美国养老保险模式存在的问题及解决方案
美国社会养老保险制度
美国社会养老保险制度美国社会养老保险制度（Social Security）是美国政府设立的一项社会福利项目，旨在为退休和残疾人士提供经济支持。
这项保险制度由联邦社会保险局（Social Security Administration）管理。
美国社会养老保险制度最初于1935年通过Social Security Act正式建立。
该保险计划以减少老年人的贫困率和提供经济安全为目标。
通过该计划，个人在工作期间以及退休后，每月向社会保险基金缴纳一定比例的工资。
这些资金被收集起来，用于支付符合条件的退休和残疾人士的福利。
领取社会养老保险的资格条件主要包括年龄、工作年限和残疾状态。
一般而言，年满62岁的美国公民或合法居民可以开始领取社会养老保险。
此外，还需要在工作过程中累积一定数量的工作季度（称为工作信用）。
一般情况下，需要累积40个工作季度，即10年的工作经验。
对于残疾人士来说，他们需要符合联邦政府所定义的残疾标准才能申请社会养老保险。
领取社会养老保险的金额是按照個人在工作期間所支付的社會保险税和工资水平来计算的。
社会保险金额的计算基于“有益时间”系统，该系统将个人在工作期间的工资情况进行计算和加权。
个人的社会保险金金额将根据其工作时间和贡献程度而有所不同。
此外，社会养老保险制度还提供其他类型的福利，如配偶福利、子女福利和残疾福利。
配偶福利允许合格的配偶在退休或残疾的情况下领取社会养老保险。
子女福利则是为符合条件的未成年子女提供福利。
残疾福利则是为符合条件的残疾人士提供福利。
尽管美国社会养老保险制度在提供经济保障方面起到了积极作用，但它也面临一些挑战和争议。
随着美国人口老龄化问题日益严重，社会保险基金面临负担沉重的压力。
人口老龄化意味着养老金的支出将增加，而工作人口的减少可能无法保证养老金的可持续发展。
另外，有些人认为社会养老保险制度的福利水平比较低，不能满足人们的基本生活需求。
一些人提出了社会养老保险制度的建议，以提高福利水平和确保其可持续性。
美国养老保险制度考察及思考
度 有了一 个初步的认识。
采取 分段 办法计算 。 年薪在 ５ ５万美元 以下的部 ． 分 ， 照 ７ ６ ％纳税 ， 中 ６ ２ 按 ．５ 其 ． ％用于养 老、 遗属 和 伤残保 险 ，１ ４ ％用于 ６ ．５ ５岁 以上老 人的医疗 保 险； 年薪在 ５ ５— ３万美元的部分 ， １ ４ ％ ． １ 按 ．５ （ 用于医疗保险 ） 纳税 ； 年薪在 １ 万美元 以上 的 ３ 部分 ， 则不需要纳税 。雇 主按其雇员应缴纳税率
平 ， 利 于 多 层 次 保 障 的发 展 有
总体来看 ， 美国养老保险制度具有如下特点 ：
据有关资料介绍 ， 美国 的养老金替代率 ： 总
（ 一）社会保 障机制 比较完善 ，管理 高度统
一
替代率为 ５ ％ ， １ 净替代率为 ６％ ， ５ 分别低于法 国
（２ 、 ７ ） 德国 （２ ７ ％ ） 意大利 （ １ 、 ６％ ７％ 、 ５ ％、 ２ 、 ８％
美国养老法养老保险与权益保护
美国养老法养老保险与权益保护随着人类寿命的延长和老龄人口的增加，养老保险和权益保护成为了一个全球性的议题。
在美国，养老法的制定和实施对于保障老年人的生活质量和基本权益具有重要意义。
本文将从社会保障体系、养老保险制度和权益保护措施三个方面，探讨美国养老法在养老保险与权益保护方面所起到的作用。
一、社会保障体系美国社会保障体系是一个为老年人提供保障和福利的重要机构，旨在为其提供经济上的支持和保障。
该体系的核心组成部分包括社会安全、医疗保险以及其他相关补助措施。
1. 社会安全社会安全是美国最大的养老保险计划，提供退休金、残疾金和遗属金等福利。
通过向缴纳养老保险金的劳动者提供一定金额的退休金，社会安全确保了老年人在退休后的经济保障和生活质量。
此外，社会安全还提供医疗保险和药物保险等福利，使老年人在医疗方面得到必要的保障。
2. 医疗保险美国的医疗保险制度旨在保护老年人的健康和医疗权益。
其中，医疗保险部分由老年人自行购买，为其提供住院治疗、门诊检查以及预防性保健等服务。
通过医疗保险的保障，老年人能够获得优质的医疗资源，提高生活质量和健康水平。
3. 其他相关补助措施美国政府还通过各种相关补助措施，进一步加强对老年人的保障和支持。
这些措施包括低收入老年人福利、住房援助、餐饮服务以及社交活动组织等。
通过为老年人提供这些福利和服务，社会保障体系为其提供更加全面的保障，并提升其生活质量。
二、养老保险制度除了社会保障体系外，美国的养老法还包括了其他各类养老保险制度，为老年人提供多样化的选择和保障。
1. 401(k)计划401(k)计划是美国企业提供给员工的一种退休储蓄计划，也被称为个人退休计划。
