泰永长征2020年上半年决策水平分析报告
泰永长征2020年三季度财务分析详细报告
泰永长征2020年三季度财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况泰永长征2020年三季度资产总额为120,622万元，其中流动资产为94,658.74万元，主要以应收账款、存货、货币资金为主，分别占流动资产的41.42%、21.09%和16.23%。
非流动资产为25,963.26万元，主要以固定资产、无形资产、商誉为主，分别占非流动资产的54.41%、11.72%和10.73%。
资产构成表(万元)项目名称2018年三季度2019年三季度2020年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产83,070.59 100.00106,024.76100.00 120,622 100.00 流动资产73,595.24 88.59 84,705.13 79.89 94,658.74 78.48 应收账款19,643.87 23.65 33,619.94 31.71 39,209.06 32.51 存货12,291.32 14.80 16,325.84 15.40 19,964.48 16.55 货币资金8,939.65 10.76 15,343.73 14.47 15,361.01 12.73 非流动资产9,475.35 11.41 21,319.64 20.11 25,963.26 21.52 固定资产5,943.46 7.15 11,054.4 10.43 14,125.5 11.71 无形资产1,029.8 1.24 2,953.26 2.79 3,043.35 2.52商誉0 - 2,785.63 2.63 2,785.63 2.312.流动资产构成特点企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的41.42%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
流动资产构成表(万元)项目名称2018年三季度2019年三季度2020年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产73,595.24 100.00 84,705.13 100.00 94,658.74 100.00 应收账款19,643.87 26.69 33,619.94 39.69 39,209.06 41.42 存货12,291.32 16.70 16,325.84 19.27 19,964.48 21.09 货币资金8,939.65 12.15 15,343.73 18.11 15,361.01 16.23 其他流动资产25,392.85 34.50 8,979.99 10.60 5,572.81 5.89 应收票据6,020.14 8.18 7,788.41 9.19 1,846.34 1.95 预付款项352.63 0.48 826.08 0.98 1,124.54 1.19 应收利息0 - 96.92 0.11 86.34 0.093.资产的增减变化2020年三季度总资产为120,622万元，与2019年三季度的106,024.76万元相比有较大增长，增长13.77%。
泰永长征2020年三季度财务风险分析详细报告
泰永长征2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为56,499.25万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为7,410万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供64,382.74万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕7,883.49万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为12,297.36万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是25,858.39万元，实际已经取得的短期带息负债为7,410万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为19,077.87万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为22,468.13万元，在5年之内偿还的贷款总规模为29,248.65万元，当前实际的带息负债合计为7,410万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。
该
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泰永长征2019年决策水平分析报告
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泰永长征2019年决策水平报告
企业拥有支付利息的能力。本期财务费用为负，无法进行长期付息能力判 断。
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率
偿债能力指标表
2Байду номын сангаас19年
3.58
2018年
2.95 0
0.24
9.78 8.24
0 0.11
2017年
4.92 3.83
0 0.21
0
2,062.46
13.74 1,813.36
27.1 1,426.72
0
21,597.6
35.4 15,951.21
48.26 10,758.73
0
五、偿债能力分析 从支付能力来看，泰永长征2019年是有现金支付能力的。企业短期偿 债压力增加，但企业经营业务创造现金的能力并没有下降。从短期来看，
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泰永长征2019年决策水平报告
付能力和应变能力较强。但应当关注货币资金的投向。从资产各项目与营 业收入的比例关系来看，2019年应收账款所占比例较高。其他应收款所占 比例过高。存货所占比例基本合理。2019年企业不合理资金占用项目较少， 资产的盈力能力较强，资产结构合理。
