集团部门备用金管理制度
部门员工备用金管理制度
第一章总则第一条为规范部门员工备用金的使用，确保资金安全，提高工作效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于本部门所有员工，包括正式员工、临时员工及实习生。
第三条本制度遵循合法、合规、节约、高效的原则。
第二章备用金管理职责第四条部门负责人为备用金管理的第一责任人，负责备用金的审批、监督和报销。
第五条财务人员负责备用金的日常管理，包括备用金的领用、保管、报销和核算。
第六条员工在使用备用金时，应遵守本制度规定，不得挪用、侵占备用金。
第三章备用金领取第七条员工因工作需要，可向财务人员申请备用金，申请时需提供以下材料：1. 填写《备用金申请单》；2. 提供相关费用支出凭证；3. 提供个人身份证复印件。
第八条财务人员对备用金申请进行审核，符合规定的，予以批准。
第九条员工领取备用金时，应签字确认，并在《备用金领取单》上注明领取日期和金额。
第四章备用金使用第十条员工在使用备用金时，应严格按照以下规定执行：1. 仅限于工作相关支出，如办公用品、交通费、通讯费等；2. 不得用于个人消费或非工作事项；3. 不得挪用备用金，不得借给他人。
第十一条员工使用备用金后，应及时报销，报销时需提供以下材料：1. 《备用金报销单》；2. 相关费用支出凭证；3. 领用备用金时的《备用金领取单》。
第五章备用金报销第十二条员工报销备用金时，财务人员应进行审核，确认报销事项真实、合规。
第十三条财务人员对报销单据进行审核无误后，予以报销。
第十四条财务人员对报销后的备用金余额进行核算，确保备用金安全。
第六章备用金保管第十五条财务人员负责备用金的保管，确保备用金的安全。
第十六条财务人员不得擅自挪用、借出备用金。
第十七条财务人员应定期盘点备用金，确保备用金账实相符。
第七章监督与检查第十八条部门负责人应定期对备用金管理情况进行检查，发现问题及时整改。
第十九条财务人员应定期向部门负责人汇报备用金管理情况。
第二十条对违反本制度规定的行为，将视情节轻重给予相应处罚。
某集团备用金管理制度
某集团备用金管理制度
的主要内容如下：
1. 定义备用金：备用金是指为应对突发事件或紧急状况而存有的资金，用于解决公司运营中的紧急需求或风险。
2.备用金的设立：集团应根据实际情况设立备用金，确定备用金的金额和用途范围，并制定备用金管理制度。
3.备用金的来源：备用金的来源可以包括公司自有资金、营运收益、股东注资等。
4.备用金的用途：备用金主要用于应对公司运营中出现的突发事件、紧急需求以及风险防控等方面。
具体用途可以包括但不限于应对自然灾害、人为事故、法律诉讼、供应链中断、资金周转困难等。
5.备用金的管理机构和责任人：集团应设立专门的备用金管理机构，并明确备用金的管理责任人，负责备用金的日常管理和监督。
6.备用金的使用程序：备用金的使用需要经过审批程序，包括备用金使用申请、备用金使用审批、备用金使用记录等。
7.备用金的管理要求：备用金管理需要符合相关法律法规的要求，包括资金管理、会计核算、风险控制等方面的要求。
8.备用金的监督和审计：备用金的使用应受到内部审计和外部审计的监督，以确保备用金的合法、合规和有效使用。
以上是某集团备用金管理制度的主要内容，具体内容可以根据集团的实际情况进行调整和完善。
某集团备用金管理制度
某集团备用金管理制度
1. 目的：该制度的目的是确保备用金的安全运作和合理使用，以维护集团的财务稳定和持续发展。
2. 备用金定义：备用金是指集团为应对紧急情况或特殊需要而设立的资金储备。
3. 备用金管理责任人：集团财务部门负责备用金的管理和监督，包括备用金的申请、审批、使用、结算等事务。
4. 备用金申请和审批：集团各部门需要使用备用金时，应向财务部门提交正式申请，附上详细的用途说明和金额预算。
财务部门负责审批申请，并根据集团的财务状况和备用金的用途合理性进行决策。
5. 备用金使用限制：备用金仅限用于紧急情况或特殊需求，如自然灾害、突发事件等，不能用于日常经营开支和个人消费。
6. 备用金账户：备用金应设立专门的账户，由财务部门负责管理和监督。
备用金的存取需经过严格的手续和审批流程，确保资金的安全和透明。
7. 备用金报告：财务部门应定期向集团高层和董事会提交备用金的使用情况报告，包括收支明细、用途说明和余额情况等。
8. 备用金追踪和监控：财务部门负责追踪备用金的使用情况，并定期对备用金账户进行核对和审计，确保资金的合规和正确使用。
9. 备用金决策委员会：集团可设立备用金决策委员会，由高层管理人员和财务专家组成，负责备用金的决策和监督。
10. 备用金的投资：如备用金未被使用，集团可将其进行短期投资，以获取收益并增加资金流动性。
以上是某集团备用金管理制度的基本原则和流程，可根据集团的具体情况和需求进行调整和完善。
备用金的管理制度(五篇)
备用金的管理制度为了加强公司备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，明确借款审批、支用、核销规定，特制定本制度。
