Excel财务管理 常用财务函数
Excel常用财务函数和统计函数
Excel常用财务函数EXCEL 提供了许多财务函数,这些函数大体上可分为四类:投资计算函数、折旧计算函数、偿还率计算函数、债券与其他金融函数.这些函数为财务分析提供了极大的便利.利用这些函数,可以进行普通的财务计算, 如确定贷款的支付额、投资的未来值或者净现值, 以与债券或者息票的价值等等.使用这些函数不必理解高级财务知识,只要填写变量值就可以了. 下面给出了财务函数列表.〔1〕投资计算函数函数名称函数功能EFFECT 计算实际年利息率FV 计算投资的未来值FVSCHEDULE 计算原始本金经一系列复利率计算之后的未来值IPMT 计算某投资在给定期间内的支付利息NOMINAL 计算名义年利率NPER 计算投资的周期数NPV 在已知定期现金流量和贴现率的条件下计算某项投资的净现值PMT 计算某项年金每期支付金额PPMT 计算某项投资在给定期间里应支付的本金金额PV 计算某项投资的净现值XIRR 计算某一组不定期现金流量的内部报酬率XNPV 计算某一组不定期现金流量的净现值〔2〕折旧计算函数函数名称函数功能AMORDEGRC 计算每一个会计期间的折旧值DB 计算用固定定率递减法得出的指定期间内资产折旧值DDB 计算用双倍余额递减或者其它方法得出的指定期间内资产折旧值SLN 计算一个期间内某项资产的直线折旧值SYD 计算一个指定期间内某项资产按年数合计法计算的折旧值VDB 计算用余额递减法得出的指定或者部份期间内的资产折旧值〔3〕偿还率计算函数函数名称函数功能IRR 计算某一连续现金流量的内部报酬率MIRR 计算内部报酬率.此外正、负现金流量以不同利率供给资金计算RATE 计算某项年金每一个期间的利率〔4〕债券与其他金融函数函数名称函数功能ACCRINTM 计算到期付息证券的应计利息COUPDAYB 计算从付息期间开始到结算日期的天数COUPDAYS 计算包括结算日期的付息期间的天数COUPDAYSNC 计算从结算日期到下一个付息日期的天数COUPNCD 计算结算日期后的下一个付息日期COUPNUM 计算从结算日期至到期日期之间的可支付息票数COUPPCD 计算结算日期前的上一个付息日期CUMIPMT 计算两期之间所支付的累计利息CUMPRINC 计算两期之间偿还的累计本金DISC 计算证券的贴现率DOLLARDE 转换分数形式表示的货币为十进制表示的数值DOLLARFR 转换十进制形式表示的货币分数表示的数值DURATION 计算定期付息证券的收现平均期间INTRATE 计算定期付息证券的利率ODDFPRICE 计算第一个不完整期间面值$100 的证券价格ODDFYIELD 计算第一个不完整期间证券的收益率ODDLPRICE 计算最后一个不完整期间面值$100 的证券价格ODDLYIELD 计算最后一个不完整期间证券的收益率PRICE 计算面值$100 定期付息证券的单价PRICEDISC 计算面值$100 的贴现证券的单价PRICEMAT 计算面值$100 的到期付息证券的单价PECEIVED 计算全投资证券到期时可收回的金额TBILLPRICE 计算面值$100 的国库债券的单价TBILLYIELD 计算国库债券的收益率YIELD 计算定期付息证券的收益率YIELDDISC 计算贴现证券的年收益额YIELDMAT 计算到期付息证券的年收益率在财务函数中有两个常用的变量: f 和b,其中f 为年付息次数,如果按年支付,则f=1;按半年期支付,则f=2;按季支付,则f=4.b 为日计数基准类型,如果日计数基准为〔NASD〕则b=0 或者省略;如果日计数基准为实际天数/实际天数则b=1 ;如果日计数基准为实际天数则b=2 ;如果日计数基准为实际天数则b=3 如果日计数基准为欧洲则b=4.下面介绍一些常用的财务函数.1.ACCRINT<is,fs,s,r,p,f,b>该函数返回定期付息有价证券的应计利息.其中is 为有价证券的发行日,fs 为有价证券的起息日,s 为有价证券的成交日,即在发行日之后,有价证券卖给购买者的日期,r 为有价证券的年息票利率,p 为有价证券的票面价值,如果省略p,函数ACCRINT 就会自动将p 设置为¥1000,f 为年付息次数,b 为日计数基准类型.例如,某国库券的交易情况为:发行日为95 年1 月31 日;起息日为95 年7 月30 日;成交日为95 年5 月1 日,息票利率为8.0%;票面价值为¥3,000;按半年期付息;日计数基准为30/360,那末应计利息为:计算结果为:60.6667.2.ACCRINTM<is,m,r,p,b>该函数返回到期一次性付息有价证券的应计利息.其中i 为有价证券的发行日,m 为有价证券的到期日,r 为有价证券的年息票利率,p 为有价证券的票面价值,如果省略p, 函数ACCRINTM 就会自动将p 为¥1000,b 为日计数基准类型.例如,一个短期债券的交易情况如下:发行日为95 年5 月1 日;到期日为95 年7 月18 日;息票利息为9.0%;票面价值为¥1,000;日计数基准为实际天数/365.那末应计利息为:计算结果为:19.23228.3.CUMPRINC〔r,np,pv,st,en,t〕该函数返回一笔货款在给定的st 到en 期间累计偿还的本金数额.其中r 为利率,np 为总付款期数,pv 为现值,st 为计算中的首期,付款期数从1 开始计数,en 为计算中的末期,t 为付款时间类型,如果为期末,则t=0, 如果为期初,则t=1.例如,一笔住房抵押贷款的交易情况如下:年利率为9.00%;期限为25 年;现值为¥110,000. 由上述已知条件可以计算出:r=9.00%/12=0.0075,np=30*12=360.那末该笔贷款在第下半年偿还的全部本金之中〔第7 期到第12 期〕为:CUMPRINC<0.0075,360,110000,7,12,0> 计算结果为:-384.180. 该笔贷款4.DISC〔s,m,pr,r,b〕该函数返回有价证券的贴现率.其中s 为有价证券的成交日,即在发行日之后,有价证券卖给购买者的日期,m 为有价证券的到日期,到期日是有价证券有效期截止时的日期,pr 为面值为¥的有价证券的价格,r 为面值为¥的有价证券的清偿价格,b 为日计数基准类型.例如:某债券的交易情况如下:成交日为95 年3 月18 日,到期日为95 年8 月7 日,价格为¥45.834, 清偿价格为¥48,日计数基准为实际天数/360.那末该债券的贴现率为:计算结果为:0.114401.5.EFFECT〔nr,np〕该函数利用给定的名义年利率和一年中的复利期次,计算实际年利率.其中nr 为名义利率,np 为每年的复利期数.例如:EFFECT〔6.13%,4〕的计算结果为0.062724 或者6.2724%6.FV<r,np,p,pv,t>该函数基于固定利率与等额分期付款方式,返回某项投资的未来值.其中r 为各期利率,是一固定值,np 为总投资〔或者贷款〕期,即该项投资〔或者贷款〕的付款期总数,p 为各期所对付给〔或者得到〕的金额,其数值在整个年金期间〔或者投资期内〕保持不变,通常P 包括本金和利息,但不包括其它费用与税款,pv 为现值,或者一系列未来付款当前值的积累和,也称为本金,如果省略pv,则假设其值为零,t 为数字0 或者1,用以指定各期的付款时间是在期初还是期末,如果省略t,则假设其值为零.例如:FV〔0.6%,12,-200,-500,1 〕的计算结果为¥3,032.90;FV<0.9%,10,-1000>的计算结果为¥10,414.87;FV<11.5%/12,30,-2000,,1>的计算结果为¥69,796.52.又如,假设需要为一年后的一项工程预筹资金,现在将¥2000 以年利4.5%,按月计息〔月利为4.5%/12〕存入储蓄存款##中,并在以后十二个月的每一个月初存入¥200.那末一年后该##的存款额为:FV<4.5%/12, 12,-200,-2000,1> 计算结果为¥4,551.19.7.FVSCHEDULE〔p,s〕该函数基于一系列复利返回本金的未来值,它用于计算某项投资在变动或者可调利率下的未来值.其中p 为现值,s 为利率数组.例如:FVSCHEDULE〔1,{0.08,0.11,0.1}〕的计算结果为1.31868.8.IRR〔v,g〕该函数返回由数值代表的一组现金流的内部收益率.这些现金流不一定必须为均衡的,但作为年金,它们必须按固定的间隔发生,如按月或者按年. 内部收益率为投资的回收利率,其中包含定期支付〔负值〕和收入〔正值〕.其中v 为数组或者单元格的引用,包含用来计算内部收益率的数字,v 必须包含至少一个正值和一个负值, 以计算内部收益率,函数IRR 根据数值的顺序来解释现金流的顺序,故应确定按需要的顺序输入了支付和收入的数值,如果数组或者引用包含文本、逻辑值或者空白单元格,这些数值将被忽略;g 为对函数IRR 计算结果的估计值,excel 使用迭代法计算函数IRR 从g 开始,函数IRR 不断修正收益率,直至结果的精度达到0.00001%,如果函数IRR 经过20 次迭代,仍未找到结果,则返回错误值#NUM!,在大多数情况下,并不需要为函数IRR 的计算提供g 值,如果省略g,假设它为0.1〔10%〕.如果函数IRR 返回错误值#NUM!,或者结果没有挨近期望值,可以给g 换一个值再试一下.