二、成本费用分析
2019年泰永长征成本费用总额为47,652.67万元，其中：营业成本为 35,795.77万元，占成本总额的75.12%；销售费用为7,288.68万元，占成 本总额的15.3%；管理费用为4,508.21万元，占成本总额的9.46%；财务 费用为-256.68万元，占成本总额的-0.54%；营业税金及附加为429.27万 元，占成本总额的0.9%。2019年销售费用为7,288.68万元，与2018年的 5,986.99万元相比有较大增长，增长21.74%。2019年销售费用增长的同 时营业收入也有较大幅度的增长，并且收入增长明显快于销售费用增长， 企业销售活动取得了非常理想的市场效果。2019年管理费用为4,508.21万 元，与2018年的2,866.57万元相比有较大增长，增长57.27%。2019年管 理费用占营业收入的比例为7.5%，与2018年的8.25%相比有所降低，降低 0.76个百分点。营业利润有所提高，管理费用支出控制较好。
搜于特2020年上半年决策水平分析报告
搜于特2020年上半年决策水平报告一、实现利润分析2020年上半年利润总额为4,139.27万元，与2019年上半年的25,549.8万元相比有较大幅度下降，下降83.80%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2020年上半年营业利润为4,174.44万元，与2019年上半年的25,515.79万元相比有较大幅度下降，下降83.64%。
在营业收入大幅度下降的同时经营利润也大幅度下降，企业经营业务开展得很不理想。
二、成本费用分析搜于特2020年上半年成本费用总额为377,382.82万元，其中：营业成本为350,121.97万元，占成本总额的92.78%；销售费用为10,435.65万元，占成本总额的2.77%；管理费用为7,148.16万元，占成本总额的1.89%；财务费用为9,211.71万元，占成本总额的2.44%；营业税金及附加为465.33万元，占成本总额的0.12%。
2020年上半年销售费用为10,435.65万元，与2019年上半年的13,427.43万元相比有较大幅度下降，下降22.28%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上半年销售费用大幅度下降的同时营业收入也有较大幅度的下降，但收入下降快于投入下降，经营业务开展得不太理想。
2020年上半年管理费用为7,148.16万元，与2019年上半年的7,827.73万元相比有较大幅度下降，下降8.68%。
2020年上半年管理费用占营业收入的比例为1.87%，与2019年上半年的1.29%相比有所提高，提高0.59个百分点。
这在营业收入大幅度下降情况下常常出现，但要采取措施遏止盈利水平的大幅度下降趋势。
三、资产结构分析搜于特2020年上半年资产总额为1,245,409.88万元，其中流动资产为971,634.15万元，主要以存货、应收账款、货币资金为主，分别占流动资产的39.9%、27.26%和16.45%。
泰永长征2020年上半年财务风险分析详细报告
泰永长征2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为49,756.23万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为7,110万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供62,406.39万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕12,650.16万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为17,096.93万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是26,011.94万元，实际已经取得的短期带息负债为7,110万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为26,011.94万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为30,469.45万元，在5年之内偿还的贷款总规模为39,384.47万元，当前实际的带息负债合计为7,110万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。
该
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泰永长征2020年上半年财务指标报告
2020年上半年流动比率比2019年上半年下降的主要原因是：2020年 上半年流动资产为94,083.58万元，与2019年上半年的84,618.33万元相比 有较大增长，增长11.19%。2020年上半年流动负债为29,730.42万元，与 2019年上半年的23,736.3万元相比有较大增长，增长25.25%。流动资产
泰永长征2020年上半年财务指标报告
一、实现利润分析
项目名称
营业收入 利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
2020年上半年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
15,511.3
- 20,889.5
34.67 32,900.67
2020年上半年营业利润为4,644.32万元，与2019年上半年的3,340.46 万元相比有较大增长，增长39.03%。以下项目的变动使营业利润增加：财 务费用减少165.26万元，共计增加165.26万元；以下项目的变动使营业利 润减少：资产减值损失减少61.97万元，投资收益减少137.21万元，营业 成本增加7,614.05万元，管理费用增加789.19万元，销售费用增加663.97 万元，营业税金及附加增加91.48万元，共计减少9,357.86万元。各项科目 变化引起营业利润增加1,303.85万元。
项目名称 存货周转天数 应收账款周转天数 应付账款周转天数 营业周期
营运能力指标表
2018年上半年
2019年上半年
