第七章再保险 (2)资料教程

2．限制保险责任
①限制每一风险单位的责任：确定每个风险 单位的自留额，超出部分再通过在保险的方式分 散出去；
②限制一次巨灾事故的责任积累；
③限制全年的责任积累。
3．扩大承保能力
任何一个保险人，都希望承保业务量尽可能 地多，但保险人的承保能力都受很多条件的限制， 尤其为资本金和公积金等制约。但由于业务量的 计算不包括分保费，保险公司可以在不增加资本 额的情况下通过再保险增加业务量，扩大承保能 力。
“9·11”恐怖袭击事件，经济损失超过1,000亿美 元。
这样大的损失，如果要一个保险人来履行全部赔 偿责任，必然导致财务上的困难，甚至迫使其破 产倒闭。即使在有再保险的情况下，“9·11”恐怖 袭击事件仍然使一批保险公司（含再保险公司） 倒闭或陷入财政困难。
二、再保险的发展
（一）再保险的发展简史
D 800 8
0 160 1.6 0 640 6.4 0
E 1 10 0 200 2 000
总 3 30 30 600 6 计 000
0 800 8
0
6
2 24 24
400
（二）溢额再保险
1.溢额再保险概述 溢额再保险是由保险人与再保险人签订协议， 对每个危险单位确定一个由保险人承担的自留额， 保险金额超过自留额的部分称为溢额，分给再保 险人承担。 溢额再保险与成数再保险的区别： 如果某一业务的保险金额在自留额之内时，就 无须办理分保，只有在保险金额超过自留额时， 才将超过部分分给溢额再保险人。也就是说，溢 额再保险的自留额，是一个确定的自留额，不随 保险金额的大小变动，而成数再保险的自留额表 现为保险金额的固定百分比，随保险金额的大小 而变动。
பைடு நூலகம்
3．保险合同的性质不同。原保险合同 具有经济补偿性或者保险金给付性；而再保 险合同具有责任分摊性，或补充性。其直接 目的是要对原保险人的承保责任进行分摊。
4．保险费支付不同。在原保险合同中， 除了奖励性支付外，是单向付费的，即投保 人向保险人支付保费；而在再保险合同中是 个双向的机制：原保险人须向再保险人支付 分保费，再保险人须向原保险人支付分保佣 金。
三、再保险的作用
再保险之所以能产生和发展是与其所具有的功 能和作用分不开的，再保险的作用具体表现：
1．分散风险
再保险是原保险人能够借以分散风险损失的机 制。根据大数法则，承保标的的数量越大，风险 分散就越彻底，保险经营的财政稳定性就越好。 当某类业务承保标的中有少量保险金额特别高时， 将使这类业务的稳定性变坏。但通过再保险,可将 超过一定标准的责任转移出去，使自留的同类业 务保额均衡化。
3.预约再保险
预约再保险是介于临时再保险与合同再保险 之间的一种安排方式。一般而言，它对于分出公 司来说，相当于临时再保险，而对于接受公司来 说，相当于合同再保险。也就是说，这种安排对 分出公司没有强制性，业务是否要办理再保险或 分出多少，完全可以自由决定。但对于接受公司 来说具有强制性，凡属预约分保范围内的每笔业 务不能加以挑剔选择。因此，此类合同较受分出 人欢迎而不太受分入人欢迎。
第七章 再保险
7.1 再保险概述 7.2 再保险的基本分类 7.3 再保险的业务安排方式
第一节 再保险概述
案例01：1979年英国船坞建造的埃冯达尔三艘液 化气体船，因断裂发生损失，保险公司赔款 33,000万美元；
两伊战争中扣留船只70余艘的赔款共40,000万 美元；
1985年日本航空公司一架波音747客机失事， 机身和旅客死亡共需补偿金额10,000多万美元。
成数再保险在实际运用中，再保险的人数一般 没有限制，各个再保险人接受的份额也不必相同。 但分出公司的自留比例一般较大，约在40%～ 50%之间，这通常是成数再保险合同的要求。
由于成数再保险对每一危险单位都按固定的比 率分配责任，故在遇有巨额风险责任时，将使原 保险人和再保险人承担的责任仍然很大。因此， 为了使承担的责任有一定范围，每一份成数再保 险合同都按每一危险单位或每张保单规定一个最 高责任限额，分出公司和分入公司在这个最高责 任限额中各自承担一定的份额。
4.促进保险业的竞争