例如,如果要开办一家服装商店,估计投资为¥110,000,并预期为今后五年的净收益为:¥15,000、¥21,000 、¥28,000、¥36,000 和¥45,000.在工作表的B1 :B6 输入数据函数所示,计算此项投资四年后的内部收益率IRR〔B1:B5〕为-3.27%;计算此项投资五年后的内部收益率IRR〔B1:B6〕为8.35%;计算两年后的内部收益率时必须在函数中包含g,即IRR〔B1:B3,-10%〕为-48.96%.9.NPV<r,v1,v2,...>该函数基于一系列现金流和固定的各期贴现率,返回一项投资的净现值.投资的净现值是指未来各期支出〔负值〕和收入〔正值〕的当前值的总和.其中,r 为各期贴现率,是一固定值;v1,v2,...代表1 到29 笔支出与收入的参数值,v1,v2,...所属各期间的长度必须相等,而且支付与收入的时间都发生在期末,NPV 按次序使用v1,v2,来注释现金流的次序.所以一定要保证支出和收入的数额按正确的顺序输入.如果参数是数值、空白单元格、逻辑值或者表示数值的文字表示式,则都会计算在内;如果参数是错误值或者不能转化为数值的文字,则被忽略,如果参数是一个数组或者引用,惟独其中的数值部份计算在内.忽略数组或者引用中的空白单元格、逻辑值、文字与错误值.例如,假设第一年投资¥8,000,而未来三年中各年的收入分别为¥2,000,¥3,300 和¥5,100.假定每年的贴现率是10%,则投资的净现值是:NPV<10%,-8000,2000,3300,5800> 计算结果为:¥8208.98.该例中,将开始投资的¥8,000 作为v 参数的一部份,这是因为付款发生在第一期的期末.〔函数文件〕下面考虑在第一个周期的期初投资的计算方式.又如,假设要购买一家书店,投资成本为¥80,000,并且希翼前五年的营业收入如下:¥16,000,¥18, 000,¥22,000,¥25,000,和¥30,000.每年的贴现率为8% 〔相当于通贷膨胀率或者竞争投资的利率〕,如果书店的成本与收入分别存储在B1 到B6 中,下面的公式可以计算出书店投资的净现值:NPV〔8%,B2:B6〕+B1 计算结果为:¥6,504.47.在该例中,一开始投资的¥80,000 并不包含在v 参数中,因为此项付款发生在第一期的期初. 假设该书店的营业到第六年时,要重新装修门面,估计要付出¥11,000,则六年后书店投资的净现值为:NPV〔8%,B2:B6,-15000〕+B1 计算结果为:- ¥2,948.0810.PMT〔r,np,p,f,t〕该函数基于固定利率与等额分期付款方式,返回投资或者贷款的每期付款额.其中,r 为各期利率,是一固定值,np 为总投资〔或者贷款〕期,即该项投资〔或者贷款〕的付款期总数,pv 为现值,或者一系列未来付款当前值的积累和,也称为本金,fv 为未来值,或者在最后一次付款后希翼得到的现金余额,如果省略fv,则假设其值为零〔例如,一笔贷款的未来值即为零〕,t 为0 或者1,用以指定各期的付款时间是在期初还是期末.如果省略t,则假设其值为零.例如,需要10 个月付清的年利率为8%的¥10,000 贷款的月支额为:PMT〔8%/12,10,10000〕计算结果为:- ¥1,037.03.又如,对于同一笔贷款,如果支付期限在每期的期初,支付额应为:PMT〔8%/12,10,10000,0,1〕计算结果为:- ¥1,030.16.再如:如果以12%的利率贷出¥5,000,并希翼对方在5 个月内还清,那末每月所得款数为:PMT 〔12%/12,5,-5000〕计算结果为:¥1,030.20.11.PV〔r,n,p,fv,t〕计算某项投资的现值.年金现值就是未来各期年金现在的价值的总和.如果投资回收的当前价值大于投资的价值,则这项投资是有收益的.例如,借入方的借入款即为贷出方贷款的现值.其中r〔rage〕为各期利率. 如果按10%的年利率借入一笔贷款来购买住房,并按月偿还贷款,则月利率为10%/12〔即0.83%〕.可以在公式中输入10%/12、0.83% 或者0.0083 作为r 的值;n〔nper〕为总投资〔或者贷款〕期,即该项投资〔或者贷款〕的付款期总数.对于一笔4 年期按月偿还的住房贷款,共有4*12〔即48〕个偿还期次.可以在公式中输入48 作为n 的值;p〔pmt〕为各期所对付给〔或者得到〕的金额,其数值在整个年金期间〔或者投资期内〕保持不变,通常p 包括本金和利息, 但不包括其他费用与税款.例如, ¥10,000 的年利率为12%的四年期住房贷款的月偿还额为¥263.33,可以在公式中输入263.33 作为p 的值;fv 为未来值,或者在最后一次支付后希翼得到的现金余额,如果省略fv,则假设其值为零〔一笔贷款的未来值即为零〕.例如,如果需要在18 年后支付¥50,000,则50,000 就是未来值.可以根据保守估计的利率来决定每月的存款额;t〔type〕为数字0 或者1,用以指定各期的付款时间是在期初还是期末,如果省略t,则假设其值为零..〔¥60,000〕. 因此,这不是一项合算的投资. 在计算中要注意优质 t 和 n 所使用单位的致性.12 .SLN 〔c,s,l 〕该函数返回一项资产每期的直线折旧费.其中 c 为资产原值,s 为资产在折旧期末的价值〔也称为资产 残值〕 ,1 为折旧期限〔有时也称作资产的生命周期〕 . 例如,假设购买了一辆价值¥30,000 的卡车,其折 旧年限为 10 年,残值为¥7,500,那末每年的折旧额为: SLN 〔30000,7500,10〕 计算结果为:¥2,250.统计函数函数说明 返回一组数据与其均值的绝对偏差的 平均值,即离散度. 返回参数算术平均值. 计算参数清单中数值的平均值〔算数 平均值〕 .不仅数字,而且文本和逻辑 值〔如 TRUE 和 FALSE 〕也将计算在 .返回 Beta 分布积累函数的函数 值.Beta 分布积累函数通常用于研究 样本集合中某些事物的发生和变化情 .返回 beta 分布积累函数的逆函数值.即,如果 probability =BETADIST<x,...>,则语法形式 AVEDEV<number1,number2, ...> AVERAGE<number1,number2, ...>AVERAGEA<value1,value2,...>BETADIST<x,alpha,beta,A,B> BETAINV<probability,...> = x.beta BETAINV<probability,alpha,beta,A,B>分布积累函数可用于项目设计,在给定期望的完成时间和变化参数后,模拟可能的完成时间.返回一元二项式分布的概率值. BINOMDIST<number_s,trials,probability_s,cumulative> 返回 γ2 分布的单尾概率. γ2 分布与 γ2 检验相关.使用 γ2 检验可 CHIDIST<x,degrees_freedom>以比较观察值和期望值.返回 γ2 分布单尾概率的逆函数. CHIINV<probability,degrees_freedom>返回独立性检验值.函数 CHITEST 返回 γ2 分布的统计值与相应的自由 .返回总体平均值的置信区间.置信区 间是样本平均值任意一侧的区域.返回单元格区域 array1 和 array2 之间的相关系数.使用相关系数可以 确定两种属性之间的关系.CHITEST<actual_range,expected_range>CONFIDENCE<alpha,standard_dev,size>CORREL<array1,array2>度 况 内 BINOMDISTCHIDIST CHIINVCHITESTCONFIDENCE AVERAGEABETADIST函数名称AVERAGE CORREL BETAINV AVEDEVCOUNT COUNTA COVAR CRITBINOM DEVSQEXPONDIST FDIST FINV FISHER FISHERINV FORECASTFREQUENCY FTEST GAMMADISTGAMMAINV GAMMALN 返回参数的个数.利用函数 COUNT 可以计算数组或者单元格区域中数字项的个数.返回参数组中非空值的数目.利用函数 COUNTA 可以计算数组或者单元格区域中数据项的个数.返回协方差,即每对数据点的偏差乘积的平均数,利用协方差可以决定两个数据集之间的关系.返回使积累二项式分布大于等于临界值的最小值.此函数可以用于质量检.返回数据点与各自样本均值偏差的平方和.返回指数分布.使用函数 EXPONDIST可以建立事件之间的时间间隔模型.返回 F 概率分布.使用此函数可以确定两个数据系列是否存在变化程度上的不同.返回 F 概率分布的逆函数值.返回点 x 的 Fisher 变换.该变换生成一个近似正态分布而非偏斜的函.返回 Fisher 变换的逆函数值.使用此变换可以分析数据区域或者数组之间的相关性.根据给定的数据计算或者预测未来值.以一列垂直数组返回某个区域中数据的频率分布.返回 F 检验的结果.F 检验返回的是当数组 1 和数组 2 的方差无明显差异时的单尾概率.可以使用此函数来判断两个样本的方差是否不同.返回伽玛分布.可以使用此函数来研究具有偏态分布的变量.伽玛分布通常用于排队分析.返回伽玛函数的自然对数, Γ<x>.数验COUNT<value1,value2, ...