IPO项目建议书

篇一：ipo项目可行性报告

ipo上市募投项目可行性研究报告简介

1、定义及作用

定义：募投项目可行性研究报告是协助拟上市公司完成ipo上市前募投项目备案、审批，并与券商对接，为企业招股说明书提供必要支持的书面报告。

作用：撰写招股书“募集资金运用”一章;把握募投项目实施的时机及相关准备工作;为企业上会答辩提供第三方数据支持。

2、募投项目可行性研究的重要性

(1)上市公司的发展前景和业绩增长主要依赖于募集资金项目的顺利实施，因此该问题是发审委关注度最高的问题;

(2)募投项目的必要性和可行性分析结果是企业成功过会的关键;

(3)投资者会根据企业的募投项目来判断企业的投资价值和增长潜力;

(4)募投项目和公司的发展目标紧密相关，必须符合公司未来战略发展规划，这是公司最高层面的问题;

(5)募投项目必须和公司实际情况符合，与之匹配的各项能力和资源过高或过低都会出现问题;

(6)募投项目必须符合外部复杂的市场环境，否则会使公司遭受重大损失。

3、证监会对募投项目可研工作的关注点

(1)募投项目必要性，业务与技术章节是否支持募投项目;

(2)募投项目的可行性，项目与项目之间的逻辑关系;

(3)募投项目的经济效益测算及相关构建关系;

(4)与募投项目相关生产，营销，市场，研发等匹配能力;

(5)募投项目的手续是否合法，备案，环保问题。

ipo上市募投可行性研究报告主要内容 1、ipo上市募投可行性研究报告基础内容

根据不同行业类别，ipo上市募投可行性研究报告内容的侧重点差异较大，但一般应包括以下内容：

(1)政策可行性：主要根据有关的产业政策，论证项目投资建设的必要性;

(2)市场可行性：主要根据市场调查及预测的结果，确定项目的市场定位;

(3)技术可行性：主要从项目实施的技术角度，合理设计技术方案，并进行比选和评价;

(4)经济可行性：主要从项目及投资者的角度，设计合理财务方案，从企业理财的角度进行资本预算，评价项目的财务盈利能力，进行投资决策，并从融资主体(企业)的角度评价股东投资收益、现金流量计划及债务清偿能力。

2、ipo上市募投可行性研究报告编制要求

(1)内容真实：可行性研究报告涉及的内容以及反映情况的数据，必须绝对真实可靠，不允许有任何偏差及失误。其中所运用的资料、数据，都要经过反复核实，以确保内容的真实性。可用于编写招股说明书的行业背景基础资料，满足中国证监会对上市公司项目市场前景和盈利预测的要求。

(2)预测准确：可行性研究报告是投资决策前的活动，具有预测性及前瞻性。它是在事件没有发生之前的研究，也是对事务未来发展的情况、可能遇到的问题和结果的估计。因此，必须进行深入的调查研究，充分的占有资料，运用切合实际的预测方法，科学的预测未来前景。

(3)论证严密：论证性是可行性研究报告的一个显著特点。要使其有论证性，必须做到运用系统的分析方法，围绕影响项目的各种因素进行全面、系统的分析，包括宏观分析和微观分析两方面。

(4)募集资金投向编写准确、规范：募集资金金额可靠，投向选择合理，从而满足中国证监

会对上市公司项目投向的要求。

3、ipo上市募投可行性研究报告基本框架

ipo上市募投可行性研究报告公用格式

章节分类章节标题

第一章募投项目总论

第二章项目承建公司介绍

第三章募投项目相关背景及必要性

第四章募投项目市场现状及前景分析

第五章募投项目产品方案及建设规模

第六章募投项目生产技术工艺

第七章募投项目建设方案

第八章募投项目环境保护

第九章募投项目能源节约方案设计

第十章职业安全与卫生及消防设施方案

第十一章企业组织机构、劳动定员和人员培训

第十二章项目实施进度与招投标

第十三章募投项目预计募集资金数额以及使用计划

第十四章募投项目的经济效益分析

第十五章募投建设项目风险分析及控制措施

第十六章募投建设项目可行性研究结论及建议

第一章、募投项目总论

第一节项目概况

第二节可行性研究报告的编制依据

总论作为可行性研究报告的首章，要综合叙述研究报告中各章节的主要问题和研究结论，并对项目的可行与否提出最终建议，为可行性研究的审批提供方便。应包括：项目名称、项目承办单位、项目主管部门、项目拟建地区、承担可行性研究工作的单位和法人代表、研究工作依据、研究工作概况、可行性研究结论等等。