通过雇主和个人的共同投资，并享受税收减免，老年人能够积累足够的退休金，保障其退休后的经济生活。
2. 个人退休账户（IRA）个人退休账户是老年人自行设立的养老储蓄账户，旨在为其提供额外的退休金。
通过IRA账户，老年人可以自由选择投资方式和项目，以增加其退休金的积累，并实现财务上的保障。
美国养老保险制度
美国养老保险制度
美国的养老保险制度指的是社会保障体系中的养老保险，即联邦政府为退休和残疾人提供的一种社会福利计划。
该制度是由联邦社会保险局（Social Security Administration）负责管理和执行的。
养老保险制度的基本原则是通过征收工资税，建立个人的社会保险账户，并根据个人的劳动力参与历史和工作年限，来确定其退休时的福利水平。
具体来说，由于员工每月向养老保险计划缴纳一定比例的工资税，他们在退休时就有资格获得一定金额的养老金。
这个养老金的数额是根据个人的前期投入和工作年限来计算的。
然而，美国的养老保险制度目前面临着一些挑战和压力。
首先，人口老龄化导致退休人口的增加，而工作人数的增长缓慢，这使得养老保险基金面临着财务压力。
其次，由于现代医疗技术的发展，人的寿命延长，导致了养老金的支付期延长，这也增加了养老保险基金的支出。
为了应对这些挑战，美国政府已经采取了一系列的措施来养老保险制度。
其中一个重要的措施是提高退休年龄。
根据最新的计划，美国人的正常退休年龄将从现在的65岁逐步提高到67岁。
这样既可以减轻养老保险基金的财务压力，又可以提醒人们保持健康生活方式，延长工作年限。
此外，美国政府还在研究其他的措施，例如增加工资税的税率，或者在高收入阶层实施更高的税率，以增加养老保险基金的收入。
另外，一些专家还建议为养老金制度引入私人投资账户，以增加个人的投资回报。
总之，美国的养老保险制度是一项重要的社会福利计划，旨在为美国的老年人提供经济保障。
然而，面对人口老龄化和财务压力的挑战，养老保险制度需要不断和完善，以确保其可持续性和有效性。
美国养老保险
移民美国：中美社会养老保险十大细节对比(详)中国网时间：2009-01-19笔者按：自美国社会保障法颁布以来，70年的实践已经证明：美国的社会养老保险模式是一种比较成功的、适当而稳妥的模式。
与“极左”的福利国家模式相比，美国模式更加轻松而有效率；与“极右”的完全积累模式相比，美国模式则更加稳健而安全。
中国和美国同为世界上两个重要大国，两国国土面积大体相当。
美国是发达国家中人口最多的国家，中国则是欠发达国家中人口最多的国家。
在社会养老保险制度上，两国均为传统社会保险型模式，两国均认同“部分”基金制的改革取向。
然而，美国的市场经济十分发达而成熟，而我国的市场经济则尚处在起步阶段，因此，通过中美两国社会养老保险体制的比较，分析两国在社会养老保险体制框架、覆盖范围、筹资模式、退休年龄、给付标准、收入检测、税收待遇、养老中的家庭福利、社保基金投资与管理、财务预算模式等方面的存在的共性与个性，这将对我国正在进行中的养老保险体制改革设计具有十分重要的借鉴价值和参考意义。
一、养老保障体系基本框架美国人的养老保障体系被形象地比喻为“三条腿的板凳”。
第一条腿是政府责任下的社会保险与社会救助，它是美国人养老保障的“精神支柱”；第二条腿是雇主责任下的雇主年金（private pension）及雇员团体保险，这是美国人养老保险的“载重主体”；第三条腿则是家庭责任下的个人退休储蓄（如IRA等）与个人人寿保险，它是美国人养老的自我保障部分。
这一多元化的、多支柱的养老保险体系极大地分散了国家（政府）承载养老社会负担的风险。
相比之下，我国现行的城镇养老保障体系基本上是由政府责任下的社会保险与社会救助来支撑的，而来自用人单位和家庭个人的承载能力则仍势单力薄。
其主要原因有三：第一，我国企业的市场经济“年龄”偏小，整体盈利能力（尤其是国际竞争力）较弱，进而为企业员工提供福利的能力不强；其二，我国企业年金制度的构建较为迟缓，目前只有少数企业为其雇员建立了企业年金计划；其三，我国人均GDP水平仅2000美元（而美国人均GDP超过4万美元），家庭用于退休目的的储蓄或个人购买商业人寿保险的能力也很弱，这直接导致国民自我保障水平低下。
美国养老保险制度
美国养老保险制度一、背景美国的国家养老保险制度始建于20世纪30年代。
当时给美国带来空前灾难的经济危机，改变了美国政府一直以来所标榜的尊重个人、提倡自由的传统观念。
1935年，在罗斯福总统领导和主持下，美国通过了历史上第一部社会保障法典——《社会保障法》，并设立社会保障署，由联邦政府直接管理老年保险计划。
经过半个多世纪的发展完善，美国已建立起一套较为完备的社会保障体系，目前美国的社会保障由社会保险、社会福利、社会救济三部分组成，其中《老年退休、遗属、残废和老年健康保险》在美国社会保障制度中占有重要位置，其开支数额占美国社会保障体系总开支的80％左右，属开支最大的一个项目。