一、备用金的管理1.备用金是单位内部工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费、收银找零等以现金方式借用的款项。
2.实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和____，一经发现将严肃处理，如若丢失，由本人承担。
3.备用金应严格执行前款不清后款不借的原则。
4.备用金借款要一事一单，以保证专款专用，不允许一款多用或多比备用金交叉使用。
5.备用金采用双重管理模式，财务部门负责全公司备用金的管理，各部门负责本部门备用金的管理。
6.财务部门应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、建立备用金明细账，情况发生变化要及时清理。
二、备用金的范围备用金使用的范围。
①因公出差所需的费用。
②办公用品等零星的购置。
③因公需要的财务费用(年检、审计报告等)④领导安排其他应急所需资金。
属于上述结算范围的支出，部门可使用备用金支付，不属于上述结算范围的款项支付一律由财务部门进行支付。
三、备用金借款和报销手续1.工作人员和部门需借用备用金时，借款人应按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经分管领导签字同意，财务负责人签字，王总批准后，方可到财务办1 理借款手续。
2.备用金借支原则上由借支人亲自办理，由于特殊原因由非借支人本人的其他员工代为办理的，须由借支人本人在备用金申请单上亲自签名，否则视同代办人的备用金，由此产生的一切责任由代办人负责。
3.借支的备用金在完成业务后应及时到财务部门办理报销手续，出差人员应在回来后三天内报销，一笔备用金未使用完，要及时到财务部报账冲销，不能挪作他用，否则不予报销。
4.借款人办理报销手续时，财务人员应查____销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
备用金的管理制度(3篇)
备用金的管理制度一、概述备用金是指机关、团体或企业为应对紧急需要，保障日常经营活动的正常进行而所设立的一笔专项资金。
备用金的管理制度是为了规范备用金的使用和管理，保障备用金的合理利用和安全运作，提高资金管理的透明度和规范性。
本文将从备用金的设立、存放、使用和监督等方面，制定备用金的管理制度。
二、备用金的设立1.备用金的设立原则（1）备用金应在年度预算中专门设立，不得挤占其他专项资金的预算支出；（2）备用金的设立必须有具体的紧急需要和合理的用途；（3）备用金的设立必须符合法律法规和财务管理制度的要求。
2.备用金的金额确定备用金的金额根据单位的规模、实际经营情况、紧急需要等因素综合考虑确定，一般不超过年度预算的10%。
备用金的金额应由主管部门审批，并报财务部门备案。
3.备用金的存放备用金的存放必须符合财务管理制度的要求，主要有以下几点：（1）备用金必须存放在银行专门设立的备用金账户中，不得进行其他支出；（2）备用金账户的开户行必须是经金融监管机构批准的合法金融机构；（3）备用金存放时必须按要求办理存款凭证，并将存款凭证及存款银行的回单妥善存放。
三、备用金的使用1.备用金的使用权限备用金的使用权限由主管部门或经办人员持有，必须经过主管部门审批，并按照程序确认备案后方可使用。
2.备用金的使用范围备用金只能用于以下几个方面的紧急支出：（1）因意外事故导致的急需费用；（2）突发事件的应急处理费用；（3）日常经营活动的紧急支出；（4）其他需要紧急支出的情况。
3.备用金的使用程序（1）备用金的使用必须填写《备用金使用申请表》，并由申请人明确填写使用事由、金额、用途等信息，并提供相关附件和证明材料；（2）申请人提交申请表后，经主管部门审批，由财务部门审核申请表的合理性和申请金额的合规性；（3）经财务部门审核通过后，备用金的使用金额将转入指定的使用账户，并填写《备用金使用凭证》；（4）备用金的使用必须按照申请表上的用途和金额使用，不得超支或挪作他用；（5）备用金的使用需要做好相关的记录和档案，以备查验和审计。
公司备用金管理制度(精选3篇)
公司备用金管理制度（第一篇）此文档协议是通用版本，可以直接使用，符号*表示空白。
***公司备用金管理制度为维护公司资产的完整，提高资金利用水平，加强对备用金业务的管理，依据***公司财务管理组制度制定本制度。
第一条备用金的使用范围：会所日常零星开支。
详细是指单笔金额在******年元以下(含******年元)的日常开支。
其次条备用金由分公司出纳员从公司财务部借支，并负责管理。
消失现金短款的状况时，出纳员须担当补偿短款部格外，还须接受相应的行政惩罚。
消失长款状况时，长款部分归公司全部，出纳员须接受相应的行政惩罚。
第三条备用金报销规定为每周一次，出纳员将前全部报销单据提交到财务部进行报销，取得报销金额的备用金。
第四条出纳员保险柜库存现金不得超过******年元，其他备用金存于银行账户上。
出纳员每日查询银行账户余额并打印后进行对账，确认无误后制作每日备用金报表，并报送店长及分公司经理。
第五条款项借支必需严格根据公司所规定的流程进行，并执行前款不清后款不借的原则，如有特别状况，则由分公司经理签字确定前款的报销时间后方与借支。