再保险的存在和发展使 得小型保险公司得以生存， 由此促进保险业的竞争。
5.形成巨额联合保险 基金
通过再保险，可以将各个 独立的、为数较少的保险基 金联合起来，形成巨额保险 基金。
四、再保险与原保险的关系
（一）再保险与原保险的联系
1.再保险人的责任以原保险人的责任为限； 2.原保险合同失效，再保险合同也同时 失效； 3.订立再保险合同时也须遵循最大诚信 原则。
三、按实施方式划分
1.法定再保险 法定再保险是由国家的法律法规规定必须进
行的再保险。由于法律本身具有强制性，这种再 保险也称强制再保险。
1985年，国务院颁布《保险企业管理暂行规 定》，规定国内开始办理30%的法定分保业务， 由中国人保再保部代行国家再保险公司的职能。 1995年保险法颁布实施，强制要求国内保险公 司必须将其承保的每笔业务（除人寿保险业务外） 的20%在国内办理分保。2001年12月加入WTO， 根据中国的入世承诺，我国的20%的强制再保险 比例从2002年起以每年5%的速度减少，直至 2006年彻底取消强制再保险。
（二）再保险与原保险的区别
1.合同当事人不同。原保险合同的双方当事人 是投保人和保险人；再保险合同的双方当事人都 是保险人，即再保险分出人与分入人，与原投保 人无关。
2.保险标的不同。原保险合同的保险标的是被 保险人的财产或人身，或者具体为被保险人的财 产及有关利益或者人的寿命和身体；而再保险合 同的保险标的是原保险人分出的责任，分出人将 原保险的保险业务部分地转移给分入人。
表3-2 成数分保计算表 单位：万美元
船
总额100％
自留20％
分出80％
名
保险 保费 赔款 自留额 保费 自负 分保 分保 摊回
金额
赔款 额 费 赔款
A 200 2
0
40 0.4 0 160 1.6 0
B 400 4 10 80 0.8 2 320 3.2 8
C 600 6 20 120 1.2 4 480 4.8 16
4.巨额风险的不断增加，是现代再保险蓬勃发展的重 要因素之一。目前，世界上的主要再保险市场有伦 敦、欧洲大陆、纽约和东京四大市场。
世界再保险公司排名（2001）
（二）中国再保险事业的发展
1.自从19世纪外商将保险传入中国以来至新中国 成立以前，中国的再保险业务在很大程度上受外 商的控制与支配，中国的民族保险公司主要依赖 外商保险公司办理分保。如瑞士再保险公司、太 阳保险公司。 2.中国人民保险公司成立后，按照政务院规定，国 内保险业务本身可以大面积平衡，不办理再保险； 国外保险业务由于涉及外汇补偿且风险比较集中， 须办理再保险且由中国人民保险公司统一经营。 3.1979年以后我国保险事业进入了一个崭新时期, 随着保险业务的快速发展，再保险业务也获得较 大发展。中国再保险（集团）股份有限公司是我 国惟一的专业再保险集团公司。
保险与再保险的关系示意图
赔偿或 给付保险金
分摊损失赔款
投保人 （被保险人）
保险费
原保险人 (分出公司)
分保费
再保险人 （分入公司） 分保佣金
原保险合同
再保险合同
五、有关再保险的法律规定
《保险法》第103条规定，“ 保险公司 对 每一危险单位，即对一次保险事故可 能造成的最大损失范围所承担的责任，不 得超过其实有资本金加公积金总和的10% ；超过的部分应当办理再保险。”
例1：假设一成数再保险合同，每一危险单位的最 高限额规定为500万元，自留部分为45%，分出部分 为55%(即为55%的成数再保险合同)，则合同双方的 责任分配如表3-1
表3-1 成数分保责任分配表 单位：元
保险金额 800 000
自留部分 45％
360 000
分出部分 55％
440 000
其他 0
2.合同再保险
合同再保险，又叫固定再保险，是指分出公 司和分入公司双方事先通过契约将业务范围、地 区范围、除外责任、分保佣金、自留额、合同限 额、账单的编制与发送等各项分保条件用文字予 以固定，明确双方的权利和义务。一经双方签订 合同，双方均应遵守。因此，合同再保险对当事 人双方都具有“强制性”。
2 000 000 900 000 1 100 000
0
5 000 000 2 250 000 2 750 000
0