>COUNTA<value 1,value2, ...>COVAR<array1,array2>CRITBINOM<trials,probability_s,alpha>DEVSQ<number1,number2,...>EXPONDIST<x,lambda,cumulative>FDIST<x,degrees_freedom1,degrees_freedom2>FINV<probability,degrees_freedom1,degrees_freedom2>FISHER<x>FISHERINV<y>FORECAST<x,known_y's,known_x's>FREQUENCY<data_array,bins_array>FTEST<array1,array2>GAMMADIST<x,alpha,beta,cumulativ e>GAMMAINV<probability,alpha,beta> GAMMALN<x>GEOMEANGROWTH HARMEAN HYPGEOMDIST INTERCEPT KURT LARGE LINEST LOGEST LOGINVLOGNORMDIST MAXMAXA MEDIANMINMINAMODE 返回正数数组或者数据区域的几何平均.根据给定的数据预测指数增长值.返回数据集合的调和平均值.调和平均值与倒数的算术平均值互为倒数.返回超几何分布.利用已知的 x 值与 y 值计算直线与y 轴的截距.返回数据集的峰值.返回数据集里第 k 个最大值.使用此函数可以根据相对标准来选择数值.使用最小二乘法计算对已知数据进行最佳直线拟合,并返回描述此直线的数组.在回归分析中,计算最符合观测数据组的指数回归拟合曲线,并返回描述该曲线的数组.返回 x 的对数正态分布积累函数的逆函数.返回 x 的对数正态分布的积累函数.返回数据集中的最大数值.返回参数清单中的最大数值.返回给定数值集合的中位数.中位数是在一组数据中居于中间的数.返回给定参数表中的最小值.返回参数清单中的最小数值.返回在某一数组或者数据区域中浮现频率最多的数值.NEGBINOMDIST 返回负二项式分布.NORMDIST NORMINV NORMSDIST 返回给定平均值和标准偏差的正态分布的积累函数.返回给定平均值和标准偏差的正态分布的积累函数的逆函数.返回标准正态分布的积累函数,该分布的平均值为 0,标准偏差为 1.GEOMEAN<number1,number2, ...>GROWTH<known_y's,known_x's,new_x's,const>HARMEAN<number1,number2, ...>HYPGEOMDIST<sample_s,number_sample,population_s,number_population>INTERCEPT<known_y's,known_x's>KURT<number1,number2, ...>LARGE<array,k>LINEST<known_y's,known_x's,const,stats>LOGEST<known_y's,known_x's,const,stats>LOGINV<probability,mean,standard_dev>LOGNORMDIST<x,mean,standard_dev>MAX<number1,number2,...>MAXA<value1,value2,...>MEDIAN<number1,number2, ...>MIN<number1,number2, ...>MINA<value1,value2,...>MODE<number1,number2, ...>NEGBINOMDIST<number_f,number_s,probability_s>NORMDIST<x,mean,standard_dev,cumulative>NORMINV<probability,mean,standard_dev>NORMSDIST<z>NORMSINV<probability>值PEARSON PERCENTILE PERCENTRANK PERMUT POISSON PROB QUARTILE RANK 数.该分布的平均值为 0,标准偏差为1.返回 Pearson 〔皮尔生〕乘积矩相关系数,r,这是一个范围在 -1.0 到1.0 之间〔包括 -1.0 和 1.0 在内〕的无量纲指数,反映了两个数据集合之间的线性相关程度.返回数值区域的 K 百分比数值点.可以使用此函数来建立接受阀值.例如,可以确定得分排名在 90 个百分点以上的检测侯选人.返回特定数值在一个数据集中的百分比排位.此函数可用于查看特定数据在数据集中所处的位置.例如,可以使用函数 PERCENTRANK 计算某个特定的能力测试得分在所有的能力测试得分中的位置.返回从给定数目的对象集合中选取的若干对象的罗列数.罗列可以为有内部顺序的对象或者为事件的任意集合或者子集.罗列与组合不同,组合的内部顺序无意义.此函数可用于彩票计算中的概率.返回泊松分布.泊松分布通常用于预测一段时间内事件发生的次数,比如一分钟内通过收费站的轿车的数量.返回一概率事件组中落在指定区域内的事件所对应的概率之和.如果没有给出 upper_limit,则返回 x _range内值等于 lower_limit 的概率.返回数据集的四分位数.四分位数通常用于在销售额和测量值数据集中对总体进行分组.例如,可以使用函数QUARTILE 求得总体中前 25% 的收入.返回一个数值在一组数值中的排位.数值的排位是与数据清单中其他数值的相对大小〔如果数据清单已经排过序了,则数值的排位就是它当前的位PEARSON<array1,array2>PERCENTILE<array,k>PERCENTRANK<array,x,significance>PERMUT<number,number_chosen>POISSON<x,mean,cumulative>PROB<x_range,prob_range,lower_limit,upper_limit>QUARTILE<array,quart>RANK<number,ref,order>值RSQSKEW SLOPE SMALL STANDARDIZE STDEV STDEVA STDEVP STDEVPA STEYX.返回根据 known_y's 和 known_x's中数据点计算得出的 Pearson 乘积矩相关系数的平方.有关详细信息,请参阅函数 REARSON.R 平方值可以解释为 y 方差与 x 方差的比例.返回分布的偏斜度.偏斜度反映以平均值为中心的分布的不对称程度.正偏斜度表示不对称边的分布更趋向正值.负偏斜度表示不对称边的分布更趋向负值.返回根据 known_y's 和 known_x's中的数据点拟合的线性回归直线的斜率.斜率为直线上任意两点的重直距离与水平距离的比值,也就是回归直线的变化率.返回数据集中第 k 个最小值.使用此函数可以返回数据集中特定位置上的数值.返回以 mean 为平均值,以standard-dev 为标准偏差的分布的正态化数值.估算样本的标准偏差.标准偏差反映相对于平均值〔mean〕的离散程度.估算基于给定样本的标准偏差.标准偏差反映数值相对于平均值〔mean〕的离散程度.文本值和逻辑值〔如TRUE 或者 FALSE〕也将计算在内.返回以参数形式给出的整个样本总体的标准偏差.标准偏差反映相对于平均值〔mean〕的离散程度.计算样本总体的标准偏差.标准偏差反映数值相对于平均值〔mean〕的离散程度.返回通过线性回归法计算 y 预测值时所产生的标准误差.标准误差用来度量根据单个 x 变量计算出的 y 预测值的误差量.RSQ<known_y's,known_x's>SKEW<number1,number2,...>SLOPE<known_y's,known_x's>SMALL<array,k>STANDARDIZE<x,mean,standard_dev>STDEV<number1,number2,...>STDEVA<value1,value2,...>STDEVP<number1,number2,...>STDEVPA<value1,value2,...>STEYX<known_y's,known_x's>置〕TDIST TINV TREND TRIMMEAN TTESTVAR VARA VARP VARPA WEIBULL ZTEST 返回学生 t- 分布的百分点〔概率〕,t分布中数值 <x> 是 t 的计算值〔将计算其百分点〕 .t 分布用于小样本数 TDIST<x,degrees_freedom,tails>据集合的假设检验.使用此函数可以代替 t 分布的临界值表.返回作为概率和自由度函数的学生 tTINV<probability,degrees_freedom>分布的 t 值.返回一条线性回归拟合线的一组纵坐标值〔y 值〕 .即找到适合给定的数组known_y's 和 known_x's 的直线〔用 TREND<known_y's,known_x's,new_x's,const>最小二乘法〕 ,并返回指定数组new_x's 值在直线上对应的 y 值.返回数据集的内部平均值.函数TRIMMEAN 先从数据集的头部和尾部除去一定百分比的数据点,然后再求 TRIMMEAN<array,percent>平均值.当希翼在分析中剔除一部份数据的计算时,可以使用此函数.返回与学生氏- t 检验相关的概率.可以使用函数 TTEST 判断两个样本TTEST<array1,array2,tails,type>是否可能来自两个具有相同均值的总.估算样本方差. VAR<number1,number2,...>估算基于给定样本的方差.不仅数字,文本值和逻辑值〔如 TRUE 和 FALSE〕VARA<value1,value2,...>也将计算在内.计算样本总体的方差. VARP<number1,number2,...>计算样本总体的方差.不仅数字,文本值和逻辑值〔如 TRUE 和 FALSE〕也 VARPA<value1,value2,...>将计算在内.返回韦伯分布.使用此函数可以进行可靠性分析,比如计算设备的平均故 WEIBULL<x,alpha,beta,cumulative>障时间.返回 z 检验的双尾 P 值.Z 检验根据数据集或者数组生成 x 的标准得分,并返回正态分布的双尾概率.可以使 ZTEST<array,x,sigma>用此函数返回从某总体中抽取特定观测值的似然估计.体。