第六条备用金借支金额不得超过借款人当月全部工资的80%，并且累计借款余额不得超过5000元。
第七条报销时限规定：1、属于选购的，在货物交库的次日完成报销。
2、其他支出在业务完成后的次日内进行报销。
特别状况由店长签字说明缘由后方赐予报销。
超期未报销的则根据每超期一天10元的标准进行惩罚。
超期未报销的，在发放工资时仍未报销，则一次性从工资中扣除，扣除的金额包括全部借支金额及罚款。
第八条出纳员休息，则由店长指定人员负责从出纳员处借支现金备用，待出纳员上班后马上进行单据和现金的交接。
第九条出纳员定期每周进行盘点，出具盘点表，并报送店长一份，自留一份存档。
第十条店长定期于每月的月底最终一天进行备用金盘点，要求双方签字确认，连同处理意见，一份交公司财务部，双方各留一份存档。
第十一条店长每月需进行2-3次的不定期盘点，每次盘点及处理结果都必需存档保留。
备用金管理制度(精选9篇)
备用金管理制度（精选9篇）在生活中，各种制度频频出现，制度就是在人类社会当中人们行为的准则。
那么制度的格式，你掌握了吗？这次漂亮的小编为您带来了备用金管理制度（精选9篇），如果对您有一些参考与帮助，请分享给最好的朋友。
备用金管理制度篇一一、目的为了加强公司各部门备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。
但必须做到专款专用，专人专账管理，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。
二、范围是各部门人员用作日常办公用品开支、项目管理及实施、差旅费、搬运、货运、临时网费及日常性费用之类的借用款项。
三、职责1、由财务中心门负责备用金的审核、发放和收回；2、由各有关部门负责人负责备用金发放的初审及协助备用金的收回；3、由总经理负责备用金的审批。
四、备用金分类为保证日常临零支付而单独储备的现金。
备用金分定额备用金、临时备用金、出纳备用金三种：1、定额备用金是指因支出频繁等原因而需要周转的现金，具有时间长、比较固定的。
特点；2、临时备用金是指因公司业务需要而暂时借支的现金，具有一次性、时间较短的特点；3、出纳备用金是指因结算需要而准备的库存现金，具有金额较大、流转快的特点，一般不超过规定限额。
五、管理要求：1、备用金帐户由专人负责，实行专帐管理。
各部门需将备用金帐户管理人员的情况报财务中心备案；2、备用金管理员及时做好备用金帐户的收支记录，备用金帐户按季度结清，备用金管理员应于每季度10号前将收支情况以电子报表形式报公司财务中心；3、公司财务中心有权对各部门的备用金帐户进行不定期清查，备用金的支出要严格遵守公司的制度，不得出现白条抵帐，未经同意任何人无权转借备用金；4、定额备用金每年为一次周转期，即年底收回备用金，备用金归还后如需要继续借用，其借款审批手续需重新办理。
六、备用金的使用程序：1、定额备用金和临时备用金的使用：1）借款部门填写《备用金申请表》——部门经理签字——中心负责人签字——财务中心核签备用金额度——总经理审批——会计记帐——出纳审核付款；2）各部门内部使用备用金，备用金专管员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款；3）备用金专管员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出，每季度10号前备用金专管员汇总清理备用金帐户，并将备用金帐户的收支情况报财务中心备查；4）借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者，备用金专管员发出催办通知后还不办理者，备用金专管员可通知财务中心将从下月起直接从借款人工资中抵扣。
备用金管理的制度范本(3篇)
备用金管理的制度范本备用金管理制度一、目的为了有效管理和使用备用金，提高经济资金的使用效益，制定本制度。
二、适用范围适用于公司内部各部门及人员对备用金的管理和使用。
三、备用金申请和审批1. 各部门可以根据自身实际需要申请备用金，需填写备用金申请表，并附上相关必要的支持文件和理由。
2.备用金申请须经所属部门负责人审批后，再提交至财务部门审批。
3.财务部门按照规定的审批程序、审批要求、审批权限进行审批，并将审批结果及时通知申请部门。
四、备用金的使用和报销1.备用金仅限于特殊情况下使用，如紧急采购、应急维修等，不得滥用.2.使用备用金时，申请人须填写备用金使用申请表，确保使用理由和金额真实有效，并附上相关支持文件。
3.备用金报销需提供完整的报销单据，并按照财务规定的程序和要求进行报销。
4.财务部门将根据审核结果进行报销，如有问题，将与申请人进行沟通调整。
五、备用金的监督和管理1.备用金的日常监督工作由财务部门负责，包括备用金的使用情况、报销情况等。
2.财务部门要定期对备用金进行核查和审计，确保备用金的合理使用和报销。
3.备用金的使用情况和报销情况将纳入公司的年度经济报告中，接受相关部门和上级机构的监督。
六、违规处理1.如发现申请人在备用金使用中存在违规行为，财务部门将及时调查并进行处理，如涉及重大违规行为，将报告给上级主管部门及公司领导，追究责任。
