实施进度与招投标第十三章募投项目预计募集资金数额以及使用计划第十四章募投项目的经济效益分析第十五章募投建设项目风险分析及控制措施第十六章募投建设项目可行性研究结论及建议第一章、募投项目总论第一节项目概况第二节可行性研究报告的编制依据总论作为可行性研究报告的首章,要综合叙述研究报告中各章节的主要问题和研究结论,并对项目的可行与否提出最终建议,为可行性研究的审批提供方便。
应包括:项目名称、项目承办单位、项目主管部门、项目拟建地区、承担可行性研究工作的单位和法人代表、研究工作依据、研究工作概况、可行性研究结论等等。
第二章、项目承建公司介绍第一节公司基本情况第二节公司主要产品用途及结构第三节公司主要业务模式一、公司业务流程图二、采购模式三、生产模式四、营销及管理模式五、盈利模式篇二:公司上市项目建议书公司上市项目建议书第一部分关于在内地资本市场股票上市的情况介绍一、上市的好处公司申请把股票上市的原因往往因公司、投资者及管理层的分析不尽相同,但不论上市的原因如何,公司获得上市地位一般有如下好处:1、上市时及往后可获得机会筹集资本,扩大业务规模,另一方面也可增加公司融资的渠道,以规避金融风险;2、增加股东结构,使公司在股票买卖时有较高的流动性;3、向员工授予购股权作为奖励和约束,增加员工的归属感;提高公司在市场上的地位和知名度,赢取客户和供应商的信赖;4、增加公司的透明度,通过股票市场的价格机制建立公司的价值评价体系,以获得银行、供应商对公司作出比较有利的信贷支持;5、通过股票市场的信息披露、治理要求,改善公司的管理效率、规避代理人道德风险。
二、改制上市的条件内地股票市场有上海证券交易所和深圳证券交易所,深圳证券交易所又有中小企业板,但从上市工作及发行要求来看,目前没有区别,只是根据发行规模确定上市的地点。
目前证监会已经发布创业板上市规则的征求意见稿,预计今年9月份将有第一批创业板公司成功上市。
目前内地证券市场有关股票公开发行上市条件:(1)公司自股份有限公司成立后,持续经营时间应当在3年以上,但经国务院批准的除外。
有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的,持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算;(2)生产经营符合国家产业政策;(3)公司应当具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。
公司的资产完整、公司的人员独立、财务独立、机构独立及业务独立;(4)公司已经依法建立健全股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度,相关机构和人员能够依法履行职责;(5)公司资产质量良好,资产负债结构合理,盈利能力较强,现金流量正常;(6)最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元,净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据;(7)最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元;或者最近3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元;(8)发行前股本总额不少于人民币3000万元;(9)最近一期末无形资产(扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后)占净资产的比例不高于20%;(10)最近一期末不存在未弥补亏损;(11)公司不得有下列影响持续盈利能力的情形:公司的经营模式、产品或服务的品种结构已经或者将发生重大变化,并对公司的持续盈利能力构成重大不利影响;公司的行业地位或公司所处行业的经营环境已经或者将发生重大变化,并对公司的持续盈利能力构成重大不利影响;公司最近1个会计年度的营业收入或净利润对关联方或者存在重大不确定性的客户存在重大依赖;公司最近1个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益;公司在用的商标、专利、专有技术以及特许经营权等重要资产或技术的取得或者使用存在重大不利变化的风险;(12)募集资金应当有明确的使用方向,原则上应当用于主营业务。
募集资金数额和投资项目应当与公司现有生产经营规模、财务状况、技术水平和管理能力等相适应。
募集资金投资项目应当符合国家产业政策、投资管理、环境保护、土地管理以及其他法律、法规和规章的规定。
公司应当建立募集资金专项存储制度,募集资金应当存放于董事会决定的专项账户。
三、股票发行上市的工作阶段具体来说内地股票市场从改制上市的基本业务流程来看,一般要经历股份有限公司设立、上市辅导、发行申报与审核、股票发行与挂牌上市等阶段。
第一阶段改制与设立企业申请发行股票,必须先发起设立股份公司。
股份公司的设立是否规范,直接影响到发行上市的合规性。
1、改制与设立方式,有新设设立,即2个以上发起人出资新设立一家股份公司;改制设立,即企业将原有的全部或部分资产经评估或确认后作为原投资者出资而设立股份公司;有限责任公司整体变更,有限责任公司整体变更为股份公司。
2、改制与设立程序(1)发起人制定股份公司设立方案;(2)签署发起人协议并拟定公司章程草案;(3)发起人认购股份和缴纳股款;(4)聘请具有证券从业资格的会计师事务所验资;(5)召开创立大会并建立公司组织机构;(6)向公司登记机关申请设立登记。
原有限责任公司的股东作为拟设立的股份公司的发起人,将经审计的净资产按1:1的比例投入到拟设立的股份公司第二阶段上市辅导股份公司在提出首次公开发行股票申请前,应聘请辅导机构进行辅导,按现有规定,辅导期没有最低要求,只要保荐机构认为已经符合上市条件,可以随时申请当地证券监管局验收。
上市辅导的主要内容:(1)督促股份公司董事、监事、高级管理人员、持有5%以上(含5%)股份的股东(或其法定代表人)进行全面的法规知识学习或培训。
(2)督促股份公司按照有关规定初步建立符合现代企业制度要求的公司治理基础。
核查股份公司在设立、改制重组、股权设置和转让、增资扩股、资产评估、资本验证等方面是否合法、有效,产权关系是否明晰,股权结构是否符合有关规定。
(3)督促股份公司实现独立运营,做到业务、资产、人员、财务、机构独立完整,主营业务突出,形成核心竞争力。
督促股份公司规范与控股股东及其他关联方的关系。
(4)督促股份公司建立和完善规范的内部决策和控制制度,形成有效的财务、投资以及内部约束和激励制度。
督促股份公司建立健全公司财务会计管理体系,杜绝会计造假。
(5)督促股份公司形成明确的业务发展目标和未来发展计划,制定可行的募股资金投向及其他投资项目的规划。
(6)对股份公司是否达到发行上市条件进行综合评估,协助开展首次公开发行股票的准备工作。
第三阶段股票发行与挂牌上市1、股票发行不同发行方式下的工作有所不同。
一般来说主要包括:刊登招股说明书摘要及发行公告。
发行人通过互联网采用网上直播方式进行发行路演(也可辅以现场推介)。
投资者通过各证券营业部申购新股。
证券交易所向投资者的有效申购进行配号,将配号结果传输给各证券营业部。
证券营业部向投资者公布配号结果。
主承销商在公证机关监督下组织摇号抽签。
主承销商在中国证监会指定报纸上公布中签结篇三:某公司ipo项目服务书***********有限公司发行上市审计咨询服务书编制单位:天职国际会计师事务所有限公司编制日期:2010年6月总部地址:北京市海淀区车公庄西路乙19号华通大厦b座二层深圳地址:深圳市福田区福华一路98号卓越大厦10楼联系人:*****联系电话:*****传真:******e-mail:******目录内容提要??????????????????????????????1第一节天职国际介绍????????????????????????2第二节相关服务经验????????????????????????4第三节 ipo审计基本工作方案????????????????????6第四节项目报价??????????????????????????11内容提要天职国际会计师事务所有限公司(以下简称“天职国际”)非常荣幸能接受贵公司的邀请,候选贵公司ipo审计项目的会计师。