excel 财务函数
excel 财务函数Excel的财务函数可以帮助我们进行金融方面的计算,如计算利息、现值、未来值、净现值等等,对于金融业、投资领域的人员,这些函数是必不可少的。
在本文中,我们将介绍一些较为常用的Excel财务函数,这些函数中文名称以及使用方法。
1. 利息计算函数(1) 利息计算:在Excel中,常用函数包括FV、PV、PMT、IPMT和PPMT等。
这些函数根据输入的现值、未来值、支付、期数等信息,计算出利息、贷款还款等信息。
FV函数:FV函数用于计算未来某时刻的总值,可以用于计算利息、股票、房产等资产的投资收益,也可以用于计算贷款还款中未来某时刻的还款总额。
语法:FV(rate,nper,pmt,[pv],[type])参数说明:rate:比率,即利率;nper:期数,贷款等的还款期数;pmt:每期支付的金额,应为负值,因为它代表的是支出;pv:现值,即当前贷款的余额;type:支付类型,0或省略代表月结,1代表年结。
假设有一笔贷款,本金10000元,年利率5%,每月还款1000元,计算该贷款需要几个月才能还清:=FV(5%/12,30,-1000,10000,0)解释:rate参数为5%/12,nper参数为30(即30个月),pmt参数为-1000(注意这里是负值),pv参数为10000,type参数为0(月结)。
运算结果为456.47,即需要456个月才能还清。
注意:FV函数返回的值是负数,因此使用时需要加上负号,使其变为正数。
PMT函数:PMT函数用于计算每期需要支付的金额,可以用于计算贷款等的每期还款额,也可以用于计算投资等的每期投入金额。
(2) 按揭计算:Excel中有两个函数用于按揭计算,分别是CUMIPMT和CUMPRINC函数。
这两个函数主要用于按揭贷款的计算,分别计算贷款每期所支付的利息或本金。
CUMIPMT函数:CUMIPMT函数用于计算按揭贷款的总利息,通常在计算贷款花费时使用。
Excel常用财务管理知识分析函数
frequency,basis)
参数:Settlement是证券的成交日(即发行日之后
证券卖给购买者的日期),Maturity为有价证券的到期
日,Frequency为年付息次数(如果按年支付,
frequency=1;按半年期支付,frequency=2;按季支付,
frequency=4),Basis为日计数基准类型(0或省略为
日之后证券卖给购买者的日期),Rate为有价证券的年
息票利率,Par为有价证券的票面价值(如果省略par,
函数 ACCRINT将par看作$1000),Frequency为年付息
次数(如果按年支付,frequency = 1;按半年期支付,
frequency = 2;按季支付,frequency = 4)。
2.ACCRINTM
用途:返回到期一次性付息有价证券的应
计利息。
语法:ACCRINTM(issue,maturity,rat发行日,
Maturity为有价证券的到期日,Rate为有价证
券的年息票利率,Par为有价证券的票面价值,
Basis为日计数基准类型(0 或省略时为30/360,
参数:同上
10.CUMIPMT
用途:返回一笔贷款在给定的start-period
到end-period期间累计偿还的利息数额。
语法:CUMIPMT(rate,nper,pv,
start_period,end_period,type)
参数:Rate为利率,Nper为总付款期数,
Pv为现值,Start_period为计算中的首期(付款
数,2为实际天数/360,3为实际天数 /365,4为欧洲
30/360)。
7.COUPDAYSNC
excel常用财务函数
• (3)某人希望未来5年,每年年初都可以取 出10万元,若存款为利率4%,问现在应存入 银行多少钱?
练习
• 4、某企业向银行借入一笔款项, 银行贷款的年利息率为8%,银行 规定前10年不需还本付息,但从第 11年至第20年每年年末偿还本息 1000元,则这笔款项的现值应是?
• 普通年金:从第一期开始每期期末 收款、付款的年金。
• 即付年金:从第一期开始每期期初 收款、付款的年rate,nper,pmt,pv,type)
• 例三:
• 某公司计划从今年开始,每年年末 存入银行20万元作为科技奖励基金, 银行年利率8%,复利计息,5年后 该奖励基金本利和多少钱?
• F递=A(F/A,i,n)
3、递延年金终值 =FV(rate,nper,pmt,pv,type
• 例五:张三准备3年后每月月末将 500元存入银行,如果银行存款月 利率0.5%,按月复利计息,那么 张三存款5年后的本利和为多少元?
4、永续年金终值
• 永续年金由于没有到期日,所以没 有终值。
• 制作复利终值系数表 • 制作年金终值系数表
• 例四:某公司计划设立一项科技奖 励基金,以便在5年后的连续10年 中,每年年末可取出20万元,奖励 科技人员。银行年利率5%,复利 计息,现在应一次性存入银行多少 钱?
4、
• 永续年金现值=年金/利率
练习
• (1)某人希望未来第5年末可以取出10万元 的本利和,若存款为利率4%,问现在应存入 银行多少钱?
练习
• (1)某人存入10万元,若存款为利率4%, 第5年末取出多少本利和?
• (2)某人计划每年末存入10万元,连续存5 年,若存款为利率4%,第5年末账面的本利 和为多少?
excel财务函数公式大全
一、数据库函数(13条)1.DAVERAGE参数:返回数据库或数据清单中满足指定条件的列中数值的平均值。
语法:DAVERAGE(database,field,criteria)参数:Database构成列表或数据库的单元格区域。
Field指定函数所使用的数据列。
Criteria为一组包含给定条件的单元格区域。
2.DCOUNT参数:返回数据库或数据清单的指定字段中,满足给定条件并且包含数字的单元格数目。
语法:DCOUNT(database,field,criteria)参数:Database构成列表或数据库的单元格区域。
Field指定函数所使用的数据列。
Criteria为一组包含给定条件的单元格区域。
3.DCOUNTA参数:返回数据库或数据清单指定字段中满足给定条件的非空单元格数目。
语法:DCOUNTA(database,field,criteria)参数:Database构成列表或数据库的单元格区域。
Field指定函数所使用的数据列。
Criteria为一组包含给定条件的单元格区域。
4.DGET参数:从数据清单或数据库中提取符合指定条件的单个值。
语法:DGET(database,field,criteria)参数:Database构成列表或数据库的单元格区域。
Field指定函数所使用的数据列。
Criteria为一组包含给定条件的单元格区域。
5.DMAX参数:返回数据清单或数据库的指定列中,满足给定条件单元格中的最大数值。
语法:DMAX(database,field,criteria)参数:Database构成列表或数据库的单元格区域。
Field指定函数所使用的数据列。
Criteria为一组包含给定条件的单元格区域。
6.DMIN参数:返回数据清单或数据库的指定列中满足给定条件的单元格中的最小数字。
语法:DMIN(database,field,criteria)参数:Database构成列表或数据库的单元格区域。
excel常用财务函数
〔3〕某人希望将来5年,每年年初都可以取 出10万元,假设存款为利率4%,问现在应存 入银行多少钱?
练习
4、某企业向银行借入一笔款项, 银行贷款的年利息率为8%,银行 规定前10年不需还本付息,但从 第11年至第20年每年年末归还本 息1000元,则这笔款项的现值应 是?
在 1 到 nper 之间。 Nper 为总投资期,即该项投资的付款
期总数。 Pv 为现值。
=IPMT(rate,per,nper,pv,fv,type)
例三:你欲按月分期付款购置一套住房, 住房售价36万元,收付12万元,归还期限 10年,假设银行贷款利率为月息0.5%。
1、你第一个月归还贷款的利息局部是多少 ?