2.如发现财务部门在备用金管理中存在违规行为，上级主管部门将及时调查并进行处理，追究责任。
七、附则1.备用金必须按照正常渠道办理，不得采取非法手段取得或使用。
2.备用金的使用需严格遵守相关的财务管理制度和法律法规，不得超越权限，违规行为将受到追责。
3.备用金的管理和使用需保证公平、公正、公开，不得以个人私利为目的进行操作。
以上为备用金管理制度的范文，根据实际情况进行适当调整和完善。
备用金管理的制度范本（2）备用金管理制度第一章总则第一条为了规范和有效管理备用金，提高资金使用效益，减少资金损失，确保备用金的安全和稳定增值，制定本备用金管理制度。
集团备用金管理制度
集团备用金管理制度一、前言随着企业的不断发展壮大，集团备用金作为企业的资金储备和保障，越来越受到企业的重视。
因此，建立一套完善的集团备用金管理制度，是一个行之有效的管理手段。
本文将从备用金的定义、管理职责、使用原则、审计规定等方面，阐述集团备用金管理制度的制定和实施。
二、备用金的定义备用金是指由企业为保障正常经营和应对突发情况而准备的一定数量的资金。
备用金的应用范围涵盖企业所有业务领域和部门，包括但不限于运营、投资、融资、人员管理等方面。
备用金的存在，可以帮助企业应对先天性和后天性风险，同时也可以帮助企业在经济周期低谷期间过渡。
因此，企业需要制定一套完善的备用金管理制度，以保证备用金的科学化、高效化运作，最大限度地为企业的发展提供帮助和保障。
三、备用金的管理职责1.备用金的保管责任备用金的保管责任应由专人专职负责，确保备用金的安全、准确。
同时，需对备用金进行定期的核对和监管，确保备用金的真实性和完整性。
2.备用金的使用责任备用金的使用责任应由集团高管班子成员担任，应遵循使用原则，保证资金的正当性和合理性。
备用金的使用流程应严格执行内部审批程序，确保各项业务的合理性和规范性。
3.备用金的统计责任备用金的统计责任应由集团财务负责人负责，应保持与银行账户一致，并及时更新账户信息。
同时，需要对备用金的收支情况进行汇总和统计，提供财务报告，为企业的经营决策提供数据支持。
四、备用金的使用原则1.资金用途的规范性原则：备用金的使用应与企业实际业务和经营情况相符合；2.资金使用的紧急性原则：备用金应优先用于解决企业突发事件和紧急事件，确保企业正常经营运转；3.资金使用的适度性原则：备用金的使用应以适度的方式进行，顺应市场经济的要求，避免资金闲置或越度使用。
五、备用金的审计规定备用金的审计应遵循内部审计规制，通过内部审计风险管理、财务风险管理、业务风险管理等方面的审计，确保备用金的管理和使用合规且合理。
同时，为了增强备用金审计的公正性和透明性，集团应聘请权威的外部审计机构参与，提高审计的安全性和性价比效益。
公司各部门备用金管理制度
一、目的为了加强公司对各部门备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，降低资金风险，保障公司财务安全，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有部门及项目部。
三、备用金范围1. 零星采购备用金：用于采购部门日常办公用品、低值易耗品等零星物资；2. 差旅费备用金：用于员工因公出差产生的交通、住宿、餐饮等费用；3. 临时费用备用金：用于部门临时性支出，如设备维修、加班费等；4. 项目费用备用金：用于项目实施过程中的各项费用支出；5. 其他备用金：经公司领导批准，用于其他部门临时性费用支出。
四、备用金管理职责1. 财务部：负责备用金的审核、发放、回收及账务处理；2. 部门负责人：负责本部门备用金的申请、使用及报销；3. 员工：负责按照规定使用备用金，并妥善保管相关凭证。
五、备用金借款和报销手续程序1. 借款程序：（1）部门负责人填写《备用金借款申请单》，经财务部审核批准后，领取备用金；（2）借款人按照规定用途使用备用金，并在借款期限内归还；（3）借款人完成业务后，将《备用金借款申请单》及相关凭证交予财务部。
2. 报销程序：（1）借款人填写《备用金报销单》，附上相关凭证，经部门负责人审批后，交予财务部；（2）财务部审核报销单及凭证，无误后予以报销；（3）报销完成后，财务部将剩余备用金退还借款人。
六、备用金管理要求1. 专款专用：备用金只能用于规定的用途，不得挪用、转借他人或用于其他用途；2. 定期盘点：各部门应定期对备用金进行盘点，确保账实相符；3. 严格控制：各部门负责人应加强对备用金的管理，严格控制借款金额和报销范围；4. 完善手续：借款和报销手续必须齐全，确保财务安全。
七、违规处理1. 挪用、转借备用金者，一经发现，将严肃处理，并追回违规使用金额；2. 账目不清、手续不健全者，将责令改正，并追究相关人员责任；3. 贪污、侵占备用金者，将移交有关部门依法处理。
八、附则本制度自发布之日起施行，由财务部负责解释。
某集团备用金管理制度范本
某集团备用金管理制度范本
第一章总则
第一条为规范某集团备用金的管理和使用，提高资金利用效率，维护集团的正常运营，制定本备用金管理制度。
第二条本备用金管理制度适用于某集团内所有企事业单位的备用金管理。