6 000 000 2 250 000 2 750 000 1 000 000
2.保险责任、保费和赔款的计算
假定某分出公司组织一份海上运输险的成数分保合同， 规定每艘船的合同最高限额为1 000万美元，分出公司的自 留额为20%，即200万美元，分出部分为80%，即800万美 元。这个总的分保额要分别分给若干家甚至数十家保险公 司或再保险公司。因此，每一家接受公司所接受的责任为1 000万美元中的一定百分比率。例如，甲公司接受5%，为 50万美元；乙公司接受10%，为100万美元；丙公司接受 15%，为150万美元，等等。有时合同以分出总额作为 100%来确定接受公司承担的责任。如本例分出总额为800 万美元，甲公司接受5%为40万美元，乙公司接受10%为 80万美元，丙公司接受15%为120万美元，等等。一旦各 公司承担责任的百分比率确定，则保费和赔款就按相应百 分比率来计算。
1.再保险大约于14世纪萌芽于海上保险。
2.17世纪中叶到18世纪中叶,英国再保险业务进一步发 展。1666年伦敦大火后,火灾保险开始深入人心,城 市重建时因保额增加,对再保险的需求也有所增加。
3.18世纪后期，随着产业革命的兴起，国际贸易的发 展，工商业不断更新扩充生产设备，投保标的的财 产价值大增，保险金额逐渐增大。保险公司需要再 保险。
2.自愿再保险
自愿再保险是强制再保险或法定再保险的对称，它是 由分出公司与接受公司双方协议自愿签订再保险合同的一 种再保险方式。自愿再保险的意义在于“自愿”。对于再 保险的分出公司来说，“自愿”意味着在整个购买再保险 的过程中拥有完全的自主权。主要是： (1)对已承保的风险 责任是自留还是分保出去是自主的；(2)对自留额大小的确 定以及对分出业务量大小的确定是自主的；(3)对于采用何 种分保方式及分保安排方式是自主的；(4)对选择哪一家保 险公司或再保险公司作为分保接受公司是自主的；(5)对分 保条件的商订是自主的。当然，从再保险的接受公司来说， “自愿”意味着不仅可以自主选择客户，而且在上述相关 方面也是自主的。
第二节 再保险的基本分类
再保险 分类
按分保 安排方式
按分保责任
按实施方式
临时再保险 合约再保险 预约再保险 比例再保险 非比例再保险 法定再保险 商业再保险
一、按分保安排方式划分
1.临时再保险
临时再保险在安排时需将分出业务的具体情况 和分保条件逐笔告诉对方，对方是否接受或接受 多少完全可以自由选择。对于分出公司来说，是 否要办理临时分保，可视危险情况来决定。临时 再保险的本质在于，对于某一危险，保险人是否 要进行再保险，再保险多少，完全由本身所承受 的风险责任情况以及自留的多少来决定，逐笔与 再保险人接洽；另一方面，再保险人是否接受， 如何接受，接受多少，可根据危险的性质，本身 的承保能力，与原保险人的业务关系等，酌情自 行决定。
二、按分保责任划分
1.比例再保险
比例再保险以保险金额为 基础确定每一危险单位的自留 额和分保额，分出公司的自留 额和接受公司的接受额均是按 照保险金额的一定比例确定的。 比例再保险又可细分为成数再 保险、溢额再保险以及成数和 溢额混合再保险。
2.非比例再保险
又称超额损失再保险，以赔款金额为基础确 定每一危险单位的自留额和分保额。非比例再保 险主要有超额赔款再保险和赔付率超赔再保险两 种。前者是根据一定的条件确定一个自负赔款限 额，接受公司仅承担超过自负赔款限额后的全部 或部分赔款；后者是根据一定的条件确定一个年 度自负赔付率，接受公司只承担超过该赔付率以 后的全部或部分赔款。
第三节 再保险的业务安排方式
一、比例再保险
比例再保险主要有三种：成数再保险、溢额再 保险、成数溢额再保险。 （一） 成数再保险
1.成数再保险概述 成数再保险是指原保险人将每一危险单位的保 险金额，按照约定的比例（成数）分给再保险人 的再保险方式。按照成数再保险方式，不论分出 公司承保的每一危险单位的保额大小，只要是在 合同规定的限额之内，都必须按双方约定的比率 进行分配和分摊。总之，成数再保险方式的最大 特征是“按比率”再保险，堪称比例再保险的代 表方式，同时也是最简便的再保险方式。