例一
你的父母准备八年后为你购置一套 价值30万元的住房,银行存款年利 率为5%,复利计息,那么你的父 母现在应ate,nper,pmt,fv,type)
例二:假设有一项保险,购置本钱 为20230元,投保后每年年末可从 保险公司领取1600元,连续领取 20年,投资回报率为5% ,推断是 否应当购置此项保险。
• 张先生欲投资一个工程,假设第一年年初 投入10 000元,第一年可得净收益2 000元, 以后3年每年可获净收益5 000元,假设每 年折现率为5%。分别计算该投资工程的净 现值和4年后的内含酬劳率。
固定资产折旧方法有哪些?
三、函数NPV
现值函数的语法公式为: =NPV(rate,value1,value2, ...valueN) 1、Value1, value2, ...在时间上必需具 有相等间隔,并且都发生在期末。 2、NPV 使用 Value1,Value2, … 的挨次来 解释现金流的挨次。所以务必保证支出和 收入的数额按正确的挨次输入。
财务必备35个excel函数
财务必备35个excel函数Excel是一款功能强大的电子表格软件,对于财务人员来说,掌握一些常用的函数可以帮助他们更高效地处理财务数据。
以下是35个财务工作中常用的Excel函数:1. SUM,对一列或多列数字求和。
2. AVERAGE,计算一列或多列数字的平均值。
3. MAX,返回一列或多列数字中的最大值。
4. MIN,返回一列或多列数字中的最小值。
5. COUNT,计算一列或多列中的数字个数。
6. COUNTIF,统计满足指定条件的单元格个数。
7. SUMIF,根据指定条件对单元格求和。
8. AVERAGEIF,根据指定条件对单元格求平均值。
9. VLOOKUP,在数据列表中查找指定值,并返回相应的数据。
10. HLOOKUP,在数据列表中横向查找指定值,并返回相应的数据。
11. INDEX,返回指定区域的单元格的值。
12. MATCH,在指定区域中查找指定值,并返回其相对位置。
13. IF,根据指定条件返回不同的值。
14. AND,判断多个条件是否同时成立。
15. OR,判断多个条件是否有一个成立。
16. NOT,对给定的逻辑值取反。
17. PMT,计算贷款的每期还款额。
18. FV,计算投资的未来价值。
19. PV,计算投资的现值。
20. NPER,计算投资的期数。
21. RATE,计算贷款或投资的利率。
22. NPV,计算净现值。
23. IRR,计算内部收益率。
24. MIRR,计算修正内部收益率。
25. XNPV,计算调整后的净现值。
26. XIRR,计算调整后的内部收益率。
27. DDB,使用双倍余额递减法计算折旧。
28. SLN,使用直线法计算折旧。
29. SYD,使用年数总和折旧法计算折旧。
30. CUMIPMT,计算贷款在一定期限内的累计利息。
31. CUMPRINC,计算贷款在一定期限内的累计本金。
32. ACCRINT,计算债券在付息周期内的应计利息。
33. PRICE,计算债券的价格。
Excel中的财务和统计函数
Excel中的财务和统计函数第一章:Excel中的财务函数Excel中的财务函数是财务专业人员常用的工具,可以帮助他们进行复杂的财务分析和计算。
在这一章节中,我们将介绍几个常见的财务函数,包括利息、折现、贷款支出等。
1.1 利息计算函数Excel中的利息计算函数可以帮助我们计算存款、贷款等金融交易中的利息。
常见的函数包括:1.1.1 利息收入计算函数:利用函数“利息(Interest)”可以根据存款本金、利率和存款期限来计算存款的利息收入。
例如,如果存款本金为10000, 年利率为5%,存款期限为3年,那么可以使用“=利息(10000, 0.05, 3)” 来计算3年后的利息收入。
1.1.2 贷款支出计算函数:利用函数“每月还款(PPMT)”和“总还款(PMT)”可以帮助我们计算贷款的还款计划和贷款支出。
例如,如果贷款本金为50000,年利率为6%,贷款期限为5年,那么可以使用“=PMT(0.06/12, 5*12, 50000)” 来计算每月的还款金额。
1.2 折现函数Excel中的折现函数可以帮助我们计算未来的现金流价值。
这些函数可以用于决策分析、投资评估等方面。
1.2.1 净现值计算函数:利用函数“净现值(NPV)”可以计算一系列现金流在特定折现率下的净现值。
例如,如果现金流分别为-10000, 3000, 4000, 5000,年折现率为8%,那么可以使用“=NPV(0.08, -10000, 3000, 4000, 5000)” 来计算这些现金流的净现值。
1.2.2 内部收益率计算函数:利用函数“内部收益率(IRR)”可以帮助我们计算一系列现金流的内部收益率。
例如,如果现金流分别为-10000, 3000, 4000, 5000,那么可以使用“=IRR(-10000, 3000, 4000, 5000)” 来计算这些现金流的内部收益率。
第二章:Excel中的统计函数Excel中的统计函数非常重要,它们可以帮助我们分析和理解大量数据。
财务人员必须会的Excel函数大全
1.AVEDEV用途:返回一组数据与其平均值的绝对偏差的平均值,该函数可以评测数据(例如学生的某科考试成绩)的离散度。
语法:AVEDEV(number1,number2,...)参数:Number1、number2、...是用来计算绝对偏差平均值的一组参数,其个数可以在1~30个之间。
实例:如果A1=79、A2=62、A3=45、A4=90、A5=25,则公式“=AVEDEV(A1:A5)”返回20.16。
2.AVERAGE用途:计算所有参数的算术平均值。
语法:AVERAGE(number1,number2,...)。
参数:Number1、number2、...是要计算平均值的1~30个参数。
实例:如果A1:A5区域命名为分数,其中的数值分别为100、70、92、47和82,则公式“=AVERAGE(分数)”返回78.2。
3.AVERAGEA用途:计算参数清单中数值的平均值。
它与AVERAGE函数的区别在于不仅数字,而且文本和逻辑值(如TRUE和FALSE)也参与计算。
语法:AVERAGEA(value1,value2,...)参数:value1、value2、...为需要计算平均值的1至30个单元格、单元格区域或数值。
实例:如果A1=76、A2=85、A3=TRUE,则公式“=AVERAGEA(A1:A3)”返回54(即76+85+1/3=54)。
11.CORREL用途:返回单元格区域array1和array2之间的相关系数。
它可以确定两个不同事物之间的关系,例如检测学生的物理与数学学习成绩之间是否关联。
语法:CORREL(array1,array2)参数:Array1第一组数值单元格区域。
Array2第二组数值单元格区域。
实例:如果A1=90、A2=86、A3=65、A4=54、A5=36、B1=89、B2=83、B3=60、B4=50、B5=32,则公式“=CORREL(A1:A5,B1:B5)”返回0.998876229,可以看出A、B两列数据具有很高的相关性。
Excel财务管理 常用财务函数
(2)复利现值
P= F / (1+i)n =F (1+i)-n
例:要想5年后得到10万元,年利率10%,现在应存入的本金是多少? F=100000/(1+10%)5=62090
(1+i )-n —— 复利现值系数(P/F ,i,n)
可查阅“复利现值系数表”取得 P=100000×0.6209=62090
常用财务函数
目录
学习目标 4.1 终值函数 4.2 现值函数 4.3 年金、本金和利息函数 4.4 期数函数NPER( ) 4.5 折现率函数 4.6 折旧计算函数 本章小结 主要概念和观念
学习目标
通过本章的学习,了解常用财务函数的种类,熟悉常用 财务函数的使用方法,学会使用财务函数计算货币资金 的时间价值、固定资产折旧等财务指标,为以后学习投 资分析等内容打下基础。
• 4.2.1 PV函数
• 1) 整收整付款项的复利现值 • 2) 年金现值
4.2.2 NPV函数
• 1.净现值= 项目价值–投资现值 = 产出–投入
•
= 未来现金净流量现值–原始投资额现值
• ——将未来现金流入一一折现,同当前的现金流出作比较
• 若净现值为正数,则投资项目可行
• 若净现值为负数,则投资项目不可行
i
预付年金终值系数和普通 年金终值系数的关系:
期数+1,系数-1
例:若每年年初存1万元,利率为8%,5年后的本利
和是多少?