第三条备用金是指用于应对紧急情况、处理突发事件和保障集团经营安全的资金。
第四条备用金的管理原则是公开、公平、公正、公约和经济的原则。
第十章违规处理
第五十四条任何单位和个人违反本制度的规定，给集团造成经济损失或者其他不良影响的，应当依法承担相应的责任。
对严重违法违规行为的单位和个人，将移送有关部门进行处理。
第五十五条对于涉嫌违法犯罪的行为，集团将依法进行调查，并报请有关机关进行处理。
附则
第一条本备用金管理制度的解释权归某集团财务部门所有。
第二条本备用金管理制度自颁布之日起施行，旧的备用金管理制度同时废止。
第三条本备用金管理制度的修改、解释权归属某集团财务部门所有，发布经批准后执行。
第四条本备用金管理制度未尽事宜，参照国家相关法律法规进行处理。
以上即为某集团备用金管理制度的范本，供参考使用，具体实施中需根据实际情况进行调整和完善。
企业备用金管理制度
企业备用金管理制度企业备用金管理制度（通用8篇）企业备用金管理制度篇1一、目的为了加强公司各部门备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。
但必须做到专款专用，专人专账管理，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。
二、范围是各部门人员用作日常办公用品开支、项目管理及实施、差旅费、搬运、货运、临时网费及日常性费用之类的借用款项。
三、职责1、由财务中心门负责备用金的审核、发放和收回；2、由各有关部门负责人负责备用金发放的初审及协助备用金的收回；3、由总经理负责备用金的审批。
四、备用金分类为保证日常临零支付而单独储备的现金。
备用金分定额备用金、临时备用金、出纳备用金三种：1、定额备用金是指因支出频繁等原因而需要周转的现金，具有时间长、比较固定的特点；2、临时备用金是指因公司业务需要而暂时借支的现金，具有一次性、时间较短的特点；3、出纳备用金是指因结算需要而准备的库存现金，具有金额较大、流转快的特点，一般不超过规定限额。
五、管理要求：1、备用金帐户由专人负责，实行专帐管理。
各部门需将备用金帐户管理人员的情况报财务中心备案；2、备用金管理员及时做好备用金帐户的收支记录，备用金帐户按季度结清，备用金管理员应于每季度10号前将收支情况以电子报表形式报公司财务中心；3、公司财务中心有权对各部门的备用金帐户进行不定期清查，备用金的支出要严格遵守公司的制度，不得出现白条抵帐，未经同意任何人无权转借备用金；4、定额备用金每年为一次周转期，即年底收回备用金，备用金归还后如需要继续借用，其借款审批手续需重新办理。
六、备用金的使用程序：1、定额备用金和临时备用金的使用：1）借款部门填写《备用金申请表》——部门经理签字——中心负责人签字——财务中心核签备用金额度——总经理审批——会计记帐——出纳审核付款；2）各部门内部使用备用金，备用金专管员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款；3）备用金专管员必须妥善保存支付备用金的、收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出，每季度10号前备用金专管员汇总清理备用金帐户，并将备用金帐户的收支情况报财务中心备查；4）借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者，备用金专管员发出催办通知后还不办理者，备用金专管员可通知财务中心将从下月起直接从借款人工资中抵扣。
公司备用金管理制度(6篇)
公司备用金管理制度公司财务____文件公司备用金管理制度(修订版)为了加强公司对有关部门及各项目部备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。
一、本制度适用于公司各部门及所有项目部。
二、备用金范围1、采购员零星采购备用金；2、个人因公出差零星开支备用；3、经常性的零星开支备用金；4、项目兼任财务人员备用金；5、其他备用金。
三、实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现，将严肃处理。
四、备用金借款和报销手续程序1、工作人员需临时借用备用金时，先到财务部索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式两联，借款人按规定的格式内容填写借款单，并按流程办理签字手续。
财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。
2、借款人员完成业务后应在三日内到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，并经主管领导审批后，再将“报销单”返回财务部，财务人员根据财务制度规定认真审核无误后，办理报销手续。
公司财务____文件3、借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查____销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