美国的养老金体系犯了很多重大的错误，其根本原因在于雇员和雇主对于大企业长期生存能力的过分乐观以及政治家治理的失败。
二战结束时，美国劳联－产联做出了一个重大的决定。
他们将不再推动由政府强制执行的全国范围的社会保障计划，而是促成由大垄断企业建立的养老金体系。
在AT＆T、通用汽车、福特汽车、美国钢铁这样的大企业中，工人已经高度工会化了，他们的养老金和退休金将依赖于其雇主的盈利能力。
回顾起来，这很明显是一个错误。
最近美国一些大公司纷纷破产，比如伯利恒钢铁、美国航空以及全球最大的汽车配件商德尔福公司。
鉴于问题严重，从上世纪80和90年代开始，美国政府开始构建一个新制度，即由政府提供补贴和优惠，而由雇员和雇主筹资的私人养老金体系，即所谓401（K）条款和个人退休账户。
但是，至少迄今为止，许多人在其401（K）基金上的投资并不够明智。
比如，安然公司的雇员用此基金购买安然股票。
当安然倒闭之后，他们不仅失去了工作，养老的钱也没了。
现在已经有了一些改革方案。
参议院财政委员会主席格拉斯利和白宫筹款委员会主席托马斯提出一个计划，试图通过巨大的税收优惠和其他改革来提高私人养老金账户的吸引力，而且让个人更加谨慎地投资，避免类似安然事件的结果。
二、目的1、第一支柱:社会养老保险——它由国会立法,强制执行,其主要目的是对因为退休、残病或死亡等原因,工人及其家属的收入减少,由社会给以该工人部分经济补偿。
美国养老金的税收政策及启示
美国养老金的税收政策及启示在当今社会，养老问题是一个备受关注的重要议题。
美国作为全球最大的经济体之一，其养老金体系相对成熟，相应的税收政策也具有一定的特色和借鉴意义。
美国养老金的税收政策主要围绕着三个支柱展开。
第一支柱是社会保障养老金，这部分资金主要来源于雇主和雇员的工资税。
对于社会保障养老金的领取，通常在一定限额内是免税的。
然而，如果领取的金额超过了规定的免税额度，超出部分则需要按照个人所得税的税率纳税。
第二支柱是雇主发起的养老金计划，包括确定给付型（Defined Benefit Plan，简称 DB 计划）和确定缴费型（Defined Contribution Plan，简称 DC 计划）。
DB 计划中，雇主承诺在雇员退休时给予一定的养老金待遇。
在税收方面，雇主为雇员缴纳的养老金在一定额度内可以作为经营费用在企业所得税前扣除，而雇员在领取养老金时需要纳税。
DC 计划中的 401(k)计划是最为常见的一种，雇员可以将部分工资自愿存入该账户，雇主也可能会提供相应的匹配缴费。
在存入阶段，缴费可以在个人所得税前扣除，但在领取时需要按照个人所得税税率纳税。
第三支柱是个人退休账户（Individual Retirement Account，简称IRA），包括传统 IRA 和罗斯 IRA。
传统 IRA 允许个人将一定金额的收入存入账户，存入时可以在个人所得税前扣除，但领取时需要纳税。
罗斯IRA 则相反，存入时不可税前扣除，但符合条件的领取是免税的。
美国养老金税收政策的特点之一是强调税收优惠的激励作用。
通过在缴费和投资阶段给予税收优惠，鼓励个人和雇主为养老进行储蓄和投资。
这种政策设计有助于增加养老金的积累规模，提高个人的养老保障水平。
此外，美国的养老金税收政策还注重公平性。
对于高收入人群，其享受的税收优惠往往有一定的限制，以避免税收政策过度向高收入者倾斜。
同时，通过对养老金领取阶段的纳税规定，调节不同收入群体的养老金待遇，保障养老制度的可持续性。
美国社会养老保险制度
美国社会养老保险制度随着人口老龄化趋势的加剧，养老保险制度成为了国家发展重要领域。
在美国，社会养老保险制度是一项旨在为年迈的退休人员、遭受残疾或疾病影响而无法工作的人，以及他们的家人提供资金援助和服务的国家保险制度。
本文将介绍美国社会养老保险制度的历史沿革、基本运作和未来挑战。
一、历史沿革美国社会养老保险制度可以追溯到1935年通过的社会安全法案，该法案是当时美国总统富兰克林德拉诺·罗斯福为解决大萧条期间日益严峻的贫困问题而颁布的。
该法案确立了社会安全制度，为退休人员、残疾人士和家庭中的遗属提供了保障，并由一部分工资按比例扣除用于支付社会保险费。
此后，社会养老保险制度逐渐发展起来。
二、基本运作社会养老保险制度的运作方式十分简单。
工作人员的工资会根据比例扣除一部分用于缴纳社会保险费，退休后可以通过领取社会保险金来得到退休生活的资金支持。
这项制度还有一个重要的特点：所有符合条件的人都有权申请，无论他们的家庭财富情况如何。
虽然社会养老保险制度是一项由政府管理的保险制度，但其实是通过民间的社会保险局运营的。