第二章、项目承建公司介绍

第一节公司基本情况

第二节公司主要产品用途及结构

第三节公司主要业务模式

一、公司业务流程图

二、采购模式

三、生产模式

四、营销及管理模式

五、盈利模式篇二：公司上市项目建议书

公司上市项目建议书

第一部分关于在内地资本市场股票上市的情况介绍

一、上市的好处

公司申请把股票上市的原因往往因公司、投资者及管理层的分析不尽相同，但不论上市的原因如何，公司获得上市地位一般有如下好处：

1、上市时及往后可获得机会筹集资本，扩大业务规模，另一方面也可增加公司融资的渠道，以规避金融风险；

2、增加股东结构，使公司在股票买卖时有较高的流动性；

3、向员工授予购股权作为奖励和约束，增加员工的归属感；提高公司在市场上的地位和知名度，赢取客户和供应商的信赖；

4、增加公司的透明度，通过股票市场的价格机制建立公司的价值评价体系，以获得银行、供应商对公司作出比较有利的信贷支持；

5、通过股票市场的信息披露、治理要求，改善公司的管理效率、规避代理人道德风险。

二、改制上市的条件

内地股票市场有上海证券交易所和深圳证券交易所，深圳证券交易所又有中小企业板，但从上市工作及发行要求来看，目前没有区别，只是根据发行规模确定上市的地点。目前证监会已经发布创业板上市规则的征求意见稿，预计今年9月份将有第一批创业板公司成功上市。目前内地证券市场有关股票公开发行上市条件：

（1）公司自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在3年以上，但经国务院批准的除外。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算；

（2）生产经营符合国家产业政策；

（3）公司应当具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。公司的资产完整、公司的人员独立、财务独立、机构独立及业务独立；

（4）公司已经依法建立健全股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度，相关机构和人员能够依法履行职责；

（5）公司资产质量良好，资产负债结构合理，盈利能力较强，现金流量正常；

（6）最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据；

（7）最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元；或者最近3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元；

（8）发行前股本总额不少于人民币3000万元；

（9）最近一期末无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）占净资产的比例不高于20％；（10）最近一期末不存在未弥补亏损；

（11）公司不得有下列影响持续盈利能力的情形：公司的经营模式、产品或服务的品种结构已经或者将发生重大变化，并对公司的持续盈利能力构成重大不利影响；公司的行业地位或公司所处行业的经营环境已经或者将发生重大变化，并对公司的持续盈利能力构成重大不利影响；公司最近1个会计年度的营业收入或净利润对关联方或者存在重大不确定性的客户存在重大依赖；公司最近1个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益；公司在用的商标、专利、专有技术以及特许经营权等重要资产或技术的取得或者使用存在重大不利变化的风险；

（12）募集资金应当有明确的使用方向，原则上应当用于主营业务。募集资金数额和投资项目应当与公司现有生产经营规模、财务状况、技术水平和管理能力等相适应。募集资金投资项目应当符合国家产业政策、投资管理、环境保护、土地管理以及其他法律、法规和规章的规定。公司应当建立募集资金专项存储制度，募集资金应当存放于董事会决定的专项账户。

三、股票发行上市的工作阶段

具体来说内地股票市场从改制上市的基本业务流程来看，一般要经历股份有限公司设立、上市辅导、发行申报与审核、股票发行与挂牌上市等阶段。

第一阶段改制与设立

企业申请发行股票，必须先发起设立股份公司。股份公司的设立是否规范，直接影响到发行上市的合规性。

1、改制与设立方式，有新设设立，即2个以上发起人出资新设立一家股份公司；改制设立，