4、因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、____以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。
经管人员必须按月定期向公司财务部申报备用金使用情况，前账未清，不得继续借款。
对因特殊原因不能按时结算的，须提前向财务负责人说明原因，经财务负责人同意后，方可延期。
五、备用金额度1、采购员借用的零星采购用款，单次不得超过____元，超过____元的材料采购，应由供货方持合法、真实、完整的原始资料，按规定的程序经审核批准后，到公司财务部或项目部财务人员处办理货款支付、结算手续。
部门备用金管理制度（3篇）
部门备用金管理制度第一章总则第一条为规范和加强部门备用金的管理，确保备用金的合理使用和安全运作，制定本制度。
第二条备用金是指用于救灾抢险、应急物资和设备的购置、维修、维护等，以及部门日常开支的资金。
第三条部门备用金由部门财务负责管理，实行核定制度和专款制度。
第四条备用金专款专用，不得挪作他用。
备用金的使用必须符合国家有关法律、法规和政策规定。
第五条部门备用金的管理应当遵守廉洁、公开、公正、高效原则。
第二章备用金的核定与发放第六条部门备用金的核定由部门领导负责，经批准后由财务负责发放。
第七条部门备用金的核定要根据实际需要，合理确定金额，并定期进行调整。
第八条部门备用金的发放要及时、准确，并按照规定的账务程序进行记录。
第九条部门备用金的使用计划须经部门负责人审批，并报备有关部门备案。
第十条备用金的发放应当确保资金使用的合理性、及时性和安全性。
第三章备用金的使用管理第十一条部门备用金的使用必须严格按照备用金使用计划进行，不得超额支出，不得滥发滥用。
第十二条部门备用金的使用范围包括但不限于以下方面：（一）救灾抢险：针对自然灾害、事故灾害等紧急情况，用于采取紧急措施并进行抢险救灾工作。
（二）应急物资和设备的购置、维修、维护：用于购买部门所需的应急物资和设备，并进行维护和维修。
（三）部门日常开支：用于日常办公、会议、培训等方面的开支。
第十三条部门备用金的支出必须有合法、合规的购买凭证和使用记录，并按照财务制度进行账务处理和备案。
第十四条部门备用金的使用可以采取招投标、集中采购或委托代购等方式，确保使用的公开、公正、公平。
第十五条部门备用金的使用必须遵守国家有关财务制度和政府采购法规定的规定，不得违反法律法规和纪律要求。
第四章备用金的监督与检查第十六条部门备用金的监督和检查由财务部门和纪检部门负责，定期开展抽查和全面检查。
第十七条对于备用金的使用过程和使用情况，应当建立规范的记录和档案，以备查核。
第十八条对于备用金的使用违规行为，应当及时纠正，追究责任，涉及职务违法违纪的，依法依规严肃处理。
部门备用金管理制度范文(3篇)
部门备用金管理制度范文一、目的和范围本制度的目的是规范和管理部门备用金的使用，确保其合理、规范和安全运作。
适用范围为本部门内的备用金管理。
二、备用金的来源和使用1.备用金的来源备用金的来源包括本部门内部收入、上级部门拨款、捐赠等。
2.备用金的使用备用金只能用于本部门的支出，具体包括但不限于：设备购置、维修费用、差旅费、会议费、文化娱乐费用、办公用品等费用。
未经批准，不得将备用金用于其他用途。
三、备用金的管理程序1.备用金的审批备用金的支出需要经过部门负责人的审批，并填写备用金使用申请表。
申请表需要明确支出事由、金额、收款人等信息。
2.备用金的核查和报销备用金的支出必须有相应的收据、发票等凭证，并由部门负责人进行核查，核查无误后方可报销。
报销需要填写备用金报销表，并附上相关凭证。
3.备用金的记录和台账每一笔备用金的使用都需要记录在备用金台账上，包括备用金的收入来源、支出事由、金额、核查审核人等信息。
四、备用金的监督与审计本部门将定期对备用金的使用情况进行监督和审计，确保其合规和规范。
对于违规使用备用金的行为，将依据相应的纪律规定进行处理。
五、其他事项本制度的具体执行由部门负责人负责，并可以根据需要进行相应的修订和调整。
六、附则本制度自公布之日起生效，并适用于本部门的备用金管理。
部门负责人： ___________________ 日期： ____________________部门备用金管理制度范文（2）第一章总则第一条为规范部门备用金的管理，提高资金使用效率，保证资金安全，制定本制度。
第二章管理主体第二条部门备用金由本部门负责管理，建立备用金管理岗位，负责资金的申领、审批、使用和结算。
第三章资金申请与审批第三条部门备用金包括固定备用金和临时备用金。
固定备用金经部门负责人审批后，申请人可在规定的时间内提款。
临时备用金需要提前填写备用金申请表，并经相关审批人员审核批准后方可提款。
第四条备用金的申请应提供充分的理由和详细的使用计划，并附上相关凭证。
备用金管理制度
备用金管理制度备用金管理制度（精选5篇）在现在的社会生活中，制度对人们来说越来越重要，制度是各种行政法规、章程、制度、公约的总称。
你所接触过的制度都是什么样子的呢？下面是小编帮大家整理的备用金管理制度（精选5篇），希望能够帮助到大家。