社会保险局是一个由联邦政府直接控制的机构，其职责是收集社会保险金、支付社会保险金，以及为社保参保者提供咨询和帮助。
此外，社会保险局还会针对不同的参保者制定不同的计划和政策，以满足他们的不同需求。
三、未来挑战由于美国的人口老龄化速度快，社会养老保险制度将会面对新的挑战。
未来，国家政府需要考虑调整保险制度来满足不断变化的需求。
同时，由于社保体系的财政问题，保险制度也需要不断地寻求新的解决方案。
作为社会老龄化的一个重要方面，美国社会养老保险制度需要在面对新挑战时寻求合理的解决办法。
结论美国社会养老保险制度是一项长期并为数众多的保险制度，其历史沿革和基本运作方式已经得到了广泛的认可。
保险制度的本质是为了为退休人员、残疾人和家庭提供资金和服务保证。
虽然还面临许多难题，但不断的改进和调整仍然使这一保险制度在未来保持活力。
中美国的养老保险制度对比分析
中美国的养老保险制度对比分析中美两国养老保险制度是两个不同的社会保障体系，并在政策设计、覆盖范围和运行机制上存在一些区别。
下面将从以下几个方面对中美两国养老保险制度进行对比分析。
一、政策设计中美两国的养老保险制度在政策设计上存在一定的区别。
1.缴费方式：中国的养老保险制度采用的是“个人缴费+单位缴费”的模式，即雇主与雇员各自缴纳一定比例的社会保险费；而美国的养老保险制度则是雇主和雇员各自缴纳一定比例的社会保险费，并由政府进行统一管理。
2.养老金计算方式：中国的养老保险制度中，养老金的计算主要根据个人缴费年限和缴费基数来确定，基本上是按照缴费总额除以缴费年限得出每月的养老金金额；美国的养老保险制度则主要根据个人的工作年限和平均工资来计算养老金，即根据个人的平均收入来决定养老金的数额。
3.退休年龄：中美两国的养老保险制度对于退休年龄的规定也存在差异。
中国的养老保险制度规定男性和女性退休年龄分别为60岁和55岁，但随着人口老龄化的加剧，将逐渐提高退休年龄；而美国的养老保险制度规定退休年龄为65岁，但可以提前退休，提前退休时将根据提前退休的年数进行养老金的减少。
二、覆盖范围中美两国的养老保险制度在覆盖范围上也存在差异。
1.参与人群：中国的养老保险制度覆盖范围较广，几乎所有在职的企事业单位和机关事业单位员工都需要参加养老保险；而美国的养老保险制度只覆盖了社会保险制度下的雇主和雇员。
2.制度间联动：中国的养老保险制度与其他社会保障制度之间存在明显的联动关系，比如与医疗保险制度、失业保险制度等联动；而美国的养老保险制度与其他社会保障制度之间的联动程度较低。
美国养老保险三支柱体系分析及启示
美国养老保险三支柱体系分析及启示作者：鄂少卿来源：《今日财富》2017年第04期美国养老保险制度作为世界上比较成功的一种社会保障制度有其自己的特点，它最初是来源于美国各个州针对本州困难群体而建立救济院进行救助的一种形式，之后在南北战争之后发展为一种针对军人的特殊优抚，最后发展成为全国性的社会保险制度，并在之后的岁月里不断完善不断改进。
进入21世纪以来许多国家都面临着人口老龄化所带来的问题。
我国同样也面临着老龄化的问题，与此同时我国的老龄化还具有未富先老，老年人口基数大，区域发展不平衡等问题。
同时，我国原有的养老保障体系已经跟不上时代的步伐，而且存在着缴费率居高不下，替代水平逐年下降等问题。
美国与我国同样是幅员辽阔的国家，人口众多，而且美国的养老体系经历了近百年的发展，相比我国来说更为完善，有很高的借鉴意义。
因此，借鉴美国在养老保险体系发展过程中的经验和教训尤其是其建立的三支柱保障体系，以及其在面对人口老龄化时采取的措施对于我国完善社会保障体系，不断改革和改进养老保险体系，建设有中国特色社会主义养老保障体系有重要的借鉴意义。
一、美国基本养老保险的概况美国的社会保障体系是依1935年《社会保障法》而建，主要内容包括老年、遗属以及残疾保险，其中最主要的是养老部分。
可以这样说，美国社会保障是建立在工薪税基础上的以养老保险为主的社会保险计划。
（一）分类。
美国退休保险计划通常分为DB和DC两类。
而美国的基本养老保险体系基本是一个既定给付的制度，该计划采取的是现收现付制，即在职一代供养退休一代。
（二）重要地位。
在美国，65岁以上老年人口中其40%的收入来源于基本养老金，属于最重要的一部分。
而且，美国劳动人口中仍有52%的人未加入私人养老金计划，31%无退休储蓄，因此基本养老金是美国普通老年人的主要收入来源之一。
（三）保障程度。
美国的社会保障体系覆盖了1.64亿从业人员，社会保障受益人口达到5300多万，基本养老金给付的替代率在25%-52%之间，平均替代率为40%。
美国养老制度
详解美国的养老制度美国是一个联邦制的国家，因此没有统一的退休养老制度，也没有强制退休年龄的规定，美国人的退休养老主要依赖以下三个方面：联邦社会安全养老金、雇主养老金计划和个人储蓄养老金计划。