[ ] FA = 10000×
(1+8%)5+1-1 -1
8%
= 63359
若查阅年金终值系数表(P618),可得:
FA=10000×6.3359=63359
财务常用函数公式excel
财务常用函数公式excelExcel是一款功能强大的电子表格软件,它拥有丰富的函数公式,能够帮助我们完成各种财务计算。
下面是一些常见的财务函数公式: 1. PV函数:用于计算一笔未来支付的现值,即现在所需的金额。
该函数的语法为:=PV(rate, nper, pmt, [fv], [type])。
其中,rate 表示利率,nper表示期数,pmt表示每期支付的金额,fv表示未来值(可选),type表示支付类型(可选)。
2. FV函数:用于计算一项现在价值到未来某一时间点的价值。
该函数的语法为:=FV(rate, nper, pmt, [pv], [type])。
其中,rate 表示利率,nper表示期数,pmt表示每期支付的金额,pv表示现在价值(可选),type表示支付类型(可选)。
3. PMT函数:用于计算每期支付的金额。
该函数的语法为:=PMT(rate, nper, pv, [fv], [type])。
其中,rate表示利率,nper 表示期数,pv表示现值,fv表示未来值(可选),type表示支付类型(可选)。
4. RATE函数:用于计算投资的年化收益率。
该函数的语法为:=RATE(nper, pmt, pv, [fv], [type], [guess])。
其中,nper表示期数,pmt表示每期支付的金额,pv表示现值,fv表示未来值(可选),type表示支付类型(可选),guess表示猜测值(可选)。
5. NPER函数:用于计算达到一定目标所需的期数。
该函数的语法为:=NPER(rate, pmt, pv, [fv], [type])。
其中,rate表示利率,pmt表示每期支付的金额,pv表示现值,fv表示未来值(可选),type表示支付类型(可选)。
6. NPV函数:用于计算一系列现金流的净现值。
该函数的语法为:=NPV(rate, value1, [value2], …)。
其中,rate表示利率,value1、value2等表示现金流的数值。
Excel的53个常用财务函数及用法
Excel的53个常用财务函数及用法1. ABS:返回一个数的绝对值2. ACOS:返回一个数的反余弦值3. AMORDEGRC:返回用固定间隔摊销资产的折旧类型的正比例减值4. AMORLINC:返回用比例减值摊销资产的折旧类型的固定间隔5. AND:返回多个逻辑值的与运算6. AVERAGE:返回一组数的平均值7. AVERAGEIF:返回符合指定条件的数的平均值8. AVERAGEIFS:返回符合多个指定条件的数的平均值9. BAHTTEXT:将一个数转换为泰国语文本10. CEILING:返回大于或等于一个数的最小整数11. COUPDAYBS:返回定期付息债券的最后一个付息日和结算日期之间的天数12. COUPDAYS:返回定期付息债券的付息天数13. COUPDAYSNC:返回未偿付息债券的最后一个付息日和结算日期之间的天数14. COUPNCD:返回定期付息债券的下一个付息日15. COUPNUM:返回定期付息债券的付息期数16. COUPPCD:返回定期付息债券的上一个付息日17. CUMIPMT:返回定期付息债券到期前或到期后的利息总和18. CUMPRINC:返回定期付息债券到期前或到期后的本金总和19. DB:返回用固定间隔折旧资产的指定期间的折旧20. DDB:返回用双倍余额递减法计算折旧的资产在指定期间内的折旧21. DISC:返回债券的贴现率22. DOLLARDE:将以英镑表示的百分数转换为欧元计数的小数23. DOLLARFR:将以欧元计数的小数转换为英镑表示的百分数24. EFFECT:返回名义利率的年实际利率25. FV:返回投资的未来值26. IPMT:返回定期付息债券期间的利率支付27. IRR:返回一系列现金流的内部收益率28. ISPMT:返回用于在定期付息债券的指定期间支付利息的资金量29. MIRR:返回修改后的内部收益率30. NORMDIST:返回标准正态分布函数的值31. NORMINV:返回正态分布的反函数32. NPV:返回现金流的净现值33. ODDFPRICE:返回单数发行的有息证券(如国库券)的价格34. ODDFYIELD:返回单数发行的有息证券(如国库券)的收益率35. PMT:返回定期付息债券的付款36. PPMT:返回在指定期间内定期付息债券的本金支付37. PV:返回投资的现值38. RATE:返回定期付息债券的利率39. RECEIVED:返回在到期时从有息证券(如国库券)获得的总收益40. SLN:返回用直线法计算折旧的资产在指定期间内的折旧41. SYD:返回用年累计折旧法计算资产在指定期间内的折旧42. TBILLEQ:返回在到期日收回有息证券所需的等效年化收益率43. TBILLPRICE:返回有息证券(如国库券)的价格44. TBILLYIELD:返回有息证券(如国库券)的收益率45. VAR:返回一组数的方差46. VDB:返回用变异递减法计算资产在指定期间内的折旧47. WEEKDAY:返回指定日期的星期几编号48. XIRR:返回现金流可能的内部收益率49. XNPV:返回现金流的净现值(考虑了无风险利率)50. YIELD:返回有息证券(如国库券)的收益率51. YIELDDISC:返回贴现有息证券的收益率52. YIELDMAT:返回到期还本付息的有息证券的收益率53. ZTEST:返回两组数据之间的z-检验的双尾P值用法:1. ABS(number):number为需要计算绝对值的数值,返回该数值的绝对值。
excel函数财务计算表达式
Excel函数在财务计算中扮演着非常重要的角色,能够帮助用户进行各种财务计算,简化繁琐的计算过程,提高工作效率。
本文将对一些常用的Excel函数进行介绍和分析,并针对其在财务计算中的具体表达式和用法进行详细的说明。
一、SUM函数1.1 SUM函数是Excel中最基本、最常用的函数之一,用于对选定的几个数字范围进行求和运算。
在财务计算中,SUM函数通常用于计算某个时间段内的收入、支出或利润总和。
1.2 具体表达式:=SUM(数值1,数值2,...)1.3 举例:=SUM(A1:A10)表示对单元格A1到A10的数值进行求和运算。
二、AVERAGE函数2.1 AVERAGE函数用于计算选定数字范围的平均值,是一种常用的财务分析工具。
在财务报表中,经常会用到AVERAGE函数来计算某项指标的平均水平,以便进行业绩评估和比较分析。
2.2 具体表达式:=AVERAGE(数值1,数值2,...)2.3 举例:=AVERAGE(B1:B10)表示对单元格B1到B10的数值进行平均值计算。
三、PV函数3.1 PV函数用于计算投资或贷款的现值,是财务领域中非常重要的函数之一。
在财务决策中,人们经常需要用PV函数来评估不同投资项目或贷款方案的价值大小。
3.2 具体表达式:=PV(利率,期数,每期支付金额,未来值,类型)3.3 举例:=PV(0.1,5,-100,0,0)表示对利率为10、期数为5年、每年支付100元的投资项目进行现值计算。
四、FV函数4.1 FV函数用于计算未来某项投资的价值,是财务计算中常用的函数之一。
人们常常会用FV函数来预测某项投资在未来的价值,以便做出投资决策。
4.2 具体表达式:=FV(利率,期数,每期支付金额,现值,类型)4.3 举例:=FV(0.1,5,-100,0,0)表示对利率为10、期数为5年、每年支付100元的投资项目进行未来价值计算。
五、RATE函数5.1 RATE函数用于计算投资的内部收益率,是评估投资项目收益率的重要工具。
excel财务函数公式大全讲解
excel财务函数公式大全讲解Excel中的财务函数是用来进行财务分析和计算的强大工具,它们可以帮助用户进行各种财务分析,如现值计算、利率计算和投资回报分析等。
下面是一些常用的财务函数及其公式的详细讲解。
1、PV函数PV函数用于计算一笔未来支付的现值。
PV函数的语法为:=PV(利率,期数,每期支付金额,未来值,类型)。
其中,• 利率:每期的利率。
• 期数:支付周期的总数。
• 每期支付金额:每期支付的金额。
• 未来值:指支付期结束时剩余的金额。
• 类型:指支付的时期。
2、FV函数FV函数用于计算未来价值。
FV函数的语法为:=FV(利率,期数,每期支付金额,现值,类型)。
其中,• 利率:每期的利率。
• 期数:支付周期的总数。
• 每期支付金额:每期支付的金额。
• 现值:指现在的金额。
• 类型:指支付的时期。
3、PMT函数PMT函数用于计算每期支付金额。
PMT函数的语法为:=PMT(利率,期数,现值,未来值,类型)。
其中,• 利率:每期的利率。
• 期数:支付周期的总数。
• 现值:指现在的金额。
• 未来值:指支付期结束时剩余的金额。
• 类型:指支付的时期。
4、RATE函数RATE函数用于计算利率。
RATE函数的语法为:=RATE(期数,每期支付金额,现值,[未来值],[类型],[推导值],[近似])。
其中,• 期数:支付周期的总数。
• 每期支付金额:每期支付的金额。
• 现值:指现在的金额。
• 未来值:指支付期结束时剩余的金额。