备用金管理制度11.本公司各部门零用周转金的划拨采取定额式，各部门划拨1 000元，以供日常零星开支之用。
2.各部门的备用金限用于购置消耗性文具用品及事务性临时开支，其余购置器具修缮或金额较大的开支，均应先行呈准后始得办理。
3.各部门应于每周六抄报本周诸项费用开支，限次周星期一送会计科审核，次周星期三由会计科按各单位核准金额划拨，但开支申请金额较少者，合并至下周统一划拨。
4.各部门按周抄报该部门费用时，应按次序编号填制备用金报表，一式两份，一份自行留底存查，一份送会计科凭以核对。
5.各部门申请核拨时，应将发票或收据贴于原始凭证粘贴页上，在粘贴页右下端应有部门主管、申请人签章证明。
6.索取发票或收据时，应注意本公司抬头、厂家及负责人签章品名、金额、数量等。
7.会计科审核各部门备用金申请，须会同有关单位按其授权范围审核各项费用，并通知单位。
8.各部门备用金账务处理以不设立账簿记载为原则，仅以备用金周报表代替。
备用金(现金)报表代替现金簿，备用金(各项费用)明细表代替费用明细账。
9.各部门各项费用应于发生当月报销。
10.本办法未定事项，按惯例或会计一般处理原则办理。
备用金管理制度2为规范集团旗下各学校资金使用及财务管理，金碧教育集团现实行定额备用金管理制度，该制度具体管理办法如下：1.根据学校日常零用现金开支需要，为各校区财务部门收费员核定备用金定额RMB2000元每月，可循环使用;2.校区财务部门凭使用备用金取得的原始凭证，编制分类报销单据，定期向总部报销以补充备用金定额。
但在会计处理上不透过定额备用金科目，也不必退回借款余额。
3.平时，定额备用金科目不记录领用事项，除非发生调整或收回备用金定额的业务。
部门备用金管理制度（3篇）
部门备用金管理制度是组织内部为了提高资金使用效率，规范备用金的使用和管理而制定的制度。
下面是一个部门备用金管理制度的例子：第一章总则第一条为了规范备用金的使用和管理，提高资金使用效率，制定本制度。
第二条部门备用金的定义：指为应急需要而专门设立的小额经费，用于解决突发性的支出或应急需求。
第三条部门备用金的来源：由上级领导或财务部门根据需要划拨给各部门，并由部门负责人承担管理责任。
第四条部门备用金的用途：用于支付部门日常开支、应急支出或其他临时性支出。
第五条部门备用金的管理原则：科学、规范、透明、公开的原则。
第二章部门备用金的申领和使用第六条部门负责人根据实际需要，向上级主管部门提出备用金申请。
第七条上级主管部门审批备用金申请，并按照一定的流程进行备用金的拨付。
第八条部门负责人收到备用金后，应根据实际需要合理使用备用金。
第九条部门负责人必须保证备用金的使用符合相关法律法规，并及时向上级主管部门报告备用金的使用情况。
第十条部门备用金的使用过程中，必须进行相关记录和凭证的保存，以便日后查账和复核。
第三章部门备用金的管理责任第十一条部门负责人为备用金的管理者，必须认真履行备用金的管理责任。
第十二条部门负责人必须定期向上级主管部门报告备用金的使用情况和账务情况。
第十三条对于违反备用金管理制度的行为，将给予相应的追究责任和处理。
第四章附则第十四条本制度自颁布之日起执行，并在必要时进行修改和补充。
以上是一个部门备用金管理制度的简要内容，具体的制度可以根据组织的实际情况进行修改和完善。
部门备用金管理制度（2）是一个组织或企业为了应对紧急情况或未来需要而设置的一种资金备用方案。
该制度旨在确保备用金的有效管理和使用，提供一种可靠的财务安全保障。
以下是一个部门备用金管理制度的基本要点：1.备用金的设立：备用金应由组织或企业根据实际需要设立，金额应根据部门的规模和业务需求合理确定。
2.备用金的来源：备用金一般来自于组织或企业的自有资金，也可以通过额外的拨款、捐款等方式获得。
某集团备用金管理制度(3篇)
某集团备用金管理制度一、制定目的：为加强____集团备用金的管理，规范备用金使用流程，提高资金使用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。
二、适用范围：本规定适用于____集团各地分公司。
三、职责说明1、备用金申请人备用金申请人对备用金的使用及所持____的真实性、有效性、合法性负责，建立备用金台账，登记备用金的接收、使用、核销情况，定期与财务部核对。
日常行政费用、团队建设费以及市场推广费为各地各部门指定负责人，差旅费申请人为即将出差的员工。
目前分公司备用申请人由各地分公司人事行政担任，如进行变动，另行申请。
备用金由分公司人事行政从公司财务部借支，并负责管理。
出现现金短款的情况时，人事行政须承担补偿短款部分外，还须接受相应的行政处罚。
2、财务部备用金接口对接人财务部备用金借口对接人对各申请人提交的备用金申请、核销进行审核，以确保申请及核销事项符合公司规定，并审核原始单据的完整性、真实性和一致性，审核审批流程是否规范，并定期与各地各部门的备用金申请人核对金额。
四、备用金使用原则备用金实行专款专用，不得用于与申请事项不符的事由。
超申请范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒核销。