一、联邦社会安全养老金（Social Security Benefit）联邦社会安全养老金来自联邦社会安全福利制度，它是美国最基本的养老保险制度，源于1936年罗斯福总统签署的《社会安全法案》，以后经不断补充修订，其基本条款沿用至今。
1、社会安全养老金的运作方式安全养老金是联邦政府强制性的养老保险计划，它通过对个人收入征收社会安全税的方式筹集，这项税收与美国其他税收分开管理，专项供给社会安全养老金。
其运营模式采取的是现收现付制，即当期的社会安全税税收用于当期的保险金支出，不足的部分由政府财政保障。
在美国，社会安全税的征收是强制性的，由雇主和雇员按同一税率共同缴纳，自雇的人既是雇员又是雇主，需负担所有的社会安全税。
应缴社会安全税在总收入中所占的比率取决于年总收入的多少，采取分段计算的办法，一般来讲收入低的人社会安全税率相对也较低，反之亦然。
但个人年收入中必须征收社会安全税的部分是有上限的，这个上限因通货膨胀等因素逐年升高，2014年的规定是11.7万美元以内的收入要缴纳社会安全税，超过上限部分的收入就不用交社会安全税了。
美国的所有公民都有一个社会安全号（social security number），这个号码对应着自己的纳税记录，其中尤其对应着社会安全税的缴纳情况和有资格享受的社会安全福利等。
2、领取社会安全养老金的资格领取社会安全养老金的资格主要是两个，一个是积累的社会安全养老金的点数，另一个是年龄。
社会安全养老金点数的积累来自纳税记录。
在美国，每个工作的纳税人只要月收入不低于1160美元就可获得点数，收入增加，缴纳的社安税增加，积累的点数也随之增加，每年最多能积累4个点，达到40点后才能领到全额社会安全养老金，否则就会有折扣。
美国的养老保险制度
美国的养老保险制度首先，美国的养老保险制度主要由两部分组成：社会安全养老金（Social Security）和个人退休储蓄计划（Individual Retirement Accounts，简称IRA）。
社会安全养老金是由联邦政府提供的，而IRA是由个人自愿参与的私人退休计划。
这两个方面相互结合，为美国居民提供了良好的退休保障。
社会安全养老金是美国最重要的养老保险制度。
它由联邦政府管理，通过向就业人群征收社会保险税收来筹集资金。
这些税款用于支付退休人员的福利金和医疗费用。
社会安全养老金主要基于就业人群的工资收入进行计算，根据缴纳的社保税额和参保时间的长短，确定每位退休人员的退休金数额。
虽然社会安全养老金在一定程度上为退休者提供了基本的生活保障，但由于人口老龄化和医疗费用不断上升等因素的影响，该制度也面临着可持续性的挑战。
为了弥补社会安全养老金的不足，个人退休储蓄计划也变得越来越重要。
IRA是一种个人自愿参与的退休储蓄计划，允许个人将一部分收入投资于养老金计划中，以便在退休时得到利息和资本增值收益。
IRA分为传统IRA和罗斯IRA两种形式。
传统IRA在存入时可以享受税收优惠，但在取款时需要缴纳税款；而罗斯IRA则不享受税收优惠，但在取款时不需要缴纳税款。
个人退休储蓄计划的投资多样性和市场风险随之而来，取决于每个人的投资决策和风险承受能力。
此外，美国还有一些职业性的养老金计划，比如公司养老金计划（Employer-Sponsored Retirement Plans）和公共部门养老金计划（Public Sector Retirement Plans）。
这些计划是由雇主或政府提供的，旨在为雇员提供退休金福利。
公司养老金计划可以是定义福利计划（Defined Benefit Plans），即根据雇员的工资和工作年限计算退休金数额；也可以是定义贡献计划（Defined Contribution Plans），即雇员根据自己的贡献额度和投资收益来决定退休金数额。
美国养老保险制度
美国养老保险制度
美国养老保险制度是由社会安全局（Social Security Administration）负责管理的一项国家养老保障制度。
该制度
于1935年通过《社会安全法案》正式实施，是美国最重要的
社会保障项目之一。
养老保险制度旨在为老年人提供基本的经济保障。
雇主和雇员每月需按一定的比例缴纳社会保险税，该税被用于支付养老金和其他福利给符合条件的退休人员。
退休人员必须达到一定的年龄和工作时长要求，才可以获得养老金福利。
目前，达到
62岁的退休年龄的美国公民可以开始领取养老金，但延迟领
取可以增加退休金的金额。
然而，美国养老保险制度面临一些挑战和争议。
首先，随着美国人口老龄化问题的日益严重，该制度面临经济可持续性问题。
社会安全局预测，到2035年，养老保险金支出将超过收入，
进而导致资金缺口。
其次，养老金福利与个人缴费金额相关，许多美国人担心他们领取的退休金不能满足他们的生活需求。