0
217.86
0
222.53
0
173.51
0
440.4
2020年上半年 169.87 214.56 166.5 384.43
泰永长征2020年上半年财务分析详细报告
泰永长征2020年上半年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况泰永长征2020年上半年资产总额为118,413.43万元，其中流动资产为94,083.58万元，主要以应收账款、存货、货币资金为主，分别占流动资产的41.68%、19.62%和16.58%。
非流动资产为24,329.85万元，主要以固定资产、无形资产、商誉为主，分别占非流动资产的55.18%、12.67%和11.45%。
资产构成表(万元)项目名称2018年上半年2019年上半年2020年上半年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产0 -104,778.76 100.00118,413.43100.00流动资产0 - 84,618.33 80.76 94,083.58 79.45 应收账款0 - 31,965.71 30.51 39,217.33 33.12 存货0 - 17,512.93 16.71 18,463.33 15.59 货币资金0 - 18,178.38 17.35 15,601.52 13.18 非流动资产0 - 20,160.43 19.24 24,329.85 20.55 固定资产0 - 11,127.29 10.62 13,424.64 11.34 无形资产0 - 2,825.1 2.70 3,082.39 2.60商誉0 - 2,785.63 2.66 2,785.63 2.352.流动资产构成特点企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的43.96%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
流动资产构成表(万元)项目名称2018年上半年2019年上半年2020年上半年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产0 - 84,618.33 100.00 94,083.58 100.00 应收账款0 - 31,965.71 37.78 39,217.33 41.68 存货0 - 17,512.93 20.70 18,463.33 19.62 货币资金0 - 18,178.38 21.48 15,601.52 16.58 其他流动资产0 - 6,209.26 7.34 6,473.38 6.88 应收票据0 - 8,024.92 9.48 6,105.4 6.49 其他应收款0 - 1,569.01 1.85 2,139.07 2.27 预付款项0 - 1,071.04 1.27 1,780.79 1.89 应收利息0 - 87.07 0.10 86.67 0.093.资产的增减变化2020年上半年总资产为118,413.43万元，与2019年上半年的104,778.76万元相比有较大增长，增长13.01%。
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泰永长征2020年上半年决策水平报告
一、实现利润分析
2020年上半年利润总额为5,075.93万元，与2019年上半年的3,624.26万元相比有较大增长，增长40.05%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2020年上半年营业利润为4,644.32万元，与2019年上半年的3,340.46万元相比有较大增长，增长39.03%。
在营业收入迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，但这主要是应收账款的贡献，应当关注应收账款的质量。
二、成本费用分析
泰永长征2020年上半年成本费用总额为25,981.73万元，其中：营业成本为19,564.55万元，占成本总额的75.3%；销售费用为4,115.39万元，占成本总额的15.84%；管理费用为2,283万元，占成本总额的8.79%；财务费用为-263.07万元，占成本总额的-1.01%；营业税金及附加为281.85万元，占成本总额的1.08%。
2020年上半年销售费用为4,115.39万元，与2019年上半年的3,451.42万元相比有较大增长，增长19.24%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上半年销售费用增长的同时营业收入也有较大幅度的增长，并且收入增长明显快于销售费用增长，企业销售活动取得了非常理想的市场效果。
2020年上半年管理费用为2,283万元，与2019年上半年的1,493.81万元相比有较大增长，增长52.83%。
2020年上半年管理费用占营业收入的比例为6.94%，与2019年上半年的7.15%相比变化不大。
管理费用与营业收入同步增长，销售利润有较大幅度上升，管理费用支出合理。
三、资产结构分析
泰永长征2020年上半年资产总额为118,413.43万元，其中流动资产为94,083.58万元，主要以应收账款、存货、货币资金为主，分别占流动资产的41.68%、19.62%和16.58%。
非流动资产为24,329.85万元，主要以固定资产、无形资产、商誉为主，分别占非流动资产的55.18%、12.67%和
11.45%。
企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的43.96%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2020年上半年应收账款所占比例较高，其他应收款所占比例过高，存货所占比例过高。
四、负债及权益结构分析
2020年上半年负债总额为31,677.19万元，与2019年上半年的
25,762.97万元相比有较大增长，增长22.96%。
2020年上半年企业负债规模有较大幅度增加，负债压力有较大幅度的提高。
负债主要项目变动情况表(万元)
2020年上半年所有者权益为86,736.25万元，与2019年上半年的79,015.79万元相比有所增长，增长9.77%。
所有者权益变动表(万元)。