• 类型:指支付的时期。
• 推导值:指初始利率的猜测值。
• 近似:指解的近似等级。
5、NPER函数NPER函数用于计算期数。
NPER函数的语法为:=NPER(利率,每期支付金额,现值,[未来值],[类型])。
其中,• 利率:每期的利率。
• 每期支付金额:每期支付的金额。
• 现值:指现在的金额。
• 未来值:指支付期结束时剩余的金额。
• 类型:指支付的时期。
6、NPV函数NPV函数用于计算投资项目的净现值。
Excel公式的财务函数介绍
Excel公式的财务函数介绍Excel是一款功能强大的电子表格软件,几乎在各个行业和领域中都有广泛的应用。
作为财务人员,在处理财务数据和进行财务分析时,Excel的财务函数能够提供极大的便利和效率。
本文将介绍几个常用的Excel财务函数,帮助读者更好地理解和运用这些函数。
1. SUM函数SUM函数是Excel中最基本也是最常用的财务函数之一。
它可以用于计算一定范围内的数值的总和。
例如,我们可以使用SUM函数计算某个公司一年的总收入,或者某个投资组合中一系列股票的总市值。
2. AVERAGE函数AVERAGE函数用于计算一组数值的平均值,这在财务分析中也是常见的需求。
比如,在估算某个产品的平均销售额时,我们可以使用AVERAGE函数对历史销售数据进行计算得到相对可靠的平均值。
3. PMT函数PMT函数用于计算等额分期付款额度。
这在贷款、租赁或信用卡分期付款等场景中非常有用。
PMT函数需要提供贷款金额、贷款期限和利率等参数,然后可以计算出每期需支付的等额分期付款额。
4. FV函数FV函数用于计算未来某一时刻的现金流值。
这在投资和退休储蓄计划等方面非常有用。
FV函数需要提供每期定期存款金额、存款期限和利率等参数,然后可以计算出到期时所积累的总金额。
5. NPV函数NPV函数用于计算一系列现金流的净现值。
财务决策时经常需要考虑现金流的时间价值,NPV函数可以帮助我们更好地评估不同投资项目的价值。
NPV函数需要提供折现率和未来现金流的数值,然后可以计算出投资项目的净现值。
6. IRR函数IRR函数用于计算投资项目的内部回报率。
内部回报率是指使项目净现值等于零的折现率。
IRR函数可以帮助我们评估投资项目的风险和回报,并与其他投资进行比较。
IRR函数需要提供现金流量的数值,然后可以返回对应的内部回报率。
7. RATE函数RATE函数用于计算贷款或债券的年利率。
对于有复利计算的贷款或债券,通过RATE函数可以快速计算出对应的年利率。
EXCEL财务分析常用财务函数
EXCEL财务分析常用财务函数在财务分析中,使用EXCEL可以帮助我们进行各种各样的财务计算和分析。
以下是一些常用的EXCEL财务函数:1.SUM函数(求和函数):SUM函数可以用于计算一组数值的总和。
在财务分析中,可以使用SUM函数来计算一些时间段内的总收入或总支出。
2.AVERAGE函数(平均函数):AVERAGE函数可以用于计算一组数值的平均值。
在财务分析中,可以使用AVERAGE函数来计算一些时间段内的平均收入或平均支出。
3.COUNT函数(计数函数):COUNT函数可以用于计算一组数值的个数。
在财务分析中,可以使用COUNT函数来计算一些时间段内的交易次数或客户数量。
4.MAX函数(最大值函数):MAX函数可以用于找出一组数值中的最大值。
在财务分析中,可以使用MAX函数来找出一些时间段内的最高收入或最高支出。
5.MIN函数(最小值函数):MIN函数可以用于找出一组数值中的最小值。
在财务分析中,可以使用MIN函数来找出一些时间段内的最低收入或最低支出。
6.NPV函数(净现值函数):NPV函数可以用于计算一系列未来现金流的现值总和。
在财务分析中,可以使用NPV函数来评估投资项目的净现值。
7.IRR函数(内部回报率函数):IRR函数可以用于计算投资项目的内部回报率。
在财务分析中,可以使用IRR函数来评估投资项目的潜在回报。
8.PMT函数(等额本息还款函数):PMT函数可以用于计算等额本息还款的每期还款金额。
在财务分析中,可以使用PMT函数来计算贷款或债券的每月还款金额。
9.FV函数(未来值函数):FV函数可以用于计算一笔现金流在未来的价值。
在财务分析中,可以使用FV函数来计算长期投资的未来价值。
10.PV函数(现值函数):PV函数可以用于计算一笔未来现金流的现值。
在财务分析中,可以使用PV函数来计算长期投资的现值。
11.RATE函数(利率函数):RATE函数可以用于计算投资项目的期望收益率。
EXCEL常用财务函数投资计算函数折旧计算函数偿还率计算函数及其他金融函数
EXCEL常用财务函数投资计算函数折旧计算函数偿还率计算函数及其他金融函数1.投资计算函数:-NPV函数:计算一系列现金流的净现值。
-IRR函数:计算一个投资项目的内部收益率。
-XNPV函数:计算现金流通过提供自定义的时间表,并使用不同的评估汇率来计算净现值。
-XIRR函数:计算现金流通过提供自定义的时间表来计算内部收益率。
2.折旧计算函数:-SLN函数:计算固定资产的直线折旧额。
-DB函数:计算固定资产在给定期间内的折旧额。
-DDB函数:计算固定资产在给定期间内的双倍余额递减折旧额。
-VDB函数:基于期间分摊的固定资产折旧函数。
3.偿还率计算函数:-PMT函数:计算贷款或抵押贷款的每期还款额。
-IPMT函数:计算贷款或抵押贷款的每期利息支付额。
-PPMT函数:计算贷款或抵押贷款的每期本金支付额。
-NPMT函数:计算贷款或抵押贷款的每期净本金支付额。
4.其他金融函数:-PV函数:计算未来一系列付款的现值。
-FV函数:计算投资在未来其中一时间期间的未来价值。
-RATE函数:计算贷款或抵押贷款的利率。
-NPER函数:计算贷款或抵押贷款需要偿还的期数。
除了以上列举的函数外,EXCEL还提供了其他许多财务函数,如利息计算函数(利息收益、利息支付)、风险计算函数(标准差、方差)、统计计算函数(平均数、中位数)、预算计算函数、财务分析函数等。
使用这些财务函数,可以方便快捷地进行各种财务计算,以辅助决策和分析。
用户只需根据相应的函数格式输入参数,便可获得结果。
这样,不仅提高了计算的准确性和效率,还极大地简化了繁琐的手动计算过程。
总之,EXCEL的财务函数为用户提供了强大的计算能力,无论是在投资、折旧、偿还率等财务计算方面,还是在其他金融函数的使用上,都能够帮助用户更好地进行财务分析和决策。
只需掌握基本的函数用法,便可轻松处理各类财务问题。
EXCEL函数教程——财务函数
EXCEL函数教程——财务函数财务函数是Excel中用来进行金融和投资方面计算的一类函数。
它们是非常有用的,可用于计算贷款利息、投资回报率、现值、未来值等等。
下面是一些常用的财务函数的介绍和示例。
1.现值函数(PV)现值函数用于计算一笔未来的现金流在当前时间的现值。
它的语法如下:=PV(rate, nper, pmt, [fv], [type])其中,rate是每个期间的利率,nper是总期数,pmt是每个期间的支付金额,fv是该投资在最后一个期间的未来值,type是支付的类型(0表示期初支付,1表示期末支付)。
例子:我们想知道一笔未来的现金流,如果我们以10%的年利率进行贴现,并且这笔现金在10年后到期,每年支付100元。
那么现值是多少?=PV(10%,10,-100)2.未来值函数(FV)未来值函数用于计算一笔现金流在未来一些时间的价值。
它的语法如下:=FV(rate, nper, pmt, [pv], [type])其中,rate是每个期间的利率,nper是总期数,pmt是每个期间的支付金额,pv是现在的价值,type是支付的类型(0表示期初支付,1表示期末支付)。
例子:我们想知道一笔现金流在10年后的未来价值,如果我们以10%的年利率进行复利计算,并且这笔现金每年支付100元。
现在的价值是1000元。
=FV(10%,10,-100,1000)3.净现值函数(NPV)净现值函数用于计算一系列现金流的现值之和。
它的语法如下:=NPV(rate, value1, [value2],...)其中,rate是每个期间的折现率,value1、value2等为现金流。
例子:我们想知道一系列现金流在以10%的年折现率下的净现值。
这些现金流分别是-1000、200、300、400、500。
=NPV(10%,-1000,200,300,400,500)4.内部收益率函数(IRR)内部收益率函数用于计算一系列现金流的内部收益率。
财务常用的excel函数
财务常用的excel函数
Excel中是一款非常强大的财务软件工具,它能够帮助用户完成对数据的计算、分析
和处理等相关任务。
因此,Excel的函数在财务工作中也是不可或缺的。
下面就针对财务
人员常用的Excel函数进行介绍。
1、SUM(求和函数)
SUM函数的功能是计算一组数值之和。
用户只需要在一个单元格(通常是最后一个单元格)中输入“=sum()”然后在括号中输入要相加的单元格。
2、AVERAGE(平均数函数)
3、MIN(最小值函数)
5、NPV(净现值函数)
6、IRR(内部收益率函数)
9、RATE(利率函数)
10、NPER(期数函数)
12、PPMT(本金偿还函数)
13、IPMT(利息支付函数)
以上列出的函数是财务工作中常见且使用频率较高的Excel函数,它们可以帮助财务