另外，养老保险制度与工作时长和收入有关，很多低收入者可能无法达到领取养老金所需的条件。
为了应对上述问题，一些改革和建议已被提出。
一方面，增加退休年龄被看作是一种解决方案。
随着人口寿命的延长，人们可以延迟退休，以减轻养老金压力。
另一方面，提高社会保险税率也是一种选项，以增加养老金金额。
此外，一些人提议改革养老金福利计算公式，以增加低收入者的福利。
总的来说，美国养老保险制度在一定程度上提供了老年人的经济保障。
然而，该制度面临经济可持续性问题和公平性争议，需要通过改革和调整来保证其长期可持续性并更好地满足老年人的需求。
一文看懂美国养老服务模式
你可能不知道的美国养老服务模式美国养老产业有40多年的发展历史，具有完善的政府保障制度、活跃的民间团体和发达的商业体系。
研究美国的养老模式有助于我们借鉴其成熟经验，对我国养老产业发展具有积极意义。
一、多元的居家养老模式美国有发达的民间社团组织，探索出了丰富多元的居家养老模式。
如会员制模式，最早由波士顿一群老年居民在20世纪90年代探索出来，是以会员形式要求老年居民每年缴纳一定的会员费，可以享受到包括交通、购物、家政、房屋维修、花园维护等一系列由志愿者提供的基本服务，以及一些专业机构提供的家庭保健护理和医疗服务。
又如合作居住模式，有些类似于中国的四合院模式，在享有私人住宅的基础上，让居民共享公共设备。
有公共厨房、餐饮区、休息区、洗衣房、图书馆、工艺坊、健身房、花园等，便于老年人邻里互动。
PACE医疗护理模式则源于联邦政府的扶老政策。
PACE的中文是综合性老人健康护理计划，自1997年正式纳入美国联邦政府平衡预算法案。
PACE服务区对于55岁以上体弱、患病和行动不便的老人提供所必需的医疗护理救助服务，包括病理医疗、物理理疗、处方药物、喘息照护、营养咨询、社会公益服务等等，这些服务和所产生的费用都由美国联邦医疗保险与医疗补助网络覆盖的服务商提供。
二、社区集中养老模式除居家养老外，美国人还青睐在大型集中养老社区里“抱团养老”。
受基督教文明和移民文化影响，很多美国老年人喜欢与同龄群体互动，建立独立于子女的生活圈。
因此，专门面向老年人而建的限制年龄的社区养老模式在美国很受欢迎。
根据老年人健康程度，养老社区分为活跃及独立生活社区、协助生活社区、特殊护理社区及持续护理社区。
活跃及独立生活社区为低龄老人提供，出售给老人独立房子或联排别墅，社区内设有老人文娱、体育、综合活动设施，社区提供餐饮、文娱活动、定期体检等基本服务协助生活社区为有生活协助需求但无重大疾病的老人提供简单的生活辅助及护理服务，如洗澡、穿衣、进食、服药和护理照料等，这类社区需要州政府的许可执照才能运营。
美国养老保障制度的“三支柱”模式
美国养老保障制度的“三支柱”模式孙守强;崔丙辰;朱洪民;陈实;刘春菁【摘要】<正>美国是世界上养老保险制度建设最为发达的国家之一,制度采用三支柱模式,在功能定位、组织方式等方面设计较为科学,制度运行总体平稳。
一、美国养老保障制度的形成20世纪30年代,为了摆脱经济危机的影响,作为"罗斯福新政"的一个重要组成部分,1935年美国通过了历史上第一部社会保障法典——《社会保障法》,并设立了社会安全署集中进行管理,机构上实行由联邦到地方的垂直领导。
二、美国养老保障制度现状经过半个多世纪的发展完善,美国已逐步形成了政府强制养老金计划、雇主养老金计划和个人储蓄养老金计划并存的格局,即世界银行推荐的"三支柱"模式。
【期刊名称】《天津社会保险》【年(卷),期】2012(000)004【总页数】3页(P45-47)【关键词】养老保障制度;养老金计划;保险制度建设;《社会保障法》;社会保障税;个人储蓄;养老金替代率;养老保险【作者】孙守强;崔丙辰;朱洪民;陈实;刘春菁【作者单位】天津社保中心;;;;;【正文语种】中文【中图分类】F847.12美国是世界上养老保险制度建设最为发达的国家之一,制度采用三支柱模式，在功能定位、组织方式等方面设计较为科学，制度运行总体平稳。
一、美国养老保障制度的形成20世纪30年代，为了摆脱经济危机的影响，作为“罗斯福新政”的一个重要组成部分，1935年美国通过了历史上第一部社会保障法典—《社会保障法》，并设立了社会安全署集中进行管理，机构上实行由联邦到地方的垂直领导。
二、美国养老保障制度现状经过半个多世纪的发展完善，美国已逐步形成了政府强制养老金计划、雇主养老金计划和个人储蓄养老金计划并存的格局，即世界银行推荐的“三支柱”模式。
（一）政府强制养老金计划美国的政府强制养老金计划资金来源于专项税收——社会保障税，此项税收单独管理，专项供给养老金。
美国的养老保险制度
企业定期向该计划交纳资金，职工退休后 每月可按其账户的积累额或企业事先规定 的支付额领取养老金。
(三)第三支柱:个人养老保险