五、备用金使用范围备用金用于无法直接向供应商支付的业务，包括日常行政费用、市场推广活动，以及申请预支团队建设费用、差旅费用等。
1、用于日常行政费用、市场推广活动。
日常经营活动中，提供服务方或供货方未与公司签订相关合同，或确系无法提供对公账户及____的费用，可使用备用金付款。
此项借款每月至少核销一次。
备用金不得用于固定资产采购（单价____元以上物品）。
2、用于团队建设费：为加强团队协作，维护员工关系，以公司、城市、部门或者团队为单位进行的团队活动，经由领导审批后，可申请备用金，备用金应在活动结束当月核销款项。
上次未核销，下次不可申请。
3、用于差旅费核销。
此借款仅限于员工差旅费用，差旅费发生地为员工关系所在地的异地差旅费，并应在返回驻地____个工作日内办理核销还款手续。
备用金管理制度范本(五篇)
备用金管理制度范本范文篇一1.本公司各部门零用周转金的划拨采取定额式，各部门划拨____元，以供日常零星开支之用。
2.各部门的备用金限用于购置消耗性文具用品及事务性临时开支，其余购置器具修缮或金额较大的开支，均应先行呈准后始得办理。
3.各部门应于每周六抄报本周诸项费用开支，限次周星期一送会计科审核，次周星期三由会计科按各单位核准金额划拨，但开支申请金额较少者，合并至下周统一划拨。
4.各部门按周抄报该部门费用时，应按次序编号填制备用金报表，一式两份，一份自行留底存查，一份送会计科凭以核对。
5.各部门申请核拨时，应将发票或收据贴于原始凭证粘贴页上，在粘贴页右下端应有部门主管、申请人签章证明。
6.索取发票或收据时，应注意本公司抬头、厂家及负责人签章品名、金额、数量等。
7.会计科审核各部门备用金申请，须会同有关单位按其授权范围审核各项费用，并通知单位。
8.各部门备用金账务处理以不设立账簿记载为原则，仅以备用金周报表代替。
备用金(现金)报表代替现金簿，备用金(各项费用)明细表代替费用明细账。
9.各部门各项费用应于发生当月报销。
10.本办法未定事项，按惯例或会计一般处理原则办理。
备用金管理制度范文篇二目的：备用金的设立是为了一些部门或个人因为业务的特殊性而出现的，为了保证备用金的完整性和安全性，特拟定以下制度。
采购员、收银员、出纳员、司机等要熟悉并遵守此制度。
1、备用金的申请(1)要求设立备用金的部门或个人需先填好借支单，说明原因。
(2)财务部对此进行调查和审核，如果确因业务需要，财务部请示总经理审批。
(3)经过审批同意后，申请人可到财务部出纳处领取备用金。
(4)申请人领取备用金，我部即可确认其为备用金保管人(简称保管人)，保管人负责备用金的完整和安全。
2、备用金的保管使用(1)设立备用金的部门或个人必须对备用金专款专用，不得出现占用、挪用备用金的情况。
(2)财务部可对设有备用金的部门或个人定期或不定期地进行盘点，盘点时财务人员和保管人一起清点备用金，并填制备用金盘点表，双方签字确认。
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第7条 备用金报销流程
（一）申请备用金时，备用金管理员到财务部填《借款单》，按规定限额拨付备用金。
（二）临近备用使用完毕，备用金管理员凭经过审批的《报销单》，到财务部报销，领取现金，以补充备用金，循环滚动使用。
第五章 备用金使用注意事项
第8条 备用金管理禁止事项
（一）备用金不得转借他人，不得留作自用。
集团采购部
A、总额或单价小于5000元的零星采购；
5万元
集团行政部
A、办公用品、耗材临时零星采购；
B、快递费；订票费用；临时租用车辆；
C、lt;500元的零星支出。
5000元
集团企划部
A、零星、或临时性企划物料采购。
3000元
第4条本制度未做明确规定的部门，一律不留存备用金。
第六章 附 则
第10条 本规定由集团财务部负责解释。
第11条 本规定自发布之日起执行。
编制日期
审核日期
批准日期
修改标记
修改处数
修改日期
备用金管理制度及流程
制度名称
备用金管理制度及流程
编 号
CW-1805
执行部门
财务部
监督部门
审计部
制定部门
财务部
第一章 总则
第1条 为加备用金管理，提高资金使用效率及安全性，特制定本制度。·
第2条 本规定适用于集团职能部门。
第二章 备用金使用范围及限额
第3条 各级部门备用金使用范围及限额：
部门
用途
总体额度
（二）备用金使用不得超过规定用途。
（三）超过零星结算起点的，凭合同、订货单，到财务部填《付款申请单》，写明付款用途、金额、收款账号，统一由集团财务部直接付款给供应商。
第9条 付款注意事项
（一）不能取得发票的：需取得单位供应商出具的正规收据，加盖财务章或发票章。个体供应商，收款人需在收据上按手印。
（二）单位供应商指定由个人账户收款的，需出具《委托收款授权书》。
第5条超过零星结算起点的，统一由集团财务部直接付款给供应商。
第三章 备用金日常管理
第6条 备用金日常管理
（一）部门总监为备用金第一负责人。
（二）取得备用金部门，需指定专人负责备用金申请、保管、对外支付、报销冲账。
（三）备用金对外支付需依据采购合同、订货单等有效凭据付款。付款后，需及时取得发票、收据、销售清单（送货单）、入库单、作为报销凭证。