人员更加高效地处理数据和计算问题,从而有效提高工作效率。
当然,在使用这些函数时,用户需要根据自己实际情况灵活运用,以达到最佳效果。
excel财务公式大全详解
excel财务公式大全详解一、财务常用公式基础。
1. 求和公式 - SUM函数。
- 语法:SUM(number1,[number2,...])。
其中number1为必须参数,[number2,...]为可选参数,可以是多达255个要相加的数字。
- 示例:如果在A1到A5单元格分别有1、2、3、4、5这几个数字,在A6单元格输入“=SUM(A1:A5)”,则A6单元格会显示15,即1 + 2+3+4 + 5的结果。
2. 平均值公式 - AVERAGE函数。
- 语法:AVERAGE(number1,[number2,...])。
- 示例:假设B1到B5单元格的值分别为2、4、6、8、10,在B6单元格输入“=AVERAGE(B1:B5)”,计算结果为6,即(2 + 4+6+8 + 10)/5。
3. 计数公式 - COUNT函数。
- 语法:COUNT(value1,[value2,...])。
它用于计算包含数字的单元格个数。
- 示例:在C1到C5单元格分别为1、2、'abc'、4、'def'(其中'abc'和'def'为文本),在C6单元格输入“=COUNT(C1:C5)”,结果为3,因为只有1、2、4这三个单元格是数字。
二、财务分析相关公式。
1. 偿债能力分析。
- 流动比率 = 流动资产÷流动负债。
- 在Excel中,如果流动资产数据在D1单元格,流动负债数据在D2单元格,那么在D3单元格可以输入“=D1/D2”来计算流动比率。
流动比率越高,说明企业短期偿债能力越强。
- 速动比率=(流动资产 - 存货)÷流动负债。
- 假设流动资产在E1单元格,存货在E2单元格,流动负债在E3单元格。
在E4单元格输入“=(E1 - E2)/E3”来得到速动比率。
速动比率排除了存货等变现能力相对较弱的资产,更能准确反映企业的短期偿债能力。
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②0预付年金现值 1 i
A
A
A/(1+i)
A/(1+i)2
A/(1+i)n-1
2
n-1
n
...
A
A
A: 每年现金流
PA=A+A/(1+i)+A/(1+i)2+…+A/(1+i)n-1
[ ] 1-(1+i)-(n-1)
=A
+1
i
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预付年金现值系数和普通 年金现值系数的关系:
期数-1,系数+1 12
A/(1+i)n-1
A/(1+i)n
2
n-1
n
...
A
A
A
A: 每年现金流
PA=A/(1+i)+A/(1+i)2+…+A/(1+i)n-1 +A/(1+i)n
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PA= A
1-(1+i)-n i
年金现值系数 P/A,i,n
例:若某企业现在有一项投资选择——投资15000元,对
方承诺未来每年年末返还给企业2000元,连续给10年,
企业是否该进行这项投资?假设社会平均回报率为8%
PA = =
1-(1+8%)-10 2000
8% 13420
若查阅年金现值系数表,可得:
P=2000×6.710=13420<15000,所以选择不投资
意义:使不同时点上的资金在同一时点上进行比较,决策
更加合理
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第二章 财务管理的基本原理
例:若某企业年初准备改进工艺引入一台新设备,公司有2种选择:直接 购买和融资租赁,直接购买需要马上支付现金13000元,租赁则需要每 年年初支付2000元,连续租赁10年,企业应如何选择?假设社会平均回 报率为8%
[ ] 1-(1+8%)-(10-1)
PA = 2000×
+1
8%
= 14494
若查阅年金现值系数表,期数-1,系数+1可得: P=2000×7.2469=14494,所以选择购买。
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(4)永续年金——存本取息
①终值:无到期日,因此无终值
②现值:
PA= A
1-(1+i)-n
i
当n→∞, (1+i)-n→0,因此PA=A/I
例:某生物学会欲建立专项奖励基金,每年打算拿出 1.6万元作为奖金,若存款利率为8%,该学会应存 入多少元的基本基金?
PA=A/I=16000/8%=200000元
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0
1
2
3
8%
-100 -100 -100
4
...
50
12 13 50 50
预付年金现值(8%,3) 100×2.7833=278.33 对 比
普通年金现值(8%,10) 50×6.7101=335.505
复利现值(8%,3) 335.505×0.7938=266.32
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4.1 终值函数
FV(rate,nper,pmt,pv,type) • rate——各期利率 • nper——付款期总数 • pmt——各期应付(或得到)的金额(年金) • pv——现值,缺省为0 • Type_0为期末,可缺省;1为期初。
(2)预付年金——每期期初收付
现在 ①预付年金终值
0
1
i
A
A
2
n-1
...
A
A
A: 每年现金流
n
A(1+i) A(1+i)n-2 A(1+i)n-1 A(1+i)n
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FA=A(1+i)+A(1+i)2+…+A(1+i)n-1 +A(1+i)n
[ ] = A
(1+i)n+1-1 -1
i
预付年金终值系数和普通 年金终值系数的关系:
期数+1,系数-1
例:若每年年初存1万元,利率为8%,5年后的本利
和是多少?
[ ] FA = 10000×
(1+8%)5+1-1 -1
8%
= 63359
若查阅年金终值系数表(P618),可得:
FA=10000×6.3359=63359
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(3)递延年金——第一次支付(取得)发生在第2期或以后的年金
①递延年金终值FA=A*(F/A,i,n) ——递延年金的终值大小和递延期没有关系
②递延年金现值PA=A*(P/A,i,n)*(P/F,i,m) ——递延年金现值在计算普通年金现值后还要进行复利贴现
例:某企业打算上马一个新项目,项目建设期3年,预计每年年初需要投资100万,3年建设期满后即 可投入生产,预计生产的10年内每年可为企业增加50万的收益,该企业是否要投资这个项目?假 设平均投资回报率为8%。
=A
(1+i)n-1 i
年金终值系数 F/A,i,n
例:若每年年末存1万元,利率为8%,5年后的本利
和是多少?
FA = 10000
(1+8%)5-1 8%
= 58667
若查阅年金终值系数表,可得:
FA=10000×5.8666=58666
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0
1 ②普通年金现值
i
A/(1+i)
A
A/(1+i)2
F=10000*1.469=14690
(2)复利现值
P= F / (1+i)n =F (1+i)-n
例:要想5年后得到10万元,年利率10%,现在应存入的本金是多少? F=100000/(1+10%)5=62090
(1+i )-n —— 复利现值系数(P/F ,i,n)
可查阅“复利现值系数表”取得 P=100000×0.6209=62090
常用财务函数
目录
学习目标 4.1 终值函数 4.2 现值函数 4.3 年金、本金和利息函数 4.4 期数函数NPER( ) 4.5 折现率函数 4.6 折旧计算函数 本章小结 主要概念和观念
学习目标
通过本章的学习,了解常用财务函数的种类,熟悉常用 财务函数的使用方法,学会使用财务函数计算货币资金 的时间价值、固定资产折旧等财务指标,为以后学习投 资分析等内容打下基础。
2.年金的计算
(年金是指一定时期内每期相等金额的收付款项,如折旧、租金、利息、养老金、保险金等) (1)普通年金——每期期末收付
0
1
i
现在
A
A: 每年现金流
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2
n-1
n
...
A
A
A
A(1+i)
A(1+i)n-2
A(1+i)n-1
6
①普通年金终值 FA=A+A(1+i)+A(1+i)2+…+A(1+i)n-1
财务管理基本知识回顾
• 货币的时间价值是货币随着时间的推移而形成的增值。
1、复利的计算
(1)复利终值:(利滚利)
F = P (1+i)n 例:现在存1万元,银行利率8%,复利计算,5年后的本利和是多少?
F=10000×(1+8%)5=14690
(1+i)n —— 复利终值系数(F/P,i,n)
可查阅“复利终值系数表”取得