由个人自行管理个 人退休账户。
这是一种由联邦政 府通过提供税收优 惠而发起、个人自 愿参与的补充养老 金计划。
六、现状及改善方法
1. 人口老龄化与高龄化双轨并行，导致公、 私营机构要支付的养老费用飞速升高 。
2.持续不断的世界金融危机，导致美国缩减 财政预算，企业相继降低养老费用的支出， 社会养老保险制度出现“裂痕”，并直接 导致美国的社区养老服务不断萎缩。
3. 养老模式存在社会养老 功能发达而家庭养老功能弱 化的现象，这又无形中加深 了美国社会养老保险制度的 裂痕。
(一)第一支柱:社会养老保险制度
社会养老保险制度，包括老年养老金、遗 属养老金和伤残养老金三部分。
该制度具有全国性、强制性。 该制度资金来源于联邦收入税、社会保障
收入本身的课税、美国财政部的一般资金、 社会保障资金的投资收益等，账户由联邦 政府统一管理，实行现收现付制。
(二)第二支柱:：雇主养老金计划
美国养老保险制度
主要内容
1 美国养老保险体系
2 美国养老保险范围 3 美国养老保险基金的筹集
4 退休养老金的计发 5 美国养老保险制度的不足 6 现状及改善方法
醉心作品
美国养老保险制度
一、养老保险体系
始建于20世纪30年代 。 经过长期发展，现行的养老保障
体系 由三大支柱组成，俗称“三脚凳”
改善方法
1.转向瑞典学习，借鉴瑞典政府颁布 的《未来老人政策》。
美国的养老保险制度
美国的养老保险制度随着人口老龄化的加剧和生活水平的提高，养老保险制度在各国日益受到重视。
作为世界上最发达的经济体之一，美国拥有一套庞大而复杂的养老保险制度，以帮助老年人度过退休生活。
本文将介绍美国的养老保险制度，包括社会安全养老金（Social Security）、个人储蓄养老计划（Individual Retirement Accounts）、企业养老金计划（Employer-sponsored pension plans）等。
首先，社会安全养老金是美国养老保险制度的核心。
这是一种基于工作收入和纳税记录的社会保险计划，由联邦政府负责管理。
雇员和雇主每月按一定比例缴纳社会安全税，从而积累养老金。
退休后，符合条件的个人可以领取社会安全养老金，以补充退休生活的支出。
社会安全养老金的具体金额取决于个人在工作期间的工资收入和缴纳的社会安全税款。
其次，个人储蓄养老计划是在社会安全养老金之外，个人可以自愿参加的一种养老储蓄方式。
个人储蓄养老计划包括传统IRA （Traditional IRA）和罗斯IRA（Roth IRA）两种形式。
传统IRA允许个人以税前收入存入养老金账户，并在退休后领取养老金时按照税率缴纳所得税。
而罗斯IRA则是个人以税后收入存入账户，退休时可以免税取款。
个人储蓄养老计划的优点是可以提供额外的养老金收入，并且根据个人的财务状况和风险承受能力，灵活选取投资策略。
此外，企业养老金计划也是美国养老保险制度的重要组成部分。
大多数美国公司为员工提供额外的养老金计划，以吸引和留住人才。
企业养老金计划通常是由雇主与员工共同缴纳，然后由专业的资金管理团队进行投资运营。
根据不同的计划设计，退休时可以选择一次性领取养老金，或每月领取固定金额的年金。
企业养老金计划的优点是在退休后可以获得更稳定和可靠的养老金收入，但其缺点是个人无法主动管理养老金的投资。
需要指出的是，美国的养老保险制度并不全面覆盖所有人。
一些自雇人士、低收入群体和非法移民等可能无法获得全部或部分养老金福利。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
美国养老保险模式存在的问题及解决方案
社保2班赵萌108345
美国的基本养老保险制度始建于20世纪30年代，当时给美国带来空前灾难的经济危机，改变了美国政府一直标榜尊重个人、提倡自由的传统观念。
1935年美国通过了美国通过了历史上第一部社会保障法典——《社会保障法》，并设立社会保障署，由联邦政府直接管理老年保险计划。
经过多年的发展，美国的养老保险金由三大支柱组成，俗称“三角凳”。
第一支柱：社会养老保险。
这是政府强制执行的社会保障计划，面向全社会提供基本的退休生活保障，覆盖全国97%的就业人口，此支柱是这个多层次中的基石；第二支柱是私营退休养老保险：由政府或雇主出资，即我们专业中提及的企业年金；第三支柱是个人养老保险：是个人自行管理的个人退休账户，是一种由联邦政府提供优惠而发起，鼓励民众参与的补充养老金计划。
政府对劳动者及其雇主按照一定工资比率统一征“社会保障税”，这是美国仅次于个人所得税的第二大税种。
社保税与其他的政府收支完全分开，单独进入美国联邦政府社会保障署设立的“社会保障信托基金”，后者即是政府发给民众养老金的来源。
政府养老金自1935年强制实施之后，美国老年人贫困率从1935年的35%下降为2011年的11%。
目前，美国民众需要将自己工资的4.2%作为社保税纳入该基金，而雇主则需要缴纳员工工资的6.2%。
自由职业者则需缴纳工资收入的10.4%。
这里的民众包括所有人，上至总统，下至洗碗工。
对于美国人来说，一般至少要缴纳10年的社保税才有资格从政府领取养老金。
缴纳的年限越长，退休时拿到的养老保险就越多。
而且如果夫妻一方在缴纳满10年的社保税之后去世，在世的亲属有权利领取对方的一部分养老金。
401K条款
作为第二大养老支柱的雇主养老金也是美国人退休收入的重要来源，占到老年人收入的40%。
在过去20年里，雇主养老金的支付方式发生了重大变化，从70年代非常流行的“收益确定型”转变为最近20年更普遍的“缴费收益型”。
简单来说，“收益确定型”雇主养老金是指员工与雇主协商一致后，员工退休后可从公司养老基金账户里固定领取的养老金，每月账户金额可由雇主单独或者双
方同时缴纳，雇主承担金额管理和再投资保值增值的责任。
而在“缴费确定型计划”中，公司不再保证员工退休后每月的收入，只是在缴费过程中，根据员工缴费的比例配套缴费。
员工和雇主的缴费将会进入为员工设立的账户里，员工可以对账户资金进行投资，风险自负。
401K条款规定，员工和雇主将一定的资金注入到养老金账户中，同时，企业向员工提供几种投资组合以供员工选择，将账户资金进行再投资以达到保值增值的效果。
双方存入账户的资金和资金收益都可免税，员工退休后从账户领取养老金的时候，才开始征税。
美国养老金的第三大支柱个人账户与401K条款相似。
只不过资金来源仅仅是个人。
民众可以将自己的一部分收入放入个人养老账户中，自由选择投资组合。
同样，投入的收入和收益是免税的，领取养老金时支付个人所得税。
美国养老金模式的不足：1. 它面临着巨大的财政资金不足的问题。
如今由于人口老龄化和人口高龄化并行，退休人员中的老年人越来越多，许多公、私营机构需要支付的养老费用越来越高。
美国政府养老金采取的是大数法则，即越多人参与，养老金的支出就越容易实现。
1945年，美国在职人口和退休人员的比例为41.9:1，即41.9个工作的人供养一名退休老人。
然而到了1999年，随着“婴儿潮”一代的衰老，这个比例已经迅速缩水为3.1:1。
据估算，到2030年，这一比例会进一步缩小到2名在职人口供养1名退休老人。
美国政府如果不采取任何措施，到2040年社会保险养老基金将会枯竭。
2. 增加了企业投资风险转嫁到员工个人身上的可能性。
参加企业养老保险的员工虽然享有较多的选择权，但同时也承担了大量的投资风险。
如果员工因投资选择遭受损失，企业可以轻易将损失的主要责任推卸给员工本人。
在固定收益计划下，如果公司投资亏损，公司需要负责弥补。
而现在，如果个人操作企业养老账户亏损，公司不用承担任何责任。
据有关专家说明，美国人对养老账户的投资自由其实感情很复杂。
当经济运行良好、再投资盈利的可能性很大时，大家都表现得很积极。
上世纪90年代，美国经济运行良好，养老金投资收益率一度高达10.6%。
雇主养老金和个人养老金进行的投资还能免税，获利丰厚。
然而在近一轮的国际金融危机中，规模高达17.1万亿美元的美国企业养老金约有
3.3万亿美元无端蒸发，再加上房地产泡沫，美国老年人损失严重。
数据表明，此次金融
危机中，55岁以上申请破产的人数占到了20%，相较于2001年的8%，明显上升了12%。
3.持续不断的新的世界金融危机，导致美国政府缩减财政预算，企业也相继降低成本支出包括养老费用的支出，社会养老保险制度出现“裂痕”，并直接导致了美国的社区养老服务不断萎缩。
解决对策
摆脱困境的出路有三条：第一条是，修补现行模式，使之运行下去；第二条是，摒弃现有模式，改行基本养老保险个人账户模式；第三条是，现行模式注入个人账户因素，实行一种混合型的基本养老保险模式。
1.完善现行模式：提高社会保障税率，以适应基本养老金需求增多的新形势兑现政府的承诺；降低平均替代率，以减少基本养老金给付标准；延长法定退休年龄；扩展基本养老保险金的投资渠道；征收基本养老金的所得税。
2.摒弃现行模式，改行缴费决定模式：“老人”、“中人”利益保证—长期转制成本的弥补；转制成本弥补可通过发行国债；企业为雇主交纳的投保费暂时不进入个人账户，而用于弥补转制；投保人有权自主决定个人账户的投资渠道；委托有资质的金融机构(银行、商业保险公司)管理个人账户资金；政府设立机构，专管缴费决定模式的实施；监督管理机构在收费、服务等方面对规定标准遵守的情况；监督投资收益率情况；对低收入者养老金的保障。
3.改行混合型养老保险模式：从财政（联邦预算的盈余）拨出专款建立一种给付确定-缴费决定（政府承诺和个人账户结合）两种模式结合的基本养老保险模式；从养老保险总投保费率中提出2个百分点作为个人账户最初的积累。